Desayuno de trabajo:
Factura ElectrónicaCapacitación Tributaria Funcional
19 de Julio de 2016
Cámara Peruano-Alemana
Junto con:
Contenido
Modelo Técnico del SEE del Contribuyente
• Proceso general de emisión y recepción
• Proceso de homologación
• Formato digital de los documentos electrónicos (XML)
• Contenido de los archivos ZIP y de los documentos XML
• Mecanismos de envío
• Proceso general de implementación del SEE del Contribuyente
• Anexos
Proceso general: Emisión y Recepción
Mediante internet se realiza la
comunicación
Mediante internet se realiza la
comunicación
Emisor ElectrónicoEmisor Electrónico
RED DEL EMISOR
EXTR
AC
CIO
N D
E D
ATA
Sistema de Emisión Electrónica
Sistema de Emisión Electrónica
SEE se encarga:Validar la data
Generar el XML normado por la SUNATFirmar digitalmente
Enviar documentos electrónicos a SUNATEnviar CPE a clientes
Recepcionar CPE de proveedores
Envío de documentos electrónicos del emisor
Respuesta de la SUNAT con CDR
ClienteCliente
ProveedorProveedor
Envío de CPE del Proveedor
Envío de CPE del Emisor
Homologación: Identificar los casos de negocio
• Con apoyo de los usuarios funcionales, se debe relevar las casuísticas de emisión de comprobantes de pago y notas asociadas, según los primeros 12 grupos de casos que requiere la SUNAT.
Homologación: Adecuar los sistemas
• Preparar los sistemas informáticos de facturación, de modo que permita la generación de los casos para cada grupo, según las series requeridas por la SUNAT.
Homologación: Preparación de los casos
• Planificar la generación (por el usuario o por T.I.) de los casos de negocio identificados, y definir la estrategia de preparación de aquellos grupos de casos y/o casos que el negocio NO GENERA, para que la CCL los prepare.
Homologación: Otros requisitos
• Contar con el certificado digital emitido al representante legal del contribuyente (extensión .cer).
• Tener definida a la persona de contacto que se deberá registrar en SOL, para efectos del proceso de homologación.
• Contar con 1 cuenta de correo electrónico, que se usará para la emisión y recepción de comprobantes electrónicos. El acceso al buzón de esta cuenta deberá ser fluida en todo momento.
Homologación: Solicitud de autorización
• Realizar la solicitud en el portal SOL, de la autorización para emitir facturas electrónicas desde los sistemas del contribuyente. Para esto se requiere la disponibilidad de la persona autorizada para realizar gestiones tributarias y que cuenta con las credenciales de acceso a este portal
Homologación: Solicitud de autorización
• Tener definidos los tipo de documentos electrónicos que serán solicitados por el contribuyente (*).
• Tener identificado si el contribuyente generará documentos electrónicos afectos a ISC, es agente percepción o tiene operaciones de percepción, o si emite comprobantes en otra moneda.(*)
(*) Según casos de negocio identificados
Homologación: Confirmar email
• Es necesario confirmar la dirección de email que indicó al momento de registrar la solicitud. Este será usado para envío y recepción de CPE.
• Una vez que registre la solicitud, se le enviará al referido correo electrónico, un mensaje con un código de confirmación.
Homologación: Registrar certificado digital
• Antes de iniciar el envío de los casos, se debe ingresar el certificado digital que cumpla con las características reguladas en el RS 097-2012/SUNAT.
• Para ello debe ingresar a la opción Certificado Digital/Actualización de Certificado digital .
Homologación: Confirmar email
• El código de confirmación, se deberá ingresar en la opción de actualización del correo electrónico del menú SOL.
Homologación: Habilitar usuario secundario
• En el portal SOL, el emisor electrónico podrá generar otro código de usuario y clave de acceso (clave secundaria) para otra persona que autorice, otorgándole el uso de dicha clave para el proceso de envío de los documentos electrónicos a SUNAT .
Homologación: Habilitar usuario secundario
• Asignar el perfil de “Comprobantes de pago” y seleccionar como opciones: “Envío de documentos electrónicos Grandes emisores”.
• Finalmente culmine la creación del usuario secundario haciendo click en “Grabar”
Los datos de la factura papel
estructurados en XML según lo
indicado por SUNAT Firma digital Factura electrónica
Formato de la factura electrónica
Lineamientos
Los documentos electrónicos definidos en el proyecto de Factura Electrónica, están especificados en
formato XML y basados en el estándar UBL 2.0
Los documentos XML de la factura, boleta de venta y notas de crédito y debito, así como del resumen diario
de boletas, reversiones y comunicaciones de baja, antes de ser
enviados a la SUNAT, deberán ser empaquetados en un archivo ZIP.
El envío de los archivos ZIP, indicados en el punto 1, será vía WebServices
Nombres del documento XML y archivo ZIP: Facturas y notas, Retención, Percepción
Posición Nemotécnico Descripción
01-11 RRRRRRRRRRR Ruc del Emisor
12 - Guión separador 13-14 TT Tipo de comprobante
01 Factura Electrónica
03 Boleta de venta
07 Nota de Crédito
08 Nota de Debito
13 Documentos Autorizados 20 Comprobante de Retención 40 Comprobante de Percepción
15 - Guión separador 16-19 FAAA ó
BAAA ó RAAA PAAA
Serie del comprobante. Se espera que el primer carácter sea la constante “F” seguido por 3 caracteres alfanuméricos para las Facturas y Notas asociadas ó B seguido de 3 caracteres para las Boletas de venta y Notas asociadas.
20 - Guión separador 21-28 CCCCCCCC Numero correlativo del comprobante. Este campo es variante,
se espera un mínimo de 1 y máximo de 8. 29 (*) . Punto de extensión
30-32 (*) EEE Extensión del archivo XML Para el caso del documento XML
ZIP Para el caso del archivo ZIP
Nombres del documento XML y archivo ZIP: Facturas y notas
(*) Las posiciones pueden variar dependiendo de la longitud variante del correlativo. Ejemplos: Nombre del archivo ZIP: 20100066603-01-F001-1.ZIP Nombre del archivo XML: 20100066603-01-F001-1.XML Nombre del archivo ZIP: 20100066603-01-F001-00000001.ZIP Nombre del archivo XML: 20100066603-01-F001-00000001.XML Nombre del archivo ZIP: 20100066603-07-F001-1.ZIP Nombre del archivo XML: 20100066603-07-F001-1.XML Nombre del archivo ZIP: 20100066603-08-F001-1.ZIP Nombre del archivo XML: 20100066603-08-F001-1.XML
Nombres del documento XML y archivo ZIP: Resumen diario de boletas y de bajas
Posición Nemotécnico Descripción
01-11 RRRRRRRRRRR Ruc del Emisor
12 - Guión separador
13-14 TT Tipo de resumen
RC Resumen diario de Boletas
RA Comunicación de Bajas
15 - Guión separador
16-23 YYYYMMDD Fecha de la generación del archivo en formato YYYYMMDD
24 - Guión separador
25-29 Numero correlativo del archivo. Este campo es variante, se espera un mínimo de 1 y máximo de 5.
30 (*) . Punto de extensión
31-33 (*) EEE Extensión del archivo
XML Para el caso del documento XML
ZIP Para el caso del archivo ZIP
Nombres del documento XML y archivo ZIP: Resumen diario de boletas y de bajas
(*) Las posiciones pueden variar dependiendo de la longitud variante del correlativo. Ejemplos: Nombre del archivo ZIP: 20100066603-RC-20110522-001.ZIP Nombre del archivo XML: 20100066603-RC-20110522-001.XML Nombre del archivo ZIP: 20100066603-RA-20110522-1.ZIP Nombre del archivo XML: 20100066603-RA-20110522-1.XML
Contenido del archivo XML
La información consignada debe cumplir las reglas de negocio definidas en la normatividad vigente. Estas especificaciones se encuentran detalladas en las “Catálogos de Elaboración de documentos electrónicos XML” publicadas en la Normativa de SUNAT.
En el caso de utilizarse acentos o letras propias del alfabeto español como la eñe, se debe generar el archivo XML con la codificación ISO-8859-1. Además se debe especificar en la primera línea del archivo xml el uso de dicha codificación para su correcto procesamiento:
<?xml version="1.0" encoding="ISO-8859-1" standalone="no" ?>
Web Services
Los WebServices permiten la comunicación entre aplicaciones o componentes de aplicaciones de forma estándar
Es independiente al lenguaje de programación, plataforma de implantación, formato de presentación o sistema operativo.
Tipos de envío
Envío Síncrono En este tipo de envío, el servicio web de SUNAT procesa el documento remitido por el emisor y responde inmediatamente con una constancia de recepción (CDR) que puede ser de aceptación o rechazo. Bajo esta modalidad se procesarán las facturas y las notas de crédito y débito asociadas, y los comprobantes de Retención y Percepción
Tipos de envío
Envío Asíncrono Este tipo de envío será utilizado para el caso del Resumen diario de Boletas de Venta y sus notas de crédito y debito asociadas así como la Comunicación de Baja y reversiones. El servicio web de SUNAT recibirá el archivo a procesar y devolverá un número de ticket de atención, con el cual el emisor podrá consultar el resultado del proceso
Proceso general de implementación del SEE del Contribuyente
Modelo de operación
Consultoría de formatos y
extracción de datos
Pruebas de operación
SUNAT Homologación
Emisión de CPE y envío a SUNAT
Arquitectura – SEE Centralizado
Impresión
Documentos
Servidor de Datos
DBNeT SE
Módulo de publicación de
Comprobantes electrónicos
Servidor de
Servidor ERP
Cliente
Requerimientos
Externos
Administracion
En BD
Administracion
De Distribuci{on
Clientes
Documentos
(7 días.)
Cliente
Nombre_Empresa
Proveedores
Servidor de aplicación
SE DBNeTOperacion
Documentos
Usuario
Operativo
Data de
Documentos
Usuario
Local
Impresión
Documentos
Datos
de consulta
Emisión de CPE con sistema de
Facturación Centralizado
Arquitectura – SEE punto de venta
Impresión
Documentos
Servidor de Datos
DBNeT SE
Módulo de publicación de
Comprobantes electrónicos
Servidor de
Servidor ERP
Cliente
Requerimientos
Externos
Administracion
En BD
Administracion
De Distribuci{on
Datos
de consulta
Clientes
Documentos
(7 días.)
Cliente
Nombre_Empresa
Proveedores
Servidor de aplicación
SE DBNeTOperacion
Documentos
Usuario
Operativo
Data de
Documentos
POS 2
POS 1
Datos
Documentos (TXT)
Datos
Documentos (TXT)
TED y XML
(Base 64)
TED y XML
(Base 64)
DLL POS
Sistema
Facturación
c/Componente Sucursal
XML (b64)
XML (b64)
XML (b 64)
Emisión de CPE con sistema de
Facturación Distribuido
Arquitectura – SEE venta itinerante
Impresión
Documentos
Servidor de Datos
DBNeT SE
Módulo de publicación de
Comprobantes electrónicos
Servidor de
Servidor ERP
Cliente
Requerimientos
Externos
Administracion
En BD
Administracion
De Distribuci{on
Clientes
Documentos
(7 días.)
Cliente
Nombre_Empresa
Proveedores
Servidor de aplicación
SE DBNeT Operacion
Documentos
Usuario
Operativo
Data de
Documentos
Usuario
Local
Impresión
Documentos
Datos
de consulta
Emisión de CPE con sistema de
facturación móvil y facturación en
back office
Servidor
Mobile
Data de
Documentos
Sistema facturación mobile
Data de
Documentos
POS 2
POS 1
Datos
Documentos (TXT)
Sistema
Facturación
c/Componente Sucursal
Impresión CPE
Datos
Documentos (TXT)
Impresión CPE
XML (b 64)
DLL
Mobile
Portal de SUNAT con información del SEE del Contribuyente
URL: http://orientacion.sunat.gob.pe/index.php/empresas-menu/comprobantes-de-pago-empresas/comprobantes-de-pago-
electronicos-empresas/see-desde-los-sistemas-del-contribuyente
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