FICHA SECTORIAL: ELABORACIÓN DE CACAO, CHOCOLATE Y PRODUCTOS DE
CONFITERÍA.
GDGE – SUBG. DE ANÁLISIS E INFORMACIÓN
ELABORACIÓN DE PRODUCTOS DE CONFITERÍA: CARAMELOS, TURRÓN, GRAGEAS Y PASTILLAS DE CONFITERÍA, GOMA DE
MASCAR (CHICLES), CONFITES BLANDOS, CONFITERÍA A BASE DE CHOCOLATE Y CHOCOLATE BLANCO, ETCÉTERA.
Septiembre 2017
SUBSECTOR: ELABORACIÓN DE CACAO, CHOCOLATE Y PRODUCTOS DE CONFITERÍA.
CLASIFICACIÓN DE LA ACTIVIDAD
C107: Se incluye la elaboración de productos de panadería, azúcar y productos de confitería, macarrones, fideos y productos farináceos similares, comidas y platos preparados, café, té y especias, así como de productos alimenticios perecederos y especialidades gastronómicas.
Fuente: Banco Central del Ecuador - http://www.wcoomd.org/en/topics/nomenclature/instrument-and-tools/hs-nomenclature-2017-edition/hs-nomenclature-2017-edition.aspx Elaborado por: Subgerencia de Análisis e Información
CÓDIGO CIIU
CÓDIGO DESCRIPCIÓN
C Industrias manufactureras.
C10 Elaboración de productos alimenticios.
C107 Elaboración de otros productos alimenticios.
C1073 Elaboración de cacao, chocolate y productos de confitería.
C10732 Elaboración productos de confitería.
C107321
Elaboración de productos de confitería: caramelos, turrón, grageas y pastillas de confitería, goma de mascar (chicles), confites blandos, confitería a base de chocolate y chocolate blanco, etcétera.
CODIGO ARANCELARIO NANDINA
CÓDIGO DESCRIPCIÓN
17 Azúcares y artículos de confitería
1704 Artículos de confitería sin cacao, incl. el chocolate blanco
18 Cacao y sus preparaciones
1806 Chocolate y demás preparaciones alimenticias que contengan cacao
ELABORACIÓN DE CACAO, CHOCOLATE Y PRODUCTOS DE CONFITERÍA.
Universal Sweet Industries S.A. Confiteca C.A. Colombina Arcor Incapeb Nestlé Ecuador S.A. Ferrero del Ecuador
Fuente: Asociación Nacional de Fabricantes de Alimentos y Bebidas (ANFAB) Elaborado por: Subgerencia de Análisis e Información
Principales empresas:
Productos:
Chicles y demás gomas de mascar, incluso las recubiertas de azúcar Golosinas recubiertas de azúcar Bombones, caramelos, confites y pastillas.
Los chocolates y confites tienen una demanda sostenida a lo largo del año A pesar de la producción nacional, anualmente se importa una cantidad considerable de estos productos .
Ventas del Subsector: Elaboración de Cacao, Chocolate y Productos de Confitería.
En 2016 habían registradas 53 empresas dedicadas a la elaboración de Cacao, Chocolate y Productos de Confitería. La mayor concentración de empresas del subsector está en las provincias de Pichincha y Guayas. Las mayores empresas por su nivel de ventas en 2016 en el subsector fueron las grandes con comercializaciones por $ 198
millones.
Fuente: Superintendencia de Compañías / Servicio de Rentas Internas – Estadísticas Multidimensionales Elaborado por: Subgerencia de Análisis e Información Datos del subsector Elaboración de Cacao, Chocolate y Productos de Confitería (C1073).
Elaboración de Cacao, Chocolate y Productos de Confitería. (C1073)
# Empresas 2016
Ventas USD 2016
Grande 5 198.645.121,63
Mediana 12 25.708.203,78
Micro 28 310.620,89
Pequeña 8 2.346.384,62
Total general 53 227.010.330,92
Pichincha 12%
Guayas 8%
Imbabura 7%
Azuay 7%
Santo Domingo
6%
Tungurahua 6%
Resto de Provincias
54%
# Empresas por provincia
La elaboración de cacao, chocolate y productos de confitería en el año 2016 suma $ 115 millones de valor agregado, con una participación sobre el PIB total del 0,17%. La actividad muestra un crecimiento del 7% respecto al año 2015.
PIB REAL DE ELABORACIÓN DE CACAO, CHOCOLATE Y PRODUCTOS DE CONFITERÍA.
Fuente: Banco Central del Ecuador Elaborado por: Subgerencia de Análisis e Información Datos del subsector Elaboración de Cacao, Chocolate y Productos de Confitería (C1073).
Año
Elaboración de cacao, chocolate y
productos de confitería (Millones
USD, 2007)
PIB Total (Millones USD de
2007) Participación
2013 91 67.546 0,13%
2014 106 70.243 0,15%
2015 108 70.354 0,15%
2016 115 69.321 0,17%
6%
17%
1% 7%
2013 2014 sd. 2015 p. 2016 prel.
EVOLUCIÓN DEL SUBECTOR ELABORACIÓN DE CACAO, CHOCOLATE Y PRODUCTOS DE CONFITERÍA
2013-2016
EXPORTACIONES
Fuente: Banco Central del Ecuador Elaborado por: Subgerencia de Análisis e Información Código Nandina: 1704 y 1806
En el 2016, el sector exportó $ 60,37 millones USD, lo que implica una reducción de 6% con respecto al año anterior. Para el presente año se espera también menores ventas al exterior.
Exportaciones Nacionales de productos elaborados de cacao, chocolate y productos de confitería. Por Año (2013-Julio2017)
Año TON
(Millones)
FOB Millones
USD
Valor Tonelada Promedio
USD
2013 10,62 62,52 5,9
2014 13,02 73,09 5,6
2015 11,78 64,42 5,5
2016 10,65 60,37 5,7
jul-17 4,99 27,08 5,4
Total 51,05 287,48
62.5 73.1 64.4 60.4
27.1
17%
-12% -6%
2013 2014 2015 2016 jul.-17
Exportaciones Nacionales 2013-Julio2017
FOB Millones USD Variación FOB Millones USD
EXPORTACIONES
Las exportaciones de los últimos años se concentran en Brasil, destacándose Argentina como segundo destino de exportación. Estados Unidos muestra ser un mercado aún sin explotar.
Exportaciones Nacionales de productos elaborados de cacao, chocolate y productos de confitería. Por País (2013-Julio2017) FOB en Millones USD
Área Económica Destino
2013 2014 2015 2016 Julio 2017 Total
Brasil 30,56 32,91 24,05 17,76 7,25 112,53
Argentina 9,17 8,57 10,42 9,98 3,25 41,39
México 1,51 2,37 3,12 5,80 3,42 16,22
Colombia 6,50 8,58 6,22 4,78 2,67 28,74
Estados Unidos 0,92 1,90 2,53 3,12 1,31 9,80
Resto del Mundo 13,86 18,76 18,09 18,93 9,18 78,81
Total general 62,52 73,09 64,42 60,37 27,08 287,48
Brasil 39%
Argentina 14%
México 6%
Colombia 10%
Estados Unidos
3%
Resto del Mundo
28%
Exportaciones Nacionales 2013-Julio2017
Fuente: Banco Central del Ecuador Elaborado por: Subgerencia de Análisis e Información Código Nandina: 1704 y 1806
IMPORTACIONES
El nivel de las importaciones ha disminuido debido a la sobretasa del 45% a estos productos aplicada desde marzo 2015 por 15 meses.
Importaciones Nacionales de productos elaborados de cacao, chocolate y productos de confitería. Por Año (2013-Julio2017) FOB Millones USD
AÑO TON
(Millones) Millones
USD
Valor Tonelada
Promedio USD
2013 25,39 81,62 3,21
2014 25,16 82,28 3,27
2015 19,89 58,19 2,93
2016 15,94 47,33 2,97
jul-17 9,95 28,47 2,86
TOTAL 96,34 297,89
81.6 82.3
58.2
47.3 28.5
0.8%
-29%
-19%
2013 2014 2015 2016 jul.-17
Importaciones Nacionales 2013-Julio2017
FOB Millones USD Variación FOB Millones USD
Fuente: Banco Central del Ecuador Elaborado por: Subgerencia de Análisis e Información Código Nandina: 1704 y 1806
IMPORTACIONES
Ecuador importa productos de cacao, chocolate y confitería principalmente de Colombia.
Importaciones Nacionales de productos elaborados de cacao, chocolate y productos de confitería. Por País (2013-Julio2017) FOB Millones USD
Área Económica Origen
2013 2014 2015 2016 2017 Total
Colombia 38,65 41,72 24,29 17,77 12,79 135,21
Estados Unidos 6,15 8,68 5,37 5,16 2,76 28,12
Perú 6,99 6,27 5,41 4,93 2,28 25,87
México 0,85 0,34 1,52 3,82 2,08 8,61
Resto del Mundo 28,97 25,28 21,60 15,66 8,56 100,07
Total general 81,62 82,28 58,19 47,33 28,47 297,89
Colombia 45%
Estados Unidos
9%
Perú 9%
México 3%
Resto del Mundo
34%
Importaciones Nacionales 2013-Julio2017
Fuente: Banco Central del Ecuador Elaborado por: Subgerencia de Análisis e Información Código Nandina: 1704 y 1806
BALANZA COMERCIAL
La Balanza Comercial se presenta positiva en los años 2015 y 2016 debido a la reducción del nivel de importación.
-19.10
-9.18
6.23
13.04
-1.39
2013 2014 2015 2016 jul.-17
Balanza Comercial (Millones USD)
Fuente: Banco Central del Ecuador Elaborado por: Subgerencia de Análisis e Información Código Nandina: 1704 y 1806
BALANCE DE SITUACIÓN
Respecto al análisis del balance general del sector, los activos, pasivos y patrimonio evidencian un crecimiento en el periodo 2013 - 2016 del 81%, 90% y 67% respectivamente.
Cuentas (Millones de USD)
2013 2014 2015 2016
Activo 91,57 117,67 159,69 166,08
Pasivo 56,01 74,04 107,61 106,39
Patrimonio 35,63 43,71 52,16 59,69
29% 36%
4%
32%
45%
-1%
23% 19%
14%
2014 2015 2016
Balance Inicial (2013-2016)
Variación Activo Variación Pasivo Variación Patrimonio
Fuente: SRI Elaborado por: Subgerencia de Análisis e Información Código CIIU Actividad 107321
BALANCE DE RESULTADOS
Entre 2013 y 2016 se observa un crecimiento de los Ingresos y Costos no así para la Utilidad. Sin embargo, de 2015 a 2016 se observa un decrecimiento de la actividad productiva y comercial de estas empresas.
Cuentas (Millones de USD)
2013 2014 2015 2016
Ingresos 106,88 121,99 136,62 130,56
Costos y Gastos 98,56 112,59 127,82 125,18
Utilidad neta 8,33 9,45 8,83 5,41
14% 12%
-4%
14%
14%
-2%
13%
-7%
-39%
2014 2015 2016
Estado de Resultados (2013-2016)
Variación Ingresos Variación Costos y Gastos Variación Utilidad neta
Fuente: SRI Elaborado por: Subgerencia de Análisis e Información Código CIIU Actividad 107321
INDICADORES FINANCIEROS
Respecto al análisis de los indicadores financieros del sector en el 2016, ROA, ROE y Margen Neto presentan una variación negativa respecto al año 2015. • Retorno de la Inversión(ROA): En 2016 por cada USD 100 de Activos se generaron USD 3,25 de Utilidad Neta. • Rentabilidad Financiera (ROE): En el 2016 por cada USD 100 invertido por los accionistas, la empresa genera USD 9,06 de Utilidad Neta. • El Margen Neto: En el 2016 por cada USD 100 de Ventas sobran para los propietarios USD 4,66 de Utilidad Neta.
Indicador 2013 2014 2015 2016
ROA 9,09% 8,03% 5,53% 3,25%
ROE 23,37% 21,62% 16,93% 9,06%
Margen Neto 9,25% 9,37% 7,22% 4,66%
-12%
-31% -41%
-7% -22%
-47%
1%
-23% -36%
2014 2015 2016
Indicadores
Variación ROA Variación ROE Variación Margen Neto
Fuente: SRI Elaborado por: Subgerencia de Análisis e Información Código CIIU Actividad 107321
VENTAS DOMÉSTICAS
Las ventas del año 2016 respecto al año 2015 aumentaron en un 8.18%
Años Ventas
(Millones USD)
2013 89,98
2014 100,81
2015 122,28
2016 116,10
Total 429,18
89.98 100.81 122.28
116.10 12%
21%
-5%
2013 2014 2015 2016
Ventas (Millones de USD)
Ventas (Millones) Variación
Fuente: SRI Elaborado por: Subgerencia de Análisis e Información Código CIIU Actividad 107321
IMPUESTOS
El IR y el IVA en 2016 disminuyeron en 14% y 12% respectivamente con respecto al año anterior.
IMPUESTOS (Millones USD)
2013 2014 2015 2016 Ago-17
IMPUESTO A LA RENTA
1,63 1,61 2,01 1,72
IVA 4,74 3,97 6,33 5,55 3,83
Total general 6,37 5,58 8,34 7,27 3,83 -1% 25%
-14% -16%
59%
-12%
2014 2015 2016
Impuestos (Millones USD) 2013-2016
Variación IR Causado Variación IVA Causado
Fuente: SRI Elaborado por: Subgerencia de Análisis e Información Código CIIU Actividad 107321
CRÉDITO OTORGADO*
Fuente: Superintendencia de Bancos Elaborado por: Subgerencia de Análisis e Información *Contiene datos del subsector: Elaboración de cacao, chocolate y productos de confitería
El crédito del sector en el 2016 aumentó en 10% respecto al año 2015
Bancos Privados
83%
Inst. Fin. Públicas
17%
Mutual. Y Soc. Fin
0.03%
Porcentaje de crédito por subsistema Periodo: 2013 - Agosto 2017
66.50 83.06
216.80
139.64
33.52
25%
161%
-36%
2013 2014 2015 2016 ago.-17
Evolución Volumen de Crédito
Total Crédito (Millones) Variación Anual
SUBSISTEMA (Millones USD) 2013 2014 2015 2016 ago-17 Total general Bancos Privados 53,24 69,21 176,03 123,95 25,43 447,87 Mutualistas 0,02 0,01 0,01 0,02 0,01 0,06 Inst. Fin. Públicas 13,23 13,82 40,71 15,65 8,08 91,48 Soc. Financieras 0,01 0,02 0,05 0,02 - 0,10
TOTAL 66,50 83,06 216,80 139,64 33,52 539,51