Rapport financier
A.G. FFSc – 1er novembre 2013
Charges Produits Résultat
Réel 2012-13 1 237 k€ 1 282 k€ + 45 k€
Budget 2012-13 1 227 k€ 1 214 k€ - 13 k€
Réel 2011-12 1 218 k€ 1 145 k€ - 73 k€
Réel 2010-11 1 309 k€ 1 115 k€ - 194 k€
Résultat comparatif
Evolution globale sur 3 ans
Sur les 3 dernières années :
- Des charges en baisse de plus de 70 k€
- Des produits en hausse de plus de 170 k€
- Un résultat en progression régulière de plus 120 k€ par année
Charges et produits
1000
1050
1100
1150
1200
1250
1300
1350
2010-2011 2011-2012 2012-2013
Charges
Produits
Résultat
-250
-200
-150
-100
-50
0
50
100
2010-2011 2011-2012 2012-2013Résultat
Bilan comptable au 31 août 2013
Evolution globale sur 4 ansEn incluant le prévisionnel2013-2014 :
- Charges et produits en baisse parallèle
- Différentiel sur les 4 années de plus de 230 k€
- Un résultat qui devrait se stabiliser autour de + 40 à + 50 k€ par saison
Activité ScrabbleExercice 2012-2013
Un solde positif de 347,5 k€ (produits 800,5 k€,Charges 453 k€
Festivals Fédéraux :+ 94,6 k€Championnats :+ 24,6 k€Redevances TH :+ 64,6 k€Simultanés de Franceet permanents :+138,5 k€Autres : +25,2 k€
Activité ScrabblePrévisions 2013-2014
Un graphique trèssimilaire, mais des charges (-39,1 k€) et des produits (-29,4 k€) en baisse, du fait de l’organisation de la finale du Championnat de France à Vichy
Un solde positif de 357,2 k€(en hausse de 9,7 k€)
Charges de structure
Evolution
189,1 157,3162,6176,3
369,9 372,6 350,8378,4
0
100
200
300
400
500
2010 2011 2012 2013 2010 2011 2012 2013
Intendance Personnel
Charges de structure Répartition
Charges d'intendance 2012-2013
7%
23%
5%
9%
6%2%
28%
0%
2%
18%
Fournitures
Locations et charges locatives Entretien et réparations
Primes d'assurance Prestations ext. et honoraires
Transports, missions Téléphone, internet, poste
Services bancaires et assimilés Charges div. et exceptionnelles
Dotations aux amortissements
Charges de personnel 2012-2013
61%
24%
6%
2%
5%
1%
1%
Rémunération du personnel
Cotisations sociales
Autres charges soc. et de person.
Chèques déjeuner
Taxe sur les salaires
Formation continue
Autres taxes et impôts
Charges : vie associative
Charges : vie associative
Prévisions 2013-2014 :
Plus d’actions de promotion et de développement (DN et commissions)
Moins de subventions (CdM en France) et de publications
Une augmentation globale de 21 k€
DNSJS (Jeunes et Scolaires)
23,1%
13,6%
29,5%
15,9%
6,8%
2,7%
Exercice 2012-2013
Un budget global de 29,5 k€ (2,4% du budget fédéral)
Les dépenses de fonctionnement représentent 23,1% de ce budget
Recette exceptionnelle en 2012-2013 : une subvention Mattel de 5 k€
DNSJS (Jeunes et Scolaires)Prévisions 2013-2014
Un budget total de 35 k€ (+ 5,5 k€)
Une nouvelle action : challenge inter-universités et lycées
Un budget plus important pour les kits scolaires (nouveaux clubs)
Des dépenses de fonctionnement en baisse
17,1%
5,7%
25,7%
25,7%
7,1%
7,1%
4,3%
Commission Promotion
Exercice 2012-2013
Un budget global de 23,9 k€ (1,9% du budget fédéral)
Les dépenses de fonctionnement représentent 18,4% de ce budget
18,4%
6,7%
24,3%
13,4%15,5%
6,3%
7,5%
7,9%
Commission PromotionPrévisions 2013-2014
Un budget total de35,3 k€ (+11,4 k€), soit2,9% du budget fédéral
Augmentation des dépenses liées aux animations en villages vacances
Enveloppe de 10 k€ pour les actions de terrain (prospection – création de clubs)
2,8%
8,5%
28,3%
5,7%8,5%
15%
14,2%
5,7%11,3%
Commission Communication
Exercice 2012-2013
Un budget globalde 20,5 k€ (1,7% du budget fédéral)
Les dépenses de fonctionnement représentent 20% du budget global
Deux postes principaux : la création de supports et la présence sur les salons
32,7%12,7%
32,2%20%
Commission Communication
Prévisions 2013-2014
Un budget total de26,5 k€ (+ 6 k€), soit2,2% du budget fédéral
De nouvelles actions : - Portail grand publicdu site Internet- Publicité Facebook- Communication FFScpour CdM Aix 2014- Acquisition d’outils logiciels et de matériel
18,9%13,2%
30,2%
11,3%
5,7%
5,7%
11,3%
Les charges
Les charges 2012-2013 :
Un montant totalde 1237,8 k€, soit…
… 17,6 k€ de plus qu’en 2011-2012(+ 1,44 %)
… 70,8 k€ de moinsqu’en 2010-2011
37,7%
6,6%8,1%
10,5%
29,1%
Les chargesPrévisions 2013-2014 :
Des baisses sur :- l’activité Scrabble- Les charges de personnel- Les subventions
Une hausse sur les actions de développement et de promotion
Des charges globalement en diminution de 37 k€, un prévisionnel de 1201 k€
34,5%
14,7%
10,5%
27,9%
3,7%
Les produits
Les produits 2012-2013 :
Un montant totalde 1282,9 k€, soit…
… 136,3 k€ de plus qu’en 2011-2012(+ 11,9 %)Effet « licence » : + 105 k€
… 168,1 k€ de plusqu’en 2010-2011
32,7%
62,4%
Les produits
33,8%
62%
Prévisions 2013-2014
Un montant global de 1243,1 k€(diminution de 39,8 k€)
Diminution liée au poste« activité Scrabble »(organisation du CdF à Vichy)
Résultat et bilan
Résultat 2012-2013 : + 45,1 k€
Produits 1282,9 k€ - Charges 1237,8 k€
Fonds propres au 31 août 2013 : 245,2 k€
Budget prévisionnel 2013-2014 :
Résultat de + 41,9 k€