spel J A A R
V E R S L A G 2 0 1 1
samen
spel J A A R
V E R S L A G 2 0 1 1
samen
PERSonALiA
Raad van Commissarissen
M.U. Coronel (voorzitter)G.J.J. Reijmers Mr. R.L. Spier - van der Woude (tot 22 april 2011)Ing. A.G.N. van der Linden (vanaf 20 september 2011)
Bestuur
Mr. M.I.C. Heijnen Mr. E.M.J. Jacobs
Managementteam
N.P.P. van der VenneMr. A.J. Heeling
Ondernemingsraad
W. Hazenberg (voorzitter)G. Moric U. BasM. SluijterI. Groeneveld (notulist)
Colofon
VGA VerzekeringenN.V. Verzekeringsbedrijf Groot AmsterdamOudezijds Voorburgwal 3001012 GL AmsterdamT 020-2510 500F 020-2510 619Postbus 580321040 HA Amsterdam
Maart 2012Uitgave van N.V. Verzekeringsbedrijf Groot Amsterdam Verzekeringen 200 exemplaren
Kamer van Koophandel: 33126367Vergunningnummer 12000460
Statuten N.V. Verzekeringsbedrijf Groot Amsterdam vastgesteld bij besluit van de Gemeenteraad van Amsterdam d.d. 28 juni 1995 nr. 356 en goedgekeurd bij besluit van Gedeputeerde Staten van Noord- Holland van 15 augustus 1995, nr. WEB 95-315580
Druk: Imago Printing Amsterdam
Fotografie: Christel Rijksen, Co de Kruijf, Shutterstock images
Vormgeving: Conny van den Bussche, C-kwadraat bno
Coördinatie: Communicatiebureau Funneman
Personalia en colofon 2
VGA Verzekeringen in het kort 4
Bericht van de Raad van Commissarissen 6
Bestuursverslag 8
Bedrijfsvoering 11Kerncijfers 2007-2011 15Inkomsten 16Resultaat schade 19Overige baten & lasten 20Balans 22Intern Risicomanagement 24Vooruitzichten 28
Jaarrekening
Balans per 31 december 2011 32Winst- en verliesrekening 34Kasstroomoverzicht 39Toelichting op de balans 40Toelichting winst- en verliesrekening 49
Overige gegevens
Winstbestemming 57Controleverklaring 58
inhoud
VGA Verzekeringen bestaat uit twee bedrijven: de Gemeentelijke Dienst Verzekeringszaken (GDV) van de gemeente Amsterdam en N.V. Verzekeringsbedrijf Groot Amsterdam (VGA). De GDV is belast met verzekerings-aangelegenheden in de ruimste zin van het woord en behandelt voorts alle zaken waar de gemeente als ver-oorzaker of lijder van schade bij betrokken is. Daarnaast adviseert en ondersteunt de Dienst bij de implementatie van risicomanagement. VGA werd in 1970 opgericht, thans genaamd N.V. Verzekeringsbedrijf Groot Amsterdam (VGA). De gemeente Amsterdam is enig aandeelhouder van deze vennootschap.
Doelstelling
VGA verzekert de stadsdelen, de diensten, bedrijven en de daaraan gelieerde instellingen (de zakelijke markt) van de gemeente Amsterdam tegen betaling van een reële premie. Doel daarbij is de centrale inkooprol te vervullen waardoor concernbreed besparingen optreden, het verzekerbaar houden van anders lastig te verzekeren risico’s, inkoop tegen scherpe premies en het beheersen van de schadelast.Tevens bemiddelt VGA voor andere gemeenten in de veiligheidsregio en voor alle ambtenaren (de particuliere markt) die werkzaam zijn bij de gemeente Amsterdam bij het tot stand komen van verzekeringen tegen zo gunstig mogelijke voorwaarden.
Productaanbod
Het productaanbod bestaat uit zowel verzekeringen waarvoor VGA risicodrager is als uit bemiddelings-producten.
Zakelijke markt
Voor de zakelijke markt biedt VGA als risicodrager de algemene aansprakelijkheidsverzekering, de motorrij-tuigenverzekering en de brandverzekering (waaronder rollend materieel, zoals trams). Daarnaast worden voor de zakelijke markt de volgende verzekeringen in bemiddeling aangeboden: fraude- en berovingverzekering, kunst-verzekering, rechtsbijstandverzekering, beroepsaansprakelijkheidsverzekering, college beschermingsverzekering, collectieve ongevallenverzekering, schoolongevallen/WA-verzekering, zakenreisverzekering, ziekteverzuim/WGA-verzekering, invaliditeitspensioenverzekering, vrijwilligersverzekering, glasverzekering, bedrijfsschadeverzekering, reconstructieverzekering, CARverzekering, computer- en elektronicaverzekering, machinebreukverzekering, trans-port- en apparatuurverzekering, werkmaterieelverzekering, vaartuigenverzekering, fietsverzekering, bromfiets-verzekering, ongeval-inzittendenverzekering en schade-inzitendenverzekering.Daarnaast verricht VGA bemiddelingsactiviteiten op het gebied van verzekeringen voor regiogemeenten. Ten-slotte biedt VGA Verzekeringen haar service aan op het gebied van risicomanagement.
Jaarverslag 2011 4 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 5 VGA Verzekeringen
VGA Verzekeringen in het kort
Particuliere markt
Voor de particuliere markt worden de volgende bemiddelingsproducten aangeboden: autoverzekering, motor-verzekering, bromfietsverzekering, inzittendenverzekering, pechhulpverzekering, ziektekostenverzekering, on ge vallen verzekering, invaliditeitspensioen, opstal- en inboedelverzekering, kostbaarhedenverzekering, aan sprakelijkheidsverzekering, rechts bijstandsverzekering, reis- en annuleringsverzekering, caravanverzekering, pleziervaartuigverzekering, uitvaartverzekering.
Klachten
VGA Verzekeringen kent een interne klachtenregeling voor rechtstreeks gemelde klachten. Daarover meer in het bestuursverslag. Daarnaast worden klachten over VGA Verzekeringen in 2de aanleg zowel door de gemeentelijke Ombudsman behandeld als door het Klachteninstituut Financiële Dienstverlening (Kifid), waarbij zij zich heeft aangesloten. Het Kifid werd opgericht in het kader van de Wet op het financieel toezicht en is erkend door de minister van Financiën.
Jaarverslag 2011 4 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 5 VGA Verzekeringen
AAn dE ALGEmEnE VERGAdERinG VAn AAndEELhoudERS
Hierbij bieden wij u de door het bestuur opgestelde jaarrekening over 2011 van N.V. Verzekeringsbedrijf Groot Amster-dam (VGA) aan, alsmede het verslag over de gang van zaken in dat jaar. De door het bestuur opgemaakte jaarrekening over 2011 is door de externe accountant, Deloitte Accountants BV, gecontroleerd en van een goedkeurende accountants-verklaring voorzien.Wij stellen u voor conform artikel 16 lid 6 van de statuten de jaarrekening vast te stellen en goed te keuren, waarmee het bestuur is gedechargeerd voor het gevoerde bestuur en de commissarissen voor het uitgeoefende toezicht.
Het resultaat van VGA is € 8.469.000. De raad van commissarissen stelt, conform het advies van het bestuur, aan uw ver-gadering voor € 4.955.000 aan de algemene reserve toe te voegen en derhalve een dividenduitkering van € 3.514.000 te verstrekken. In het hoofdstuk Overige gegevens wordt een toelichting hierop gegeven.
In 2011 kwam de raad met het bestuur van VGA vier keer bijeen, op 5 april, 26 mei, 26 september en 8 december.
Op 5 april heeft de raad met een ambtelijke vertegenwoordiging van Concern Financiën, namens de aandeelhouder, vergaderd over de jaarstukken 2011. In deze vergadering werden de jaarstukken goedgekeurd. Ook werden, in bijzijn van de accountants van Deloitte, het accountantsverslag 2010 en de bevindingen doorgesproken. Tevens vond er een wissel van het voorzitterschap plaats. Per direct nam Uri Coronel het voorzitterschap over van Gijs Reijmers. Hiertoe is besloten aangezien volgens het rooster Gijs Reijmers als eerste aftreedt en door deze voorzitterswisseling een logische opvolging in de toekomst beter is gewaarborgd. De bijeenkomst werd afgesloten met een afscheidslunch voor commis-saris Reina Spier. In haar plaats werd Jessie van der Linden voorgedragen bij de aandeelhouder en DNB. Haar benoeming vond plaats per 20 september 2011.
In de vergadering van 26 mei heeft de raad overlegd met de ondernemingsraad van VGA. Ook werd de beoogde com-missaris Jessie van der Linden hartelijk welkom geheten. Voorts werden de jaarplannen besproken en werden er afspra-ken gemaakt om niet behaalde doelstellingen te evalueren. Tevens vond er een uitgebreide strategiebespreking plaats voor zowel het zakelijke als het particuliere segment.
In de vergadering van 26 september was er op verzoek van commissarissen een presentatie opgesteld over de ICT ont-wikkelingen binnen VGA en de gemeente Amsterdam. Voorts licht het bestuur toe dat zij verschillende scenario’s onder-zoekt met betrekking tot de invulling van de strategie voor de particuliere verzekeringen. Ook waren commissarissen zeer geïnteresseerd in de ontwikkelingen op het gebied van Solvency II en het jaarplan 2012. Tenslotte blijkt uit de gehouden klanttevredenheidonderzoeken dat zowel de zakelijke als de particuliere klanten zeer tevreden zijn over VGA.
In de vergadering van 8 december werd het controle Plan van Deloitte doorgenomen. In een presentatie door het bestuur is de raad op hoofdlijnen geïnformeerd over de uitkomsten van de GAP-analyse welke is uitgevoerd in het kader van de implementatie van Solvency II (nieuwe europese financiële regelgeving voor verzekeraars) die vanaf 1 januari 2014
Jaarverslag 2011 6 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 7 VGA Verzekeringen
Bericht van de raad van commissarissen
Raad van commissarissen
vlnr G.J.J. Reijmers,
Ing. A.G.N. van der Linden
en M.U. Coronel.
zal worden ingevoerd. Tevens werd een nieuwe datum gepland in februari 2012 om gezamenlijk een strategiebespreking te organiseren over de particuliere portefeuille.
De vergaderingen verliepen zakelijk en in harmonieuze sfeer. In alle vergaderingen stonden de ontwikkelingen met betrek-king tot de implementatie van de Solvency II richtlijn op de agenda. Tussentijds was er regelmatig telefonisch contact en e-mail verkeer voor consultatie of overleg met het bestuur van VGA.
De raad van commissarissen stelt vast dat VGA in 2011 wederom een goed resultaat heeft bereikt en dat de voorge-nomen doelstellingen in het jaarplan 2011 grotendeels zijn gerealiseerd. De raad complimenteert het bestuur en de medewerkers daarvoor en dankt hen voor hun toewijding en inzet in het afgelopen jaar. De verwachtingen voor 2012 zijn positief. De raad heeft er het volste vertrouwen in dat het bestuur de verdere ontwikkelingen van VGA Verzekeringen met kracht zal voortzetten. Wij wensen het bestuur en de medewerkers in 2012 veel succes met de uitoefening van hun taken en verantwoordelijkheden.
Amsterdam, 29 maart 2012De raad van commissarissen,
M.U. Coronel, voorzitter G.J.J. Reijmers Ing. A.G.N. van der Linden
Jaarverslag 2011 6 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 7 VGA VerzekeringenJaarverslag 2011 7 VGA Verzekeringen
Het 41ste boekjaar 2011 stond in het teken van aanhoudende bezuinigingen binnen de overheid . Ook de gemeente Amsterdam kreeg daar uiteraard mee te maken. Vanwege die bezuinigingen zijn diverse bouwprojecten uitge-steld. Hierdoor zijn de zakelijke bemiddelingsopbrengsten verder afgenomen. Toch wist VGA het jaar met een positief resultaat af te sluiten. Een uitstekend technisch resultaat in combinatie met aantrekkende beleggings-resultaten zorgden voor een zeer goed totaalresultaat.
De resultaten uit het onderzoek naar de klanttevredenheid onder alle particuliere en zakelijke klanten van VGA waren wederom positief. De meeste aanbevelingen van klanten zijn besproken en in onze processen verwerkt.
Regionalisering
De ingezette koers om kennis en ervaring van VGA ten goede te laten komen aan gemeenten in de regio heeft in 2011 een positief vervolg gekregen. VGA heeft diverse gesprekken gevoerd met andere gemeenten uit de Veilig-heidsregio Amsterdam-Amstelland. Een middelgrote gemeente heeft VGA opdracht gegeven om een benchmark uit te voeren voor de wagenparkverzekeringen, waarna VGA een gunstig contract heeft kunnen sluiten. Ook heeft VGA de aansprakelijkheidsverzekering van deze gemeente Europees aanbesteed. Op verzoek van een gemeente in de veiligheidsregio worden per 1 januari 2012 de verzekeringsactiviteiten door VGA verricht volgens een door beide partijen ondertekende samenwerkingsovereenkomst. Eind 2011 heeft een gemeente buiten de veiligheids-regio VGA verzocht haar van advies te voorzien over de verzekeringsportefeuille. Inmiddels hebben de eerste gesprekken plaatsgevonden en heeft VGA een CAR verzekering voor deze gemeente gesloten.
Risicomanagement
Risicomanagement is al sinds jaar en dag een expliciete kerntaak van VGA. Er is een nieuw uniform format ontwik-keld om het risicoprofiel nog beter in kaart te brengen. Vast onderdeel van het periodiek klantbezoek door de Zakelijke Klantteams is het bespreken van dit risicoprofiel. Hierbij worden ook aanbevelingen ter verbetering van de huidige risicobeheersing besproken.Als verzekeringsbedrijf van de gemeente Amsterdam brengt VGA haar risico’s onder bij (her)verzekeraars. Daarom is structureel inzicht in de risico’s die de gemeente Amsterdam en VGA zelf loopt, noodzakelijk. Ook in het weer-standsvermogen van de (her)verzekeraars met wie zaken wordt gedaan is dat inzicht belangrijk. VGA doet uitslui-tend zaken met (her)verzekeraars met een rating van minimaal BBB (Standard & Poor‘s). Ieder kwartaal toetst VGA samen met een verzekeringsmakelaar zowel de beoordeling op de kredietwaardigheid als de betrouwbaarheid van deze (her)verzekeraars.
Ter verdere voorbereidingen op de implementatie van de Europese regelgeving Solvency II is naast het com-pleteren van het compliance- en het intern risicomodel ook de zogenaamde GAP- analyse met betrekking tot het vereiste governance systeem uitgevoerd. De hieruit ontstane aanbevelingen zullen in 2012 ingevuld worden.
Jaarverslag 2011 8 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 9 VGA Verzekeringen
Bestuursverslag
Daarnaast zijn een aantal scenarioanalyses uitgevoerd om effecten in het kapitaal te kunnen beoordelen. Naar aan-leiding daarvan zijn onderhandelingen gestart voor het herverzekeringscontract van de brandverzekering, zodat het zogenaamde tegenpartijrisico verder omlaag kan worden gebracht.
Governance
In 2011 vond een bijeenkomst met andere captive verzekeraars plaats, waar De Nederlandsche Bank specifiek voor de onder haar toezicht vallende captives toelichting gaf op het gevoerde en toekomstige beleid. Op een constructieve manier is gesproken over corporate governance en de ontwikkelingen binnen de Solvency II regel-geving.In 2011 is VGA opnieuw ISO gecertificeerd; dit betekent dat de processen en procedures zijn gestructureerd en kwaliteitsmanagement is geborgd in de organisatie. Ook is gestart met het bewaken en implementeren van acties die voortvloeiden uit het algemeen risico-onderzoek binnen VGA.In het kader van compliance is speciale aandacht besteed aan de gedragscode van het Verbond van Verzekeraars en de eigen gedragscode. Voor de medewerkers zijn hierover presentaties gegeven met een interactief element. Bij deze presentaties zijn mogelijke integriteitissues aan de orde gesteld. Sinds januari 2011 zijn de, door het Verbond van Verzekeraars opgestelde Governance Principes van toepas-
Bestuur: Mr. E.M.J Jacobs
en Mr. M.I.C. Heijnen
Jaarverslag 2011 8 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 9 VGA Verzekeringen
sing voor verzekeraars. Hierin is vastgelegd dat de verzekeraar publiceert op welke wijze hij de principes van de Code Verzekeraars naleeft. VGA heeft dit in een document vastgelegd en op de website www.amsterdam.nl/vga beschikbaar gesteld. Ook is de wijze waarop VGA het Besluit beheerst beloningsbeleid Wft 2011 naleeft, hierin opgenomen.
Klachten
In 2011 werden 23 klachten ontvangen. Daarvan werden zes gegrond verklaard en zeven ongegrond. Tien klach-ten zijn nog niet afgewikkeld. Vijf klachten werden via de gemeentelijke ombudsman ingediend, de overige klach-ten werden op grond van de interne klachtenregeling behandeld. De klachten betroffen met name het onredelijk afhandelen van schadeclaims en het niet tijdig reageren.Naast dertien reguliere klachten ontvingen wij een tiental aansprakelijkstellingen van klanten die niet tevreden zijn met het levenproduct dat via VGA werd gekocht. De aansprakelijkstellingen zijn gelijkluidend en waarschijnlijk op grond van een aanbeveling van een belangenbehartiger verzonden. De betrokken verzekeraar heeft aangekon-digd spoedig met een standpunt te komen over de veronderstelde tekortkomingen van het product.
Resultaat
Het resultaat van VGA bedraagt: € 8.469.000. Begroot was € 3.514.000. Het resultaat is derhalve ruim boven de begroting zoals blijkt uit het overzicht.
ResultAAt 2011
2010Werkelijk
13.4839.641
3.842
3.317698
3.437
4.420
2011Werkelijk
13.5596.793
6.766
3.3581.897
3.552
8.469
x 1000 euro
PremieresultaatSchaderesultaattechnisch resultaat (na herverzekering)
Baten bemiddelingIntrest
Bedrijfskosten
Winstsaldo
2011Begroot
13.58310.741 2.797
3.219 1.025
3.527
3.514
Jaarverslag 2011 11 VGA VerzekeringenJaarverslag 2011 10 VGA Verzekeringen
BEdRiJfSVoERinG
Personeel & Organisatie
VGA heeft in het kader van de bezuinigingen in 2011 binnen het gemeentelijk clusterverband geparticipeerd om te onderzoeken of er op het gebied van P&O, communicatie, ICT en financiën efficiënter samengewerkt kan worden. VGA heeft voor het onderdeel P&O meegewerkt aan het project Arbo. De implementatie van de uitkomsten zal in 2012 plaatsvinden. De inhuur van externen is in 2011 onder de 1% gedaald. Daarnaast is het aantal fte’s door natuur-lijke uitstroom verder afgenomen tot bijna 50 fte. In het kader van het project heroverwegingen en bezuinigingen zijn de gemeentelijke managementopleidingen vervallen, evenals de individuele competentietrainingen. Er is vooral geïnvesteerd in vakopleidingen. VGA heeft deelgenomen aan het loopbaanadviesnetwerk van Bureau van Werk naar Werk met loopbaancoaching.
Agressie en geweld
Agressie en geweld komen bij VGA incidenteel aan de telefoon en aan de balie voor. Een aantal preventieve acties zijn uitgevoerd: de gemeentelijke gedragsregels zijn bij de receptie opgehangen. Voor medewerkers binnen VGA is de workshop agressie en geweld georganiseerd in samenwerking met de Bestuursdienst Amsterdam. VGA heeft zich aangesloten bij het GIR (Gemeentelijk Incidenten Registratiesysteem). Medewerkers kunnen via een link op hun pc een incident melden in het systeem, waarin een vaste routering en afhandelingsprocedure is opgenomen.
Jaarverslag 2011 11 VGA Verzekeringen
Jaarverslag 2011 12 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 13 VGA Verzekeringen
KenGetAllen P&O
Rekening2010
52,500,00
0,00
0,000,003,00
2,00
4,00
3,6 %5,6 %
Bezetting in FTE’s Dekkingsgrondslag door derdenBezetting ten laste van het Rijk, als percentage van totale bezettingBezetting ten laste van overige externe partijen, als percentage van totale bezetting
RAP/(B)WW Absoluut aantal RAP Absoluut aantal (B)WW Absoluut aantal wachtgelders
DiversiteitAbsoluut aantal arbeidsgehandicapten
Betaalde en onbetaalde stagiairesAbsoluut betaalde en onbetaalde Stagiaires
ZiekteverzuimKorter dan 1 jaar (%)Langer dan 1 jaar (%)
Rekening2011
50,130,00
0,00
0,001,002,00
2,00
4,00
3,6 %5,0 %
Diversiteit
Diversiteit van medewerkers en van onze klanten neemt toe en wordt, geheel in lijn met het gemeentelijk beleid, steeds meer een afspiegeling van de Amsterdamse bevolking. Om het bewustzijn voor diversiteit te ontwikkelen bij de medewerkers is de in-company training ‘omgaan met verschillen’ georganiseerd. Het doel hiervan is de omgang met diversiteit in culturen, leeftijden, gender en sociale achtergrond en de communicatie in dat kader nog meer te verbeteren.
Kennismanagement
De specifieke kennis en talenten die elke medewerker in huis heeft, worden geïnventariseerd en op een ‘kennis-kaart’ weergegeven. Zo wordt inzichtelijk welke specialistische kennis ingezet wordt voor bedrijfsdoeleinden.
Opleiding en training
Het opleidingstraject WFT Schade Volmacht, voor een groep van elf personen, is eind 2011 afgerond, waardoor het kennisniveau aanzienlijk is verhoogd. Voor alle verzekeringsmedewerkers is de permanente educatie training WFT Schade 2010/2011 in-company georganiseerd. Hiermee is het opleidingsniveau op bovengemiddeld gekomen. In het kader van crisisbestrijding binnen de Veiligheidsregio Amsterdam-Amstelland hebben medewerkers deel-genomen aan diverse opleidingen en zijn er presentaties gehouden.
Integriteit
In de beoordelings- en functioneringsgesprekken wordt het onderwerp integriteit behandeld. VGA neemt deel aan het netwerk van integriteitcoördinatoren van Bureau Integriteit. Alle medewerkers hebben de ambtseed af gelegd en de training ‘morele oordeelsvorming’ gevolgd.
samenwerking
In samenwerking met de samenwonende diensten SBL en O&S is het beleidsstuk ‘do’s en dont’s bij social media’ opgesteld. Het P&O-overleg tussen de verschillende kleine diensten van de gemeenten is gecontinueerd.
Ziekteverzuim
Het ziekteverzuimpercentage is gedaald van 5,6 tot onder de Verbaannorm naar 5%. Om dit percentage nog ver-der omlaag te brengen, is aandacht besteed aan het terugdringen van het ziekteverzuim door een verzuimtraining voor leidinggevenden. Daarnaast is VGA medio 2011 gewisseld van arbodienst.
stages
VGA heeft aan drie MBO leerlingen van het ROC een stageplaats kunnen bieden in de studierichtingen bank- en verzekeringen en financiële administratie. Bovendien heeft het Schadebureau Noord/Zuidlijn een stagiaire bege-leid. Een leerling van het Keizer Karel college (middelbare school) heeft een snuffelstage gevolgd.
Communicatie
Binnen de gemeente is een social media-protocol opgesteld. De gebruiksvriendelijkheid, klantgerichtheid en efficiëntie van de gemeentelijke websites is sterk verbeterd. De bezoekers vinden daardoor een eenduidige en overzichtelijke ingang naar alle gemeentelijke informatie. Ook de VGA website is geïntegreerd onder de gemeentelijke site www.amsterdam.nl.
In 2011 werd de gemeente Amsterdam geconfronteerd met het probleem van onveilige (verouderde) certifica-ten van de firma Diginotar. Veel certificaten bij diensten en bedrijven moesten vervangen worden, om de veilig-
Jaarverslag 2011 12 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 13 VGA Verzekeringen
heid van de gemeentelijke websites opnieuw te kunnen waarborgen. De VGA website maakt geen gebruik van Diginotar certificaten, waardoor vervanging in dit geval niet nodig was. Bovendien worden de certificaten van de VGA website jaarlijks vernieuwd.
Binnen de samenwerkingsverbanden van de gemeentelijke diensten is actief geparticipeerd met als doel efficiency slagen te maken. In de verschillende projecten heeft VGA haar bijdrage geleverd bij het opstellen van de implementatieplannen met name voor wat betreft de onderdelen Personeel en Communicatie. Centrale inkoop van kerstgeschenken is één van de projecten waar VGA als sponsor optreedt.
Automatisering en Facilitair
ICT’ers van VGA, Stadsbank van Lening en Onderzoek en Statistiek ondersteunen elkaar bij het oplossen van storingen en andere ICT gerelateerde zaken.Bovendien heeft VGA deelgenomen in gemeentebrede overlegorganen in verband met het onderzoek ICT.
De digitalisering van de VGA-bedrijfsprocessen is afgerond. Ter verbetering van de managementinformatie zijn een aantal maatwerkoplossingen gebouwd die beter aan de informatievraag voldoen. Bovendien is het VGA extranet verder verbeterd.
Door de invoering van een kantoorstructuur (concernmodule) in het assurantiepakket, konden meerdere datasets worden samengevoegd en is een betere scheiding mogelijk geworden tussen de zakelijke en particuliere verzeke-ringen en de dienstactiviteiten.
De ICT-processen zijn inmiddels structureel en procedureel vastgelegd in het document ‘ICT dienstverlening’ en er is een beveiligingsplan vastgesteld door het management. In het beveiligingsplan zijn de uit te voeren activiteiten opgenomen die de komende tijd moeten worden uitgevoerd om de beveiliging verder te optimaliseren.
Jaarverslag 2011 14 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 15 VGA Verzekeringen
Kerncijfers
2010
28.171
--
47.052 -19.107
10.129 771 10.900
17.629 -4.146 13.483
9.641
3.842
698
3.317
3.437
4.420
3.500
11.680
8.180
334%
2009
23.321
--
42.968-17.939
9.229771
10.000
17.565-4.322
13.243
10.320
2.923
961
4.030
3.436
4.478
3.500
10.872
7.372
311%
2008
22.432
134-17
38.457-17.012
9.229771
10.000
15.532-5.515
10.017
7.819
2.198
1.576
3.252
3.638
3.388
3.200
9.950
6.750
311%
2007
21.340
115-18
36.959-17.341
9.441771
10.212
12.739-3.082 9.657
7.378
2.279
1.482
3.470
3.330
3.901
3.200
10.150
6.950
317%
2011
26.471
500-
47.886 -20.426
10.928 771 11.699
17.548 -3.989 13.559
6.793
6.766
1.897
3.358
3.552
8.469
3.500
16.643
13,143
476%
x 1000 euro
BAlAnsBeleggingen
Technische voorzieningenPremievoorzieningenAandeel herverzekeraarsSchadevoorzieningenAandeel herverzekeraars
Eigen vermogen (*)Postconcurrente leningGarantievermogen (*)
ResultAAtBruto verdiende premiesAandeel herverzekeraarsNetto verdiende premies
Schadelast eigen rekening
Resultaat verzekeringsactiviteiten
Beleggingsopbrengsten
Baten bemiddeling
Bedrijfskosten
netto winst
sOlVABIlIteItVereiste solvabiliteit
Aanwezige solvabiliteit
Solvabiliteit overschot
Solvabiliteitpercentage
* Eigen vermogen en garantievermogen voor winstdeling
Jaarverslag 2011 14 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 15 VGA Verzekeringen
inKomStEn
De resultaten van de verzekeringsactiviteiten in dit jaarverslag hebben betrekking op de eigen tekening van VGA als schadeverzekeringsmaatschappij en op de activiteiten als bemiddelingsbedrijf. Voor de zakelijke markt moet voor bemiddelingsactiviteiten onder meer gedacht worden aan de CAR-verzekeringen en collectieve ongevallen-verzekering. De eigen tekening betreft de branches motorrijtuigen, brand en algemene aansprakelijkheid.
eigen tekening
Motorrijtuigen
De basispremie voor de motorrijtuigenverzekering is ongewijzigd gebleven. Op basis van het individuele schade-verloop zijn per klant aanpassingen gedaan. De algemene voorwaarden voor de motorrijtuigenverzekering zijn in 2011 aangepast. Zo is er ook een apart clausuleblad ontwikkeld voor de elektrische voertuigen van de gemeente Amsterdam.
Jaarverslag 2011 16 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 17 VGA Verzekeringen
Brand
Ondanks twee grote schades was het technisch resultaat dit jaar op de brandportefeuille positief. Herverzekeraars hebben aangegeven de brandverzekering van de gemeente Amsterdam per 1 januari 2012 op basis van ongewij-zigde premie en condities te continueren. De indexverhoging bedroeg 1,3%. Steeds meer panden die in eigen-dom zijn van de gemeente Amsterdam worden voorzien van zonnepanelen of windturbines. Door een clausule op de brandverzekering heeft VGA afgelopen jaar gezorgd dat het risico van schade als gevolg van het plaatsen van deze zonnepanelen of turbines verzekerd is.
Aansprakelijkheid
VGA heeft de basispremie ongewijzigd gelaten. De indexverhoging bedraagt 1,1%. Een aantal klanten krijgt een premieverhoging op grond van het individueel schadeverloop. De resultaten worden tijdens de klantbezoeken besproken.
Voor alle branches geldt dat per 1 maart 2011 de assurantiebelasting is verhoogd van 7,5% naar 9,7%.
Bemiddeling
Construction All Risks (CAR)- en machinebreukverzekering
Vanwege de recessie en de bezuinigingen zijn diverse bouwprojecten van de gemeente Amsterdam uitgesteld of vinden beperkt of geen doorgang. Het gevolg is dat de bemiddelingsinkomsten van de CAR verzekeringen zijn afgenomen. Voor 2012 is een CAR verzekering afgesloten voor het Bestuur Regio Utrecht (BRU).
Rechtsbijstandverzekering
De rechtsbijstandverzekering voor ambtenaren voor juridische bijstand en het verhalen van persoonlijke schade als gevolg van geweld bij de ambtsuitoefening, maakt nog steeds een groei door. Inmiddels zijn ruim 11.000 ambtena-ren verzekerd. Na jaren de premies voor rechtsbijstandproducten niet te hebben verhoogd zijn in overleg met de verzekeraar de premies van alle rechtsbijstandproducten in 2011 aangepast.
noord/Zuidlijn
Na het verlengen van de bestaande CAR verzekering voor de Noord/Zuidlijn heeft VGA de beroepsaansprakelijk-heidsverzekering (PI-verzekering) voor de gemeente Amsterdam Europees aanbesteed. Immers, de CAR-verzeke-ring biedt geen dekking voor de aan de bouw verwante ontwerprisico’s. VGA heeft na intensieve onderhandelingen met de twee overgebleven inschrijvende aanbieders geconcludeerd dat de door de gemeente gewenste verzeke-ringsdekking thans op de Europese verzekeringsmarkt niet te verkrijgen is.
Jaarverslag 2011 16 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 17 VGA Verzekeringen
De onderlinge verantwoordelijkheden en bevoegdheden tussen de Dienst Noord/Zuidlijn, Gemeentelijke Dienst Verzekeringszaken(GDV), het Schadebureau Noord/Zuidlijn en de Stuurgroep Noord/Zuidlijn is onderzocht en vastgelegd.
Er is een schadespecialist van VGA gedetacheerd bij het Schadebureau. Daarnaast zal het Schadebureau medio februari 2012 verhuizen naar het pand aan de Oudezijds Voorburgwal waar ook VGA is gehuisvest.
Autoverzekering
Het resultaat in 2011 is positiever dan in 2010 vooral door het uitblijven van grote schades. De schadefrequentie veranderde niet tegenover de frequentie in 2010.
Zorgverzekering
In overleg met de Bestuursdienst van de gemeente Amsterdam is het collectieve zorgcontract met een jaar ver-lengd. Uit het gehouden klanttevredenheidsonderzoek onder zorgverzekerden is gebleken dat het merendeel van de deelnemers tevreden is over het huidige contract. Daarnaast spelen een aantal ontwikkelingen binnen de zorgmarkt die in 2012 meer duidelijkheid geven over de omvang van het voorwaardenpakket. Daarom is 2012 een geschikt moment om een keuze te maken voor een nieuw zorgcontract in een aanbestedingstraject. Opnieuw is de deelname van het aantal verzekerden aan het collectieve contract gestegen.
InKOMsten
2010Na her-
verzekering
4.522 3.705 5.256
13.483
3.317
2010Bruto
4.966 6.307 6.356
17.629
2011Na her-
verzekering
4.446 3.752 5.861
14.059
3.358
2011Bruto
4.852 6.233 6.963
18.048
x 1000 euroPremie
Verzekeringsactiviteiten eigen tekening
MotorrijtuigenBrandWA
totaal
Bemiddeling
Jaarverslag 2011 18 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 19 VGA Verzekeringen
RESuLtAAt SchAdE
AlGeMeen
2010
4.2044.502
1,07
€ 1.826
2011
3.7924.032
1,06
€ 2.469
Aantal dossiers (zonder bemiddeling)
Aantal nieuwe dossiersAantal gesloten dossiersClosing ratio
Gemiddelde uitbetaling per afgewikkeld dossier (vóór verrekening met herverzekeraar)
schademeldingen
Het aantal gemelde schades in 2011 is 9,8% lager dan in 2010. De vermindering doet zich bij alle branches voor, maar is het sterkst bij de branche motorrijtuigen. De gemiddelde uitkering per afgewikkeld dossier is 35% hoger dan vorig jaar. In voorgaande jaren steeg deze gemiddelde uitkering per afgewikkeld dossier elk jaar. Ten opzichte van 2005 bedraagt deze stijging 61%. De stijging is met name een gevolg van hogere uitkeringen op de grotere schades boven het eigen behoud ten laste van herverzekeraars. De closing ratio, de verhouding tussen het aantal nieuwe en het aantal gesloten dossiers, is praktisch niet gewijzigd ten opzichte van vorig jaar.
Ontwikkeling schaderesultaat eigen Rekening
Het schaderesultaat bestaat uit het saldo tussen betaalde schades en de wijziging in de schadevoorzieningen. Dit jaar bedraagt het schaderesultaat over alle branches € 6.793.000, een daling ten opzichte van 2010 met 29,5%. Er werd in 2011 € 9.956.000 betaald aan schades (inclusief herverzekeringsaandeel), een stijging van 21% ten opzichte van 2010. Hiervan kwam € 7.276.000 voor eigen rekening, een stijging van 8% ten opzicht van 2010. Per saldo is er € 483.000 aan voorzieningen vrijgevallen (na verrekening met herverzekeraars).
Motorrijtuigen
Het schaderesultaat van de branche motorrijtuigen bedraagt € 2.551.000, dat is € 187.000 lager dan in 2010 (€ 2.738.000). Het aantal meldingen van nieuwe schades is net als vorig jaar met 12% afgenomen.
Brand
Het resultaat van de brandportefeuille blijft onverminderd positief. Dit jaar werd VGA wel geconfronteerd met twee grote schades met gemeentelijke voertuigen. Aangezien deze schaden vooral ten laste van herverzekeraars komen, werken deze beperkt door in het schaderesultaat. Dit jaar is er een daling van het schaderesultaat van
Jaarverslag 2011 18 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 19 VGA Verzekeringen
€ 1.113.000 in 2010 naar € 623.000 dit jaar. De schadelast ten opzichte van de verdiende premie is daarmee afgenomen van 30% naar 16,6%. Dit jaar is het aantal gemelde schades afgenomen met 9%.
Aansprakelijkheid
Het schaderesultaat voor algemene aansprakelijkheid ten laste van eigen rekening is gedaald van € 5.790.000 in 2010 naar € 3.619.000 in 2011. Ten laste van het aandeel van de herverzekeraar is de schadelast toegenomen. Dit is met name terug te voeren op een toename van de reservering op een schadegeval uit 2009 met € 2.000.000. Daartegenover staan enkele forse vrijvallen doordat drie langlopende dossiers gesloten konden worden. Totaal gaat het daarbij om € 3.000.000.
OntWIKKelInG sChADeResultAAt
2010T.o.v.
premie
61%30%
110%
71,5%
Schade
2.7381.1135.790
9.641
2011T.o.v.
premie
57%17%62%
48%
Schade
2.551623
3.619
6.793
schadelast eigen rekening(inclusief mutatie voorzieningen) x 1000 euro
MotorrijtuigenBrandAansprakelijkheid
totaal
oVERiGE BAtEn En LAStEn
Bemiddeling
De gerealiseerde baten inzake bemiddelingsopbrengsten zijn in 2011 ongeveer € 139.000 hoger dan begroot.
Interest
De uitstaande gemiddelde balanswaarde van de beleggingen en liquide middelen is in 2011 € 4.398.000 hoger dan in 2010. Deze toename volgt voornamelijk uit de stijging van het netto resultaat. Dit jaar heeft herbelegging van aflopende obligaties niet plaatsgevonden als gevolg van onzekere marktomstandigheden en gunstige voor-waarden voor vergoeding van liquide middelen. De interestopbrengsten in 2011 zijn daarmee € 872.000 hoger dan begroot. Het rendement op de belegde middelen is 4,2% (in 2010 1,7%). Dit hoger rendement is derhalve het gevolg van een hogere vergoeding voor liquide middelen en dit jaar niet gerealiseerde herbeleggingkosten.
Jaarverslag 2011 20 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 21 VGA Verzekeringen
Bedrijfskosten
De Gemeentelijke Dienst Verzekeringszaken (GDV) en VGA zijn door een overeenkomst met elkaar verbonden. Het voltallige personeel heeft een aanstelling bij de GDV, maar werknemers verrichten taken voor beide bedrijven. De overige kosten worden eveneens gemaakt voor beide bedrijven samen.De kosten worden verdeeld volgens de in de overeenkomst vastgelegde verdeelsleutel. 24% van de totale per-soneel- en overige kosten komen voor rekening van de GDV en zijn als zodanig in de jaarrekening van de dienst opgenomen. 76% van de kosten zijn voor rekening van VGA en zijn in de jaarrekening verantwoord.De totale kosten van de beide bedrijven gezamenlijk bedroegen € 4.637.000. Het aandeel van VGA hierin is € 3.552.000 tegen € 3.437.000 in 2010. Per saldo zijn de totale bedrijfskosten van VGA met € 115.000 verlaagd. De totale personeelsbezetting is met 2,4 fte afgenomen ten opzichte van 2010. Het aandeel uitzendkrachten is afgenomen tot 0.77 % ( 1.47% in 2010). Zij zijn ingezet voor vervanging van reguliere werkzaamheden wegens ziekte of nog niet ingevulde vacatures. Het werven van vast personeel heeft tot € 9.000 minder uitgaven geleid dan was begroot (€ 24.000). De kosten van werving en selectie bedroegen € 16.000 De personeelskosten zijn in totaal 2% lager dan vorig jaar. In het kader van bezuinigingen zijn er minder promotionele kosten gemaakt. Een voorziening voor activiteiten rond het 40-jarig jubileum voor externe partijen is vrijgevallen.
Jaarverslag 2011 20 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 21 VGA Verzekeringen
BALAnS
Beleggingen
Het beleggingsbeleid van VGA Verzekeringen is in lijn met het treasurystatuut van de gemeente Amsterdam. Een belangrijk uitgangspunt van dit beleggingsbeleid is het prudente karakter: gelden worden uitsluitend belegd bij partijen die de grootst mogelijke zekerheid geven over de kredietwaardigheid en waarbij de beleggingen zo min mogelijk gevoelig zijn voor marktschommelingen. De beleggingsportefeuille bestaat uit obligaties met een vaste rente waarbij de vervaldata zijn verspreid in de tijd. De beleggingen dienen voornamelijk ter dekking van verzekeringstechnische voorzieningen.
Vorderingen
Door stringent debiteurenbeleid wordt voorkomen dat vorderingen lang openstaan. Ten opzichte van het vorig verslagjaar is het openstaand saldo afgenomen met € 7.626.000. Deze grote daling is met name het gevolg van incidentele vorderingen op verzekerden die in december 2010 incidenteel geboekt zijn. Het openstaand debiteu-rensaldo bedraagt nu € 348.000.
Jaarverslag 2011 22 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 23 VGA Verzekeringen
eigen vermogen
De algemene reserve is in 2011 met € 800.000 verhoogd en bedraagt € 10.815.000. In 2011 is niet de volledige winst van 2010 aan de aandeelhouder uitgekeerd als dividend, maar een bedrag van € 3.620.000. De onverdeelde winst over 2011 bedraagt € 8.469.000, dit is € 4.955.000 hoger dan begroot.
solvabiliteit
In dit jaarverslag is de zogenaamde solvabiliteitsmarge opgenomen. Dit is een wettelijke minimumeis voor het aan te houden weerstandsvermogen (garantievermogen). Het management van VGA acht een solvabiliteitsmarge van vier maal deze minimumeis noodzakelijk voor de bedrijfsvoering. Dit jaar is de wettelijke minimumeis gelijk aan vorig jaar (€ 3.500.000). Het management van VGA ziet zich genoodzaakt om van de gerealiseerde winst een bedrag van € 4.955.000 aan de algemene reserve toe te voegen om de aanwezige solvabiliteit naar een hoger niveau te brengen. In 2011 bedraagt de solvabiliteitsmarge 476% op basis van Solvency I wetgeving. VGA zal rekening dienen te houden met de toekomstige waardering- en rekenregels op basis van Solvency II. De inzichten hiervoor zijn verkregen op basis van de QIS 5 studie 2009 en de voorbereidingen op pilaar 2 en 3.
Voorzieningen
Voorzieningen voor niet verdiende premies en lopende risico’s
Eind 2011 zijn de premies voor het volgende boekjaar reeds vastgesteld. Voor de branche motorrijtuigen w.a. is geconcludeerd dat de premie voor 2012 niet toereikend is. Op basis van berekeningen is besloten een voorzie-ning voor ontoereikende premies op te nemen voor een bedrag van € 500.000 euro.
Voorzieningen voor te betalen schades
Het schaderesultaat is opgebouwd uit de uitbetaalde schades en voorzieningen voor nog te betalen schades en behandelingskosten. Zodra schades worden gemeld, wordt daarvoor een standaard aanvangsreserve aangelegd. Deze wordt door de behandelaar zo snel mogelijk aangepast aan de reële inschatting van de grootte van de schade. Wijzigingen van deze inschatting worden meegenomen in het resultaat van het jaar waarin deze wijziging wordt aangebracht. Dit is de reguliere voorziening voor aangemelde schades op dossierniveau. Daarnaast worden eveneens voorzieningen aangehouden voor schades uit voorgaande jaren die nog niet gemeld zijn en/of waar onvoldoende voorzieningen voor zijn aangelegd (IBNR incurred but not reported en IBNER incur-red but not enough reserved). Per jaar wordt getoetst of en in hoeverre deze voorzieningen nog adequaat zijn aan de hand van de ontwikkeling van de reguliere schadelast.De bruto schadevoorziening is per eind 2011 € 47.886.000. Ook dit jaar heeft een actuarieel onderzoek naar toe-reikendheid van de door VGA berekende reserves plaatsgevonden.
Jaarverslag 2011 22 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 23 VGA Verzekeringen
intERn RiSicomAnAGEmEnt
VGA heeft verdere stappen gemaakt in het verslagjaar met het opzetten en invoeren van een intern risicomodel gebaseerd op de meest bedrijfskritische processen die onmisbaar zijn voor het behalen van de ondernemings-doelstellingen. Op basis van de bedrijfskritische processen in het intern risicomodel zijn de gedefinieerde risico’s gekoppeld aan het door De Nederlandsche Bank opgestelde FIRM-model. Hieronder volgt een beschrijving van de belangrijkste risico’s op basis van het FIRM-model van De Nederlandsche Bank. In het kader van de introductie van Solvency II en de ORSA (Own Risk and Solvency Assessment) zullen het komend jaar processen opnieuw tegen het licht worden gehouden. Specifiek zal aandacht worden besteed aan de vier belangrijkste functies die worden onderscheiden binnen ORSA, te weten risk management, actuariaat, compliance en internal audit. Deze laatste functie is nieuw en onderzocht zal worden hoe deze functie het beste kan worden ingevuld binnen een kleine organisatie als VGA.
Verzekeringstechnisch risico
Dit betreft het risico dat uitkeringen nu en in de toekomst niet gefinancierd kunnen worden vanuit de premie- en/of beleggingsinkomsten. Om tot een dekkende premiestelling te komen, dienen de schadevoorzieningen zo
Jaarverslag 2011 24 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 25 VGA Verzekeringen
accuraat mogelijk te zijn. VGA werkt met een adequate systematiek van schadereservering en een passend her-verzekeringsbeleid. Daarbij wordt de toereikendheid van de voorzieningen getoetst door een extern actuarieel onderzoeksbureau. Bij verzekeringstechnische risico’s spelen ook herverzekering en fraude een belangrijke rol. VGA volgt nauwgezet de ontwikkelingen in de (her)verzekeringsmarkt. Als belangrijke beheersmaatregel van de risico’s gelden de her-verzekeringscontracten. Het beleid is erop gericht om binnen de marktmogelijkheden een laag eigen behoud te hanteren. De fraudecoördinator levert een bijdrage aan de fraudebeheersing; zowel bij acceptatie als bij schade van particuliere verzekeringen, wordt gebruik gemaakt van externe databestanden.
Omgevingsrisico
Het omgevingsrisico is het risico als gevolg van veranderingen van buiten VGA op het gebied van concurrentiever-houdingen, belanghebbenden, reputatie- en ondernemingsklimaat. De doelgroepen zijn stadsdelen, gemeentelijke diensten en bedrijven en aan gemeenten gelieerde bedrijven. Op ontwikkelingen binnen de gemeente anticipeert VGA onder andere door actief deel te nemen aan hierbij behorende projecten. Met de hierbij vergaarde kennis kunnen maatwerkproducten aangeboden worden. Ook ontwikkelingen op premiestellingen in de markt volgt VGA nauwgezet, middels aanbestedingen en benchmarking. Daarnaast volgt VGA de ontwikkelingen over de provisieregelgeving, waarbij transparantie van beloning centraal staat. VGA heeft een goede reputatie in de verzekeringswereld en onder haar klanten. De resultaten uit de gehouden klanttevredenheidsonderzoeken voor het particuliere en zakelijke segment gaven een gemiddelde tevredenheidscore van 7,9.
Marktrisico
Het marktrisico is het risico van negatieve gevolgen van wijzigingen in de marktwaarde van financiële instrumenten als gevolg van schommelingen in wisselkoersen, rentepercentages en aandelenkoersen, gebrek aan marktliquidi-teit en onvoldoende diversificatie van de beleggingsportefeuille. De beheersing van het marktrisico in het alge-meen richt zich op de gevolgen van financiële veranderingen voor structurele posities. Periodiek vindt matching van activa en passiva plaats. Het beleid omtrent de beleggingen in vastrentende waarden is vastgelegd in het treasurystatuut. - Valutarisico. VGA is actief binnen Nederland in de nationale valuta, zodat op geldstromen geen valutarisico
wordt gelopen. De beleggingen zijn in eurowaarden, ook hier worden geen valutarisico’s gelopen. - Renterisico. Het renterisico ontstaat enerzijds uit de beleggingen in vastrentende waarden en anderzijds uit
verplichtingen. De beheersing van het renterisico vindt plaats door te beleggen in langlopende obligaties, afge-stemd op de looptijd van de verplichtingen.
- Aandelenkoersrisico. VGA belegt niet in aandelen, waardoor hier geen risico wordt gelopen.
Kredietrisico
Kredietrisico is het risico dat de waarde van beleggingen en andere financiële vorderingen daalt doordat tegen-partijen geheel of gedeeltelijk niet aan hun verplichtingen voldoen of dat de verwachting is dat ze dat niet zullen doen. Bij de samenstelling van de portefeuille kiest VGA voornamelijk voor obligaties die door de Nederlandse
Jaarverslag 2011 24 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 25 VGA Verzekeringen
Staat en aanverwante openbare lichamen worden uitgegeven. Daarnaast vinden beleggingen/deposito’s plaats bij de Rabobank (triple A) of bij banken waarin de Nederlandse Staat belangen heeft. VGA loopt ook kredietrisico op herverzekeraars en vorderingen op klanten. Voor deze vorderingen zijn adequate incassoprocedures opgesteld. Het beleid ten aanzien van herverzekeraars is dat uitsluitend zaken wordt gedaan met (her)verzekeraars met een rating van minimaal BBB (Standard & Poor‘s). Periodiek verricht het management een beoordeling op de rating van de (her)verzekeraars.
liquiditeitsrisico
Liquiditeitsrisico is het risico dat er onvoldoende liquiditeiten beschikbaar zijn om aan directe verplichtingen te kunnen voldoen. VGA is in staat om een hoog liquiditeitssaldo aan te houden door te participeren in de cash-pool van de gemeente Amsterdam.
Operationeel risico
Operationeel risico betreft het risico dat ontstaat als gevolg van het falen of tekortschieten van interne proces-sen, menselijke en technische tekortkomingen en onverwachte externe gebeurtenissen. Dat ook VGA, net als iedere andere onderneming met operationele risico’s te maken heeft, is onontkoombaar. Belangrijk is het om de operationele risico’s in kaart te brengen en aan te geven op welke wijze deze met de juiste beheersprocessen en controles kunnen worden beperkt. Ter beperking van het operationele risico hanteert VGA een stelsel van interne regels, functiescheidingen en controles die voornamelijk door de lijnorganisatie worden bewaakt. Mede voor de certificering van het kwaliteits-systeem (ISO) worden interne procedures en controles periodiek aangepast aan de actuele situatie. Daarnaast beschouwt VGA het verzekeren als een nuttig instrument voor het mitigeren van de gevolgen van operationele risico’s. Deze verzekeringsportefeuille wordt centraal gecoördineerd door de afdeling Zakelijke Klantteams. Meer specifiek is VGA verzekerd tegen financiële schade door fraude, aansprakelijkheid voor bestuurders, beroepsaan-sprakelijkheid en aansprakelijkheid voor bedrijven. Onder operationele risico’s vallen ook specifieke risico’s op het gebied van uitbesteding, IT, integriteit en juridische risico’s. Deze specifieke risico’s worden hierna toegelicht.
uitbestedingrisico
Onder het uitbestedingrisico wordt verstaan het risico dat de continuïteit, integriteit en/of kwaliteit van de aan derden uitbestede werkzaamheden worden geschaad. De personele activiteiten van VGA worden ingekocht van de Gemeentelijke Dienst Verzekeringszaken. In de eerdergenoemde overeenkomst tussen VGA en GDV zijn vol-doende waarborgen en zekerheden in acht genomen.
It-risico
Het IT-risico betreft het risico dat bedrijfsprocessen en informatievoorziening onvoldoende integer, niet continue of onvoldoende beveiligd zijn. VGA maakt gebruikt van standaard softwarepakketten, bewaart data extern en heeft een uitwijklocatie, met daarbij horende faciliteiten.
Jaarverslag 2011 26 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 27 VGA Verzekeringen
VGA heeft technische en beheersmatige maatregelen getroffen om deze risico’s te beperken. Deze betreffen onder andere het beveiligingsbeleid en het aanstellen van een informatiebeveiligingscoördinator. Het beheersen van het IT-risico (beleid, beveiliging, beheersbaarheid en continuïteit) is van groot belang. Naast een gedegen organisatie van de IT-office levert de toepassing en koppeling van beveiligd internet en extranet schaalvoordeel en commercieel gewin. Ook IT-uitwijk bij calamiteiten is ingebed in de dagelijkse activiteiten.
Integriteitrisico
Het integriteitrisico betreft het risico dat de integriteit wordt beïnvloed als gevolg van niet integere of onethische gedragingen. Er is bij VGA aandacht voor de beheersing van risico’s op het gebied van fraude en integriteit. Het beheersen van het integriteitrisico wordt primair gerealiseerd door een bedrijfscultuur waarin integriteit vanzelf-sprekend is. Nieuwe medewerkers moeten voordat zij in dienst kunnen treden een verklaring omtrent gedrag overleggen. Iedere nieuwe medewerker volgt een cursus morele oordeelsvorming en legt de Ambtseed af. De compliance officer houdt toezicht op de naleving van de procedures, wetgeving en gedragscodes.VGA heeft er voor gekozen om de raad van commissarissen als auditcommissie aan te wijzen. De auditcommissie houdt toezicht op het financieel verslaggevingsproces, de jaarlijkse accountantscontrole, het intern risicomodel en zij toetst de onafhankelijkheid van de accountant. In 2011 zijn deze taken door de auditcommissie gemonitord.
Jaarverslag 2011 26 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 27 VGA Verzekeringen
Juridisch risico
Het juridisch risico betreft het risico samenhangend met (veranderingen in en naleving van) wet- en regelgeving, het mogelijk bedreigd worden van de rechtspositie van VGA, met inbegrip van de mogelijkheid dat contractuele bepalingen niet afdwingbaar of correct gedocumenteerd zijn. De organisatie beschikt over juridische expertise om contracten te beoordelen. Ook volgt zij de ontwikkelingen op het gebied van wet- en regelgeving. Voor complexe zaken wordt advies ingewonnen bij gespecialiseerde externe juristen. De compliance officer vergewist zich er in redelijkheid van dat medewerkers de wet- en regelgeving, de interne regels en ethische normen naleven. In 2011 is door de compliance officer de naleving van relevante wet- en regelgeving getoetst. Er zijn geen relevante zaken aan het licht gekomen.
VooRuitzichtEn
Het economisch herstel laat nog iets langer op zich wachten, maar VGA blikt met vertrouwen naar de toekomst. Het komend jaar zal in het teken staan van samenspel en samenwerken. VGA zal haar positie in de Veiligheidsre-gio blijven versterken door het aantal gemeenten verder uit te breiden waaraan zij haar diensten kan verlenen, zowel voor zakelijke als particuliere verzekeringen. Continu zal onderzocht worden welke hedendaagse behoeften gemeenten hebben, zodat VGA op maat gesneden verzekeringsproducten kan blijven bieden en ontwikkelen.
Deze focus op samenwerking, de ontwikkeling van een grotendeels administratieve naar een meer kennisgeoriën-teerde organisatie, verdergaande technologische ontwikkelingen en de position paper ‘Visie op een toekomstig bestendig volmachtbedrijf’ zijn de basis voor een onderzoek naar en verdere invulling van onze positionering als gevolmachtigde en bemiddelaar voor wat betreft onze particuliere verzekeringen. Voorts zullen in 2012 de voor-bereidingen voor het afsluiten van een nieuw collectief zorgcontract voor ambtenaren van de gemeente Amster-dam plaatsvinden.
Voor VGA blijft het ook belangrijk om te focussen op risicomanagement van verzekerbare risico’s. In 2012 zullen de meeste verzekerbare risico’s van klanten op basis van een uniform format in kaart gebracht zijn.
De VGA organisatie is in toenemende mate aangepast aan de steeds verdergaande eisen van de toezichthouders. Er zal ook in de toekomst regelmatig overleg met hen plaatsvinden.VGA wil compliant worden met de Europese regelgeving op het gebied van Solvency II , dat vergt de komende jaren een grote inspanning van de medewerkers. Er zullen jaarlijks financiële middelen gereserveerd worden om Solvency II te realiseren. In 2012 zal met name aandacht gegeven worden aan de verdere invulling van ORSA en de rapportage vereisten uit pilaar 3.
Voorts zal VGA inspelen op een mogelijke wijziging van de structuur van stadsdelen. En om goed op de hoogte te zijn van de laatste gemeentelijke ontwikkelingen, zal VGA deelnemen aan concernbrede activiteiten. De noodzakelijke bezuinigingen binnen de gemeente Amsterdam vragen blijvend de nodige inbreng van de
Jaarverslag 2011 28 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 29 VGA Verzekeringen
medewerkers. De eerste resultaten uit de reeds gestarte gemeentelijke projecten leiden in 2012 tot een concern-breed efficiëntere bedrijfsvoering.
VGA investeert in duurzame inzetbaarheid van medewerkers. Zij leveren met hun vakbekwaamheid en inzet de belangrijkste bijdrage aan het succes en resultaat van VGA. De prettige sfeer en goede onderlinge relaties dragen daaraan bij!
Amsterdam, 29 maart 2012Bestuurders van VGA
Mr. M.I.C. Heijnen Mr. E.M.J. Jacobs
Jaarverslag 2011 28 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 29 VGA Verzekeringen
Jaarverslag 2011 30 VGA Verzekeringen
Medewerkers van VGA hebben hun Nieuwjaarslunch 2012 in de Vondelzaal aan de OudezijdsVoorburgwal.
Jaarverslag 2011 30 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 31 VGA Verzekeringen
2010
20 20
28.171-
28.171
7.974815481
14 9.284
12313.798 13.921
8121.060
1.872
53.268
2011
11 11
26.471-
26.471
348937300
- 1.585
2421.371
21.395
1.458101
1.559
51.021
ACtIVA
Immateriële vaste activa (1)*Webprogrammatuur
Overige financiële beleggingen (2)*Obligaties en andere vastrentende waardepapieren Deposito’s bij kredietinstellingen Vorderingen (3)*Vorderingen uit directe verzekeringen op verzekeringnemers Vorderingen uit herverzekering Vorderingen uit bemiddeling Rekening-courant met GDV
Overige activa (4)*Materiële vaste activa Liquide middelen (5)* Overlopende activa (6)*Lopende rente Overige overlopende activa
tOtAAl ACtIVA
Bal
ans
per
31
dec
emb
er 2
01
1Vo
or
resu
ltaa
tsb
este
mm
ing
(b
edra
gen
x €
1.0
00)
* Het cijfer achter een balanspost verwijst naar de toelichting op de balans per 31 december
Jaarverslag 2011 32 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 33 VGA Verzekeringen
Balans p
er 31
decem
ber 2
01
1Vo
or resultaatsb
estemm
ing(b
edrag
en x € 1.000)
2010
11310.016
4.420 14.549
771
47.052-19.107 27.945
539 539
6954
7.346-
702 8.747
717
53.268
2011
11310.815
8.469 19.397
771
500-
47.886-20.426 27.960
538 538
2072
1.190120440
1.959
396
51.021
PAssIVA
eigen vermogen (7)*Gestort en opgevraagd kapitaal Overige reserve Saldo onverdeelde winst
Achtergestelde schulden (8)*Achtergestelde leningen technische voorzieningen (9)*Voor niet verdiende premies en lopende risico’s:BrutoHerverzekeringsdeel
Voor te betalen schaden/uitkeringen: Bruto Herverzekeringsdeel Voorzieningen (10)*Overige voorzieningen
schulden (11)*Schulden uit directe verzekering Schulden uit herverzekering Schulden uit bemiddeling Rekening-courant met GDV Overige schulden Overlopende passiva (12)* tOtAAl PAssIVA
Jaarverslag 2011 32 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 33 VGA Verzekeringen
Win
st-
en v
erlie
srek
enin
g(b
edra
gen
x €
1.0
00)
18.048 -3.989
500 -
9.956 -2.680
835 -1.318
technische rekening schadeverzekering (13)*
Verdiende premies eigen rekeningBrutopremiesUitgaande herverzekeringspremies
Wijziging technische voorzieningen niet-verdiende premies en lopend risico.BrutoAandeel herverzekeraars
Verdiende premies
toegerekende opbrengst uit beleggingenOpbrengst uit overige beleggingen
schaden eigen rekeningSchadenBrutoAandeel herverzekeraars
Wijziging voorziening voor te betalen schadenBrutoAandeel herverzekeraars
BedrijfskostenBeheers- en personeelskosten, afschrijvingen bedrijfsmiddelen
Resultaat technische rekening
2011
13.559
1.100
6.793
1.599
6.267
14.059
500
1.100
7.276
-483
1.599
* Het cijfer achter een resultaatpost verwijst naar de toelichting winst- en verliesrekening per 31 december
Jaarverslag 2011 34 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 35 VGA Verzekeringen
Winst- en verliesrekening
(bed
ragen x €
1.000)
17.629 -4.146
- -
8.222 -1.496
4.084 -1.169
technische rekening schadeverzekering (13)*
Verdiende premies eigen rekeningBrutopremiesUitgaande herverzekeringspremies
Wijziging technische voorzieningen niet-verdiende premies en lopend risicoBrutoAandeel herverzekeraars
Verdiende premies
toegerekende opbrengst uit beleggingenOpbrengst uit overige beleggingen
schaden eigen rekening:SchadenBrutoAandeel herverzekeraars
Wijziging voorziening voor te betalen schadenBrutoAandeel herverzekeraars
BedrijfskostenBeheers- en personeelskosten, afschrijvingen bedrijfsmiddelen
Resultaat technische rekening
2010
13.483
454
9.641
1.546
2.750
13.483
-
454
6.726
2.915
1.546
Jaarverslag 2011 34 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 35 VGA Verzekeringen
1.888 25
-16 -
niet-technische rekening
Resultaat technische rekening
Overige financiële beleggingen (14)*Opbrengst uit overige beleggingenGerealiseerde winst op beleggingen
BeleggingslastenBeheerskosten en rentelastenGerealiseerd verlies op beleggingen
Toegerekende opbrengst uit beleggingen uit technische rekening
Andere baten (15)*
Andere lasten (16)*
Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening
Belastingen
Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening na belastingen
Mutatie eigen vermogen (niet zijnde kapitaalsstortingen en onttrekkingen)
totaal resultaat
2011
6.267
1.897
-1.100
3.358
1.953
8.469
-
8.469
-
8.469
1.913
-16
Win
st-
en v
erlie
srek
enin
g(b
edra
gen
x €
1.0
00)
* Het cijfer achter een resultaatpost verwijst naar de toelichting winst- en verliesrekening per 31 december
Jaarverslag 2011 36 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 37 VGA Verzekeringen
1.115 29
-11 -435
niet-technische rekening
Resultaat technische rekening
Overige financiële beleggingen (14)*Opbrengst uit overige beleggingenGerealiseerde winst op beleggingen
BeleggingslastenBeheerskosten en rentelastenGerealiseerd verlies op beleggingen
Toegerekende opbrengst uit beleggingen uit technische rekening
Andere baten (15)*
Andere lasten (16)*
Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening
Belastingen
Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening na belastingen
Mutatie eigen vermogen (niet zijnde kapitaalsstortingen en onttrekkingen)
totaal resultaat
2010
2.750
698
-454
3.317
1.891
4.420
-
4.420
-
4.420
1.144
-446
Winst- en verliesrekening
(bed
ragen x €
1.000)
Jaarverslag 2011 36 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 37 VGA Verzekeringen
Jaarverslag 2011 38 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 39 VGA Verzekeringen
Kasstro
om
overzicht
(bed
ragen x €
1.000)
--17
-
1.700 70
2011
8.46915-156
-7.1098.010
9.440
-17
1.770
1.753
-3.620
-3.620
7.573
-8.100-45
-24
3.250 -
2010
4.4202.916-427
815.537
-5.958
6.569
-8.169
3.250
-4.919
-3.578
-3.578
1.928
GROnDslAGen VOOR het KAsstROOMOVeRZICht
Ten behoeve van het kasstroomoverzicht zijn de kasstromen bepaald volgens de indirecte methode. Bij de presentatie hiervan is onderscheid gemaakt tussen kasstromen uit operationele activiteiten, financieringsactiviteiten en beleggings activiteiten.
Volgens de indirecte methode
Kasstroom uit operationele activiteiten Netto winst Vermeerdering technische voorzieningen eigen rekeningMutatie voorzieningen Afschrijving bedrijfsmiddelen Mutatie kortlopende schulden en overlopende passiva Mutatie vorderingen en overlopende activa Totaal kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investerings- en beleggingsactiviteiten Investeringen en aankopen Overige beleggingen Materiële vaste activa Immateriële vaste activa Desinvesteringen, aflossingen en verkopen Overige beleggingen Materiële vaste activa
Totaal kasstroom uit investerings- en beleggingsactiviteiten Kasstroom uit financieringsactiviteiten Betaald en beschikbaar gesteld dividend Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie liquide middelen (5)*
* Het cijfer achter de mutatie verwijst naar de toelichting op de balans per 31 december.
Jaarverslag 2011 38 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 39 VGA Verzekeringen
toel
icht
ing
op
de
bal
ans
(ten
zij a
nder
s ve
rmel
d z
ijn a
lle b
edra
gen
in d
uize
nden
eur
o’s
)GROnDslAGen VAn De WAARDeRInG
De Vennootschap oefent het schadeverzekeringsbedrijf uit. Getekend wordt voor risico’s in de directe markt in de groepen: Motorrijtuigen casco Motorrijtuigen aansprakelijkheid Brand en natuurevenementen Algemene aansprakelijkheid De statutaire vestigingsplaats van N.V. Verzekeringsbedrijf Groot Amsterdam is Amsterdam. De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 BW. De jaarrekening is opgesteld op basis van de historische kosten. Tenzij anders vermeld zijn de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. Ten behoeve van het inzicht zijn zo nodig de vergelijkende cijfers van vorig boekjaar aangepast. Wijziging calculatie technische voorzieningen In 2011 heeft een herijking van de opslag voor schadebehandelingskosten plaats gevonden. Op basis van de huidige kostenontwikkeling in combinatie met de toename van werkzaamheden rondom de afwikkeling van schades, is het percentage verhoogd van 5% naar 7% van de technische voorzieningen. De voorziening is als gevolg hiervan met € 893.000 toegenomen.
Immateriële vaste activa worden gewaardeerd op basis van historische kostprijs onder aftrek van afschrijvingen. Software wordt pas afgeschreven op het moment van ingebruikname. De afschrijvingsduur bedraagt drie jaar. Materiële vaste activa worden gewaardeerd op basis van historische kostprijs onder aftrek van afschrijvingen. De afschrijvingen worden lineair berekend in de vorm van een percentage van de aanschafwaarde, gebaseerd op de economische levensduur. De afschrijvingstermijn bedraagt voor hard- en software drie jaar, voor overige bedrijfsmiddelen vijf jaar. De overige financiële beleggingen bestaande uit “vastrentende waarden” worden gewaardeerd tegen aflossingswaarde. Disagio bij aanschaf van vastrentende waarden wordt gepassiveerd en opgenomen onder overlopende passiva. De prijsverschillen worden tijdsevenredig afgeschreven. Agio bij aanschaf van vastrentende waarden wordt direct in het resultaat verantwoord. Technische voorzieningen worden gewaardeerd op nominale waarde. De voorziening voor niet verdiende premies bruto betreft een premietekortvoorziening die berekend is als een mogelijk tekort voor de branche motorrijtuigen aansprakelijkheid in 2012. In het schadejaar 2011 is een bruto combined ratio van boven de 100% ontstaan. Wegens achterblijven van een premieverhoging is voor deze branche een premietekort voorzien.
De voorziening voor nog te betalen schaden wordt vastgesteld per dossier. Voor nog niet gemelde schaden en nog niet ontwikkelde schaden wordt met behulp van actuariële berekeningen de IBNR voorziening bepaald. Voor schadebehandelingskosten die na het verslagjaar zullen worden geëffectueerd is een opslag van 7% berekend en aan de voorziening voor nog te betalen schaden toegevoegd.
Jaarverslag 2011 40 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 41 VGA Verzekeringen
toelichting
op
de b
alans(tenzij and
ers vermeld
zijn alle bed
ragen in d
uizenden euro
’s)
Verbonden partijen voor N.V. Verzekeringsbedrijf Groot Amsterdam zijn de gemeente Amsterdam en specifiek de Gemeentelijke Dienst Verzekeringszaken van de gemeente Amsterdam. Met de Dienst is een overeenkomst “kosten voor gemene rekening” gesloten. Dit houdt in dat beide organisaties gezamenlijk de kosten van personeel en overige kosten delen volgens een overeengekomen verdeling. Beide organisaties zijn in hetzelfde pand gehuisvest en maken gebruik van het personeel dat in dienst van de gemeentelijke dienst is. Verrekening van kosten vindt plaats via een rekening courant verhouding. Gemeente Amsterdam is de grootste klant van VGA en daarnaast de enig aandeelhouder.
Jaarverslag 2011 40 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 41 VGA Verzekeringen
toel
icht
ing
op
de
bal
ans
(ten
zij a
nder
s ve
rmel
d z
ijn a
lle b
edra
gen
in d
uize
nden
eur
o’s
)(1) Immateriële vaste activa
Immateriële vaste activa per 31-12-2011 Webprogrammatuur TotaalAanschafwaarde primo boekjaar 101 101Investeringen boekjaar - -Desinvesteringen - -Afschrijving tot en met vorig boekjaar 81 81Afschrijving lopend boekjaar 9 9
Balans waarde 11 11
Immateriële vaste activa per 31-12-2010 Webprogrammatuur TotaalAanschafwaarde primo boekjaar 77 77Investeringen boekjaar 24 24Desinvesteringen - -Afschrijving tot en met vorig boekjaar 50 50Afschrijving lopend boekjaar 31 31
Balans waarde 20 20
Software wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikname. De afschrijvingsduur bedraagt drie jaar.
Jaarverslag 2011 42 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 43 VGA Verzekeringen
toelichting
op
de b
alans(tenzij and
ers vermeld
zijn alle bed
ragen in d
uizenden euro
’s)
(2) Overige financiële beleggingen
Obligaties en andere vastrentende waardepapieren Rente eind nominaal Aanschaf Beurs Balans datum prijs waarde waarde
RABO 3,500% 03-12 1.500 1.475 1.508 1.500ABN/AMRO 5,000% 04-12 500 500 500 500BNG 5,250% 04-13 454 475 475 454Nederlandse staat 4,250% 07-13 1.917 1.917 2.037 1.917BNG 4,000% 07-14 2.000 1.938 2.120 2.000Waterschap 4,250% 09-14 1.000 1.009 1.070 1.000Nederlandse staat 3,250% 07-15 1.250 1.251 1.351 1.250Nederlandse staat 4,000% 07-16 1.500 1.525 1.686 1.500RABO 4,250% 01-17 2.000 1.940 2.114 2.000Nederlandse staat 3,250% 07-15 950 957 1.026 950Nederlandse staat 4,500% 07-17 200 213 231 200Nederlandse staat 4,000% 07-18 2.200 2.249 2.500 2.200Waterschap 3,375% 01-16 700 677 735 700Nederlandse staat 4,000% 07-19 2.200 2.262 2.517 2.200BNG 3,750% 01-20 2.500 2.619 2.672 2.500Nederlandse staat 3,750% 07-14 1.900 2.040 2.052 1.900Dutch Treasury 2,750% 01-15 1.800 1.861 1.905 1.800Nederlandse staat 3,250% 07-15 1.900 1.998 2.053 1.900
totaal 26.471 26.906 28.552 26.471
Overzicht verloop beleggingen 2011 2010
Balanswaarde op 1 januari 28.171 23.321Aankoop obligaties 8.100Afloop obligaties en deposito’s -1.700 -3.250totaal balanswaarde einde boekjaar 26.471 28.171
Jaarverslag 2011 42 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 43 VGA Verzekeringen
(3) Vorderingen
Vorderingen op verzekeringnemers (zakelijke klanten en particulieren) naar ouderdom
Maanden 0-1 1-3 3-6 6-12 >12 totaalPer 31 december 2011Saldo 260 42 17 29 43 391 66% 11% 4% 7% 11% 100%Voorziening voor oninbaarheid -43Totaal vorderingen uit directe verzekeringen 348(De vorderingen op verzekeringnemers hebben een looptijd van korter dan 1 jaar.)
Maanden 0-1 1-3 3-6 6-12 >12 totaalPer 31 december 2010Saldo 7.744 172 38 27 60 8.041 96% 2% 0% 0% 1% 100%Voorziening voor oninbaarheid -67Totaal vorderingen uit directe verzekeringen 7.974
Overige vorderingen 2011 2010 Herverzekeraars 937 815Overige maatschappijen 300 481Rekening-courant met GDV - 14
totaal vorderingen 1.585 9.284
toel
icht
ing
op
de
bal
ans
(ten
zij a
nder
s ve
rmel
d z
ijn a
lle b
edra
gen
in d
uize
nden
eur
o’s
)
Jaarverslag 2011 44 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 45 VGA Verzekeringen
(4) Overige activa
Materiële vaste activa
Materiële vaste activa 31 december 2011 Hardware Software Kantoor- Vervoer- Totaal inventaris middelen Aanschafwaarde primo boekjaar 25 119 153 1 298Investeringen boekjaar 1 3 13 - 17Desinvesteringen - - 70 - 70Afschrijving tot en met vorig boekjaar 16 95 64 - 175Afschrijving lopend boekjaar 4 10 32 - 46Balans Waarde 6 17 0 1 24
Materiële vaste activa 31 december 2010 Hardware Software Kantoor- Vervoer- Totaal inventaris middelen Aanschafwaarde primo boekjaar 17 92 143 1 253Investeringen boekjaar 8 27 10 - 45Desinvesteringen - - - - -Afschrijving tot en met vorig boekjaar 13 77 35 - 125Afschrijving lopend boekjaar 3 18 29 - 50Balans Waarde 9 24 89 1 123 De afschrijvingstermijn bedraagt voor hard- en software drie jaar, voor overige bedrijfsmiddelen vijf jaar. De kantoorinventaris is tegen de boekwaarde van 31-12 overgedragen aan het Gemeentelijk Bureau Huisvesting. Het gebruik hiervan zal opgenomen worden in de jaarlijkse huurkosten.
(5) liquide middelen: 2011 2010
Kas 7 5ING 21.354 10.495Rabobank 10 3.298
totaal 21.371 13.798
totaal overige activa 21.395 13.921
toelichting
op
de b
alans(tenzij and
ers vermeld
zijn alle bed
ragen in d
uizenden euro
’s)
Jaarverslag 2011 44 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 45 VGA Verzekeringen
Gestort enopgevraagd
kapitaal113
113
113
113
Overigereserves
9.116900
10.016
10.016800
10.816
2010
646166
812
1.060 1.872
Totaal
13.707-
-3.5784.420
14.549
14.549-
-3.6208.469
19.398
2010
771
15.320
2011
613845
1.458
101 1.559
Onverdeeldewinst
4.478-900
-3.5784.420
4.420
4.420-800
-3.6208.469
8.469
2011
771
20.168
(6) Overlopende activaDe looptijd van de overlopende activa is korter dan 1 jaar.Te ontvangen interest beleggingenTe ontvangen rente rekening courant bankLopende rente
Overige overlopende activatotaal overlopende activa
(7) eigen vermogen
Stand 1-1-2010Dotatie winst vorig boekjaar Dividend uitkeringResultaat lopend boekjaar
Stand 31-12-2010
Stand 1-1-2011Dotatie winst vorig boekjaarDividend uitkeringResultaat lopend boekjaar
Stand 31-12-2011
Het maatschappelijk kapitaal bestaat uit 1.000 aandelen van € 454 nominaal.
(8) Achtergestelde leningBetreft een renteloze lening van de aandeelhouder voor onbepaalde tijd.
totaal garantievermogen
toel
icht
ing
op
de
bal
ans
(ten
zij a
nder
s ve
rmel
d z
ijn a
lle b
edra
gen
in d
uize
nden
eur
o’s
)
Jaarverslag 2011 46 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 47 VGA Verzekeringen
Motorrijtuigen
500-
500
9.975-3.707
6.268
10.565-3.571
6.994
Doorbelasting kosten GDV
----
-
470
-470-
-
AVB
--
-
34.413-14.891 19.522
33.799-14.970 18.829
Onverdiende levenprovisie
2192
-66-
155
30819
-99-9
219
Totaal
500-
500
47.886-20.426 27.460
47.052-19.107 27.945
Totaal
539478
-479-
538
966245
-663-9
539
Brand
--
-
3.498-1.828
1.670
2.688-566
2.122
Onverdiende schadeprovisie
320476
-413-
383
188226-94
- 320
(9) technische voorzieningen
technische voorzieningen 31 december 2011niet verdiende premies en lopende risico’sBrutoHerverzekeringeigen rekening
te betalen schadenBruto uitstaande schadenHerverzekeringeigen rekening
technische voorzieningen 31 december 2010
te betalen schadenBruto uitstaande schadenHerverzekeringeigen rekening
(10) Voorzieningen
Verloopoverzicht 2011
Stand 1-1-2011DotatieOnttrekkingen Vrijgevallen bedragenStand 31-12-2011
Verloopoverzicht 2010
Stand 1-1-2010DotatieOnttrekkingenVrijgevallen bedragen Stand 31-12-2010
toelichting
op
de b
alans(tenzij and
ers vermeld
zijn alle bed
ragen in d
uizenden euro
’s)
Jaarverslag 2011 46 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 47 VGA Verzekeringen
2010
240400
2530
695
47.346
-
28112
-395
14-
702
8.747
2488
605 717
2011
37132
1028
207
21.190
120
327126139
-1
440
1.959
2363
310 396
(11) schulden
schulden uit directe verzekeringUit te keren schadeSchulden aan verzekeringnemersExpertsDepots verzekerdentotaal
Schulden uit herverzekering Schulden uit bemiddelingRekening-courant met GDV
Overige schuldenVooruitontvangen bedragenVooruitontvangen IP-premieKosten crediteurenTe betalen assurantiebelastingTe betalen loonbelastingTe betalen BTWtotaal overige schulden
totaal schulden
(12) Overlopende passiva
Spaarloonregeling AegonAgio op obligatiesOverige overlopende passivatotaal
Van de overlopende passiva heeft 86 een looptijd langer dan 1 jaar.
toel
icht
ing
op
de
bal
ans
(ten
zij a
nder
s ve
rmel
d z
ijn a
lle b
edra
gen
in d
uize
nden
eur
o’s
)
Jaarverslag 2011 48 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 49 VGA Verzekeringen
toelichting
winst- en verliesrekening
(tenzij and
ers vermeld
zijn alle bed
ragen in d
uizenden euro
’s)
tOelIChtInG OP De WInst- en VeRlIesReKenInG
Het premieresultaat wordt getoond met betrekking tot de periode waarin het verzekeringstechnisch risico gedekt is. Het schaderesultaat (na herverzekering) betreft de in het verslagjaar opeisbaar geworden schade-uitkeringen, verminderd met reeds uitgekeerde bedragen vermeerderd met voorzieningen voor toekomstige ontwikkelingen. Toegerekende bedrijfskosten worden getoond als aandeel in de totale kosten. Onder de overige financiële beleggingen worden behaalde beleggingsopbrengsten verantwoord die toe te rekenen zijn aan het verslagjaar. Met ingang van 2008 wordt een deel van de beleggingsopbrengsten toegewezen aan het technisch resultaat. De andere baten betreffen de in het verslagjaar geboekte provisies voortvloeiend uit intermediairs activiteiten. Onder andere lasten wordt dat deel van de totale kosten verantwoord dat niet aan de technische rekening is toegewezen. De verdeling van de kosten over de technische rekening en andere lasten is een afgeleide berekening van de netto verdiende premie.
Jaarverslag 2011 48 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 49 VGA Verzekeringen
Totaal
18.048-3.989
14.059
500-
500
13.559
1.100
9.956-2.680
7.276
835-1.318
-483
6.793
7.866-1.599
6.267
62%
AVB
6.963-1.102
5.861
--
-
5.861
742
4.155-1.231
2.924
61580
695
3.619
2.984-833
2.151
76%
Brand
6.233-2.481
3.752
--
-
3.752
78
1.630-555
1.075
810-1.262
-452
623
3.207-135
3.072
20%
Motorrijtuigen
4.852-406
4.446
500-
500
3.946
280
4.171-894
3.277
-590-136
-726
2.551
1.675-631
1.044
81%
(13) Toelichting op de technische rekening
Resultaten 2011
PremiesGeboekte premiesGeboekte herverzekeringspremiesGeboekte premies eigen rekening
Wijziging voorzieningenNiet-verdiende premies en lopende risico’s brutoAandeel herverzekeraarsWijziging voorzieningen
Premieresultaat
Opbrengst uit beleggingenToegerekende opbrengst uit beleggingen
SchadenGeboekte schadenAandeel herverzekeraarsGeboekte schaden eigen rekening
Wijziging schadevoorzieningenSchaden brutoAandeel herverzekeraarsWijziging schadevoorzieningen
Schaderesultaat
Resultaat verzekeringenToegerekende BedrijfskostenTotaal technisch resultaat
Netto combined ratioToel
icht
ing
win
st-
en v
erlie
srek
enin
g(t
enzi
j and
ers
verm
eld
zijn
alle
bed
rag
en in
dui
zend
en e
uro
’s)
Jaarverslag 2011 50 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 51 VGA Verzekeringen
toelichting
winst- en verliesrekening
(tenzij anders verm
eld zijn alle b
edrag
en in duizend
en euro’s)
Totaal
17.629-4.146
13.483
--
-
13.483
454
8.222-1.496
6.726
4.084-1.169
2.915
9.641
4.296-1.546
2.750
83%
AVB
6.356-1.100
5.256
--
-
5.256
297
3.615-772
2.843
4.127-1.180
2.947
5.790
-237-805
-1.042
125%
Brand
6.308-2.603
3.705
--
-
3.705
36
1.441-401
1.040
-274347
73
1.113
2.628-131
2.497
34%
Motorrijtuigen
4.965-443
4.522
--
-
4.522
121
3.166-323
2.843
231-336
-105
2.738
1.905-610
1.295
74%
Resultaten 2010
PremiesGeboekte premiesGeboekte herverzekeringspremiesGeboekte premies eigen rekening
Wijziging voorzieningenNiet-verdiende premies en lopende risico’s brutoAandeel herverzekeraarsWijziging voorzieningen
Premieresultaat
Opbrengst uit beleggingenToegerekende opbrengst uit beleggingen
SchadenGeboekte schadenAandeel herverzekeraarsGeboekte schaden eigen rekening
Wijziging schadevoorzieningenSchaden brutoAandeel herverzekeraarsWijziging schadevoorzieningen
schaderesultaat
Resultaat verzekeringenToegerekende Bedrijfskostentotaal technisch resultaat
Netto combined ratio
Jaarverslag 2011 50 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 51 VGA Verzekeringen
uit
loo
pre
sult
aten
(ten
zij a
nder
s ve
rmel
d z
ijn a
lle b
edra
gen
in d
uize
nden
eur
o’s
)Motorrijtuigen
Bruto
Herverzekering
Het bruto percentage uitloopresultaat in de branche motorrijtuigenverzekering bedraagt 2,59% van de schadevoorzieningen aan het begin van het boekjaar. De vergelijkbare ontwikkeling in het herverzekeringsaandeel is 16,18 % negatief. De porte-feuille is relatief klein van omvang . Wijzigingen in oudere jaren leiden tot sterke schommelingen in de uitloopresultaten. Zes dossiers zijn hier voor verantwoordelijk.
Betalingen2011
5616542
210201745904
--
2.728
414-
1129
-429
- 883
Voorzieningeind 2010
2.435376946
1.098903
1.9512.342
50311
10.565
1.796109538181106594248
3.572
Uitloopresultaat
-3189
437188
-107143-62
9-2
297
-1151
314-13
-325-88
-352 -578
Voorzieningeind 2011
2.192302467700809
1.0631.500
49413
7.540
1.497108213165431253600
3.267
Schadejaar
2004 e.o.200520062007200820092010
cse ojvoorz Wbf
2004 e.o.200520062007200820092010
Jaarverslag 2011 52 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 53 VGA Verzekeringen
uitlo
op
resultaten(tenzij and
ers vermeld
zijn alle bed
ragen in d
uizenden euro
’s)
Brand
Bruto
Herverzekering
Het bruto percentage uitloopresultaat in de branche brandverzekering bedraagt 44,16% van de schadevoorzieningen aan het begin van het boekjaar. In het herverzekeringsaandeel bedraagt het percentage uitloopresultaat 7,42%. Schadejaar 2008 vertoont een zowel bruto als in het herverzekeringsaandeel een hoog uitloopresultaat; relatief veel dossiers zijn voordelig afgedaan. Het uitloopresultaat van schadejaar 2009 wordt sterk beïnvloed door 2 schaden.
Betalingen2011
---2
122233552
- 909
----
104109
43 256
Voorzieningeind 2010
--2
98518498
1.444128
2.688
---1
3869287
566
Uitloopresultaat
--1
96341-27687
89 1.187
---1
240-239
41 43
Voorzieningeind 2011
--1-
55292205
39 592
----
42222
3 267
Schadejaar
2004 e.o.200520062007200820092010
cse oj
2004 e.o.200520062007200820092010
Jaarverslag 2011 52 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 53 VGA Verzekeringen
uit
loo
pre
sult
aten
(ten
zij a
nder
s ve
rmel
d z
ijn a
lle b
edra
gen
in d
uize
nden
eur
o’s
)AVB
Bruto
Herverzekering
Het bruto percentage uitloopresultaat in de branche aansprakelijkheidsverzekering bedraagt 4,65% van de schadevoorzie-ningen aan het begin van het boekjaar. In het herverzekeringsaandeel bedraagt het percentage uitloopresultaat negatief 0,81%. De kleine omvang van de portefeuille zorgt voor grote afwijkingen bij incidenten. In de bruto schadejaren 2004 e.o., 2007 en 2009 zorgen 5 dossiers voor afwijkende uitloopresultaten.
Betalingen2011
7287679
433356530
1.266
3.468
542107
44138105126169
1.231
Voorzieningeind 2010
9.4811.074
5503.3912.6598.2036.8321.609
33.799
4.936802
972.125
8894.9671.154
14.970
Uitloopresultaat
2.3983123
1.069589
-2.025-240-272
1.573
2.479-2
-14673
14-2.111-1.160
-121
Voorzieningeind 2011
6.356967448
1.8891.7149.6985.8061.881
28.759
1.915697
671.314
7706.9522.145
13.860
Schadejaar
2004 e.o.200520062007200820092010
cse oj
2004 e.o.200520062007200820092010
Jaarverslag 2011 54 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 55 VGA Verzekeringen
toelichting
winst- en verliesrekening
(tenzij anders verm
eld zijn alle b
edrag
en in duizend
en euro’s)
Toelichting op de niet-technische rekening
(14) Overige financiële beleggingen
Interest beleggingenInterest rekening-courant banktotaal interest
Gerealiseerde waardeveranderingenAgioBewaarloon
Resultaat overige financiële beleggingen
Van het resultaat beleggingingen wordt een aandeel toegerekend aan de technische resultatenrekening. Het aandeel van de technische voorzieningen in de som van eigen vermogen en technische voorzieningen wordt jaarlijks vastgesteld en is de basis voor deze toerekening. In 2011 was het aandeel van de technische voorzieningen 58% (2010 65%)
Rendement beleggingen 2011
ObligatiesDeposito’sGiraaltotaal
Rendement beleggingen 2010
ObligatiesDeposito’sGiraaltotaal
(15) Andere baten
Provisie bemiddeling zakelijkProvisie bemiddeling particulierentotaal
2010
949166
1.115
-43529
-11
698
Interest%
3,85%0,00%4,81%4,22%
Interest%
1,93%5,40%1,12%1,72%
2010
9832.334
3.317
2011
1.043845
1.888
-25
-16
1.897
Interest
1.052-
845 1.897
Interest
47854
166 698
2011
1.0122.346
3.358
Gemiddeldin 2011
27.321-
17.585 44.906
Gemiddeldin 2010
24.7461.000
14.762 40.508
Balans per 31-12
26.471-
21.371 47.842
Balans per 31-12
28.171-
13.798 41.969
Jaarverslag 2011 54 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 55 VGA Verzekeringen
toel
icht
ing
win
st-
en v
erlie
srek
enin
g(t
enzi
j and
ers
verm
eld
zijn
alle
bed
rag
en in
dui
zend
en e
uro
’s)
(16) Andere lasten
Afschrijvingen immaterieelAfschrijvingen materieelSalarissen doorbelast van GDVOverig PersoneelAutomatiseringHuisvesting doorbelast van GDVAdviseurkostenOverige beheerskostenVrijval kostenreserveDoorbelast GDVtotaal kosten
Onder de adviseurskosten zijn de kosten van de accountants opgenomen.Controle van de jaarrekeningAndere controle opdrachtenFiscale adviesdienstenAndere niet-controle diensten
KostenverdelingToegerekende bedrijfskosten (zie resultaat verzekeringen)Andere lasten (totaal niet toegerekende kosten) totaal Bedrijfskosten
De NV heeft geen personeel in dienst, kent twee onbezoldigde bestuurders en kent een Raad van Commissarissen als toezichthouders. De bezoldiging bedroeg in 2011 23.
29 maart 2011 Bestuurders van de n.V.
Mr. M.I.C. Heijnen Mr. E.M.J. JacobsRaad van Commissarissen
M.U. Coronel, voorzitter G.J.J. Reijmers Ing. A.G.N. van der Linden
2010
3150
2.584156259208279642
-470-367
3.437
2513
--
1.5461.891
3.437
2011
947
2.532115282218208394
--321
3.552
2513
--
1.5991.953
3.552
Jaarverslag 2011 56 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 57 VGA Verzekeringen
WinStBEStEmminG
Met inachtneming van artikel 17 van de statuten, kan resumerend worden gesteld, dat het boekjaar kon worden afgesloten met een batig saldo van € 8.469.000 Aan de Algemene Vergadering van Aandeelhouders wordt voor-gesteld om € 4.955.000 toe te voegen aan de algemene reserve en het overige aan de gemeente Amsterdam als enig aandeelhouder van de vennootschap als winstuitkering ter beschikking te stellen, te weten: € 3.514.000 (€ 3.514 per aandeel). Rekening houdend met de waarderings- en rekenregels voor de vaststelling van de solva-biliteitsmarge en om aan de eisen van Solvency II te kunnen voldoen ziet het management van VGA zich genood-zaakt om het bedrag van € 4.955.000 aan de algemene reserve toe te voegen.
Art 17 van de statuten luidt:
De winst na aftrek van de door de directie en commissarissen te bepalen reserveringen is ter beschikking van de algemene vergadering met inachtneming van de eventuele verplichting tot het aanhouden van wettelijke reserves.
Tot het geheel of gedeeltelijk opheffen van reserves anders dan door vaststelling van de jaarrekening is de alge-mene vergadering bevoegd op voorstel van directie en de raad van commissarissen. Ten laste van de door de wet voorgeschreven reserves mag een tekort slechts worden gedelgd voorzover de wet dat toestaat.
De vennootschap kan aan de aandeelhouders en andere gerechtigden tot de voor uitkering vatbare winst slechts uitkeringen doen voor zover haar eigen vermogen groter is dan het bedrag van het gestorte en opgevraagde deel van het kapitaal vermeerderd met de reserves die krachtens de wet of de statuten moeten worden aange-houden.
Bij de berekening van de winstverdeling tellen de aandelen die de vennootschap in haar eigen kapitaal houdt niet mee en daarop wordt geen winst uitgekeerd, behoudens indien en voor zover het betreft met vruchtgebruik belaste aandelen waarop of op de certificaten waarvan reeds ten tijde van de verkrijging door de vennootschap een vruchtgebruik belaste aandelen waarop of op de certificaten waarvan reeds ten tijden van de verkrijging door de vennootschap een vruchtgebruik gevestigd was. Zij geven evenmin recht op een aandeel in het liquiditeit-saldo.
Jaarverslag 2011 56 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 57 VGA Verzekeringen
overige gegevens
Aan: de Algemene Vergadering van Aandeelhouders van N.V. Verzekeringsbedrijf Groot Amsterdam
Verklaring betreffende de jaarrekeningWij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2011 van N.V. Verzekeringsbedrijf Groot Amsterdam te Amsterdam gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2011 en de winst-en-verliesreke-ning over 2011 met de toelichting, waarin opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen.
Verantwoordelijkheid van het bestuur
Het bestuur van de vennootschap is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het bestuursverslag, beide in overeen-stemming met Titel 9 Boek 2 van het in Nederland geldende Burgerlijk Wetboek (BW). Het bestuur is tevens ver-antwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.
Verantwoordelijkheid van de accountant
Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij heb-ben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaar-den. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijking van materieel belang bevat.Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten.Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controle-werkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de vennootschap. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de vennootschap gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening.Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.
Jaarverslag 2011 58 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 59 VGA Verzekeringen
controleverklaring van de onafhankelijke accountant
Oordeel betreffende de jaarrekening
Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en samenstelling van het vermogen van N.V. Verzekeringsbedrijf Groot Amsterdam per 31 december 2011 en van het resultaat over 2011 in overeenstem-ming met Titel 9 Boek 2 BW.
Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisenIngevolge artikel 2:393 lid 5 onder e en f BW vermelden wij dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanlei-ding van het onderzoek of het bestuursverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, overeenkomstig Titel 9 Boek 2 BW is opgesteld, en of de in artikel 2:392 lid 1 onder b tot en met h BW vereiste gegevens zijn toegevoegd. Tevens vermelden wij dat het bestuursverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening zoals vereist in artikel 2:391 lid 4 BW. Amsterdam, 6 juni 2012Deloitte Accountants B.V.
Was getekend: C.J. de Witt RA
Jaarverslag 2011 58 VGA Verzekeringen Jaarverslag 2011 59 VGA Verzekeringen
spel J A A R
V E R S L A G 2 0 1 1
samen