Compromisso de Desempenho Institucional - CDI Decreto Municipal Nº 53.916/13
Ref.: 0085/2014
1
São Paulo Transporte Relatório de Acompanhamento Trimestral
Dezembro – 20141
Histórico
O Decreto Municipal nº 53.916, de 16 de maio de 2013, estabeleceu para toda a Administração
Indireta (autarquias, fundações e empresas estatais) a obrigatoriedade de celebração de Compromisso de
Desempenho Institucional – CDI, com a Administração Direta.
Motivado pelo objetivo de conferir maior controle e eficiência à gestão municipal, o Decreto
também facultou, em seu art. 9º, parágrafo único, a criação de Núcleos Técnicos de Acompanhamento da
Administração Indireta, no âmbito das Secretarias com representação no Comitê de Acompanhamento da
Administração Indireta.
Nesta ordem de considerações, foram destacadas as principais tratativas, as quais objetivam
verificar a otimização da utilização dos recursos públicos com todas as entidades da Administração
Indireta Municipal, o que culminou na celebração de CDI com metas de 1) resultado econômico; 2)
resultado financeiro; 3) despesas de pessoal; 4) investimentos; 5) indicadores: qualidade na prestação de
atividades de interesse público e ações voltadas ao aumento da produtividade; e, 6) adoção de
instrumentos de governança corporativa e desenvolvimento sustentável.
Neste contexto institucional, passamos agora a descrever o quarto trimestre de execução do CDI
celebrado com a empresa São Paulo Transporte S.A. (4º trimestre de 2014), de maneira a avaliar o
desempenho econômico-financeiro da empresa desde a assinatura do Compromisso em 02 de agosto de
2013.
1 Posição dos dados atualizada até 16 de março de 2015.
Compromisso de Desempenho Institucional - CDI Decreto Municipal Nº 53.916/13
Ref.: 0085/2014
2
1- Resultado Econômico
O Resultado Econômico, representado pelo Resultado Operacional Bruto (ROB), encerrou o 4º
trimestre de 2014, com saldo de R$ 66.190 mil, o que representa uma elevação de 47,6% em relação aos
R$ 44.858 mil do 3º trimestre de 2014. Quando a análise é anual o Resultado Operacional Bruto obteve
um decréscimo na razão de 26,9% em relação ao 4º trimestre de 2013.
A Receita Operacional Bruta subiu 11,04%, sobretudo, em razão da elevação das receitas
provenientes do serviço de gerenciamento do sistema de transportes, receita de maior
representatividade da empresa.
No comparativo trimestral, o 4º trimestre de 2014 se situou em R$ 21.332 mil, subindo 55,81%
em relação ao valor de R$ 13.691 mil verificado no trimestre anterior. Vale destacar que além do
aumento das receitas a diminuição de 3,76% dos Custos dos Serviços Prestados também contribui para o
bom fechamento do exercício financeiro. Quando o comparativo é em relação ao ano de 2013 o ROB de
2014 apresentou uma queda de 26,9%.
No que se refere à meta, estabelecida com efeito negativo no valor de R$ 19.111 mil, no quarto
trimestre de 2014, a SPTrans realizou positivamente 346,3% do valor estabelecido no CDI. A meta foi
desenvolvida propositalmente de modo a não gerar um Resultado de Exercício excessivamente positivo, o
qual representaria alocação ineficiente de recursos, pois acarretaria transferência de recursos à esfera
federal a título de pagamento de imposto sobre o lucro.
Valores Acumulados até R$ Mil
Resultado Econômico
Realizado
3º Trimestre
2014
Realizado
4º Trimestre
2014
Realizado
4º Trimestre
2013
Meta
2014
Variação %
Trimestre
Variação %
Anual
% Realizado
em Relação à
Meta
1.1 - Resultado Operacional Bruto 44.858 66.190 90.588 -19.111 47,6% -26,9% 346,3%
Compromisso de Desempenho Institucional - CDI Decreto Municipal Nº 53.916/13
Ref.: 0085/2014
3
2- Resultado Financeiro
O Resultado Financeiro, representado pelo Fluxo de Caixa, diferença entre os ingressos e os
desembolsos de recursos no período, encerrou o 4º trimestre de 2014 com saldo de R$ 30.166 mil
conseguindo reverter o resultado negativo obtido nos dois trimestres anteriores que havia sido de R$ -
714 mil no 3º trimestre e de R$ - 642 mil no 2º trimestre.
Os Ingressos de recursos entre os meses de outubro e novembro praticamente não
apresentaram variações, porém no mês de dezembro houve um grande ingresso de recursos gerando
uma variação de 86,5% no saldo final que no mês de dezembro foi de R$ 86.427 mil. Essa grande variação
foi impulsionada principalmente pelo ingresso de R$ 72.578 mil feitos pela PMSP no mês de dezembro
que comparativamente aos meses anteriores variou 107,5%.
Apesar da grande variação de 39,2% entre os meses de novembro e dezembro na rubrica “Outras
Receitas Próprias” em termos absolutos ela teve pouco impacto na variação total dos ingressos, pois
aquelas representam apenas 10,2% do montante no mês de dezembro.
Já no comportamento anual, os Ingressos de Recursos apresentaram aumento de 16,2% em
relação ao valor de R$ 490.321 mil, verificado no mesmo período do ano de 2013. O resultado acumulado
até o mês de dezembro de 2014 encerrou a rubrica na ordem de R$ 569.766 mil, representando somente
85% do valor projetado para a empresa no ano. A principal fonte de recursos na SPTRANS é o contrato
para a prestação de serviços de administração e engenharia de transporte, firmado com a Secretaria
Municipal de Transporte. Os valores recebidos como Outras Receitas Próprias, principalmente originados
do gerenciamento de créditos eletrônicos (sistema de Bilhetagem) foram maiores que o previsto para o
11 12 13 24 25 20 R$ Mil
out-14 nov-14 dez-14
Variação %
nov-14/
out-14
Variação % dez-
14/ nov-14
Realizado
3º Trimestre
Realizado
4º Trimestre
Variação %
Trimestre
Realizado
até dez-13
Realizado
até dez-14
Meta
2014
Variação %
Anual
% Realizado
em Relação à
Meta
2.1 - Ingressos de Recursos 46.746 46.338 86.427 -0,9% 86,5% 140.763 179.511 27,5% 490.321 569.766 670.299 16,2% 85,0%
2.1.1 - Receitas Próprias 41.767 41.313 81.396 -1,1% 97,0% 130.063 164.476 26,5% 68.271 543.638 65.928 696,3% 824,6%
2.1.1.1 - Cliente PMSP 35.969 34.980 72.578 -2,7% 107,5% 112.328 143.527 27,8% - 469.504 - - -
2.1.1.2 - Cliente Externos - - - - - - - - - - - - -
2.1.1.3 - Outras Receitas Próprias 5.798 6.333 8.818 9,2% 39,2% 17.735 20.949 18,1% - 74.134 - - -
2.1.2 - Recursos do Tesouro Municipal 4.979 5.025 5.031 0,9% 0,1% 10.700 15.035 40,5% 421.343 25.735 604.371 -93,9% 4,3%
2.1.2.1 - Aporte de Capital 4.979 5.025 5.031 0,9% 0,1% 10.700 15.035 40,5% - 25.735 - - -
2.1.2.1 - Subvenções Econômicas - - - - - - - - - - - - -
2.1.3 - Transferências Federais/Estaduais/... - - - - - - - - - - - - -
2.1.4 - Recursos Gerenciados - - - - - - - - - - - - -
2.1.5 - Recursos de Terceiros Retidos - - - - - - - - 707 393 - -44,4% -
2.2 - Desembolsos de Recursos 46.213 47.002 56.130 1,7% 19,4% 141.477 149.345 5,6% 502.074 554.017 670.299 10,3% 82,7%
2.2.1 - Custeio 43.729 44.825 53.757 2,5% 19,9% 128.754 142.311 10,5% 469.885 494.001 545.011 5,1% 90,6%
2.2.1.1 - Despesas com Pessoal 19.395 20.761 26.924 7,0% 29,7% 51.934 67.080 29,2% 228.843 225.861 221.251 -1,3% 102,1%
2.2.1.2 - Serviços de Terceiros 15.963 16.158 18.185 1,2% 12,5% 49.605 50.306 1,4% 178.393 188.967 264.780 5,9% 71,4%
2.2.1.3 - Material de Consumo 297 318 315 7,1% -0,9% 808 930 15,1% 4.458 3.421 4.404 -23,3% 77,7%
2.2.1.4 - Depesas Gerais 2.616 2.113 2.799 -19,2% 32,5% 7.903 7.528 -4,7% 32.597 30.284 30.384 -7,1% 99,7%
2.2.1.5 - Tributárias 5.458 5.475 5.534 0,3% 1,1% 18.504 16.467 -11,0% 25.594 45.468 24.192 77,7% 187,9%
2.2.2 - Investimentos 2.484 2.177 2.342 -12,4% 7,6% 12.723 7.003 -45,0% 32.189 59.985 125.288 86,4% 47,9%
2.2.5 - Recursos Gerenciados - - - - - - - - - - - - -
2.2.6 - Retenções a Recolher - - 31 - - - 31 - - 31 - - -
2.3 - Resultado do Período 533 664- 30.297 -224,6% 4662,8% 714- 30.166 4324,9% 11.753- 15.749 - 234,0% -
2.4 - Disponibilidades -
2.4.1 - Inicial 426 959 295 125,1% -69,2% 1.140 426 -62,6% 26.596 14.843 1.479 -44,2% 1003,6%
2.4.2 - Final 959 295 30.592 -69,2% 10270,2% 426 30.592 7081,2% 14.843 30.592 1.479 106,1% 2068,4%
2.5 - Passivo Circulante -
2.5.1 - Passivo Circulante 189.626 199.225 202.194 5,1% 1,5% 220.150 202.194 -8,2% 198.069 202.194 435.791 2,1% 46,4%
Resultado Financeiro
Mensal Trimestral Anual
Compromisso de Desempenho Institucional - CDI Decreto Municipal Nº 53.916/13
Ref.: 0085/2014
4
ano, entretanto em virtude do valor aprovado para a dotação orçamentária ser menor que o projetado, a
rubrica de ingressos de recursos não pode atingir a meta prevista para o período. Vale destacar que
quando a análise é anual, a variação das receitas próprias foi de 696,3%, influenciada principalmente
pelos ingressos oriundo da rubrica “clientes PMSP” que injetaram R$ 469.504 mil do total de R$ 543.638
mil, porém comportamento diferente ocorreu na rubrica “Recursos do Tesouro Municipal” que variou
negativamente 93,9%, partido de R$ 421.343 mil em dezembro de 2013 e atingindo R$ 25.735 em
dezembro de 2014. Esse valor de dezembro de 2014 representa apenas 4,3% da meta, mas essa variação
tão grande foi decorrente da mudança de critério de alocação dessa rubrica, que passou a ser utilizada a
rubrica “Clientes PMSP”.
Quanto aos Desembolsos de Recursos, no 3º trimestre se situaram em R$ 141.477 mil, e
encerraram o 4º trimestre no valor de R$ 149.345 mil, apresentando aumento de 5,6%. O resultado
decorreu, principalmente, do aumento da rubrica de despesas com pessoal, que passou de R$ 51.934 mil
no trimestre anterior, para R$ 67.080 mil decorrente dos pagamentos de 13º salários e de férias. Vale
ressaltar que as despesas com pessoal encerraram o ano com apenas 2,1% acima da meta prevista no CDI.
No resultado acumulado até o mês de dezembro, na ordem de R$ 554.017 mil, os Desembolsos
de Recursos apresentaram crescimento de 10,3%, em relação ao valor de R$ 502.074 mil, verificado no
mesmo período do ano de 2013. Das despesas que compõe a rubrica, se destacaram as rubricas de
Investimento que cresceram 86,4 % e as despesas tributárias que cresceram 77,7%. As despesas de
investimento apesar dessa grande evolução anual, apresentaram um desempenho em relação a meta
anual de apenas 47,9%, em contrapartida as despesas tributárias encerraram o ano com 187,9% da meta
prevista no CDI.
No tocante aos investimentos, o crescimento é decorrente principalmente da recuperação do
pavimento em corredores, da implantação do Sistema de terminal Inteligente e adequação para
operacionalização da área de estacionamento do Terminal Pinheiros. Em virtude de restrições
orçamentárias, algumas atividades foram revistas quanto à sua necessidade e foram reprogramadas tais
como: atividades de modernização dos sistemas de bilhetagem, migração para o novo DATACENTER e
aquisição e personalização de cartões que foram postergados para do ano de 2015, plano de
modernização dos equipamentos de informática que também não puderam ser realizados.
As despesas tributárias foram impulsionadas principalmente pela composição de diversos
parcelamentos e reparcelamentos de débitos efetuados junto à Receita Federal com base na Lei
11.941/2009 que apesar da elevação nos desembolsos em 2014 promoverão grande economia nos
próximos anos.
Em resposta ao 5º Questionário de Acompanhamento a empresa afirmou de que os principais
itens de despesa da SPTRANS correspondem às despesas com vigilância, locação de veículos, locação de
imóveis, administração de terminais, despesas com limpeza e água, energia elétrica e telefonia.
Compromisso de Desempenho Institucional - CDI Decreto Municipal Nº 53.916/13
Ref.: 0085/2014
5
Ademais, como ações de contenção de gastos, a empresa informou que foi assinado o contrato
de prestação de serviços de telefonia móvel celular com a Telefônica Brasil, tendo por base a ata de
registro de preços da SEMPLA, com a implantação no decorrer de janeiro de 2015, estimando uma
redução de 50% (cinquenta por cento) sobre os custos atuais. Também foram assinados dois contratos de
prestação de serviços de vigilância e segurança patrimonial e terminais de ônibus diversos e nos terminais
de ônibus e estações do sistema Expresso Tiradentes, com o mesmo quantitativo anterior, já reduzido.
Como forma de controle das despesas da SPTRANS, a empresa reforçou o esclarecimento do
relatório anterior, mencionando ainda que as novas licitações, ou prorrogações contratuais, têm mantido
as quantidades atuais e de maneira já reduzida anteriormente.
Quanto aos potencias riscos de despesas extraordinárias, a empresa esclareceu que salvo os
reajustes anuais dos contratos vigentes, eles teriam para o mês de janeiro de 2015 o acréscimo de valor
do contrato de administração de terminais, correspondentes à criação de 119 postos de trabalho
necessários a implantação da Operação Controlada- Rede de Linhas da Madrugada, meta 95 do Programa
de Metas da Prefeitura do Município de São Paulo 2013-2016. Prevê-se também ainda para o ano de 2015
a implantação dos terminais Itaquera e Vila Prudente, com consequente acréscimo de custos de limpeza,
vigilância, administração de terminais, consumos de água, energia elétrica e telefonia.
Diante dessas considerações, o Resultado do Período acumulado até o mês de dezembro de
2014, apresentou melhora de 234%, em relação ao valor negativo de R$ 11.753 mil, verificado no mesmo
período do ano anterior. O Resultado do Período, acumulado em R$15.749 mil, foi reflexo do grande
ingresso de recursos no mês de dezembro conforme exposto no início desse tópico e que possibilitaram a
reversão dos saldos negativos dos resultados apurados nos meses anteriores, encerrando o exercício
financeiro de 2014 com o saldo das disponibilidades em R$ 30.592 mil. Esse grande volume nas
disponibilidades já foi compensado no mês de janeiro de 2015.
O Passivo Circulante, que representa as obrigações de curto prazo da Companhia, encerrou o 4º
trimestre de 2014 apresentando redução de 8,3%, em relação ao valor de R$ 220.150 mil do trimestre
anterior. O comportamento de diminuição das obrigações foi motivado pela diminuição de 43,7% da
rubrica de Outras Exigibilidades gerenciadas uma vez que esta representa 16% do Passivo Circulante. A
rubrica passou de R$ 56.740 mil, no 3º trimestre, para R$ 31.935 mil no 4º trimestre de 2014, composta
especialmente pelos valores gerenciados do Sistema de Transporte Coletivo de Passageiros.
O Ativo Circulante, que encerrou o 3º trimestre de 2014 na ordem de R$ 250.091 mil, diminuiu
6%, passando para R$ 235.736 mil no 4º trimestre, impulsionado pela diminuição das disponibilidades
gerenciadas em 53%.
O índice de liquidez corrente da empresa apresentou uma melhora em relação ao trimestre
anterior, pois se situou em 1,17, ante o índice de 1,14, situação que indica capacidade da empresa em
honrar os seus compromissos de curto prazo. Por outro lado, passando para uma análise mais
Compromisso de Desempenho Institucional - CDI Decreto Municipal Nº 53.916/13
Ref.: 0085/2014
6
conservadora, utilizando o índice de liquidez imediata, que considera as disponibilidades em relação ao
ativo circulante, o índice passa para 0,89, situação que indica risco de liquidez no curto prazo. Quando
comparado ao 3º trimestre, o índice de liquidez imediata apresentou uma piora, pois saindo de 0,91 e
encerrando o ano em 0,89.
3- Despesa de Pessoal
O quadro de Despesa de Pessoal da São Paulo Transporte encerrou o 4º trimestre de 2014 de
maneira pouco favorável. Desconsiderando o número de vínculos de estagiários, bem como o número de
desligados – isso porque, no desenvolvimento da meta não se considerou estes vínculos – o quadro de
pessoal da SPTrans encerrou o 4º Trimestre de 2014 com 1.875 funcionários, ultrapassando levemente o
quantitativo fixado para a empresa no CDI de 1.863 funcionários, representando 100,6%.
Ressaltamos, entretanto, que mesmo diante da pequena superação em relação ao quantitativo
estabelecido no CDI, ao considerarmos os desembolsos de recursos acumulados até o mês de dezembro,
na ordem de R$ 214.311 mil, a SPTrans se mostrou em linha com seus compromissos, considerando que o
desembolso no exercício financeiro correspondeu a apenas a 96,9% do valor de R$ 221.251 mil projetado
no CDI.
A Despesa com Pessoal passou de R$ 16.793 mil em outubro, para R$ 22.291 mil no mês de
novembro, um crescimento de mais de 32,7% e no mês de dezembro também teve um aumento de 7%
em relação a novembro atingindo o valor de R$ 23.861 mil. Considerando os desembolsos médios
mensais em 2014 de R$ 17.859 mil, os valores de novembro que ficaram um pouco acima da média são
decorrentes de: pagamentos da 1ª parcela do 13º salário, pagamentos da 1ª da Participação nos
resultados conforme Acordo Coletivo e aumento de horas extras devidos a dois feriados e o dia da eleição
que estavam contidos dentro do período de apuração da frequência mensal dos empregados, já os
valores de dezembro são decorrentes de: 2ª parcela do 13º salário, pagamento de férias e pagamento da
2ª Parcela Pro-rata e complementos de honorários.
Com relação a alguns valores que estão lançados no SADIN com saldo negativo na despesa de
pessoal, a empresa informou que são decorrentes de valores diversos, pagos a maior, que foram
descontados e/ou ressarcidos pelos funcionários que os receberam.
Despesa de Pessoal out-14 nov-14 dez-14Acumulado
até dez-14
Meta
2014
Variação %
Nov-14/ Out-
14
Variação %
Dez-14/
Nov-14
% Realizado
em Relação à
Meta - 2014
3.1 - Quantidade de Pessoal* 2.312 2.325 2.318 2.318 1.863 0,6% -0,3% 124,4%
3.2 - Total de Pessoal (R$ Mil) 16.793 22.291 23.861 214.311 221.251 32,7% 7,0% 96,9%
3.3 - Total - (estagiários, aprendizes e desligados) 1.876 1.877 1.875 1.875 1.863 0,1% -0,1% 100,6%
* Inclui estagiários e desligados, não computados na meta do CDI.
Compromisso de Desempenho Institucional - CDI Decreto Municipal Nº 53.916/13
Ref.: 0085/2014
7
4- Plano de Investimentos
Conforme evidenciado no quadro acima, a execução do Plano de Investimentos da SPTrans não
apresentou aderência ao CDI. A empresa em todos os itens do quadro acima apresentou uma piora, no
comparativo trimestral, os investimentos se mostraram abaixo dos valores fixados para a empresa no
Compromisso de Desempenho Institucional, para os investimentos elencados como prioritários.
As rubricas Implantação de Corredores e Implantação de Terminais de ônibus Urbanos
apresentaram os piores rendimentos em relação as metas constantes no CDI, pois obtiveram apenas 1,5%
e 2,3%, respectivamente, do estabelecido para o ano de 2014. Em resposta a e-mail de esclarecimentos, a
SP TRANS informou que dos valores que foram enviados a SPTRANS no ano de 2014 para a implantação
de corredores e terminais, a citada empresa conseguiu executar 95% do seu total, sendo utilizados para a
conclusão de todo projeto básico, providenciar as desapropriações e Licenciamentos Ambientais. A SP
TRANS ressaltou que no final do ano de 2013 e o ano de 2014, foram publicados os editais de obras dos
Corredores e Terminais da 2ª etapa do programa de Mobilidade Urbana, mas foram suspensas pelo
Tribunal de Contas do Município e posterior revogação do certame, prejudicando as metas estabelecidas
no CDI.
O investimento em “Modernização Infraestrutura Sistema de Trólebus” refere-se à Implantação
de Projetos Ambientais, obras e instalações com recursos do Fundo Especial do Meio Ambiente e
Desenvolvimento Sustentável (FEMA), que no 3º trimestre situou-se em R$ 3.020 mil e encerrou o 4º
trimestre no valor de R$ 688 mil, favorecendo o resultado acumulado no ano que passou para R$ 8.781
mil, representando apenas 80,4% da meta.
Os investimentos em Requalificação de Corredores demonstraram decréscimos, quando
comparados ao 3º trimestre de execução, e consequentemente não se mostraram suficientes para
representar de maneira significativa o desempenho da SPTrans em relação às metas, encerrando o
período representando apenas 25% do CDI, porém a empresa informou que a meta não foi atingida em
razão de restrições orçamentárias, pois só foi aprovado para o ano de 2014 o valor de R$ 66.328 mil,
contudo este foi totalmente utilizado no período.
R$ Mil
Plano de Investimentos
Realizado
1º Trimestre
de 2014
Realizado
2º Trimestre
de 2014
Realizado
3º Trimestre
de 2014
Realizado
4º Trimestre
de 2014
Realizado
Acumulado
Meta
2014
Variação %
4º trim/
3º trim
% Realizado
em Relação
à Meta
4.1 Plano de Investimentos
4.1.1 - Implantação de Corredores 8.685 10.356 14.074 8.228 41.343 2.798.408 -41,5% 1,5%
4.1.2 - Requalificação de Corredores 1.425 15.855 32.985 16.063 66.328 265.563 -51,3% 25,0%
4.1.3 - Implantação Terminais de Ônibus Urbanos 2.714 520 7.351 2.348 12.933 573.470 -68,1% 2,3%
4.1.4 - Requalificação dos Terminais de Ônibus Urbanos - - 697 4.577 5.274 39.255 - 13,4%
4.1.5 - Implantação de Equipamentos Urbanos e Comunitários - - - - - 6.000 - -
4.1.6 - Modernização Infraestrutura Sistema Tróleibus 1 2.250 2.823 3.020 688 8.781 10.920 -77,2% 80,4%
4.1.7 - Bilhetagem Eletrônica 672 547 396 - 1.615 24.580 -100,0% 6,6%
4.1.8 - Plano de Demissão Voluntária 2 518 651 149 63 1.381 - -57,8% -1Atualização dos dados do 4º trimestre de 2014. 2A empresa projetou R$ 4.690 mil para o ano de 2014.
Compromisso de Desempenho Institucional - CDI Decreto Municipal Nº 53.916/13
Ref.: 0085/2014
8
Quanto ao investimento em Bilhetagem Eletrônica, a SP TRANS em reposta a e-mail de
esclarecimentos informou que os valores alocados durante o ano de 2014, não são referentes a essa
rubrica, mas sim relativos aos custeios de manutenção do Datacenter e que estavam sendo
equivocadamente informados como gastos em bilhetagem eletrônica. Sendo assim, não houve gastos
para investimento em bilhetagem eletrônica no ano de 2014 devido a uma série de impugnações e
recursos no processo licitatório que demandaram mais tempo que o previsto, porém a licitação conseguiu
ser concluída e os desembolsos ocorrerão ao longo do exercício de 2015.
De maneira negativa comportaram-se os investimentos de Requalificação dos Terminais de
Ônibus Urbanos, os quais representaram somente 13,4% da meta. Este investimento passou a ser
realizado somente no 3º trimestre, pois os contratos só foram assinados ao final do 2º trimestre, não
sendo suficiente para atingir o valor estabelecido no CDI. Além desses, o item de Implantação de
Equipamentos Urbanos e Comunitários permaneceu nulo ao longo de todo o exercício de 2014.
Por fim, o item de Plano de Demissão Voluntária, que não possui valor projetado no
Compromisso de Desempenho Institucional para o ano de 2014, mas que foi estimado em R$ 4.690 mil
pela empresa, realizou até dezembro de 2014 o valor acumulado de R$ 1.318 mil, representando 28% do
valor estimado e que além do plano de demissão, foram processados desligamentos por iniciativa do
Empregador e sem justa causa também visando a redução do quadro de pessoal para se adequar ao
disposto no CDI.
5- Indicadores
Quanto ao quadro de Indicadores da São Paulo Transporte, dos indicadores que medem a
qualidade na Prestação de Atividades de interesse Público, o indicador “Velocidade nos Corredores” se
manteve estável desde o 2º trimestre de 2014, realizando 22 km/h, porém a média geral já ultrapassou
positivamente, em 30,6%, a meta de 17 km/h.
A empresa informou que a velocidade comercial média do veículo, relação entre a distância e o
tempo de percurso, inclui o tempo de embarque e desembarque dos passageiros nos pontos de parada. A
Indicadores
Realizado
Acumulado
mar - 14
Realizado
Acumulado
jun - 14
Realizado
Acumulado
set - 14
Realizado
Acumulado
dez - 14
Meta
2014
Variação
% dez-14/
nov-14
% Realizado
em Relação
à Meta
5.1 - Qualidade na Prestação de Atividades de Interesse Público
5.1.1 - Velocidade nos Corredores (km/h) 14 22 22 22 17 0,9% 130,6%
5.1.2 - Grau de satisfação do usuário - - - 7 - -
5.2 - Ações visando ao aumento de produtividade
5.2.1 - Entregáveis
5.2.1.1 - Faixa exclusiva de ônibus à direita (km) 358,5 387,1 427,4 437,6 60 2,4% 729,3%
5.2.2 - Indicadores Operacionais
5.2.2.1 - Velocidade média sem ponderação nos corredores de ônibus 14 22 22 24 15 9,2% 160,2%
5.2.2.2 - Porcentagem de veículos com acessibilidade (%)* 68 71 74 79 80 6,8% 98,8%
5.2.2.3 - Porcentagem de veículos com tecnologia l impa (%) 4,5 4,5 4,4 4,4 30 0,0% 14,7%
5.2.2.4 - Números de Linhas operando 24 horas 55 51 48 47 40 -2,1% 117,5%
Compromisso de Desempenho Institucional - CDI Decreto Municipal Nº 53.916/13
Ref.: 0085/2014
9
velocidade média dos veículos é medida em toda a extensão da linha, nos corredores exclusivos para
ônibus e na radial leste, no sentido predominante –Bairro/centro (pico da manhã) e Centro/Bairro (pico
da tarde), nos dias uteis. Os períodos de pico da manhã (B/C) e da tarde (C/B) são padronizados, sendo 5h
às 10h e das 16H às 22h, respectivamente. A apuração da velocidade é feita a partir de informações
recebidas de equipamento eletrônico embarcado em cada um dos veículos que operam no Sistema de
Transporte da cidade, chamado de AVL- Automatic Vehicle Location.
Quanto ao indicador de “Grau de satisfação do usuário”, levando em consideração as
observações mencionadas nos relatórios anteriores, o método de apuração adotado na assinatura do
Compromisso de Desempenho Institucional também sofreu alteração, não correspondendo, portanto, ao
utilizado atualmente pela SPTrans.
A pesquisa é composta por 8 fatores, cada um representado por um grupo de itens de avaliação
permitindo uma análise mais específica, seguindo critérios de medição estabelecidos pela SP Trans. Além
da opinião do usuário sobre os 9 fatores, é coletada a opinião sobre a sua satisfação geral com o
transporte, o que também é feito por meio de escala atitudinal, sendo: Excelente (peso 5), bom (peso 4),
regular (peso 3), ruim (peso 2) e péssimo (peso 1). Para a satisfação geral são somados os resultados
“Excelente + Bom”.
De todo modo, levando em conta as considerações do relatório anterior, conforme exposto na
tabela abaixo, a pesquisa, realizada em janeiro de 2014, apresentou uma média geral de 3,1,
apresentando um grau de satisfação regular. Além do mais, ainda que neste indicador não se possa fazer
uma análise da empresa em relação à meta estabelecida CDI, na ordem de 7, devido à diferença de
escala, pode-se afirmar que a manutenção do indicador em 3,1, nos dois anos de realização da pesquisa,
evidência a estabilidade da qualidade do serviço oferecido pela empresa.
De todo modo, o atual indicador permaneceu inalterado, tendo em vista a periodicidade anual da
pesquisa. A última realizou-se em janeiro de 2014, no qual se obteve a média de 36,1% dos entrevistados
estão satisfeitos (Excelente e Bom) com os serviços prestados pelas Concessionárias e 33,5% com os das
Permissionárias, detalhados por área de operação do sistema de transporte. Vale destacar que a empresa
Compromisso de Desempenho Institucional - CDI Decreto Municipal Nº 53.916/13
Ref.: 0085/2014
10
informou que foi feita uma pesquisa de opinião no ano de 2014, porém ainda não terminou a compilação
das informações, mas que deve concluí-la após o final do primeiro trimestre de 2015.
No que tange as ações visando o aumento de produtividade, de maneira bastante positiva seguiu
o item “Faixa Exclusiva de Ônibus à Direita”, que mede as ações visando ao aumento de produtividade. O
indicador apresentou comportamento bastante favorável realizando 437,6 km até o mês de dezembro de
2014. O indicador que apresentou evolução de 2,4%, em relação aos 427,4 km verificados no 3ª trimestre
de 2014, encerrou o 4º trimestre representado, positivamente, 729,3% da meta anual fixada em 60 km.
Quanto aos indicadores operacionais, o item de “Velocidade média sem ponderação nos
corredores de ônibus” apresentou uma melhora de 9,2%, encerrando o ano de 2014 cumprindo 160,2%
da meta prevista no CDI. O item de “Porcentagem de veículos com acessibilidade”, demostrou variação
positiva de 6,8%, em relação ao percentual de 74% verificado no 3º trimestre de 2014. A evolução foi
suficiente para situar positivamente o indicador em 79%, no 4º trimestre, representando 98,8% da meta
estabelecida em 80%, conforme quadro abaixo.
Já o item de “Porcentagem de Veículos com Tecnologia Limpa”, manteve-se estável em 4,4
% total de veículos, resultando em um percentual de 14,7% da meta prevista no CDI, porém a empresa
não apresentou nenhuma justificativa para esse baixo desempenho.
Finalmente, o indicador “Ônibus 24 horas”, que já no 1º trimestre de 2014 superou a meta de 40
ônibus, manteve-se acima da meta durante todo o ano de 2014, encerrando o 4º trimestre apontando
leve queda de 2,1%, em relação ao número de 48 ônibus verificados no trimestre anterior. O indicador
Junho de 2012 Janeiro de 2014 Junho de 2012 Janeiro de 2014
Base amostral: 576
Entrevistados
Base amostral: 576
Entrevistados
Base amostral: 384
Entrevistados
Base amostral: 391
Entrevistado
1 - NOROESTE 48,6% 57,14% 52,1% 21,05%
2 - NORTE 40,3% 55,42% 45,8% 22,22%
3 - NORDESTE 41,7% 38,57% 45,8% 37,25%
4 - LESTE 38,9% 43,14% 34,4% 63,64%
5 - SUDESTE 29,2% 29,17% 45,8% 46,51%
6 - SUL 23,6% 20,51% 45,8% 26,39%
7 - SUDOESTE 32,0% 33,62% 41,7% 10,81%
8 - OESTE 34,7% 32,79% 41,7% 24,14%
TOTAL 36,1% 38,60% 44,3% 33,50%
Fonte: DT/AST
PERMISSÃO
SATISFAÇÃO GERAL COM OS SERVIÇOS DE TRANSPORTE
Percentual de Excelente e Bom
ÁREA DE
OPERAÇÃO DO
SISTEMA DE
TRANSPORTE
CONCESSÃO
Cadastrada Acessível
Estrutural 8.801 6.669 76%
Local 5.956 4.983 84%
SISTEMA DE TRANSPORTE 14.757 11.652 79,0%
FROTA ACESSÍVELPosição - 31/12/14
SUBSISTEMATOTAL DA FROTA ÍNDICE DA FROTA
ACESSÍVEL
Compromisso de Desempenho Institucional - CDI Decreto Municipal Nº 53.916/13
Ref.: 0085/2014
11
encerrou o 4º trimestre com 47 ônibus, isso porque, o número de linhas de ônibus varia de acordo com a
quantidade demandada. Entretanto, o indicador permaneceu acima do projetado, superando
positivamente a meta em 17,5%.
Conclusão
O Resultado Econômico do 4º trimestre de 2014 mostrou-se muito bem, elevando-se em relação
ao trimestre anterior, porém em relação ao resultado verificado no mesmo período do ano de 2013
houve um decréscimo de 26,9%. Por outro lado, o Resultado Econômico se situou em R$ 66.190 mil e,
diante da meta fixada, apresentou desempenho superior ao CDI, realizando 346,3%. No que se refere à
meta, estabelecida com efeito negativo no valor de R$ 19.111 mil, esta foi desenvolvida propositalmente
de modo a não gerar um Resultado de Exercício excessivamente positivo, o qual representaria alocação
ineficiente de recursos, pois acarretaria transferência de recursos à esfera federal a título de pagamento
de imposto sobre o lucro.
O Resultado Financeiro realizado até dezembro de 2014 foi de R$ 15.749 mil, conseguindo
reverter o saldo negativo realizado até dezembro de 2013. O CDI de 2014 não contemplava meta para o
resultado financeiro o que inviabiliza qualquer comparativo para o ano. O saldo das disponibilidades de
caixa foi encerrado com R$ 30.592 mil, valor este bem acima da meta para 2014 que era de R$ 1.479 mil.
O quadro de pessoal da empresa situou-se em 1.875 funcionários, o qual ultrapassou levemente
o quantitativo fixado no CDI. O quadro correspondeu a um desembolso acumulado até o mês de
dezembro de R$ 214.311 mil, representando de maneira satisfatória 96,9% do projetado.
O Plano de Investimentos da SPTrans demonstrou fraco empenho em relação ao cumprimento
das metas estabelecidas no CDI. A empresa apresentou decréscimos no comparativo trimestral, e os
investimentos se mostraram muito abaixo dos valores fixados para a empresa no Compromisso de
Desempenho Institucional.
Por fim, o quadro de indicadores destacou de maneira satisfatória a maioria dos indicadores.
Todavia, item de “Porcentagem de Veículos com Tecnologia Limpa”, manteve-se estável em 4,4
% total de veículos, resultando em um percentual de 14,7% da meta prevista no CDI e a alteração do
método de apuração para o grau de satisfação impediu a verificação do desempenho, dificultando a
análise da empresa em relação aos valores fixados no Compromisso de Desempenho Institucional para o
ano de 2014.
Compromisso de Desempenho Institucional - CDI Decreto Municipal Nº 53.916/13
Ref.: 0085/2014
12
Meta Cumprimento ObservaçãoResultado Operacional Bruto Atingido
Resultado Financeiro Atingido
Meta Pessoal Atingido com ressalvas Apesar de superar o quantitativo de pessoal,
a SP TRANS logrou encerrar o período em
linha com a meta de despesa de pessoal.
Plano de Investimentos Não atingido
Indicadores Atingido com ressalvas A empresa atingiu a meta em quase todos os
indicadores, mas no indicador de percentual
de veículos com tecnologia limpa ela obteve
apenas 14,7% do previsto no CDI.
CDI 2013-2014