Audiência Pública - 3° quadrimestre de 2014

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AUDIÊNCIA PÚBLICA

2

AUDIÊNCIA PÚBLICA

OBJETIVO

Demonstrar e Avaliar o cumprimento das Demonstrar e Avaliar o cumprimento das

metas fiscais do 3º quadrimestre de 2014, de metas fiscais do 3º quadrimestre de 2014, de

acordo com o parágrafo 4º do artigo 9º da acordo com o parágrafo 4º do artigo 9º da

Lei de Responsabilidade Fiscal.Lei de Responsabilidade Fiscal.

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AUDIÊNCIA PÚBLICA AVALIAÇÃO DO CUMPRIMENTO DAS METAS FISCAIS

3º QUADRIMESTRE DE 2014

Balanço Orçamentário

Resultado Primário

Resultado Nominal

Restos a Pagar e Disponibilidade de Caixa

Relatório de Gestão Fiscal

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BALANÇO ORÇAMENTÁRIO

O Balanço Orçamentário, definido na Lei O Balanço Orçamentário, definido na Lei

nº4.320/64, demonstrará as receitas e nº4.320/64, demonstrará as receitas e

despesas previstas em confronto com as despesas previstas em confronto com as

realizadas, apresentando um resultado realizadas, apresentando um resultado

positivo ( superávit) ou negativo (déficit).positivo ( superávit) ou negativo (déficit).

AUDIÊNCIA PÚBLICA3º Quadrimestre 2014

5

RECEITA ORÇAMENTÁRIA


PREVISÃO ATUALIZADA DO

EXERCÍCIO ARRECADADO

RECEITA CORRENTE R$ 624.000.000,00 R$ 627.923.729,48

TRIBUTARIA R$ 197.600.000,00 R$ 213.226.179,97

CONTRIBUIÇÕES R$ 10.400.000,00 R$ 12.979.209,26 PATRIMONIAL R$ 3.120.000,00 R$ 2.968.584,33 SERVIÇOS R$ 2.080.000,00 R$ 2.577.259,92

TRANSFERÊNCIAS CORRENTES R$ 329.680.000,00 R$ 333.112.250,70

OUTRAS RECEITAS CORRENTES R$ 81.120.000,00 R$ 63.060.245,30

RECEITA DE CAPITAL R$ 122.720.000,00 R$ 19.142.144,12

OPERAÇÃO DE CRÉDITO R$ - R$ - ALIENAÇÃO DE BENS R$ 22.880,00 R$ - TRANSFERENCIAS DE CAPITAL R$ 122.697.120,00 R$ 19.142.144,12

TOTAL DAS RECEITAS DO EXECUTIVO R$ 746.720.000,00 R$ 647.065.873,60

INSTITUTO DE PREVIDENCIA R$ 71.781.794,07 R$ 81.508.080,97 CAIXA DE SAUDE E PECULIO R$ 18.779.200,00 R$ 18.162.194,49 SERVIÇO DE SAUDE - SESASV R$ 64.737.760,00 R$ 54.982.842,22

TOTAL DA RECEITA ORÇAMENTÁRIA R$ 902.018.754,07 R$ 801.718.991,28

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DESPESA ORÇAMENTÁRIA


RECEITAPREVISÃO ATUALIZADA

DO EXERCÍCIO EMPENHADO LIQUIDADO

DESPESA CORRENTE R$ 597.547.831,76 R$ 562.054.689,43 R$ 534.494.688,84

PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS R$ 304.198.496,21 R$ 303.117.919,06 R$ 302.543.803,23

OUTRAS DESPESAS CORRENTES R$ 293.349.335,55 R$ 258.936.770,37 R$ 231.950.885,61

DESPESA DE CAPITAL R$ 83.284.813,62 R$ 39.012.471,97 R$ 36.586.769,22

INVESTIMENTOS R$ 54.180.813,62 R$ 10.653.406,58 R$ 8.486.727,27

AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA R$ 29.104.000,00 R$ 28.359.065,39 R$ 28.100.041,95

RESERVA DE CONTINGENCIA R$ 544,04

DESPESA INTRAORÇAMENTÁRIA R$ 47.869.930,62 R$ 45.107.683,68 R$ 45.106.584,14

TOTAL DAS DESPESAS DO EXECUTIVO R$ 728.703.120,04 R$ 646.174.845,08 R$ 616.188.042,20

CAMARA MUNICIPAL R$ 18.016.879,96 R$ 16.757.621,98 R$ 16.704.904,32

INSTITUTO DE PREVIDENCIA R$ 71.781.794,07 R$ 71.737.207,13 R$ 71.695.243,28

CAIXA DE SAUDE E PECULIO R$ 18.779.200,00 R$ 18.482.710,90 R$ 18.477.646,35

SERVIÇO DE SAUDE - SESASV R$ 64.737.760,00 R$ 54.897.929,34 R$ 43.171.835,11

TOTAL DA DESPESA ORÇAMENTÁRIA R$ 902.018.754,07 R$ 808.050.314,43 R$ 766.237.671,26

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RESULTADO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA


ORGÃOS RECEITA LIQUIDADO RESULTADO

SUPERÁVIT/

DÉFICIT

PREFEITURA MUNICIPAL + CÂMARA

R$ 647.065.873,60 R$ 632.892.946,52 R$ 14.172.927,08 2,19%

SESASV R$ 54.982.842,22 R$ 43.171.835,11 R$ 11.811.007,11 1,83%

IPRESV R$ 81.508.080,97 R$ 71.695.243,28 R$ 9.812.837,69 1,52%

CAIXA DE SAUDE R$ 18.162.194,49 R$ 18.477.646,35 (R$ 315.451,86) -0,05%

TOTAL R$ 801.718.991,28 R$ 766.237.671,26 R$ 35.481.320,02

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RESULTADO PRIMÁRIO

O Resultado Primário – Avaliar a O Resultado Primário – Avaliar a

necessidade de medidas adicionais para o necessidade de medidas adicionais para o

cumprimento da meta estabelecida no cumprimento da meta estabelecida no

Anexo de Metas Fiscais. Anexo de Metas Fiscais.

O superávit são direcionados para O superávit são direcionados para

pagamentos da dívida pública.pagamentos da dívida pública.


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RESULTADO PRIMÁRIO


META DE RESULTADO PRIMARIO FIXADO NO ANEXO DAS METAS FISCAISMETA DE RESULTADO PRIMARIO FIXADO NO ANEXO DAS METAS FISCAIS R$ 20.872.000,00 R$ 20.872.000,00

PREVISÃO ANUAL ( LDO ) RECEITA ARRECADADA

RECEITA FISCAIS CORRENTES R$ 770.578.754,07 R$ 780.924.491,70

RECEITAS DE CAPITAL R$ 131.440.000,00 R$ 20.794.499,58

DEDUÇÕES R$ (3.857.360,00) R$ (6.320.697,25)

RECEITAS FISCAIS LIQUIDAS R$ 898.161.394,07 R$ 795.398.294,03

DESPESA LIQUIDADA

DESPESAS CORRENTES R$ 808.736.375,02 R$ 725.658.121,65

DESPESAS DE CAPITAL R$ 93.281.834,01 R$ 40.579.549,58

AMORTIZAÇÃO DA DIVIDA R$ 29.244.000,00 R$ 28.210.297,69

RESERVA DE CONTIGÊNCIA R$ 545,04 R$ -

DESPESAS FISCAIS LIQUIDAS R$ 872.774.209,03 R$ 738.027.373,54

RESULTADO PRIMARIO R$ 25.387.730,08 R$ 57.370.920,49

10

RESULTADO NOMINAL

O Resultado Nominal tem como objetivo O Resultado Nominal tem como objetivo

medir a evolução da Dívida Fiscal Líquida medir a evolução da Dívida Fiscal Líquida

no períodono período


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RESULTADO NOMINAL


EM 31/12/2013 EM 31/12/2014

DíVIDA DE LONGO PRAZO R$ 414.175.922,46 R$ 408.496.185,39

DÍVIDA CONTRATUAL R$ 123.252.925,65 R$ 127.627.450,42

PROVISÕES R$ 212.737.749,61 R$ 205.669.344,71

PRECATÓRIOS R$ 78.185.247,20 R$ 75.199.390,26

DEDUÇÕES R$ - R$ -

DISPONIBILIDADE DE CAIXA R$ 63.892.442,39 R$ 43.867.690,15

(-)RESTOS A PAGAR PROCESSADOS R$ 124.502.859,98 R$ 66.210.791,32

DíVIDA CONSOLIDADA LIQUIDA R$ 414.175.922,46 R$ 408.496.185,39

RESULTADO NOMINAL REALIZADO R$ 5.679.737,07

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RELATÓRIO DE RESTOS A PAGAR

Os Restos à Pagar constituem compromissos Os Restos à Pagar constituem compromissos

financeiros exigíveis que compõem a dívida financeiros exigíveis que compõem a dívida

flutuante e podem ser caracterizados como as flutuante e podem ser caracterizados como as

despesas empenhadas, mas não pagas até o despesas empenhadas, mas não pagas até o

dia 31 de dezembro de cada exercício dia 31 de dezembro de cada exercício

financeiro financeiro


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RELATÓRIO DE RESTOS A PAGAR


REDUÇÃO DE 39,75%

PODER / ÓRGÃO / ENTIDADES

Saldo de Exercícios Anteriores

Baixas - 3º Quadrimestre

Montante a PagarCancelamento

sPagamentos

Até o 3º Quadrimestre

Até o 3º Quadrimestre

PODER LEGISLATIVO

Câmara Municipal 31.679,40 0,00 31.679,40 0,00

PODER EXECUTIVO 214.303.402,71 6.742.942,55 73.451.616,98 134.108.843,18

Prefeitura Municipal 214.303.402,71 6.742.942,55 73.451.616,98 134.108.843,18

Órgãos/Entidades 10.497.711,38 309.703,50 8.830.058,22 1.357.949,66

SERVIÇO DE SAÚDE 10.332.567,84 309.584,50 8.665.312,59 1.357.670,75

Caixa de Saude e Peculio 122.623,17 0,00 122.344,26 278,91

Instituto de Previdencia dos Serv.

42.520,37 119,00 42.401,37 0,00

TOTAL: 224.832.793,49 7.052.646,05 82.313.354,60 135.466.792,84

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DISPONIBILIDADE DE CAIXA

Tem como objetivo verificar a Tem como objetivo verificar a

disponibilidade de caixa disponível para disponibilidade de caixa disponível para

pagamento dos Restos à Pagarpagamento dos Restos à Pagar


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DISPONIBILIDADE DE CAIXA


ORGÃOSDISPONIBILIDADE

FINANCEIRARESTOS A PAGAR

PROCESSADOSSALDO

PREFEITURA MUNICIPAL

R$ 33.320.947,61 R$ 72.053.965,11

R$ (38.733.017,50)

CÂMARA R$ 1.215.548,01 R$ -

R$ 1.215.548,01

SESASV R$ 9.136.967,29 R$ -

R$ 9.136.967,29

IPRESV R$ 22.897.625,56 R$ -

R$ 22.897.625,56

CAIXA DE SAUDE R$ 1.427.332,02 R$ -

R$ 1.427.332,02

TOTAL R$ 67.998.420,49 R$ 72.053.965,11 R$ (4.055.544,62)

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RELATÓRIO DE GESTÃO FISCAL

Tem como objetivo verificação do Tem como objetivo verificação do

cumprimento dos limites impostos pela cumprimento dos limites impostos pela

legislação vigente.legislação vigente.


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RELATÓRIO DE GESTÃO FISCAL


RECEITA CORRENTE LÍQUIDA DO 3º QUADRIMESTRE DE 2014 R$ 699.269.940,64

DESPESA %

LIMITE PRUDENCIAL 95% % LIMITE LEGAL %

DESPESA DE PESSOAL TOTAL R$ 357.488.864,56 51,12 R$ 398.583.866,16 57 R$ 419.561.964,38 60

EXECUTIVO R$ 343.985.606,37 49,19 R$ 358.725.479,55 51,3 R$ 377.605.767,95 54

LEGISLATIVO R$ 13.503.258,19 1,93 R$ 39.858.386,62 5,7 R$ 41.956.196,44 6

DESPESAS COM INATIVOS R$ 69.827.632,58 9,99 - - R$ 83.912.392,88 12

DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA

R$ 264.065.785,17 37,76 - - R$ 839.123.928,77 120

18

FIM

Obrigado.

FONTE DAS INFORMAÇÕES: CONTABILIDADE MUNICIPAL

23/02/2015


Economy & Finance

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