Pengantar perbankan

Apakah bank?:

Badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat

dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya kepada

masyarakat dalam bentuk kredit dan bentuk lainnya

dalam upaya meningkatkan taraf hidup masyarakat

banyak

BANK UMUM

Menurut jenisnya Bank terdiri dari :

a. Bank Umum, adalah bank yang melaksanakan kegi-

atan usaha secara konvensional dan/atau ber-

dasarkan prinsip syariah yang dalam kegiatannya

memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran

b. Bank Perkreditan Rakyat, adalah bank yang

melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional

atau berdasarkan prinsip syariah yang dalam

kegiatannya tidak memberikan jasa dalam lalu

lintas pembayaran

BANK UMUM

I. Memperoleh Pendapatan

II. Mengendalikan BOPO

III. Mengendalikan Risiko

BISNIS BANK UMUM

I. Memperoleh Pendapatan:

(a) Net Interest Income/Margin

• Menghimpun Dana (DPK=Dana Pihak Ketiga) dan

membayarkan bunga. Timbul biaya bunga

• Menyalurkan dana yang dihimpun dalam bentuk

kredit/pembiayaan dan mengutip biaya bunga.

Timbul pendapatan bunga

(b) Feebased income dari memberikan jasa keuangan

dan jasa lainnya

(c) Memperoleh pendapatan lain: PPAP, penjualan

AYDA, penjualan aset lain

BISNIS BANK UMUM (1)

Kegiatan usaha Bank Umum :

a. Menghimpun dana dalam bentuk simpanan (giro,deposito berjangka, sertifikat deposito, tabungandll)

b. Menyalurkan dana yang dihimpun dalam bentukkredit (KPR, KI, KRK, KAP, KAB, KKB Kerjasama,KTA, Kartu Kredit dll).

USAHA BANK UMUM

Jasa-jasa Keuangan

contoh: pengiriman uang (transfer) dalam dan

luar negeri, inkaso, L/C dll.

USAHA BANK UMUM

Jasa-jasa lainnya :

• Manajemen dana dan investasi: pengelolaan

beragam sekuritas atau surat berharga seperti

saham, obligasi dan aset lainnya dengan tujuan

untuk mencapai target investasi yang meng-

untungkan bagi investor. Sarana yang digunakan

biasanya berupa kontrak investasi atau yang

umumnya digunakan adalah berupa kontrak

investasi kolektif (KIK) seperti Reksadana

USAHA BANK UMUM

Jasa-jasa lain :

• Custodian: menyimpan dan menjaga berbagai aset

perusahaan investasi. Aset dapat mencakup semua

jenis sekuritas termasuk saham atau obligasi,

serta aset seperti perhiasan atau barang berharga

lainnya.

• Safe Deposit Box (SDB): jasa bank dalam bentuk

penyediaan tempat menyimpan benda atau surat

berharga milik nasabah. Tempat tersebut berupa

kotak-kotak ruang yang disewakan dengan tarif

tertentu menurut volumenya. Contohnya: BM

cabang Sudirman, Pasar Baru, Puri Indah, Tomang,

Fatmawati dll.

USAHA BANK UMUM

Jasa-jasa lain :

• Wali amanat (pengawas penerbitan Obligasi) yaitu

kegiatan usaha yang dapat dilakukan oleh bank

umum sebagai trustee untuk mewakili kepenting-

an pemegang surat berharga berdasarkan perjan-

jian antara bank umum dan emiten surat berharga

yang bersangkutan

• Penanggung penerbitan Obligasi (guarantor) yaitu

menjamin pelunasan seluruh pinjaman pokok

beserta bunga, apabila ternyata dikemudian hari

Emiten tidak mampu membayar atau wanprestasi

USAHA BANK UMUM

• Melakukan penyertaan modal, kecuali pada bank atau

perusahaan dibidang keuangan dan kecuali

penyertaan sementara

• Melakukan kegiatan usaha perasuransian

• Melakukan usaha diluar kegiatan usaha yang telah

ditetapkan

LARANGAN BAGI BANK UMUM

II. Mengendalikan BOPO (Efisiensi):

Operating Expenses + PPAP + Biaya Bunga

Pendapatan Bunga + Fee-based Income

Rasio BOPO Bank Mutiara (2012) : 92,96%

Rata-rata BOPO Nasional (2012) : 74,1%

Rata-rata BOPO negara ASEAN (2012) : 40-60%


III. Mengendalikan Risiko

Misi Setiap Perusahaan: meningkatkan value dimata

pelanggan

Tujuan Setiap Perusahaan: meningkatkan value di mata

pemegang saham

Value ditentukan oleh kemampuan perusahaan

menghasilkan keuntungan dan mengendalikan risiko

Semakin tinggi keuntungan sebuah perusahaan dan

semakin rendah risiko yang dihadapi, maka semakin

tinggi pula valuenya


Risiko merupakan ketidakpastian tentang suatu hasil

yang diperkirakan.

Risiko-risiko ini mencakup (PBI 5/8/2003):

1. Risiko kredit (credit risk) : risiko akibat kegagalan

debitur memenuhi kewajiban

2. Risiko pasar (market risk): risiko akibat naik turun

nilai pokok dari portfolio surat-surat berharga

3. Risiko operasional (operational risk): risiko akibat

tidak berfungsinya proses internal, kesalahan

manusia, kegagalan sistem, dan/atau adanya

kejadian-kejadian eksternal yang mempengaruhi

operasional Bank

RISIKO BANK UMUM


yang diperkirakan.


4. Risiko likuiditas (liquidity risk): risiko tidak dapat

memenuhi kewajiban yang jatuh tempo dari

sumber pendapatan arus kas/aset likuid

5. Risiko kepatuhan (compliance risk): risiko akibat

Bank tidak mematuhi dan/atau tidak

melaksanakan peraturan perundang-undangan

dan ketentuan yang berlaku

RISIKO BANK UMUM


yang diperkirakan.


6. Risiko Hukum (legal risk): risiko mendapatkan

tuntutan hukum

7. Risiko Reputasi (reputation risk): menurunnya

tingkat kepercayaan stakeholder yang bersumber

dari persepsi negatif terhadap Bank.

8. Risiko Strategis (strategic risk): risiko akibat

ketidaktepatan dalam pengambilan dan/atau

pelaksanaan suatu keputusan strategis

RISIKO BANK UMUM

Rahasia Bank menurut UU No. 10/1998 tentang

Perbankan:

• Segala sesuatu yang berhubungan dengan

keterangan mengenai nasabah penyimpan dan

simpanannya

• Bank wajib merahasiakan keterangan mengenai

nasabah penyimpan dan simpanannya

• Ketentuan tersebut berlaku pula bagi pihak

terafiliasi

KETENTUAN TENTANG

RAHASIA BANK

Pidana penjara minimal 2 (dua) tahun dan maksimal 4

(empat) tahun serta denda minimal 4 milyar rupiah dan

maksimal 8 milyar rupiah terhadap para anggota dewan

komisaris, direksi, pegawai bank, atau pihak terafiliasi

lainnya yang dengan sengaja memberikan keterangan

yang wajib dirahasiakan menurut Pasal 40 Undang-

Undang No. 10/1998 tentang Perbankan.

SANKSI MEMBOCORKAN

RAHASIA BANK

• Untuk kepentingan pajak

• Untuk kepentingan penyelesaian Piutang Bank

• Untuk kepentingan peradilan dalam perkara

pidana

• Dalam perkara perdata antara bank dengan

nasabahnya

• Dalam rangka tukar menukar informasi antar bank

• Atas permintaan, persetujuan atau kuasa dari

nasabah penyimpan dibuat yang secara tertulis.

• Dalam hal nasabah penyimpan telah meninggal

dunia

PENGECUALIAN TERHADAP

RAHASIA BANK

A. Lalu lintas Pembayaran Dalam Negeri

• Cek: surat perintah pembayaran tidak bersyarat

untuk membayarkan sejumlah uang yang tertulis

pada cek kepada orang yang namanya tertera

pada cek.

• Bilyet giro: Bilyet Giro adalah surat perintah

pembayaran bersyarat kepada bank penerbit

agar memindahbukukan sejumlah dana kepada

pihak penerima yang nama dan nomor

rekeningnya disebutkan, pada bank penerima

dana.

LALU LINTAS PEMBAYARAN

& JASA-JASA PERBANKAN

A. Lalu lintas Pembayaran Dalam Negeri

• Wesel aksep/bank draft—hanya nama penerima

• Nota debet: Nota Debit adalah warkat yang

dipergunakan untuk menagih sejumlah dana

pada bank lain untuk dimasukkan ke rekening

nasabah bank yang menyampaikan warkat

tersebut.

• Nota kredit (credit advise; credit ticket): Nota

Kredit adalah warkat yang digunakan untuk

membayar sejumlah dana pada bank lain atau

nasabah yang menerima warkat tersebut.



B. Lalu Lintas Pembayaran Luar Negeri

• Kiriman uang (transfer) dari dan ke Luar Negeri

• Inkaso (collection)

• Pembukaan L/C Luar Negeri



C. Jasa-jasa Perbankan

• Transfer

• Inkaso (collection)

• Cek pelawat (travellers cheque)

• Jual beli mata uang asing (bank notes)

• Letter of Credit (LC)

• Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN)

• Garansi Bank

• Jual beli surat berharga

• SDB (safe deposit box)



C. Jasa-jasa Perbankan

• Bancassurance

• Bill payments

• E-banking



Transfer

• Pengiriman uang cara LLG (lalu lintas giro) dan

RTGS (real time gross settlement)

• Pengiriman uang secara on line. Saat ini ATM

Bank Mutiara terhubung dengan jaringan ATM

Bersama dan Prima

• Pengiriman uang dengan kurir (money grams di

Bank Mutiara atau Western Union di bank lain)

• Pengiriman mata uang uang asing dengan TT

(Telegrafic Transfer)



Transfer

• Pengiriman dengan SWIFT (Society Worldwide

Interbank Fund Transfer), penyelenggara komu-

nikasi keuangan global

• Pengiriman dengan Wesel Aksep Dalam Negeri

(Bank Draft)

• Pengiriman dengan Cek Luar Negeri atau IMO

(International Money Order)



Inkaso (collection)

Memberi kuasa pada Bank oleh Perusahaan/

Perorangan/Lembaga untuk menagih, atau

memintakan persetujuan untuk pembayaran

(akseptasi) atau menyerahkan begitu saja kepada

pihak tertarik di tempat lain (dalam/luar negeri)

atas surat - surat berharga, dalam Rupiah / Valas

seperti wesel (draft), cek, kuitansi, surat aksep

(promissary notes), money order, kupon, dividen

dan nota tagihan lain.



Macam-macam Inkaso :

• Inkaso berdokumen seperti Bill of Lading, Faktur,

Polis Asuransi, dll

• Inkaso tak berdokumen seperti cek, giro dll.



Cek Perjalanan (Traveller Cheque)

• Diterbitkan oleh bank-bank terkemuka di dunia

• Bank Devisa selaku Selling Agent dan’atau Paying

Agent)

• Dalam mata uang yang kuat (hard Currency)

seperti : US Dollar, Poundsterling, Yen, Euro

• Membayar biaya penginapan, restoran, belanja,

tiket pesawat

• Dapat ditukar dengan uang tunai, disimpan dalam

rekening giro, dapat diwariskan.



Jual Beli Bank Notes

• Bank note adalah uang tunai (Uang Kertas Asing)

yang dibawa nasabah, pengusaha, turis dll.

• Harga jual dan Harga Beli (kurs) kadang-kadang

tinggi, karena tidak dapat segera dijual kembali.

• Kurs tergantung jenis bank notes dan keadaan

daerah dimana bank note ditransaksikan.

• Tidak semua bank note dapat diperjual belikan

pada suatu negara, tergantung peraturan devisa

negara ybs.



Letter of Credit:

• Letter of Credit atau L/C adalah bentuk jaminanpembayaran yang diberikan oleh bank (issuingbank) kepada pihak beneficiary atau ordernya ataspenyerahan dokumen-dokumen yang telahditetapkan sepanjang memenuhi persyaratan yangtercantum dalam L/C.



Pembukaan Letter Of Credit

• Letter of Credit atau “L/C” merupakan salah satu

cara pembayaran dalam transaksi perdagangan

Internasional.

• Cara pembayaran lainnya adalah :

- Pembayaran dimuka (Advance Payment)

- Wesel Inkaso (Collection Draft) dengan syarat

D/P (dokumen againt payment) atau D/A

(dokumen againt acceptance)

- Perhitungan kemudian (Open Account)



APLIKASI

L/C

DOKUMEN

$

DOKUMEN

$

ADVIS

L/C

$

(6)

ADVISING BANK-BANK PENERUS L/C ISSUING BANK-BANK PEMBUKA L/C

Beneficiary/

exportir

Applicant/importir

(8)

DOKUMEN

(4)(2) (9)

(5) Pengiriman barang

(1) Sales Contract

L/C

(3)

(7)

(10)

(11)

MEKANISME

TRANSAKSI L/C

Proses Mekanisme Transaksi L/C :

1. Terjadi kesepakatan transaksi jual-beli2. Importir meminta “Issuing Bank” (Bank Devisa) membuka

L/C.3. Issuing Bank membuka LC kepada Bank Correspondence

atau advising Bank (Bank penerus L/C) di LN.

4. Advising Bank meneruskan/advis L/C kepada beneficiary(Eksportir/ Penjual)

5. Eksportir mengapalkan barang ke importir.

6. Dokumen pengapalan (Bill of Lading + Faktur) disampaikaneksportir ke Advising Bank atau Negotiating bank

7. Advising Bank mengirim dokumen tersebut ke Issuing Bank8. Advising/Negotiating Bank membayar kepada eksportir.9. Issuing Bank menyampaikan dokumen kepada importir10.Importir membayar kepada Issuing/Negotiating Bank11.Issuing Bank membayar kepada Advising/Negotiating Bank.



Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri

(SKBDN)

dikenal juga sebagai L/C dalam negeri atau lokal.

Jadi dalam setiap transaksi yang menggunakan

SKBDN, Issuing Bank akan membayar sejumlah

uang kepada Beneficiary apabila Issuing Bank

menerima dokumen yang sesuai dengan syarat

SKBDN.



Garansi Bank

Merupakan pengakuan tertulis dari Bank, dimana

bank mengikat diri kepada Penerima Jaminan

untuk membayar sejumlah uang dalam jangka

waktu dan syarat-syarat tertentu, apabila

dikemudian hari pihak Terjamin tidak memenuhi

kewajiban kepada pihak Penerima Jaminan.



Pihak Terkait Dalam Garansi Bank :

• Bank, pihak yang memberi jaminan pembayaran

atau Penjamin.

• Nasabah, pihak yang dijamin atau terjamin

• Pihak Ketiga, yaitu pihak Penerima Jaminan



Bank

Penerbit

Nasabah

(Terjamin)

Penerima

Jaminan

(2) Permohonan :

Provisi + Jaminan

(Kontra Garansi)

(1) Kontrak/Perjanjian

(4) Garansi Bank

(5) Klaim

Mekanisme Penerbitan Bank Garansi

(3) Garansi Bank



Pihak Terkait Dalam Garansi Bank :

• Bank, pihak yang memberi jaminan pembayaran

atau Penjamin.

• Nasabah, pihak yang dijamin atau terjamin

• Pihak Ketiga, yaitu pihak Penerima Jaminan



Ketentuan Umum :

• Terjamin menyetor sebesar 100% dari nilai

nominal Garansi Bank .

• Apabila Terjamin memperoleh limit (non cash)

maka ybs. hanya menyetor tunai antara 10% -

40%, sisanya harus menyerahkan jaminan (kontra

Garansi)

• Penjamin mendapat imbalan jasa (Provisi),

persentase tertentu untuk jangka waktu tertentu.

• Bank dilarang memberikan garansi bank untuk

kredit yang diberikan bank lain.



• Dasar penerbitan Garansi Bank, adanya

kontrak/perjanjian tertulis antara kedua belah

pihak (Terjamin dan Penerima Jaminan)

• Garansi Bank memiliki masa berlaku, ditambah

masa klaim 14 hari sejak tanggal jatuh tempo

• Garansi Bank digunakan antara lain untuk :

- Transaksi Pembelian,

- Penangguhan Bea Masuk

- Tender (Bid Bond),

- Pelaksanaan Pekerjaan ( Performance Bond)



- Uang Muka Kontrak (Advance Payment Bond)

- Pemeliharaan (Retention Bond),

- Keagenan dll



Aktivitas Jual Beli Surat Berharga

Antara lain berupa Sertifikat Bank Indonesia (SBI),

Surat Berharga Pasar Uang (SBPU)



Safe Deposit Box

• Sistem pelayanan kepada masyarakat, dalam

bentuk bank menyewakan box dengan ukuran

tertentu.• Barang-barang yang diizinkan untuk disimpan :

– Mata uang, barang logam mulia, barang

berharga lainnya.

– Kertas berharga, dokumen-dokumen penting.

– Barang lain yang disetujui bank secara tertulis.



Jual Beli Valuta Asing

• Valuta asing (foreign exchange) dipergunakan

transaksi ekonomi internasional

• Bursa valuta asing (Foreign Ex- change Market)

tempat terjadinya jual-beli/penukaran mata uang

asing

• Convertible Currencies, mata uang yang dapat

diperdagangkan pada pasar valas internasional

(rupiah belum dianggap convertible)



Hard Currency, mata uang yang sering

dipergunakan dalam transaksi ekonomi &

keuangan internasional, karena nilainya yang

relatif stabil. Mata uang dimaksud antara lain U.S

Dollar (USD), Yen Japan (JPY), Poundsterling

Inggris (GBP), Uni Eropah (EURO), Australia Dollar

(AUD) Hongkong Dollar (HKD), Singapore Dollar

(SGD)



Transaksi Perdagangan Valuta Asing

• Transaksi Tunai (Spot), yaitu transaksi jual-beli

mata uang antar bank yang penyelesaiannya 2 hari

kerja berikutnya.

• Transaksi Berjangka (Forward) yaitu transaksi

jual-beli mata uang yang penyerahannya pada

waktu yad., sedang kurs ditetapkan pada kontrak.

• Transaksi Swap yaitu kombinasi dari membeli dan

menjual dua mata uang secara spot/tunai yang

diikuti dengan membeli dan menjual kembali mata

uang yang sama secara forward/berjangka.



Bancassurance

Kerja sama antara bank dan perusahaan asuransi di

mana perusahaan asuransi menggunakan saluran

penjualan bank untuk menjual produk-produk

asuransinya. Produk asuransi yang ditawarkan

adalah produk perlindungan sekaligus investasi

untuk memenuhi kebutuhan finansial jangka panjang

nasabah. Saat ini Bank Mutiara bekerja sama dengan

PT Sunlife Financial, Panin Life dan PT Cigna



Bill payment

Jasa yang diberikan oleh Bank sebagai mediator

untuk membayarkan tagihan nasabah kepada pihak

tertentu, antara lain: pembayaran listrik dan telkom

E-banking

Jasa yang diberikan oleh Bank dengan menggunakan

saluran distribusi Elektronik (Electronic Delivery

Channel). Saat ini layanan yang tersedia di Bank

Mutara adalah ATM



Diskusi

SEKIAN

Economy & Finance

Pengantar perbankan