Usura nelle aperture di credito in conto corrente: cosa fare. Dalla perizia alla sentenza

“USURA NELLE APERTURE DI CREDITO IN CONTO CORRENTE: COSA FARE. DALLA PERIZIA ALLA

SENTENZA”Dott. Cesare Cavini – Cavini Consulting

Convegno ‘Usura e Anatocismo nel credito bancario: aspetti normativi e indicazioni operative a tutela delle imprese’

Unione Industriale Pratese17 ottobre 2014

IL RUOLO DEL CONSULENTE

Il consulente ha ruolo diagnostico:

• Verifica il superamento del TSU e la presenza di altri vizi evidenti

• Quantifica il valore dell’eventuale azione verso la banca

• Consiglia il cliente se agire o meno

• Produce il preventivo

• Condivide la strategia da adottare in base al Profilo dell’Azienda

SEGMENTAZIONE DELLA CLIENTELAProfilo ottimo: azienda totalmente indipendente dal sistema bancario

Profilo buono: azienda parzialmente indipendente dal sistema bancario

Profilo sufficiente: azienda dipendente dal sistema bancario

Profilo insufficiente: azienda totalmente dipendente dal sistema bancario

Profilo pessimo: azienda totalmente indipendente dal sistema bancario

Elevate marginalità economiche Struttura finanziaria equilibrata Produce strutturalmente cash flow (free cash flow elevato e

> Servizio del debito) Non utilizza gli affidamenti o li utilizza < 35% dell’accordato, comunque no

utilizzo fidi a revoca

Ha rating bancario elevato


Strategia: MASSIMA LIBERTA’ DI AZIONE


Buone marginalità economiche Struttura finanziaria sostanzialmente equilibrata Produce cash flow in maniera strutturale (free cash flow > Servizio del

debito) Utilizza gli affidamenti > 35% e < 70% dell’accordato Utilizzo elastico dei fidi a revoca

Ha rating bancario medio alto

SEGMENTAZIONE DELLA CLIENTELAProfilo buono: azienda parzialmente indipendente dal sistema bancario

Strategia: AZIONE SELETTIVA

SEGMENTAZIONE DELLA CLIENTELAProfilo buono: azienda parzialmente indipendente dal sistema bancario

Basse marginalità economiche Struttura finanziaria non equilibrata Produce cash flow ma in maniera non strutturale (free cash flow

saltuariamente > Servizio del debito) Utilizza gli affidamenti > 70% e < 95% dell’accordato, presenza di

sconfinamenti sui singoli istituti, non a Sistema Utilizzo costante dei fidi a revoca con presenza di cristallizzazione degli

utilizzi fino al 30 / 50% dell’accordato

Ha rating bancario medio basso

SEGMENTAZIONE DELLA CLIENTELAProfilo sufficiente: azienda dipendente dal sistema bancario

Strategia: AZIONE PREVENTIVA

SEGMENTAZIONE DELLA CLIENTELAProfilo sufficiente: azienda dipendente dal sistema bancario

Marginalità economiche scarse / assenti Struttura finanziaria fortemente squilibrata Produce cash flow ma in maniera non strutturale ed insufficiente al

sostenimento del servizio del debito (free cash flow < Servizio del debito) Utilizza gli affidamenti > 95% dell’accordato con sconfinamenti ricorrenti

anche a Sistema Utilizzo costante dei fidi a revoca con presenza di cristallizzazione degli

utilizzi superiori al 70% dell’accordato. Presenza di sconfinamenti sul singolo istituto

Ha rating bancario basso / molto basso

SEGMENTAZIONE DELLA CLIENTELAProfilo insufficiente: azienda totalmente dipendente dal sistema bancario

Strategia: PIANIFICAZIONE MIRATA

SEGMENTAZIONE DELLA CLIENTELAProfilo insufficiente: azienda totalmente dipendente dal sistema bancario

SEGMENTAZIONE DELLA CLIENTELAProfilo pessimo: azienda totalmente indipendente dal sistema bancario

Marginalità economiche strutturalmente assenti Struttura finanziaria fortemente squilibrata La gestione brucia strutturalmente cassa Utilizza gli affidamenti > 100% dell’accordato con sconfinamenti ricorrenti

anche a Sistema; accordato assente Utilizzo costante dei fidi a revoca con presenza di cristallizzazione degli

utilizzi superiori al 90% dell’accordato. Presenza di sconfinamenti a Sistema /accordato assente

Azienda in fase / sulla soglia di procedure concorsuali

Ha rating bancario pessimo / disimpegno

Strategia: MASSIMA LIBERTA’ DI AZIONE

SEGMENTAZIONE DELLA CLIENTELAProfilo pessimo: azienda totalmente indipendente dal sistema bancario

STRATEGIA OPERATIVAMutuo/Leasing:•Contratto di finanziamento•Documenti integrativi (es. polizze assicurative)•Quietanze di pagamento

Apertura di credito in conto corrente:•Contratto originario•Molteplici modifiche delle clausole contrattuali e /o delle convenzioni•Numerose variazioni periodiche delle condizioni economiche•Rendicontazioni trimestrali

una pluralità di documenti da1.reperire

2.analizzare

Criteri di redazione della perizia

• Concordati con il legale del cliente, al quale possiamo fornire, ove necessario, supporto durante la fase di stesura dell’atto di citazione

• Sviluppati dalla nostra esperienza nel tempo e condivisi con legali di nostra fiducia

STRATEGIA OPERATIVA

La condivisione dei criteri è fondamentale perché la perizia diverrà la base per:

a) la relazione tecnica di supporto per la fase stragiudizialei. reclamo scritto alla bancaii. trattativa con rete commercialeiii. transazione

b) punto di partenza per l’elaborazione della futura CTP in caso di azione giudiziale.i. Messa in moraii. Mediazione obbligatoriaiii. Atto di citazione/domanda di ATP

I. TransazioneII. Prosecuzione della fase istruttoria

STRATEGIA OPERATIVA

Usura

TEG > TSU

Quale formula?

• calcolati sulla base dei saldi bancari

• quantificati sulla base dei saldi ricalcolati al netto della capitalizzazione trimestrale degli interessi e oneri collegati all’eroga-

zione del credito (a ns avviso il capitale effettivamente prestato)

ANALISI DI UN CASO CONCRETO

TEG = Totale oneri x 36500Numeri debitori


Art 1815 comma 2 c.c. su tutti i trimestri

Art 1815 comma 2 c.c. solo su trimestri a usura

Rettifica delle sole competenze oltre TSU

ANALISI DI UN CASO CONCRETOQuantificazione del numero di trimestri in usura. Come ci comportiamo?

Commissioni sull’Accordato o Commissioni Disponibilità Fondi

• Nulle per

Difetto di causa Indeterminatezza dell’oggetto Mancanza di pattuizione scritta

• Se introdotte con meccanismo dello ius variandi ex art 118 Tub subiscono la stessa sorte delle CMS

ANALISI DI UN CASO CONCRETOCommissioni di Massimo Scoperto

Penali giornaliere applicate in caso di sconfino (ante introduzione CIV)

• Nulle in quanto introdotte in contrasto con il disposto di cui all’art. 2/bis comma 1 del D.L. 29 novembre 2008, n. 185

Profili di anatocismo post 2000 per i rapporti aperti ante 2000

Capitalizzazione trimestrale degli interessi debitori


Situazione peggiorativa per il cliente

Necessario consenso scrittoAltrimenti permane la capitalizzazione semplice

Questo vale per interessi e oneri relativi al rapporto ordinario ed a tutti gli altri rapporti collegati che “girano” le competenze sul cc ordinario

Spese e commissioni non collegate all’erogazione del credito

ANALISI DI UN CASO CONCRETOInteressi non pattuiti per iscritto

Sostituiti con il tasso legale (ex art. 1284 c.c.) Sostituiti con il tasso BOT (ex art. 117 TUB)

• Nulle se non risulta alcuna pattuizione per iscritto

DARE AVERE DARE AVERE SCOSTAMENTO

Int. Creditori c/ord 31,15 243,48 212,33 Int. Debitori c/ord 159.423,56 75.773,85 83.649,71 CMS c/ord 14.739,59 ‐ 14.739,59 Altri oneri collegati all 'erogazione del credito e addebitati tra le competenze trimestrali del c/ord.

9.984,92 880,98 9.103,94

Altri oneri collegati all 'erogazione del credito e addebitati direttamente sul c/ord.

2.444,17 258,23 2.185,94

Altri oneri NON collegati all'erogazione del credito e addebitati tra le competenze trimestrali del c/ord.

5.852,56 5.852,56 ‐

Altri oneri NON collegati all'erogazione del credito e addebitati direttamente sul c/ord.

24.848,64 24.848,64 ‐

Remunerazioni collegate ad altri rapporti

319.819,71 308.256,79 11.562,92

Saldo Finale Banca 7.383,87‐ Saldo Finale Ricalcolo 114.070,26 121.454,13

Ipotesi E: Interessi attivi (capitalizz. annuale fino al 30/06/2000 poi capitalizz. trimestrale); interessi passivi (capitalizz. semplice fino al 30/06/2000; poi capitalizz. trimestrale); CMS c/ord azzerate; spese al servizio del credito c/ord (capitalizz. semplice fino al 30/06/2000; poi capitalizz. trimestrale); spese non al servizio del credito c/ord (capitalizz. trimestrale); competenze altri rapporti (capitalizz. semplice fino al 30/06/2000; poi capitalizz. trimestrale); clausola interessi e oneri trimestri in usura annullata (sia conto in esame che altri rapporti). Condizioni di tasso applicate: quelle praticate dall'istituto.

Calcoli Banca Ricalcolo



Int. Creditori c/ord 31,15 582,52 551,37 Int. Debitori c/ord 159.423,56 5.423,33 154.000,23 CMS c/ord 14.739,59 ‐ 14.739,59 Altri oneri collegati all 'erogazione del credito e addebitati tra le competenze trimestrali del c/ord.

9.984,92 30,99 9.953,93


2.444,17 ‐ 2.444,17

Altri oneri NON collegati all'erogazione del credito e addebitati tra le competenze trimestral i del c/ord.

5.852,56 5.852,56 ‐


24.848,64 24.848,64 ‐


319.819,71 307.605,86 12.213,85


Ipotesi H: Interessi attivi (capitalizz. annuale fino al 30/06/2000 poi capitalizz. trimestrale); Interessi passivi (capitalizz. semplice); CMS c/ord azzerate; spese al servizio del credito c/ord (capitalizz. semplice); spese non al servizio del credito c/ord (capitalizz. trimestrale); competenze altri rapporti (capitalizz. semplice); clausola interessi e oneri trimestri in usura e in cui vi sono stati addebiti in assenza di reale erogazione del credito: annullata; clausola interessi e oneri trimestri in usura su altri rapporti: annullata; penale per estinzione mutuo xyz ricalcolata in modo corretto. Condizioni di tasso applicate sugli altri trimestri: quelle praticate dall'istituto.




Int. Creditori c/ord 31,15 62.488,03 62.456,88 Int. Debitori c/ord 159.423,56 2.996,00 156.427,56 CMS c/ord 14.739,59 ‐ 14.739,59 Altri oneri collegati all 'erogazione del credito e addebitati tra le competenze trimestrali del c/ord.

9.984,92 30,99 9.953,93


2.444,17 ‐ 2.444,17

Altri oneri NON collegati all'erogazione del credito e addebitati tra le competenze trimestral i del c/ord.

5.852,56 5.852,56 ‐


24.848,64 24.848,64 ‐


319.819,71 263.868,32 55.951,39


Ipotesi J: Interessi attivi (capitalizz. annuale fino al 30/06/2000 poi capitalizz. trimestrale); Interessi passivi (capitalizz. semplice); CMS c/ord azzerate; spese al servizio del credito c/ord (capitalizz. semplice); spese non al servizio del credito c/ord (capitalizz. trimestrale); competenze altri rapporti (capitalizz. semplice); clausola interessi e oneri trimestri in usura e in cui vi sono stati addebiti in assenza di reale erogazione del credito: annullata; clausola interessi e oneri trimestri in usura su altri rapporti: annullata; penale per estinzione mutuo xyz ricalcolata in modo corretto. Condizioni di tasso passivo applicate ai trimestri non in usura per il cc ord: tasso BOT ex art. 117 TUB. Condizioni di tasso attivo applicate ai trimestri: tasso BOT ex art. 117 TUB. Competenze conto ant. sbf 44xxx2‐00 ricalcolate ex art 117 TUB.




Via Gramignano, 7650013 Campi Bisenzio (FI)

tel. +39 055 0935327fax +39 055 8970542

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Via di Reggiana, 118 59100 Prato (PO)

tel. +39 0574 575709 fax +39 0574 789877

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GRAZIE PER L’ATTENZIONE

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Usura nelle aperture di credito in conto corrente: cosa fare. Dalla perizia alla sentenza