30
FINANCIEEL VERSLAG 2005 Het bestuur van Stichting Hulp aan Papua’s in Nood Mulderstraat 35 3581 GP UTRECHT

2005 financieel jaarverslag

Embed Size (px)

DESCRIPTION

2005 Annual Report Hapin - Papua Support Foundation

Citation preview

Page 1: 2005 financieel jaarverslag

FINANCIEEL VERSLAG 2005

Het bestuur van

Stichting Hulp aan Papua’s in Nood

Mulderstraat 35

3581 GP UTRECHT

Page 2: 2005 financieel jaarverslag

Stichting Hulp aan Papua’s in Nood

Utrecht

- 2 -

FINANCIEEL VERSLAG 2005

INHOUDSOPGAVE Pagina

VERSLAG

I. Algemeen 3

II. Vaststelling jaarrekening voorgaand boekjaar 3

III. Bestuursverslag; begroting 2006, 2007 en 2008 4-9

IV. Kasstroomoverzicht 10

BIJLAGEN

Jaarrekening

1. Balans per 31 december 2005 11-12

2. Staat van baten en lasten over 2005 13-14

3.1 Toelichting algemeen 15-16

3.2 Toelichting op de balans 17-22

3.3 Toelichting op de staat van baten en lasten 23-28

3.4 Uitvoeringskosten in Nederland en ter plaatse 29

Overige gegevens

4. Accountantsverklaring 30

____________________________________________________________________________________________

De bedragen zijn weergegeven in hele euro’s.

Dit rapport bestaat uit de pagina’s 1 tot en met 30.

Page 3: 2005 financieel jaarverslag

- 3 -

Aan het bestuur van

Stichting Hulp aan Papua’s in Nood

Mulderstraat 35

3581 GP UTRECHT

Culemborg, 5 september 2006

Ons kenmerk: JD/mm/23456

Geacht bestuur,

Overeenkomstig uw opdracht tot controle van de jaarrekening 2005 van uw stichting brengen wij hiermede rapport

uit inzake de jaarrekening 2005.

Onze accountantsverklaring is opgenomen onder bijlage 4: Overige gegevens.

I. Algemeen

De stichting is op 23 februari 1972 opgericht voor onbepaalde tijd.

De doelstelling luidt volgens artikel 2, lid 1 van de statuten:

“Het behartigen van het welzijn van de in nood verkerende autochtone bevolking van het voormalige Nederlands

Nieuw-Guinea (West-Papua, West Irian of Papua), door haar alle mogelijke financiële, materiële en morele steun te

verlenen; alsmede voorlichting en/of bewustmaking, zowel hier in Nederland als elders met betrekking tot de situatie

in het voormalige Nederlands Nieuw-Guinea. Alles in de ruimste zin van het woord”.

Het bestuur van de stichting bestaat per ultimo 2005 uit de volgende leden: W.E. Bakker (voorzitter), A. Godschalk

(penningmeester) en N.L. Jouwe (waarnemend secretaris).

De directie van de stichting wordt gevoerd door J.A. Overweel.

De stichting Hulp Aan Papua’s In Nood is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder nummer 41113659.

II. Vaststelling jaarrekening voorgaand boekjaar

In de bestuursvergadering d.d. 5 september 2005 is de jaarrekening 2004 zoals opgenomen in het financieel

verslag 2004 d.d. 11 juli 2005 vastgesteld.

Page 4: 2005 financieel jaarverslag

- 4 -

III. Bestuursverslag

Voor u ligt het financieel verslag over 2005. Dit verslag is in overeenstemming met de richtlijnen van het Centraal

Bureau Fondsenwerving (CBF) opgesteld.

De in het verleden ingezette professionaliseringsslag heeft in dit verslagjaar zijn vruchten afgeworpen. Op een

adequate wijze konden we de hulpaanvragen voor projecten verwerken en honoreren.

Ook hebben we de honderden aanvragen voor studiebeurzen op een efficiëntere wijze kunnen verwerken.

Door de subsidie van NOVIB hebben wij de mogelijkheid het werk van HAPIN uit te voeren zoals we dit nu doen.

Het beleid van het bestuur van HAPIN is dat de organisatie in zowel ons eigen land als in Papua voldoende kader

dient te hebben om haar taak in het raam van de doelstelling uit te kunnen (laten) voeren.

In goed overleg is eind 2005 de heer Tolsma als directeur teruggetreden (werkzaam voor 1,5 dag per week) en

hebben we de heer Overweel als directeur kunnen benoemen (3 dagen per week). Hierdoor is de continuïteit in het

leiding geven aan het kantoor beter gewaarborgd. De in 2004 aangestelde administratief medewerker heeft eind

2005 ontslag genomen. Per 1 januari 2006 hebben wij een nieuwe medewerker kunnen aanstellen.

In Papua functioneert de adviesraad die uit vijf Papua’s bestaat, die elk in hun eigen regio werkzaam zijn. Het beleid

van HAPIN is er op gericht dat deze adviseurs ons informeren over de haalbaarheid van de projectaanvragen.

Tevens kunnen (en worden ook) zij zelf ook veelbelovende initiatieven vanuit de lokale bevolking aan HAPIN

voorleggen. In toenemende mate zien we dat uitvoering wordt gegeven aan dit beleid. Door het bestuur worden

besluiten genomen inzake de ingediende aanvragen. De adviseurs worden vervolgens ingeschakeld voor de

uitbetaling van de toegekende projectaanvragen en zij zien ook toe op de uitvoering van de projecten. Zonodig vindt

er ook monitoring plaats. In samenwerking met onze programmacoördinator worden de projecten geëvalueerd en

hiervan wordt verslag gedaan.

We blijven alert om onze adviseurs in Papua steeds te trainen en te ondersteunen om goede projectaanvragen uit

Papua te krijgen en dat zij de gehonoreerde projecten ook monitoren. Dit zal steeds een punt van aandacht blijven.

Jaarlijks vinden er individuele beoordelingsgesprekken plaats.

Het beleid van HAPIN is er op gericht om studiebeurzen in principe alleen te verstrekken via plaatselijke

coördinatoren of stichtingen. De coördinatoren/stichtingen verzamelen en controleren de gegevens van de

studenten die een studiebeurs bij HAPIN hebben aangevraagd.

Door de aanstelling van drie nieuwe coördinatoren worden nu nagenoeg alle studiebeurzen via de coördinatoren of

lokale stichtingen uitgekeerd.

Door het bestuur van HAPIN wordt jaarlijks het besluit genomen welke studenten een studiebeurs toegekend

worden. De uitbetaling vindt vervolgens via de coördinatoren/stichtingen plaats.

In het verslagjaar hebben we vooral de ingezette professionaliseringslag uitgevoerd waardoor er minder

gelegenheid was om naast NOVIB andere subsidies aan te vragen. Zeker gelet op het feit dat de huidige subsidie

Page 5: 2005 financieel jaarverslag

- 5 -

van NOVIB tot en met 2007 wordt verleend zullen we in 2006 en 2007 extra aandacht aan andere

financieringsbronnen moeten schenken.

We verwachten als bestuur van HAPIN dat er voldoende inkomsten zullen zijn om onze doelstelling, namelijk om de

Papua’s alle mogelijke financiële, materiele en morele steun te verlenen, te blijven realiseren.

Door het bestuur van HAPIN is een aanvang gemaakt om voor de komende jaren weer een meerjarenbeleidsplan

op te stellen. Verwachting is dat deze in de tweede helft van 2006 gereed is. Donateurs en belangstellenden kunnen

een exemplaar hiervan bij het kantoor opvragen.

In dit financieel verslag hebben we ook een meerjarenbegroting opgenomen, conform de richtlijnen van het CBF.

De daarin opgenomen bedragen zijn mede gebaseerd op de werkelijke uitgaven in 2005 en de plannen voor 2006,

2007 en 2008 zoals die bekend zijn.

Jaarlijks wordt deze begroting aangepast aan de actualiteit.

In de begroting is geen bedrag opgenomen voor nalatenschappen. Dit is in het bedrag van de donaties inbegrepen.

Nalatenschappen waarvan het bedrag bekend is en nog niet ontvangen zijn, worden wel in het verslagjaar verwerkt.

De ontvangen donaties in 2005 zijn fors lager dan begroot, hetgeen veroorzaakt wordt door het niet uitvoeren van

een specifieke (grote) fondsenwervingscampagne. In 2004 waren de reguliere donaties incidenteel hoger.

In 2005 kregen we bericht dat HAPIN legaten (nalatenschappen) zou ontvangen van in totaal ruim € 87.000,--. In

verband met het te gelde maken van deze erfboedels, zullen we de bedragen in 2006 ontvangen.

Het ontvangen bedrag aan subsidies is ruim € 25.000,-- lager dan begroot. Er was een bedrag van

circa € 50.000,-- begroot voor studiebeurzen welke niet ontvangen is. Wel ontvingen we van een buitenlandse

geldschieter een subsidie van ruim € 26.000,--. Deze subsidie is vooral bestemd voor studiebeurzen en de

kindertehuizen/internaten.

De (in)directe verwervingskosten wijken nauwelijks af van de hiervoor begrote bedragen. Hierbij houden we dan

rekening met de begrote kosten voor de specifieke (grote) fondsenwervingscampagne welke niet uitgevoerd is. Dit

laatste heeft tevens als gevolg dat de uitvoeringskosten eigen organisatie voor de fondsen werving fors lager

zijn dan begroot. De hiervoor gemaakte (personeels)kosten zijn gespendeerd voor voorlichting en bewustmaking.

Het totaalbedrag aan kosten eigen fondswerving komt hiermee op 11,9% van de baten uit eigen fondswerving.

Dit ligt belangrijk lager dan het normpercentage van 25 van het CBF. Dit laatste percentage wordt getoetst aan het

gemiddelde percentage van de laatste drie jaren.

De kosten voor eigen activiteiten voor voorlichting/be wustmaking zijn ruim € 12.000,-- hoger dan begroot.

Maar wel weer belangrijk lager dan in 2004. In 2004 is door HAPIN een congres georganiseerd. De in 2005

Page 6: 2005 financieel jaarverslag

- 6 -

hogere kosten zijn veroorzaakt door de uitgave van het boek van Dr. C. Lagerberg (“Schuldig zwijgen”). Dit boek

gaat in op de geschiedenis rond het recht op de vrije keuze.

De uitvoeringskosten eigen organisatie voor voorlichti ng/bewustmaking zijn nagenoeg gelijk aan de

begroting.

De verstrekte steun/subsidies in 2005 liggen ruim 20% (€ 70.000,--) lager dan begroot, maar zijn wel gestegen

ten opzichte van 2004.

Twee oorzaken liggen hieraan ten grondslag. Namelijk dat we bijna € 30.000,-- minder aan projecten in Papua

hebben uitgegeven dan begoot. Er waren wel voldoende projectaanvragen echter de informatie was nog

onvoldoende om tot een positief besluit te komen. Dit bedrag is wel toegevoegd aan het bestemmingsfonds.

Daarnaast is er minder uitgegeven voor het project dat we wilden uitvoeren met gelden uit de specifieke

fondsenwervingscampagne. Het bestuur had het besluit genomen dat eerst deskundigen dit project ter plekke

zouden onderzoeken. Het plan was om in Papua een organisatie te steunen die een project uitvoeren betreffende

voorlichting en hulp inzake AIDS. Uit dit onderzoek is gebleken dat de organisatie in Papua onvoldoende kwaliteit

heeft om zo’n project uit te voeren en dat er onvoldoende waarborgen waren dat de gelden op een effectieve wijze

gebruikt zouden worden. Het bestuur heeft toen besloten niet met dit project verder te gaan.

Hieronder geven we een overzicht van de uitgaven (inclusief uitvoeringskosten derden) per project.

Begroot Werkelijk

Project studiebeurzen 97.000 92.024

Projecten Papua New Guinea 2.000 506

Projecten Papua 184.000 154.935

Overige projecten 3.000 1.180

Specifieke fondsenwervingproject 30.000 7.872

De projecten in Papua en Papua New Guinea betreffen diverse (kleine) projecten op onder andere de volgende

gebieden: gezondheidszorg, scholing, veeteelt, visserij en mensenrechtenonderzoek. Het grootste deel van de

projecten ligt qua bedrag tussen de € 500,-- en € 3.000,--. Uit zowel interne als externe evaluatie/onderzoek is

gebleken dat niet alle projecten worden uitgevoerd zoals deze waren aangevraagd. Het is helaas, ondanks alle

voorzorgsmaatregelen, gebeurd dat gelden voor eigen gewin gebruikt zijn. Maar we zijn er van overtuigd dat het

grootste deel van de steun (uiteindelijk) ten goede komt aan de Papua’s die deze steun zo nodig hebben.

De uitvoeringskosten in Nederland liggen belangrijk lager dan begroot waartegen over staat dat de

uitvoeringskosten ter plaatse ter zake de structurele hulp hoger is dan begroot en ten opzichte van 2004. Dit is

het gevolg van de hogere vergoedingen voor de adviesraad in Papua en de salariskosten van de

Page 7: 2005 financieel jaarverslag

- 7 -

programmacoördinator. In 2005 heeft een nabetaling van het salaris plaatsgevonden welke op enkele jaren

betrekking had.

Per saldo is er in 2005 een overschot van € 96.726,--. Hiervan is € 13.000,-- toegevoegd aan het

bestemmingsfonds omdat we van de ontvangen subsidie van NOVIB, dit bedrag nog niet hadden besteed voor de

projecten.

In 2005 is zowel geïnvesteerd in computers en printers als in software. Ons programma waarin we de gegevens van

de donateurs verwerken en waarmee we ook de acceptgiro’s kunnen printen, is al meer dan 15 jaar oud en moest

geheel herschreven worden. Als gevolg hiervan hebben we € 11.073,-- van het overschot moeten toevoegen aan

het fonds activa bedrijfsvoering .

Gelet op de gestegen personeelskosten is er € 21.000,-- toegevoegd aan de continuïteitsreserve . Deze dotatie

hebben we kunnen doen gelet op het grote bedrag aan (nog te) ontvangen nalatenschappen.

Per saldo hebben we € 52.273,-- toegevoegd aan het overig vrij besteedbaar vermogen .

De verwachting is dat in 2006 een deel van deze toevoeging weer gebruikt zal worden omdat het bestuur in

november 2005 besloten heeft extra te investeren in personeel. Dit besluit is toen genomen omdat al bekend was

dat we voor ruim € 50.000,-- aan nalatenschappen zouden ontvangen.

Het streven van het bestuur blijft er op gericht om het vrij besteedbaar vermogen te vergroten om tot een

verantwoord niveau te komen. Hierdoor kunnen wij de continuïteit in de uitgaven voor besteding aan de doelstelling

beter waarborgen.

Anderzijds is er de verantwoordelijkheid om de ontvangen giften/subsidies te besteden aan het doel waarvoor deze

zijn bedoeld.

Namens het bestuur

A. Godschalk

Penningmeester

Page 8: 2005 financieel jaarverslag

- 8 -

BEGROTING 2006, 2007 en 2008

(bedragen € 1.000; tussen haakjes percentages)

FONDSENWERVING

2006 2007 2008 Baten uit eigen fondsenwerving: - donaties, giften en 270 (100) 200 (100) 200 (100) schenkingen - nalatenschappen 0 ( 0) 0 ( 0) 0 ( 0) ________ ________ ________ 270 (100) 200 (100) 200 (100) Kosten eigen fondsenwerving - (in)directe verwervings- 24 ( 8) 18 ( 9) 18 ( 9) kosten - uitvoeringskosten 31 ( 12) 22 ( 11) 23 ( 12) _______ _______ _______ 55 ( 20) 40 ( 20) 41 ( 21) ________ ________ ________ Netto baten en tevens totaal eigen fondsenwerving 215 ( 80) 160 ( 80) 159 ( 79) Subsidies overheden en anderen 250 ( 93) 250 (125) 150 ( 75) Overige baten en lasten 4 ( 1) 3 ( 2) 2 ( 1) ________ ________ ________ 254 ( 94) 253 (127) 152 ( 76) Totaal beschikbaar voor ________ ________ ________ doelstelling 469 (174) 413 (207) 311 (155) ======== ======== ========

Page 9: 2005 financieel jaarverslag

- 9-

BESTEDINGEN

Te besteden aan doelstelling

2006 2007 2008 Voorlichting/bewustmaking - eigen activiteiten 24 ( 9) 18 ( 9) 18 ( 9) - verstrekte subsidies 0 ( 0) 0 ( 0) 0 ( 0) - uitvoeringskosten 60 ( 22) 33 ( 17) 37 ( 18) _______ _______ _______ 84 ( 31) 51 ( 26) 55 ( 27) Structurele hulp: - te verstrekken steun/subsidies 307 (114) ¹) 275 (137) ¹) 183 ( 91) ¹) - uitvoeringskosten 103 ( 38) 107 ( 54) 73 ( 37) ________ ________ ________ 410 (152) 382 (191) 256 (128) ________ ________ ________ Totaal te besteden aan doelstelling

494 (183)

433 (217)

311 (155)

Tekort/Overschot -25 ( 9) -20 ( 10) 0 ( 0) ________ ________ ________ 469 (174) 413 (207) 311 (155) ======= ======= ======== ¹) Specificatie per project: Papua 212 ( 79) 190 ( 95) 102 ( 51) Studiebeurzen 92 ( 34) 82 ( 41) 78 ( 39) PNG 1 ( 0) 1 ( 0) 1 ( 0) Overige 2 ( 1) 2 ( 1) 2 ( 1) ________ ________ ________ 307 (114) 275 (137) 183 ( 91) ------------- ------------- -------------

Page 10: 2005 financieel jaarverslag

- 10 -

IV. Kasstroomoverzicht

2005

Ontvangen van particulieren en instellingen 285.045

Ontvangen van overheden en anderen 261.074

Betaald aan fondsenwerving -34.035

Betaald aan voorlichting / bewustmaking -69.569

Betaald aan structurele hulp -350.155

--------------

Kasstroom uit hoofddoelstelling: 92.360

Ontvangen rente 4.366

------------

Kasstroom uit operationele activiteiten 96.726

Mutatie schulden/vorderingen -51.030

_______

45.696

Investeringen in materiële vaste activa -12.364

Afschrijvingen op materiële vaste activa 1.291

-----------

Kasstroom uit investeringsactiviteiten -11.073

Aflossing leningen (per saldo) 620

-----------

Kasstroom uit financieringsactiviteiten 620

------------

Mutatie geldmiddelen 35.243

=======

Page 11: 2005 financieel jaarverslag

- 11 -

BALANS PER 31 DECEMBER 2005

A C T I V A

31-12-2005 31-12-2004

Materiële vaste activa

Bedrijfsmiddelen 12.771 1.698

Financiële vaste activa

Leningen/voorschotten verstrekt in

het kader van de doelstelling 1.437 2.057

Voorraden

Direct beschikbaar voor de

doelstelling 1.387 1.387

Vorderingen 94.137 11.494

Liquide middelen 388.069 352.826

_______ _______

Totaal 497.801 369.462

======= =======

Page 12: 2005 financieel jaarverslag

Stichting Hulp aan Papua’s in Nood

Utrecht

Bijlage 1

- 12 -

P A S S I V A

31-12-2005 31-12-2004

Eigen vermogen

Besteedbaar vermogen

- Continuïteitsreserve 110.000 89.000

- Overig besteedbaar vermogen 101.200 48.927

________ ________

211.200 137.927

Vastgelegd vermogen

- Bestemmingsfonds 133.750 120.750

- Fonds activa bedrijfsvoering 12.771 1.698

- Fonds activa doelstelling 1.437 2.057

________ ________

147.958 124.505

________ ________

359.158 262.432

Schulden

Op korte termijn 138.643 107.030

_______ _______

Totaal 497.801 369.462

======= =======

Page 13: 2005 financieel jaarverslag

- 13 -

STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2005

FONDSENWERVING

realisatie 2005 begroting 2005 realisatie 2004

Baten uit eigen fondsenwerving: - donaties, giften en schenkingen 197.001 260.000 222.538 - nalatenschappen 88.044 0 1.504 _______ _______ _______ 285.045 260.000 224.042 Kosten eigen fondsenwerving - (in)directe verwervings- kosten 15.369 59.000 11.998 - uitvoeringskosten 18.666 32.000 21.375 _______ _______ _______ 34.035 91.000 33.373 (in % van baten uit eigen fondsenwerving) (11,9) (35,0) (14,9) _______ _______ _______ Netto baten en tevens totaal eigen fondsenwerving 251.010 169.000 190.669 Subsidies overheden en anderen 261.074 288.500 168.250 Overige baten en lasten 4.366 2.000 4.109 _______ _______ _______ 265.440 290.500 172.359 _______ _______ _______ Totaal beschikbaar voor doelstelling 516.450 459.500 363.028 ======= ======= =======

Page 14: 2005 financieel jaarverslag

Stichting Hulp aan Papua’s in Nood

Utrecht

Bijlage 2

- 14 -

BESTEDINGEN

realisatie 2005 begroting 2005 realisatie 2004

Besteed aan doelstelling

Voorlichting/bewustmaking - eigen activiteiten 31.422 19.000 45.411 - uitvoeringskosten in Nederland 38.147 38.000 21.375 _______ _______ _______ 69.569 57.000 66.786 Structurele hulp: - verstrekte steun/subsidies 247.276 316.000 238.681 - uitvoeringskosten in Nederland *) 31.238 39.000 23.464 - uitvoeringskosten ter plaatse 62.400 47.500 48.360 - uitvoeringskosten derden *) 9.241 0 2.627 _______ _______ _______ 350.155 402.500 313.132 _______ _______ _______ Totaal besteed aan doelstelling

419.724

459.500

379.918

Overschot/Tekort 96.726 0 -16.890 _______ _______ _______ 516.450 459.500 363.028 ======= ======= =======

Overschot/Tekort is toegevoegd/onttrokken aan: - continuïteitsreserve 21.000 0 - vrij besteedbaar vermogen 52.273 38.741 - bestemmingsfonds 13.000 -54.250 - fonds activa doelstelling -620 88 - fonds activa bedrijfsvoering 11.073 -1.469 _______ _______ 96.726 -16.890 ======= ======= *) In begroting geen uitsplitsing

Page 15: 2005 financieel jaarverslag

Stichting Hulp aan Papua’s in Nood

Utrecht

Bijlage 3.1, blz. 1

- 15 -

TOELICHTING ALGEMEEN

1. Waarderingsgrondslagen

Algemeen

Ten aanzien van presentatie en grondslagen wordt de Richtlijn Verslaggeving Fondsenwervende Instellingen

gevolgd. De jaarrekening is, evenals over het voorgaande verslagjaar, opgesteld op basis van historische kosten.

De activa en passiva zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde, tenzij een andere waarderingsgrondslag is

vermeld.

Materiële vaste activa

Deze zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. Hierop zijn afschrijvingen toegepast volgens de lineaire methode,

gebaseerd op de verwachte gebruiksduur per soort vast actief.

De afschrijvingen bedragen 25% per jaar van de aanschaffingswaarde.

Financiële vaste activa

De leningen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Hierbij werden geen voorzieningen nodig geacht.

Voorraden

De voorraden zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs of lagere marktwaarde.

Vorderingen

De vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van de nodig geachte voorzieningen.

Liquide middelen

De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Indien niet anders is vermeld, staan deze ter vrije

beschikking.

2. Grondslagen van de resultaatbepaling

Baten en subsidies (exclusief nalatenschappen)

Giften worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben. Baten en subsidies voor speciale

projecten waarvan de besteding in een volgende verslagperiode plaatsvindt, worden verantwoord in het jaar van

ontvangst en via de resultaatverdeling toegevoegd aan een “Bestemmingsfonds”.

Page 16: 2005 financieel jaarverslag

Stichting Hulp aan Papua’s in Nood

Utrecht

Bijlage 3.1, blz. 2

- 16 -

Nalatenschappen

Erfenissen en legaten worden verantwoord in het jaar waarin de omvang op betrouwbare wijze kan worden

vastgesteld.

Kosten

De kosten worden toegerekend aan het jaar waarop deze betrekking hebben.

3. Bestemming jaarlijks overschot/tekort

Conform de statuten van de stichting zal het saldo van de staat van baten en lasten worden toegevoegd aan het vrij

besteedbaar vermogen, na aftrek toevoeging vastgelegd vermogen.

4. Vergelijkende cijfers

De in de jaarrekening opgenomen cijfers van het voorafgaande boekjaar zijn ontleend aan het financieel verslag

2004.

Page 17: 2005 financieel jaarverslag

Stichting Hulp aan Papua’s in Nood

Utrecht

Bijlage 3.2, blz. 1

- 17 -

TOELICHTING OP DE BALANS

Activa

Materiële vaste activa

Bedrijfsmiddelen

De materiële vaste activa betreffen activa die “benodigd zijn voor de bedrijfsvoering”.

Computers

en software

Boekwaarde begin boekjaar 1.698

Mutaties in het boekjaar

Investeringen 12.364

Desinvesteringen 0

Afschrijvingen -1.291

______

Boekwaarde einde boekjaar 12.771

======

Cumulatieve afschrijvingen 6.140

======

31-12-2005 31-12-2004

Financiële vaste activa

Leningen/voorschotten verstrekt in het kader van de doelstelling 1.437 2.057

====== =====

Dit betreft ultimo 2005 twee leningen. Er vindt periodieke aflossing plaats. Er zijn geen zekerheden verstrekt.

Page 18: 2005 financieel jaarverslag

Stichting Hulp aan Papua’s in Nood

Utrecht

Bijlage 3.2, blz. 2

- 18 -

2005

Het verloop van de leningen is als volgt:

Stand begin boekjaar 2.057

Bij: afgesloten leningen 115

Af: aflossingen boekjaar 735

______

-620

______

Stand einde boekjaar 1.437

======

Voorraden

31-12-2005 31-12-2004

Vlaggen 1.386 1.387

Asmatkunst 1 0

_______ _______

1.387 1.387

======= =======

De voorraden worden direct en volledig gebruikt in het kader van de doelstelling.

Asmatkunst

De vermoedelijke opbrengstwaarde van deze kunst bedraagt € 12.000.

Vorderingen

31-12-2005 31-12-2004

Subsidie 0 2.500

Rente 19 3.087

Voorschotten 4.232 3.092

Borg huur 2.750 2.750

Overige 0 65

Nalatenschappen 87.136 0

_______ _______

94.137 11.494

======= =======

Page 19: 2005 financieel jaarverslag

Stichting Hulp aan Papua’s in Nood

Utrecht

Bijlage 3.2, blz. 3

- 19 -

31-12-2005 31-12-2004

Liquide middelen

Rabobank, spaarrekening ¹) 272.052 118.185

Rabobank, rekeningen-courant 94.952 188.478

Postbank N.V. 6.478 17.050

Mandiribank 14.475 28.953

Kas 112 160

_______ _______

388.069 352.826

======= =======

¹) Per ultimo 2005 bedraagt de rente 2,3%.

Page 20: 2005 financieel jaarverslag

Stichting Hulp aan Papua’s in Nood

Utrecht

Bijlage 3.2, blz. 4

- 20 -

PASSIVA

Eigen vermogen

2005

Continuïteitsreserve

Saldo begin boekjaar 89.000

Dotatie vanuit overschot 2005 21.000

_______

Saldo einde boekjaar 110.000

=======

De continuïteitsreserve is gevormd om bij eventuele daling van de ontvangsten de continuïteit van de organisatie te

waarborgen en daardoor de doelstelling te kunnen blijven behartigen.

Overig besteedbaar vermogen

Saldo begin boekjaar 48.927

Bij: onttrekking aan bestemmingsfonds 100.750

Af: dotatie aan bestemmingsfonds 113.750

______

-13.000

Bij: onttrekking aan Fonds activa doelstelling 620

overschot 2005 96.726

Af: dotatie aan Fonds activa bedrijfsvoering 11.073

dotatie aan Continuïteitsreserve 21.000

_______

65.273

_______

Saldo einde boekjaar 101.200

=======

Page 21: 2005 financieel jaarverslag

Stichting Hulp aan Papua’s in Nood

Utrecht

Bijlage 3.2, blz. 5

- 21 -

2005

Bestemmingsfonds

Saldo begin boekjaar 120.750

Af: ontvangen in 2004, besteed in 2005 120.750

______

0

Bij: ontvangen in 2005, bestemd voor 2006 113.750

Bij: ontvangen in 2005 en niet geheel besteed 20.000

______

Saldo einde boekjaar 133.750

======

In 2005 heeft de NOVIB de subsidie (vooruit)betaald welke in 2006 besteed dient te worden. Deze subsidie is

bestemd voor projecten in Papua en de hiermee samenhangende kosten (onder andere adviesraad).

Fonds activa bedrijfsvoering

Saldo begin boekjaar 1.698

Af: vrijval door afschrijvingen in boekjaar -1.291

Bij: dotatie door nieuwe investeringen 12.364

______

Saldo einde boekjaar 12.771

======

Voornoemd saldo is gereserveerd, omdat hiermee activa voor de bedrijfsvoering zijn gefinancierd

waardoor deze reserve niet vrij besteedbaar is.

Fonds activa doelstelling

Saldo begin boekjaar 2.057

Af: vrijval door aflossingen in boekjaar -735

Bij: opname lening 115

______

Saldo einde boekjaar 1.437

======

Voornoemd saldo is gereserveerd, omdat hiermee hulpverlening passend binnen de doelstelling wordt

gefinancierd waardoor deze reserve niet vrij besteedbaar is.

Page 22: 2005 financieel jaarverslag

Stichting Hulp aan Papua’s in Nood

Utrecht

Bijlage 3.2, blz. 6

- 22 -

Schulden

31-12-2005 31-12-2004

Schulden op korte termijn

Belastingdienst en bedrijfsvereniging 8.526 5.635

Nog te betalen projectkosten 109.853 83.054

Diversen 20.264 18.341

_______ _______

138.643 107.030

======= =======

Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtin gen

Verstrekte leningen in het kader van hulpverlening

De stichting verstrekt regelmatig hulp in de vorm van leningen aan personen en instellingen in het buitenland,

waarbij in veel gevallen terugbetaling van de lening bij voorbaat twijfelachtig is. Van deze leningen, die direct als

projectkosten worden verantwoord, wordt extra-comptabel de stand bijgehouden. Per 31 december 2005 bedraagt

het saldo van deze leningen rond € 16.000. Ultimo 2004 was dit € 9.000.

De toename van het saldo is ontstaan door een in 2005 verstrekte lening. Daarnaast is het saldo afgenomen door

koersverschillen.

Huur kantoorruimte

Vanaf 1 mei 2003 is in Utrecht voor een periode van vijf jaar kantoorruimte gehuurd in het pand aan de Mulderstraat

35 te Utrecht. Delen van deze ruimte worden weer kortstondig onderverhuurd.

De huurprijs bedraagt € 11.280 per jaar en wordt jaarlijks geïndexeerd.

In 2005 heeft de stichting een deel van de kantoorruimte onderverhuurd voor een periode van één jaar.

Een nieuwe huurperiode gaat in nadat hierover tussen huurder en verhuurder overeenstemming is bereikt.

Op jaarbasis betreft dit een huur van € 4.000.

Page 23: 2005 financieel jaarverslag

Stichting Hulp aan Papua’s in Nood

Utrecht

Bijlage 3.3, blz. 1

- 23 -

2005 2004

TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN

Baten uit eigen fondswerving

Algemene giften en schenkingen 197.001 222.538

Nalatenschappen 88.044 1.504 _______ _______

285.045 224.042

======= ======= Kosten eigen fondswerving

Verwervingskosten

Nieuwsbrieven 9.300 9.284

Bankkosten 750 1.038

Afschrijvingen 427 466

Advertenties 3.780 336

Overige verwervingskosten 1.112 874 _______ _______

15.369 11.998

======= =======

De kosten eigen fondswerving zijn conform de Richtlijn Verslaggeving Fondswervende Instellingen gesplitst naar

- verwervingskosten;

- uitvoeringskosten in Nederland.

Uitvoeringskosten

Deze kosten zijn toegelicht in bijlage 3.4.

Page 24: 2005 financieel jaarverslag

Stichting Hulp aan Papua’s in Nood

Utrecht

Bijlage 3.3, blz. 2

- 24 -

2005 2004

Subsidies overheden en anderen

Subsidie Novib (adviesraad en projecten Papua, kantoor en fondswerving) *) 234.500 125.250

Subsidie Novib (congres) 0 20.000

Subsidie NCDO (congres) 0 5.000

Subsidie SNS-bank 0 3.000

Overige subsidies 26.574 15.000

_______ _______

261.074 168.250

======= ======= *) De subsidie 2005 betreft voor € 113.750 het verslagjaar 2006.

De subsidie 2004 betreft voor € 120.750 het verslagjaar 2005.

Overige baten en lasten

Rente 4.366 4.109

======= =======

Page 25: 2005 financieel jaarverslag

Stichting Hulp aan Papua’s in Nood

Utrecht

Bijlage 3.3, blz. 3

- 25 -

Besteed aan doelstelling

De bestedingen aan de doelstelling zijn in 2005 ten opzichte van 2004 toegenomen met ongeveer € 40.000. In 2005

is ruim 83% van de netto inkomende gelden (inclusief toename bestemmingsfonds van € 13.000) rechtstreeks

besteed aan de doelstelling. Aan de structurele hulp is 69% besteed en aan voorlichting en bewustmaking 14%.

Besteed aan doelstelling

2005 2004

Voorlichting/bewustmaking

Eigen activiteiten 31.422 45.411

Uitvoeringskosten in Nederland 38.147 21.375

______ ______

69.569 66.786

====== ======

Eigen activiteiten

Nieuwsbrieven 9.300 9.284

Bankkosten 750 1.038

Afschrijvingen 427 466

Advertenties 3.780 336

Overige PR-kosten 17.165 1.003

Congreskosten 0 33.284

______ ______

31.422 45.411

====== ======

Page 26: 2005 financieel jaarverslag

Stichting Hulp aan Papua’s in Nood

Utrecht

Bijlage 3.3, blz. 4

- 26 -

Structurele hulp

De kosten voor structurele hulp, inclusief uitvoeringskosten, betreffen de volgende projecten:

2005 2004

Project Studiebeurzen

Structurele hulp 91.222 79.258

Uitvoeringskosten in Nederland 5.953 3.833

Uitvoeringskosten ter plaatse 2.400 3.350

Uitvoeringskosten derden 802 1.506

______ ______

100.377 87.947

====== ======

Projecten Papua

Structurele hulp 154.404 157.873

Uitvoeringskosten in Nederland 18.846 20.520

Uitvoeringskosten ter plaatse 60.000 42.751

Uitvoeringskosten derden 531 1.103

______ ______

233.781 192.688

====== ======

Project 2005 (voor voorlichting/hulp AIDS)

Structurele hulp (alleen onderzoek) 0 0

Uitvoeringskosten in Nederland 4.678 0

Uitvoeringskosten ter plaatse 0 0

Uitvoeringskosten derden 7.872 0

_______ _______

12.550 0

======= =======

Projecten Papua New Guinea

Structurele hulp 500 800

Uitvoeringskosten in Nederland 881 685

Uitvoeringskosten ter plaatse 0 0

Uitvoeringskosten derden 6 18

______ ______

1.387 1.503

====== ======

Page 27: 2005 financieel jaarverslag

Stichting Hulp aan Papua’s in Nood

Utrecht

Bijlage 3.3, blz. 5

- 27 -

2005 2004

Overige projecten

Structurele hulp 1.150 750

Uitvoeringskosten in Nederland 880 685

Uitvoeringskosten ter plaatse 0 0

Uitvoeringskosten derden 30 0

_______ _______

2.060 1.435

======= =======

Totaal generaal Structurele hulp 350.155 313.132

====== ======

Page 28: 2005 financieel jaarverslag

Stichting Hulp aan Papua’s in Nood

Utrecht

Bijlage 3.3, blz. 6

- 28 -

Totaal besteed aan doelstelling

De recapitulatie van lasten inzake “Besteed aan doelstelling” is als volgt:

2005 2004

Voorlichting / bewustmaking 31.422 45.411

Structurele hulp 247.276 238.681

Uitvoeringskosten in Nederland 69.385 47.098

Uitvoeringskosten ter plaatse 62.400 46.101

Uitvoeringskosten derden 9.241 2.627

_______ _______

Totaal besteed aan doelstelling 419.724 379.918

======= =======

Overschot

De verwerking van het overschot heeft als volgt in de jaarrekening plaatsgevonden:

Toegevoegd aan:

- continuïteitsreserve 21.000

- overig besteedbaar vermogen 52.273

- bestemmingsfonds 13.000

- fonds activa bedrijfsvoering 11.073

_______

97.346

Onttrokken aan:

- fonds activa doelstelling 620

_______

620

_______

Overschot 96.726

=======

Page 29: 2005 financieel jaarverslag

Stichting Hulp aan Papua’s in Nood

Utrecht

Bijlage 3.4

- 29 -

Uitvoeringskosten in Nederland en ter plaatse

De uitvoeringskosten van de eigen organisatie die vallen onder de categorie personeels-, bestuurs-, kantoor-,

huisvestings- en overige kosten zijn verdeeld door middel van een verdeelsleutel. Deze kostensoorten zijn namelijk

gerelateerd aan het verwerven van fondsen, het geven van voorlichting en het uitvoeren van projecten. De

verwerking van de totale uitvoeringskosten in Nederland in de “staat van baten en lasten” is als volgt (tussen

haakjes de procentuele verdeelsleutel):

Fondsen-

werving

Voorlichting/

bewustmaking

Structurele

hulp

Realisatie

2005

Begroot

2005

Realisatie

2004

% % %

Salaris/sociale lasten 11.097 (22) 23.708 (47) 15.637 (31) 50.442 } 25.211

Pensioenlasten 216 (20) 487 (45) 379 (35) 1.082 } 1.289

Overige pers. kosten 1.710 (20) 2.785 (33) 4.055 (47) 8.550 } 69.000 8.612

Huisvestingskosten 1.757 (20) 3.514 (40) 3.514 (40) 8.785 10.000 7.861

Kantoorkosten 862 (20) 1.724 (40) 1.724 (40) 4.310 5.000 4.487

Bestuurskosten 142 (30) 165 (35) 165 (35) 472 1.000 535

Overige alg. kosten 2.882 (20) 5.764 (40) 5.764 (40) 14.410 24.000 18.219

Adviesraad en

coördinatoren

62.400 (100)

62.400

47.500

48.360

_________ _________ _________ ______ ______ ______

Totaal

uitvoeringskosten

18.666 (13)

38.147 (25)

93.638 (62)

150.451

156.500

114.574

========= ========= ========= ====== ====== ======

De verdeelsleutel wordt jaarlijks zodanig vastgesteld zodat de nominale bedragen aan de juiste rubrieken worden

toegekend.

Begroot

2005 2005 2004

Gemiddeld aantal

personeelsleden 1,97 1,97 1,44

Leningen, voorschotten en garanties

verstrekt aan bestuurders en toezichthouders Geen geen

Page 30: 2005 financieel jaarverslag

Stichting Hulp aan Papua’s in Nood

Utrecht

Bijlage 4

- 30 -