FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS DE INVERSIÓN INGENIERÍA DE GESTIÓN III

Guía De Trabajo I-2015 TITULO

Descripción del negocio 1. ESTUDIO DE MERCADO

1.1. EL PRODUCTO EN EL MERCADO

DESCRIPCIÓN CANTIDAD

Unid. medida Empresa 1 Empresa 2 Empresa n

Producto 1 250 X

Producto 2 350 X X

Producto n 360 X

1.1.1. Descripción del Producto 1.1.2. Características del producto 1.1.3. Subproductos 1.1.4. Productos sustitutos 1.1.5. Productos extras 1.2. EL ÁREA DEL MERCADO 1.2.1. Población Demandante 1.2.2. Población urbana y rural 1.2.3. Crecimiento de la población 1.2.4. Estratos actuales de la población 1.3. COMPORTAMIENTO DE LA DEMANDA 1.3.1. Tamaño y distribución de la muestra 1.3.2. Análisis de resultados de la demanda 4.3.3. Proyección de la demanda 1.4. COMPORTAMIENTO DE LA OFERTA 1.5. ANÁLISIS DEL PRECIO 1.6. CANALES PARA LA COMERCIALIZACIÓN 1.6.1. Canal Directo 1.6.2. Canal indirecto corto. 1.6.3. Canal indirecto largo. 1.6.4. Canal indirecto Doble 1.6.5. Síntesis del Estudio de mercado 2. ESTUDIO TÉCNICO

2.1. TAMAÑO

2.1.1. Capacidad del proyecto

DESCRIPCIÓN % CAPACIDAD

AÑO

UNIDADES DE

PRODUCTO

PRECIO UNITARIO

Producto 1 0,70

Producto 2 0,25

Producto n 0,10

TOTAL 100%

2.1.2. Distribución de la planta Empresa ABC 2.1.3. Factores que condicionan el tamaño del proyecto 2.2. LOCALIZACIÓN DE LA PLANTA 2.2.1. Macrolocalización. 2.2.2. Microlocalización. 2.3. PROCESO DE PRODUCCIÓN

2.3.1. Descripción general del proceso 2.3.2. Descripción de las operaciones del proceso (opcional) 2.3.3. Representación gráfica del proceso (opcional) 2.4. PRINCIPALES INSUMOS 2.4.1. Higiene y salubridad en la planta (opcional) 2.5. INSTALACIONES, EQUIPO Y ENSERES 2.5.1. Instalaciones 2.5.2. Equipos requeridos 2.5.3. Enseres y Mobiliario 2.5.4. Construcción de la obra y compra de equipos 2.6. FASES PARA LA IMPLEMENTACIÓN 3. ESTUDIO ADMINISTRATIVO - LEGAL

3.1. ESTRUCTURA ADMINISTRATIVA 3.1.1. Estructura Orgánica 3.1.2. Organigrama Estructural 3.1.3. Descripción y perfil de puestos de trabajo Cargo Funciones del cargo Perfil del cargo Sueldo 3.2. CONSTITUCIÓN LEGAL DE LA EMPRESA.

4. ESTUDIO FINANCIERO

4.1. ANÁLISIS DE COSTOS 4.1.1. Inversión inicial

CONCEPTO CANTIDAD PRECIO U. TOTAL

Costo del Terreno 1

Construcción de la obra 1

Sub-Total Costo construcción

0.000

Maquina 1 3

Maquina 2 1

Maquina n 4

Sub-total Maquinaria y Equipo

0.000

Instalación de equipos (Captación y prueba) 1

Sub-total Costos Instalación

0.000

Computadoras 3

Impresoras 2

Otras

Equipos de computo

0.000

Escritorios completo 5

Sillas 15

Otros 4

Mobiliario

0.000

Vehículo 1

Vehículo

0.000

Total Inversión

0.000

4.1.2. Otros Costos de Inversión Inicial diferida

CONCEPTO Costo $

Planeación e integración (4% de Inv. Fija)

Sub-total 0.000

Gastos legales de instalación y operación

Licencia ambiental de explotación

Registro INVIMA

Trámites legales

Legalización compra terreno

Otros

Sub-total 0.000

Total Inversión Inicial Diferida 0.000

Depreciación de activos Fijos

DESCRIPCIÓN VALOR VIDA ÚTIL DEPRECIACIÓN

Construcción

20 Maquinaria y equipos

10

Vehículo

10 Computadores

3

Mobiliario

3 TOTAL 0.000 0.000

4.1.3. Costos de Operación

CARGO DÍAS

TRAB. SUELDO BÁSICO

AUXILIO TRANSP.

TOTAL DEVENG.

RETENCIÓN EN LA

FUENTE

SALUD (4%)

PENSIÓN (4%)

FONDO

SOLID. PENSIONAL

(1%)

TOTAL DEDUCCIONES

NETO PAGADO

SUELDO ADMINISTRATIVO

Empleado 1 Empleado 2 Empleado n TOTAL ADTVO. 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000

SUELDO DE PRODUCCIÓN

Empleado 1 Empleado 2 Empleado n TOTAL PRODU. 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000

SUELDO DE DISTRIBUCIÓN Y VENTA

Empleado 1 Empleado 2 Empleado n TOTAL DIST. V 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000

TOTAL C. OPERA. 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000

4.1.4. Costos de administración DESCRIPCIÓN MES AÑO

4.1.5. Costos de Producción DESCRIPCIÓN MES AÑO

4.1.6. Costos de Distribución y venta DESCRIPCIÓN MES AÑO

4.2. CAPITAL DE TRABAJO Se presentan el capital de trabajo para los primeros tres meses de operación del proyecto.

4.3. ANÁLISIS DE INGRESOS

AGUA ENVASADA PRECIO

UNITARIO

Ingreso en años de vida del proyecto En Miles de pesos

1 2 3 4 5

Producto 1

Producto 2

Producto n

TOTAL - 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000

4.4. ESTRUCTURA DEL CAPITAL Y FINANCIAMIENTO CONCEPTO VALOR

Inversión Física

Activo Diferido (intangible)

Capital de Trabajo Total 0.000

TIPO DE CAPITAL MONTO % Capital contable (inversión de los socios) 43

Capital de deuda (préstamo a 5 años) 57 Total 0.000 100

4.5. SUPUESTOS FINANCIEROS Estos supuestos financieros serán tomados en cuenta para el cálculo del Valor Presente Neto (VPN), Tasa Interna de Retorno (TIR) y Relación Beneficio Costo. 4.5.1. Tasa de interés Ejemplo: para préstamo de 400 millones en cuota fija

Préstamo 400.000.000

Plazo 5 años

Interés 14% EA

Amortización Anual

Cuota Fija 174.770.128

Cuota fija Cuota Interés Capital Cuota Saldo Ptmo

0 400.000.000 1 56.000.000 60.513.419 116.513.419 339.486.581

2 47.528.121 68.985.297 116.513.419 270.501.284

3 37.870.180 78.643.239 116.513.419 191.858.045

4 26.860.126 89.653.292 116.513.419 102.204.753

Concepto Costo trimestral

Costos de administración

Costos de producción

Costos de distribución y venta

Pago a institución bancaria (capital +intereses)

Total 0.000

5 14.308.665 102.204.753 116.513.419 0

582.567.093

4.5.2. Tasa de rendimiento mínima aceptada

FUENTES

% DE APORTACIONES

% ESPERADO

% RIESGO

% INFLACIÓN

TASA PONDERADA

Aportación de los socios 43 30 10 5 19%

Financiamiento externo 57 14 0 0 8% Tasa de rendimiento mínimo aceptado 27%

4.5.3. Período de análisis

4.6. ESTADOS FINANCIEROS

4.6.1. Balance General inicial A manera de ejemplo

ACTIVOS

No corrientes

Edificios 2

Terreno 5

Maquinaria y equipo 1

Mobiliario 3

Equipos de computo 0.5

Vehículo 5

Sub-total 16.5

Corrientes

Caja y bancos 43

Diferidos 8

Sub-total 51

TOTAL ACTIVOS 67.5

PASIVO Y CAPITAL

CAPITAL SOCIOS

Capital autorizado y pagado 27.5

Utilidad del ejercicio 0

Sub-total 27.5

PASIVO

No corriente

Préstamo a largo plazo 40

Corriente

Cuentas por pagar 0

Intereses por pagar 0

Sub-total 40

TOTAL PASIVO Y CAPITAL 67.5

4.6.2. Estado de Resultados CONCEPTO TABLA AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Ventas

(-) Costo de ventas (producción)

Utilidad bruta en ventas

0.000 0.000 0.000 0.000 0.000

(-)Gastos de operación

Integración de costos administrativos

Integración de Costos de Distri y venta

Depreciaciones

Intereses

Total de egresos

0.000 0.000 0.000 0.000 0.000

Utilidad antes de Impuesto

(-)Impuesto (31%)

(+) depreciaciones

Utilidad Neta después de impuestos

0.000 0.000 0.000 0.000 0.000

4.6.3. Flujo de fondos

CONCEPTO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

INGRESOS

Producto 1

Producto 2

Producto n

TOTAL DE INGRESOS

0.000 0.000 0.000 0.000 0.000

EGRESOS

Costos de Producción

Costos administrativos

Costos de Distribución y venta

Depreciación

CRÉDITO

Intereses

TOTAL DE EGRESOS

0.000 0.000 0.000 0.000 0.000

Utilidad antes de impuesto

(-)Impuesto (31%)

Utilidad Neta

0.000 0.000 0.000 0.000 0.000

(+)depreciación

(-) Pago de capital (crédito)

INVERSIÓN

Inversión de los socios

(+) Préstamo

(-)Capital de trabajo

0

(-)Vehículos

(-)Maquinaria y Equipo

(-)Mobiliario

(-)Equipo de Cómputo

0

(-)Activo diferido

(-)Edificios y terreno

Valor de rescate

0

FLUJO NETO 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000

4.7. ANÁLISIS FINANCIERO VPN TIR Relación B/C = Ingresos Actualizados / Costos Actualizados

4.8. ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD

CONCEPTO RESULTADOS DE PROYECTO

INGRESOS EGRESOS

INCREMENTO 10%

REDUCCIÓN 10%

INCREMENTO 10%

REDUCCIÓN 10%

VPN TIR

5. ESTUDIO SOCIOECONÓMICO

5.1. Beneficios económicos

5.2. Beneficios Sociales CONCLUSIONES RECOMENDACIONES

BIBLIOGRAFIA ANEXO