งานจดเกบรายไดงานจดเกบรายได

1

งานจดเกบรายไดงานจดเกบรายได

วนท� 19 มนาคม 2555

ระบบบลล �ง

� ระบบบญชรายไดลกหน�คาน�าผานมาตร (Billing and Sales Ledger) � ระบบท)ชวยในการจดการขอมลเก)ยวกบ การต �งหน�/ออกใบเสรจรบเงน/ใบแจง

หน� และการรบชาระหน�คาน�าผานมาตร ซ)งจะเช)อมโยงขอมลดงกลาวและทาการบนทกบญชเขาระบบ SAP ของ กปภ. ดงน �น จงตองมการควบคมการทางานของการใชงานระบบตามชวงเวลา ไดแก

2

ทางานของการใชงานระบบตามชวงเวลา ไดแก � การดาเนนงานระหวางวน� การปดส�นวน� การปดส�นเดอน� การปดส�นงวดบญช

2

วนทสนเดอน

วนทสนงวดบญช

3

3

โดยการทางานในแตละชวงเวลาน�นๆ กาหนดใหมการปฏบตงานเพ%อการรวบรวมขอมลสาหรบการบนทกบญช และ การออกรายงานตางๆ ในระบบ ซ%งสามารถแจกแจงเง%อนไข และ ข �นตอนการทางานของระบบ ดงแสดงใน แผนภาพ ข �นตอนการทางานของระบบ Billing ดานลาง

4

4

การปฏบตงานระบบบลล �งการปฏบตงานดาน การบนทกขอมลเก)ยวกบประวตของผใชน�า และขอมลท)เก)ยวของกบการปฏบตงานของ กปภ.สาขา และบนทกขอมลการใหบรการตาง ๆ แกผใชน�า ประกอบการปฏบตการ ดงน��การนาเขาขอมลในผใชน�ารายใหม�การยกเลกสญญา (ถาวร)� งดใชน�า (ช %วคราว)

5

� งดใชน�า (ช %วคราว)�การเปล%ยนขนาดมาตร�การประสานมาตร�การเปล%ยนแปลงรายละเอยดผใชน�า� สทธสวนลดของทหาร�การเปล%ยนโอนสทธ9 การเปนผใชน�า�บนทกขอมลการอานมาตร

5

� การบนทกการรบชาระเงนคาน�าผานมาตร (เกบเงนโดยตวแทน/พ.เกบเงน หรอ หกบญชธนาคาร)

� การตดมาตร� การยกเลกการเปนผใชน�าโดย กปภ.� การเปล)ยนมาตรเสย/ลางมาตร� การหยดจายน�า (มาตรหาย,ไฟไหม)

6

การหยดจายน�า (มาตรหาย,ไฟไหม)� ยกเลกใบเสรจและพมพใหมทดแทน� ปรบปรงยอดลกหน�� เปล)ยนเสนทางอานมาตร/เกบเงน-ผใชน�า� เปล)ยนแปลงการจดเกบหน�ใหสวนกลาง� บนทกขอมลการโอนเปล)ยนรหสศนยตนทน� การรวบรวมขอมลการรบชาระเงนสาหรบชองทางการรบชาระอ)นๆ� การควบคมการทางานตามชวงเวลาตางๆ (ส�นวน, ส�นเดอน, ส�นงวด

บญช)6

รายงานในระบบ BILLING

�รายงานท)สาคญท)ตองตรวจสอบ�M30 รายงานรายไดคาน�าและการรบเงน

�M3A ,3B ทะเบยนรายไดคาน�าและลกหน�พมพเฉพาะยอดรวม

�M31,32 รายงานการวเคราะหอายหน� สวนราชการ เอกชน รวม

7

M31,32 รายงานการวเคราะหอายหน� สวนราชการ เอกชน รวม

�M40 รายงานใบเสรจคงคาง ณ ส�นเดอน

�M09 รายงานจานวนผใชน�าแยกตามขนาดมาตรวดน�า

�M10 รายงานจานวนผใชน�าแยกตามประเภทผใชน�า

�M13 รายงานสรปการเปล)ยนแปลงผใชน�า

7

รายงานในระบบ BILLING

�รายงานท)ตองตรวจสอบในระหวางการทางาน� รายงานท)เก)ยวของกบการอานมาตร

� รายงานท)เก)ยวกบการแจงหน�และเกบเงน

8

รายงานท)เก)ยวกบการแจงหน�และเกบเงน

� รายงานการบนทกการเปล)ยนแปลงขอมลของผใชน�า

� รายงานเพ)อตรวจสอบการทางานในข �นตอนตางๆ เชน การปรบปรงหน� (เพ)ม/ลดหน�)

8

รายงานอ�นๆ ในระบบบลล �ง� RWWBSD 14 รายงานผใชน�ารายใหม� RWWBSD 15 รายงานการยกเลกสญญา (ถาวร)� RWWBSD 16 รายงานการงดใชน�า (ช )วคราว)� RWWBSD 17 รายงานเปล)ยนขนาดมาตร� RWWBSD 18 รายงานการประสานมาตร� RWWBSD 19 รายงานเปล)ยนแปลงรายละเอยดผใชน�า� RWWBSD 43 รายงานการอานมาตร� RWWBSD 23 รายงานสรปการรบเงนคาน�าประจาวน

9

� RWWBSD 23 รายงานสรปการรบเงนคาน�าประจาวน� RWWBSD 24 รายงานรายละเอยดการรบชาระเงนคาน�า� RWWBSD 25 รายงานสรปรายไดและการรบชาระเงนประจาวน� RWWBSD 44 รายงานการตดมาตร� RWWBSD 03-P3 ใบเสรจรบเงน (ตดมาตร)� RWWBSD 04-P3 รายงานทะเบยนใบเสรจรบเงนคาน�า� RWWBSD 04 รายงานทะเบยนใบเสรจรบเงนคาน�า� RWWBSD 03 ใบเสรจรบเงน (อานมาตร)� RWWBSD 22 ทะเบยนเกบเงน� RWWBSD 12 ใบแจงหน�

9

รายงานอ�นๆ ในระบบบลล �ง

� RWWBSD 45 รายงานการยกเลกสญญาโดย กปภ.� RWWBSD 46 รายงานเปล)ยนมาตรเสย / ลางมาตร� RWWBSD 47 รายงานการหยดจายน�า (มาตรหาย, ไฟไหม)� RWWBSD 48 รายงานการยกเลกใบเสรจ� RWWBSD 03-P4 ใบเสรจรบเงน (ยกเลกใบเสรจ)

RWWBSD 04-P4 ทะเบยนใบเสรจรบเงนคาน�า (ท)ออกใหม)

10

� RWWBSD 04-P4 ทะเบยนใบเสรจรบเงนคาน�า (ท)ออกใหม)� RWWBSD 05-P9 ทะเบยนใบเสรจรบเงนคาน�า (ท)ถกยกเลก)� RWWBSD 49 รายงานการปรบปรงยอดลกหน� (เพ)มหน�)� RWWBSD 55 รายงานการปรบปรงยอดลกหน� (ลดหน�)� RWWBSD 50 รายงานการเปล)ยนเสนทางการอานมาตร / เกบเงน� RWWBSD 20 รายงานแสดงรหสเสนทางท)พรอมจะพมพทะเบยนการเกบเงน� RWWBSD 28 รายงานผลการอานมาตรและเกบเงนของแตละสาย

10

รายงานอ�นๆ ในระบบบลล �ง

รายงานเม%อขอ� RWWBSR 11 รายงานรายช)อผใชน�าเรยงตามเสนทางการอานมาตร� RWWBSR 37 รายงานรายช)อผใชน�าเรยงตามเสนทางการเกบเงน� RWWBSR 01 รายงานตารางกาหนดเวลาการพมพรายงานการอานมาตร� RWWBSR 02 รายงานการอานมาตร

11

RWWBSR 02 รายงานการอานมาตร� RWWBSR 21 รายงานตารางกาหนดเวลาการพมพทะเบยนการเกบเงน� RWWBSR 36 รายงานรายละเอยดผใชน�าเฉพาะราย� RWWBSR 53 รายงานพมพเลขท)ผใชน�า� RWWBSR 12 รายงานผใชน�าเกน 100 หนวย ท)เปล)ยนประเภทเปนธรกจยอย� RWWBSR 13 รายงานผใชน�ามาตรเสยเกน 3 เดอน� RWWBSR 40 รายงานใบเสรจคงคางในปจจบน

11

รายงานอ�นๆ ในระบบบลล �งรายงานรายเดอน� RWWBSM 07 รายงานการใชน�าของสวนราชการ แยกตามผใชน�า� RWWBSM 08 รายงานการใชน�าท �งหมด แยกตามประเภท� RWWBSM 09 รายงานจานวนผใชน�าแยกตามขนาดมาตรวดน�า� RWWBSM 10 รายงานจานวนผใชน�าแยกตามประเภทผใชน�า� RWWBSM 13 รายงานสรปการเปล)ยนแปลงของผใชน�า� RWWBSM 06 รายงานสรปมาตรวดน�าผดปกต, เสยและอานไมได� RWWBSM 31 รายงานการวเคราะหอายหน�คางชาระคาบรการน�าประปา สวนราชการ

12

� RWWBSM 31 รายงานการวเคราะหอายหน�คางชาระคาบรการน�าประปา สวนราชการ� RWWBSM 32 รายงานการวเคราะหอายหน�คางชาระคาบรการน�าประปา เอกชน� RWWBSM 33 ทะเบยนรายไดคาน�าและลกหน�� RWWBSM 34 รายงานผลการปฏบตงานของพนกงานอานมาตรและเกบเงนแตละคน� RWWBSM 35 รายงานลกหน�ท)สมควรจะถกตดมาตร� RWWBSM 39 รายงานผใชน�าท)ไดรบสทธสวนลดหรอยกเวนราคาจาหนายน�าประปา� RWWBSM 40 รายงานใบเสรจคงคาง ณ ส�นเดอน� RWWBSM 3A, 3B ทะเบยนรายไดคาน�าและลกหน�พมพเฉพาะยอดรวม� RWWBSM 30 รายงานรายไดคาน�าและการรบเงน� RWWBSM 53 พมพรายละเอยดผใชน�ารายงานเม)อขอ

12

ประเดนปญหาในระบบบลล �ง

�1. การโอนขอมลจากระบบงานอ)นมาเขาในบลล)ง ไมถกตอง

�2. รายงานบลล)ง อาจพบวามบนฐานขอมลเดยวกนแตมขอมลท)ตางกน

13

ขอมลท)ตางกน

13

แผนภาพแสดงข %นตอนการจดเกบเงนรายไดคาน%าผานมาตร14

14

ชองทางการรบชาระเงน

� กปภ. อานวยความสะดวกในการรบชาระเงนใหกบผใชน�าจานวน 6 ชองทาง ชองทางการชาระเงน ดงน�

1. กปภ.สาขาในพ�นท)ใชบรการ (วนทาการเวลา 08.30 – 15.30)2. หกบญชเงนฝากธนาคาร 14 แหงทกสาขาท )วประเทศ(รวมศนย)3. ผานตวแทนชาระคาน�าประปาตามจดบรการตางๆ

15

3. ผานตวแทนชาระคาน�าประปาตามจดบรการตางๆ 4. เคานเตอร ธ.ไทยพาณชยทกสาขาท )วประเทศ5. ผานต ATM ธ.ไทยพาณชยทกสาขาท )วประเทศ6. ผานเวบไซด ธ.ไทยพาณชย www.scbeasy.com (กปภ.สาขาใน

พ�นท%ปทมธาน และ จ.ชลบรหมายเหต : หกบญชธนาคารในทองถ)นได ซ)งเปนบรการท) กปภ.บางสาขา ใหบรการประชาชนเปนพเศษ

15

การรบชาระเงนหนาเคานเตอร

�การรบชาระเงนหนาเคานเตอร�หนาท)ของพนกงาน (หนาเคานเตอร)

�การปอนขอมลรบชาระจากผใชน�า

การตรวจสอบยอดกอนปดบญชประจาวน

16

�การตรวจสอบยอดกอนปดบญชประจาวน

�การตรวจสอบขอมลของผใชน�า

�ปญหาท)พบในการทางาน.....

16

การรบชาระเงนผานตวแทน,สวนกลาง

�การรบชาระเงนผานตวแทน,สวนกลาง�ข �นตอนการรบชาระเงน

�หนาท)ของพนกงานการเงนและบญช (รบผดชอบ)

17

�หนาท)ของพนกงานการเงนและบญช (รบผดชอบ)

�การรบสงขอมลจากสวนกลาง

�การตรวจสอบยอดกอนปดบญชประจาวน

�ปญหาท)พบในการทางาน....

17

การตรวจสอบความถกตองการชาระเงน

� รายงานท)เก)ยวของ

� รายงานสรปการรบเงนคาน�าประจาวน RWWBSD 23

� รายงานสรปการรบเงนคาน�าประจาวน RWWBSD 24

รายงานสรปรายไดและการรบชาระเงนประจาวน RWWBSD 25

18

� รายงานสรปรายไดและการรบชาระเงนประจาวน RWWBSD 25

� รายงานการยกเลกใบเสรจ

� ทะเบยนคมใบเสรจรบเงน

18

ปญหาการรบชาระเงนของ กปภ.สาขา

� คาน�ารบชาระซ�า

� การชาระเงนของผใชน�าท)อยตามหนวยบรการท)หางไกล

� การยกเลกใบเสรจเน)องจากการปอนขอมลผดพลาด

การชาระเงนของหนวยราชการผาน GFMIS

19

� การชาระเงนของหนวยราชการผาน GFMIS

19

แผนภาพข %นตอนการอานมาตรวดน%า/ต %งหน %คาน%า20

20

การอานมาตรวดน%า� การอานมาตรวดน�า ( อานถกตอง เปนจรง )� ส)งท)ควรร� วธการอานมาตรผใชน�ารายใหม�การจดประเภทผใชน�า�กรณท%พบวามาตรวดน�าตาย(ไมเดน)

21

�กรณท%พบวามาตรวดน�าตาย(ไมเดน)�การขอใชสทธ9 ลดราคา�การออกใบแจงหน�เพ%อเกบเงนกรณท%ผใชน�างดใชน�าช %วคราว/เลก

ใชถาวร/ถกงดจายน�า�การยกเลกใบเสรจ/ใบแจงหน�

21

ปญหาท�พบบอย

� บคลากรอานมาตรไมอานตรงวนหรอไมไปอานมาตรจรง

� การคานวณคาน�าไมถกตองจากระบบอานมาตร (อ)นๆ) กอนเขาบลล)ง

� การตความเร)องการจดประเภทผใชน�า (ตามคมอ)

การเปล)ยนมาตรวดน�าผใชน�ายงไมนาขาระบบบลล)ง

22

� การเปล)ยนมาตรวดน�าผใชน�ายงไมนาขาระบบบลล)ง

� การดงขอมลผใชน�ารายใหมจากระบบรบจายไมครบถวน

� การอานมาตรวดน�าท)ไมเคล)อนไหว (0 ลบ.ม./เดอน)

22

การดาเนนการเรงรดตดตามหน %คาน%าประปา

�ความสาคญของการตดตามหน�คาน�าประปา� ความแตกตางระหวางรายไดกบรายรบ

(ขอสงเกต ในรายงานรายไดคาน�าประปาส�นเดอน)

23

(ขอสงเกต ในรายงานรายไดคาน�าประปาส�นเดอน)

�รายงานท)เก)ยวของกบการตดตามหน�� รายงานวเคราะหอายหน�คางชาระคาบรการน�าประปา

� รายงานใบเสรจคงคาง (M40)

23

การดาเนนการเรงรดตดตามหน %คาน%าประปา (ตอ)

� แนวทางปฏบต ตาม คาส )ง กปภ.ท) 155/25541. การงดจายน�า2. การตดตามหน�

2.1 การตดตามหน�เอกชนท)มยอดรวมมลคาคางชาระไม

24

2.1 การตดตามหน�เอกชนท)มยอดรวมมลคาคางชาระไมเกนเงนประกนการใชน�าของแตละราย

2.2 การตดตามหน�เอกชนท)มยอดรวมมลคาคางชาระเกนเงนประกนการใชน�าของแตละราย

2.3 การตดตามหน�คางของสวนราชการ

24

3. วธการหกหน�คาน�าประปากบเงนประกนการใชน�า

4. การดาเนนคด(คาส )ง กปภ.ท) 1032/2552 เร)องการจางบคคลภายนอกใหตดตามหน�และดาเนนคด

5. การจาหนายหน�จากบญชเปนสญ

การดาเนนการเรงรดตดตามหน %คาน%าประปา (ตอ)25

5. การจาหนายหน�จากบญชเปนสญ

(ขอบงคบของ กปภ. วาดวยการจาหนายทรพยสนสญหายและหน�จากบญชเปนสญ ป 2539 และฉบบปรบปรง(2) และ(3) ป 2552) และบนทกของ สตน.ท) มท 55002/289 ลว.20 พ.ค.2548

25

� สญญาและเง)อนไขการใชน�า

� คมอการจดประเภทผใชน�าสาหรบการเกบคาน�าประปาตามโครงสรางอตราคาน�าแกไขเพ)มเตม 1 เมษายน 2545

� กาหนดวธการอานมาตรของผใชน�ารายใหม(คาส )งกปภ.1077/2539)

ขอบงคบ ระเบยบวธปฏบตท �เก �ยวของ (งานจดเกบฯ)26

� กาหนดวธการอานมาตรของผใชน�ารายใหม(คาส )งกปภ.1077/2539)

� วธปฏบตในกรณมาตรวดน�าตาย(ไมเดน) (28 พ.ย. 2527)

� แนวปฏบตมาตรวดน�าผใชน�าสญหาย(บนทก มท 550116 ลว. 17 เม.ย. 2551

26

� การขอใชสทธลดราคาและยกเวนไมตองเสยเงนคาน�าประปา (คาส )งกปภ.583/2529) (คาส )ง กปภ.352/2551)

� คาส )ง กปภ.ท) 358/2545 เร)อง มอบใหปฏบตงานแทนผวาการเก)ยวกบการยกเลกใบเสรจรบเงน

ขอบงคบ ระเบยบวธปฏบตท �เก �ยวของ (งานจดเกบฯ) (ตอ)27

การยกเลกใบเสรจรบเงน� คาส )ง กปภ.ท) 70/2552 เร)อง แตงต �งคณะกรรมการตรวจนบใบเสรจคา

น�าประปาท)เกบเงนไมไดและการลงนามในรายงานใบเสรจรบเงนคาน�าประปาคงคาง/ลกหน�คงคาง

� คาส )ง กปภ.ท) 155/2554 เร)อง การดาเนนการเรงรดตดตามหน�คาน�าประปา

27

� ขอบงคบ กปภ.วาดวยการจาหนายทรพยสนสญหายและหน�จากบญชเปนสญ ป 2539 และฉบบปรบปรง(2) และ(3) ป 2552

� การฝากมาตรวดน�า (มแนวปฏบตจาก สตส. บนทก มท 55604-4/2181 ลว.1 ม.ย. 2553

ขอบงคบ ระเบยบวธปฏบตท �เก �ยวของ (งานจดเกบฯ) (ตอ)28

ลว.1 ม.ย. 2553

� รบเชคคาน�าจากเอกชนได (มแนวปฏบตจาก สตส. บนทก มท 55020/17 ลว.23 ม.ค. 2549

� การคนคาน�า กรณรบชาระซ�า (มแนวปฏบตจาก กองบญช บนทก มท 55441-03/1437 ลว. 20 พ.ค. 2544

28

� อตราคาน�าตามโครงสรางใหม

�ขอบงคบ กปภ.วาดวยการกาหนดราคาจาหนายน�าประปา (ฉบบท)17) พ.ศ. 2554 ลว. 12 ก.ค. 2554

�ขอบงคบ กปภ.วาดวยการกาหนดราคาจาหนายน�าประปา (ฉบบท)18)

ขอบงคบ ระเบยบวธปฏบตท �เก �ยวของ (งานจดเกบฯ) (ตอ)29

�ขอบงคบ กปภ.วาดวยการกาหนดราคาจาหนายน�าประปา (ฉบบท)18) พ.ศ. 2554 ลว. 30 ส.ค. 2554

�ประกาศ เร)อง การกาหนดราคาจาหนายน�าประปาแบบขายสง (Bulk Sale) ลว. 8 ธ.ค. 2554

�ประกาศ เร)อง การกาหนดราคาจาหนายน�าประปาแบบขายสง (Bulk Sale) เพ)มเตม ลว. 27 ธ.ค. 2554

29

� ประกาศ กปภ. เร)องการขยายเวลาปรบปรงคาธรรมเนยม ถอด ฝาก และบรรจบมาตรวดน�า กรณผใชน�าถกงดจายน�า (ลว. 21 พ.ย. 2554)

ขอบงคบ ระเบยบวธปฏบตท �เก �ยวของ (งานจดเกบฯ) (ตอ)30

30

การควบคมภายในการอานมาตร

� การจดประเภทผใชน�า มการปรบปรงในระบบ Billing ใหเปล)ยนไปตามสถานะของผใชน�าหรอไม และมการต �งคณะกรรมการสมตรวจสอบการจดประเภทผใชน�าหรอไม

� มการใหความรความเขาใจเก)ยวกบการจดประเภทผใชน�าแกพนกงานหรอผปฏบตงานอานมาตรหรอไม

31

ผปฏบตงานอานมาตรหรอไม� หวหนางานอานวยการ/จดเกบรายได ใหความเหนชอบ กอนการแกไข

ประเภทผใชน�า ในระบบ Billing ทกคร �งหรอไม� การอานมาตรไดแตงต �งคณะกรรมการสมตรวจสอบการอานมาตรวดน�า ไม

นอยกวารอยละ 2 ของจานวนผใชน�าท)ผอานมาตรอานมา โดยกระจายทกสายการอานมาตรและสงรายงานผลการตรวจสอบการอานมาตรประจา วน ใหผจดการ/กรรมการตรวจรบงานจางอานมาตรท)รบผดชอบหรอไม

31

การควบคมภายในการอานมาตร (ตอ)

� มการกากบดแลใหผรบจางใหปฏบตตามสญญาหรอไม (กรณท)จางอานมาตร)� มการตรวจสอบมาตรทกรายการท)มสถตการใชน�าไมปกตหรอมการใชน�า 0

หนวยทกเดอนหรอไม อยางไร� มการกาหนดใหจดทารายงานการยกเลกใบแจงหน�ใหหวหนางานอานวยการ/

จดเกบรายไดตรวจสอบหรอไม

32

มการกาหนดใหจดทารายงานการยกเลกใบแจงหน�ใหหวหนางานอานวยการ/จดเกบรายไดตรวจสอบหรอไม

� การตรวจสอบการสงขอมลจากระบบอานมาตร (ระบบอ)น) เขาสระบบบลล)ง ตองมการตรวจสอบทบทวนกอนนาเขาระบบโดยตรวจทานกบรายงาน D25 สรปรายงานรายไดและการรบชาระเงน

� การตรวจสอบรายงานผใชน�ามาตรเสยเกน 3 เดอน

32

การควบคมภายใน ตดต %งประปา

� ตรวจสอบการรบโอนขอมลผใชน %ารายใหมจากระบบรบจายเขาสระบบ Billing ให

ครบถวน

33

การควบคมภายใน การจดเกบรายไดคาน%าผานมาตร

� ทกส %นวน หนง. ตรวจสอบขอมลการรบชาระเงนรายวนกบรายงาน D23232323 และการนาฝาก

ธนาคาร

� ผจก./หนง. ตรวจสอบการบนทกรายวนมาตรฐาน และลงลายมอช �อ

� ผควบคมใบเสรจคางชาระ ตดตามหน %

34

� ผควบคมใบเสรจคางชาระ ตดตามหน %

การควบคมภายใน ควบคมใบเสรจรบเงน

� หากจาเปนตองออกใบเสรจรบเงนดวยมอ ให หนง. เปนผรบผดชอบและขออนมต ผจก.

� จดทาทะเบยนคมใบเสรจรบเงน(เลขท�ใบเสรจและเลขท�ของจานวนใบเสรจ)

� การยกเลกใบเสรจรบเงนท �พมพผด กระดาษตด ขออนมตยกเลกผจก.

35

การควบคมภายใน คาน%าทอธาร

� มทะเบยนคมการเปดจายน%าทอธาร

� ตรวจสอบการจาหนายน%าทอธารกบทะเบยนคม

� การเปดจายน%าฟรตองขออนมตผจก.

36