High Flowers

PRODUCCION Y PRODUCCION Y EXPORTACION DE EXPORTACION DE

ROSASROSASHIGH FLOWERSHIGH FLOWERS

siguiente

HIGH FLOWERSHIGH FLOWERS

JustificaciónJustificación ObjetivosObjetivos

siguienteanterior

JUSTIFICACIONJUSTIFICACION 1.1. El cultivo de flores y especialmente el de rosas es el El cultivo de flores y especialmente el de rosas es el

primer rubro exportable de la sierra del Ecuador.primer rubro exportable de la sierra del Ecuador. 2. Ocupa una alta cantidad de mano de obra en términos 2. Ocupa una alta cantidad de mano de obra en términos

de 12 a 15 personas por hectárea, lo cual es socialmente de 12 a 15 personas por hectárea, lo cual es socialmente una actividad interesante de aprovechar las ventajas una actividad interesante de aprovechar las ventajas naturales de la zona del Austro.naturales de la zona del Austro.

3. El Austro y concretamente las provincias de Azuay y 3. El Austro y concretamente las provincias de Azuay y Cañar es el tercer polo de desarrollo de industria florícola Cañar es el tercer polo de desarrollo de industria florícola en el país después de Pichincha Y Cotopaxi, siendo de lejos en el país después de Pichincha Y Cotopaxi, siendo de lejos la actividad económica más importante de la zona urbana la actividad económica más importante de la zona urbana de estas provincias y una de las más importantes de estas provincias y una de las más importantes actividades económicas de esta zona del país.actividades económicas de esta zona del país.

4. El hecho de que ocupa una alta cantidad de mano de 4. El hecho de que ocupa una alta cantidad de mano de obra y de que exista riesgos ecológicos en sus procesos obra y de que exista riesgos ecológicos en sus procesos productivos obliga a atender también estas particularidades productivos obliga a atender también estas particularidades con miras a obtener procesos productivos más amigables con miras a obtener procesos productivos más amigables con la naturaleza y más humanos con los trabajadores con la naturaleza y más humanos con los trabajadores

anterior

OBJETIVOSOBJETIVOS 11 GENERAL: GENERAL:

Crear una empresa productora y exportadora de rosas. Crear una empresa productora y exportadora de rosas. 22 ESPECÍFICOS:ESPECÍFICOS: Crear una empresa competitiva en el mercado Crear una empresa competitiva en el mercado

americano y europeoamericano y europeo.. Fundamentar teóricamente el desarrollo del proceso Fundamentar teóricamente el desarrollo del proceso

productivo y de las vías de comercialización de esta productivo y de las vías de comercialización de esta empresaempresa

Realizar un breve análisis de los cuidados Realizar un breve análisis de los cuidados medioambientales y de recursos humanos de esta medioambientales y de recursos humanos de esta empresa.empresa.

Estudio de factibilidad en Tarqui.Estudio de factibilidad en Tarqui.

anterior

ENCUESTASENCUESTAS

1.- Which flower is first sold in your 1.- Which flower is first sold in your company or store?company or store?

2.- What percentage of your total sales 2.- What percentage of your total sales in dollars are roses?in dollars are roses?

3.- What do you think about 3.- What do you think about Ecuadorian roses?Ecuadorian roses?

cuadro

cuadro

cuadro

anterior siguiente

FLOWERS SOLD IN FLOWERS SOLD IN COMPANYCOMPANY

19%

75%

3% 3%

Roses

Tropical Flowers

Gypsophilia

Other

anterior

PERCENTAGE OF SALESPERCENTAGE OF SALES

75%

13% 5%7%

a) 1% to 25%

b) 26% to 50%

c) 51% to 75%

d) 76% to 100%

anterior

ECUADORIAN ROSESECUADORIAN ROSES

81%

16%

3%

0%

a) excellent

b) very good

c) good

d) bad

anterior

ENCUESTAENCUESTA

4.- Which of the following options do you think 4.- Which of the following options do you think that makes the difference between that makes the difference between Ecuadorian and Colombian roses?Ecuadorian and Colombian roses?

cuadro

5.- What do you prefer quality roses at a high 5.- What do you prefer quality roses at a high price or a normal quality at a lower price?price or a normal quality at a lower price?

cuadro6.- Which color of roses is more positioned in 6.- Which color of roses is more positioned in

the market?the market?cuadro

anterior siguiente

ECUADORIAN/ECUADORIAN/COLOMBIANCOLOMBIAN

44%

27%

24%

2% 3%

a) Quality

b) Prices

c) Size of the bud andstem

d) Brilliance andfreshness

e) Vase life

anterior

QUALITY/PRICEQUALITY/PRICE

77%

19%

4%

a)Quality roses

b)Normal roses

c) both

anterior

COLORS OF ROSESCOLORS OF ROSES

54%

11%

2%

7%

26%

a) Reds

b) White

c) Yellow

d) Bicolor

e) Other

anterior

ENCUESTAENCUESTA

7.- Do you think the costs of importing roses 7.- Do you think the costs of importing roses from Ecuador are too high?from Ecuador are too high?

cuadro

8.- Do you think there is a problem with 8.- Do you think there is a problem with transportation from Ecuador to the US or transportation from Ecuador to the US or to the EU? to the EU?

Cuadro

9.- Do you rather like to receive roses in 9.- Do you rather like to receive roses in bounches or bouquets already made? bounches or bouquets already made?

cuadroanterior siguiente

COSTS OF IMPORTINGCOSTS OF IMPORTING

79%

21%

a)Yes

b)No

anterior

PROBLEMS WITH PROBLEMS WITH TRANSPORTATIONTRANSPORTATION

56%

44%

a)Yes b)No

anterior

BOUNCHES OR BOUNCHES OR BOUQUETSBOUQUETS

59%18%

23%

a) Roses b) Bouquets c) Both

anterior

PROPUESTAPROPUESTA

CARACTERÍSTICAS DEL CULTIVOCARACTERÍSTICAS DEL CULTIVOClimaClimaSueloSueloAguaAguaRiegoRiegoInvernaderoInvernaderoPlantasPlantasMantenimiento del cultivoMantenimiento del cultivo ProducciónProducción

anterior siguiente

SELECCION DE SELECCION DE VARIEDADESVARIEDADES

RojosRojos CharlotteCharlotte Forever YoungForever Young FreedomFreedomColoresColores LipstickLipstick PapayaPapaya PricelessPriceless TitanicTitanic Dolce vitaDolce vita VersillaVersilla TimelessTimeless Vendela Vendela SkylineSkyline Cartagena Cartagena SolitareSolitare

anterior siguiente


PostcosechaPostcosecha EmpaqueEmpaque EmbarqueEmbarque Factores MedioambientalesFactores Medioambientales

siguienteanterior


PrecioPrecio MarcaMarca DistribuciónDistribución PromociónPromoción

anterior siguiente

MISIONMISION

Producir rosas de calidad y exportar Producir rosas de calidad y exportar a los mercados fundamentalmente a los mercados fundamentalmente Estados Unidos y la Unión Europea. Estados Unidos y la Unión Europea. Todos los procesos productivos, Todos los procesos productivos, administrativos, ventas y atención al administrativos, ventas y atención al cliente, cumplirán los más altos cliente, cumplirán los más altos estándares de calidad total para estándares de calidad total para competir en un exigente mercado.competir en un exigente mercado.

anterior siguiente


FODAFODA MERCADOSMERCADOS COMPETENCIACOMPETENCIA ORGANIGRAMA ORGANIGRAMA cuadro

anterior siguiente

ORGANIGRAMAORGANIGRAMA

Gerente General

1 Comercializad

or1 Jefe de Finca 1 Secretaria 1 Contadora

Sanidad1 Supervisor

2 Supervisores de Campo

Postcosecha1 Supervisor

1 Bodeguero4 en

Mantenimiento

3 Trabajadores 4 Trabajadores25 Trabajadores

anterior

INSTALACIONESINSTALACIONES

Cuarto fríoCuarto frío Área de poscosechaÁrea de poscosecha Bodega de CajasBodega de Cajas Baño de mujeres Baño de mujeres Baño de hombresBaño de hombres Bodega de agroquímicosBodega de agroquímicos OficinaOficina Bodega de herramientasBodega de herramientas InvernaderoInvernadero Cuarto de riegoCuarto de riego

anterior siguiente

PLAN FINANCIEROPLAN FINANCIERO

INVERSIONES/ INVERSIONES/ EGRESOSEGRESOS

INGRESOSINGRESOS

anterior siguiente

Costos de infraestructura

Insumos primeros meses

Insumos

Equipos, presupuesto de inversión fija

Punto de equilibrio

Ingresos

Gastos por nomina

COSTOS DE COSTOS DE INFRAESTRUCTURAINFRAESTRUCTURA

anterior

Sistema de riegoManguera 3200 9600Tubería 4233,33 12700Bombas 1000 3000Tanques de fertilización 8,3 25Plástico y Estructura 45000 135000

160325

Descripción Valor por hectárea Valor en 3 ha

Cuarto de Postcosecha 120 el m2 14670Oficinas 140 el m2 10500Bodegas 120 el m2 8280Cuarto Frío 9000Baños hombres, mujeres 140 el m2 7560

Subtotal 50010Total Infraestructura 210335

Descripción Valor por m2 Valor en 3 ha

EQUIPOS, PRESUPUESTO EQUIPOS, PRESUPUESTO DE INVERSION FIJADE INVERSION FIJA

anterior

Descripción costo unitario TotalHoras tractor 15 horas $ 150,0 $ 2.250,0

Desinfección del suelo 30 litros $ 15,0 $ 450,0Motocultor 1 motocultor $ 90.000,0 $ 9.000,0

Deshojadora 1 deshojadora $ 500,0 $ 500,0Plantas injertadas 210000 plantas $ 0,4 $ 84.000,0

Computadores 3 350 $ 1.050,0Royalty 10% de las 210000 plantas (cuota inicial) $ 0,95 $ 19.950,0Total $ 117.200,0

Listado de equipos, preparación del suelo y plantas

CONCEPTO COSTOVehículo de transporte 12000Terreno 120000Infraestructura 210335Equipos y plantas 117200Subtotal (activos Fijos) 459535

Imprevistos (5%) 22976,75Total de inversión 487107,1

Presupuesto de la inversión fija

Administración del proyecto (1% del costo fìsico de finca) 4595,35

INSUMOSINSUMOS

anterior

CONCEPTO CANTIDAD COSTOGastos Agua $ 1.800,0Luz, teléfono, Internet $ 12.000,0combustible 900 GALONES $ 1.500,0transporte de cajas 6500 cajas $ 1,4 $ 9.100,0Material Postcosechablister 97500 blisteres $ 0,1 $ 7.800,0zunchos 10 rollos $ 27,1 $ 271,4hebillas plásticas 16 fundas $ 7,1 $ 113,4hebillas metálicas 16 fundas $ 10,7 $ 170,6Cajas 6500 cajas $ 2,5 $ 16.250,0sellos números 98 rollos $ 14,2 $ 1.391,6sellos variedades 98 rollos $ 4,3 $ 418,5ligas 98 fundas $ 2,1 $ 201,9Agroquímicos $ 35.994,0Material para trabajoGuantes master 120 guantes $ 1,3 $ 151,2Botas 80 botas $ 5,0 $ 403,2Delantales 54 delantales $ 4,6 $ 248,9Mandiles 40 mandiles $ 25,0 $ 1.000,0Tijeras felco N 2 31 tijeras $ 32,0 $ 992,9Trajes de fumigación 8 trajes $ 39,9 $ 319,0Bombas de fumigación 2 Bombas $ 1.000,0 $ 2.000,0Útiles de oficina $ 600,0Gastos comercialesFerias 1 feria $ 800,0 $ 800,0Viajes 2 veces al año $ 2.500,0 $ 5.000,0Capacitación 3 veces al año $ 2.000,0Mantenimiento y ReparacionesMantenimiento de cuarto frío 4 veces al año $ 500,0 $ 2.000,0Mantenimiento de Vehículo 4 veces al año $ 250,0 $ 1.000,0Mantenimiento de instalaciones $ 3.000,0Total $ 106.526,6

Insumos

INSUMOS POR 6 MESESINSUMOS POR 6 MESES

anterior

CONCEPTO CANTIDAD COSTOGastos

Agua 900Luz, teléfono, internet 6000

combustible 900 GALONES 750Material campo

Agroquímicos 9000 9000Material para trabajo

Guantes master 21*1,26 26,46Botas 21*5,04 105,84

Delantales 16*4,61 73,76Mandiles 21*25 525

Tijeras felco N 2 16*32,03 512,48Trajes de fumigación 1*39,87 39,87

2 bombas de fumigación 2000Utiles de oficina 600

Gastos comercialesFerias 1 feria 800

Capacitación 1 vez en los 6 meses 600Total 21933,4

Insumos

GASTOS POR NOMINAGASTOS POR NOMINA

anterior

Gastos de Nómina Sueldo Individual Total Total Año 4 en Mantenimiento $200 $800 $9.6025 en manejo del cultivo $200 $5.00 $60,0002 supervisores $250 $500 $6,0003 en Sanidad $200 $600 $7,2001 supervisor $250 $250 $3,0004 en postcosecha $200 $800 $9,6001 supervisor $250 $250 $3,0001 Jefe de Finca $700 $700 $8,4001 secretaria $200 $200 $2,4001 contadora $200 $200 $2,4001 bodeguero $200 $200 $2,4001 comercializador $700 $700 $8,4001 gerente general $1.20 $1.20 $14,400Total Nómina $136,800

Gastos de Nómina Sueldo Individual Total Total Año 4 en Mantenimiento 200 800 480015 en manejo del cultivo 200 3000 180001 supervisores 250 250 15001 en Sanidad 200 200 12001 Jefe de Finca 700 700 42001 secretaria 200 200 12001 contadora 200 200 12001 bodeguero 200 200 12001 gerente general 1200 1200 7200Total Nómina 40500

Sueldos para los primeros 6 meses

VENTASVENTAS

anterior

Mes ProducciónPrecio

PromedioTotal

DólaresEnero 4453,16 $ 0,06 $ 267,19 Febrero 4453,16 $ 0,06 $ 267,19 Marzo 4453,16 $ 0,06 $ 267,19 Abril 4453,16 $ 0,06 $ 267,19 Mayo 4453,16 $ 0,06 $ 267,19 Junio 4453,16 $ 0,06 $ 267,19 Julio 4453,16 $ 0,06 $ 267,19 Agosto 4453,16 $ 0,06 $ 267,19 Septiembre 4453,16 $ 0,06 $ 267,19 Octubre 4453,16 $ 0,06 $ 267,19 Noviembre 4453,16 $ 0,06 $ 267,19 Diciembre 4453,16 $ 0,06 $ 267,19 TOTAL 53437,92 $ 3.206,28

Ventas Flor nacional

Mes ProducciónPrecio Promedio Total Dólares

Enero 159250 $ 0,18 $ 28.665,00 Febrero 400000 $ 0,46 $185.000,00 Marzo 181250 $ 0,18 $ 32.625,00 Abril 181250 $ 0,18 $ 32.625,00 Mayo 225000 $ 0,30 $ 67.500,00 Junio 156250 $ 0,18 $ 28.125,00 Julio 155250 $ 0,18 $ 27.945,00 Agosto 166250 $ 0,18 $ 29.925,00 Septiembre 221250 $ 0,18 $ 39.825,00 Octubre 229250 $ 0,18 $ 41.265,00 Noviembre 181250 $ 0,18 $ 32.625,00 Diciembre 181250 $ 0,18 $ 32.625,00 TOTAL 2437500 $ 578.750,00

Ingresos Mensuales temporadas bajas y altas

Mes ProducciónPrecio Promedio Total Dólares

Enero 118607 $ 0,18 $ 21.349,00 Febrero 400000 $ 0,46 $185.000,00 Marzo 138607 $ 0,18 $ 24.949,00 Abril 138607 $ 0,18 $ 24.949,00 Mayo 225000 $ 0,30 $ 67.500,00 Junio 116607 $ 0,18 $ 20.989,00 Julio 117607 $ 0,18 $ 21.169,00 Agosto 126607 $ 0,18 $ 22.789,00 Septiembre 173607 $ 0,18 $ 31.249,00 Octubre 178607 $ 0,18 $ 32.149,00 Noviembre 138607 $ 0,18 $ 24.949,00 Diciembre 138611 $ 0,18 $ 24.950,00 TOTAL 2011074 $501.993,00

Ingresos Mensuales temporadas bajas y altas

PUNTO DE EQUILIBRIOPUNTO DE EQUILIBRIO

anterior

-$ 140.000-$ 120.000-$ 100.000

-$ 80.000-$ 60.000-$ 40.000-$ 20.000

$ 0$ 20.000$ 40.000$ 60.000$ 80.000

- 200.000 400.000 600.000 800.000 unidades

be

ne

fic

io


CONCLUSIONESCONCLUSIONES RECOMENDACIONESRECOMENDACIONES

anterior siguiente

FLUJO DE CAJAFLUJO DE CAJAAño 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10

INGRESOS(+)Ventas exportación (+) $ 578,750.00 $ 578,750.00 $ 578,750.00 $ 578,750.00 $ 501,993.00 $ 578,750.00 $ 501,993.00 $ 578,750.00 $ 578,750.00 $ 578,750.00(+)Ventas nacional(+) $ 3,206.28 $ 3,270.41 $ 3,335.81 $ 3,402.53 $ 3,470.58 $ 3,539.99 $ 3,610.79 $ 3,683.01 $ 3,756.67 $ 3,831.80Total Ventas $ 581,956.28 $ 582,020.41 $ 582,085.81 $ 582,152.53 $ 505,463.58 $ 582,289.99 $ 505,603.79 $ 582,433.01 $ 582,506.67 $ 582,581.80EGRESO(-)Gtos operativos(-) $ 136,800.00 $ 139,536.00 $ 142,326.72 $ 145,173.25 $ 148,076.72 $ 151,038.25 $ 154,059.02 $ 157,140.20 $ 160,283.00 $ 163,488.66(-)Proveedores(-) $ 97,426.53 $ 99,375.06 $ 101,362.56 $ 103,389.81 $ 105,457.61 $ 107,566.76 $ 109,718.10 $ 111,912.46 $ 114,150.71 $ 116,433.72(-)Flete(-) $ 9,100.00 $ 9,282.00 $ 9,467.64 $ 9,656.99 $ 9,850.13 $ 10,047.14 $ 10,248.08 $ 10,453.04 $ 10,662.10 $ 10,875.34(-)Depreciaciones(-) $ 29,765.00 $ 29,765.00 $ 29,765.00 $ 29,765.00 $ 29,765.00 $ 25,705.00 $ 25,705.00 $ 25,705.00 $ 25,705.00 $ 25,705.00(-)Intereses Bancos(-) $ 8,419.00Total Egresos $ 281,510.53 $ 277,958.06 $ 282,921.92 $ 287,985.06 $ 293,149.46 $ 294,357.15 $ 299,730.19 $ 305,210.70 $ 310,800.81 $ 316,502.73

UTILIDAD OPERACIONAL $ 300,445.75 $ 304,062.35 $ 299,163.89 $ 294,167.47 $ 212,314.12 $ 287,932.84 $ 205,873.60 $ 277,222.31 $ 271,705.86 $ 266,079.07(-)15% Particp. Empl.(-) $ 45,066.86 $ 45,609.35 $ 44,874.58 $ 44,125.12 $ 31,847.12 $ 43,189.93 $ 30,881.04 $ 41,583.35 $ 40,755.88 $ 39,911.86Utilidad desPart $ 255,378.89 $ 258,452.99 $ 254,289.31 $ 250,042.35 $ 180,467.00 $ 244,742.92 $ 174,992.56 $ 235,638.96 $ 230,949.98 $ 226,167.21(-)25 Imp. Renta(-) $ 63,844.72 $ 64,613.25 $ 63,572.33 $ 62,510.59 $ 45,116.75 $ 61,185.73 $ 43,748.14 $ 58,909.74 $ 57,737.49 $ 56,541.80UTILIDAD NETA $ 191,534.17 $ 193,839.74 $ 190,716.98 $ 187,531.76 $ 135,350.25 $ 183,557.19 $ 131,244.42 $ 176,729.22 $ 173,212.48 $ 169,625.41(+)Depreciaciones(+) $ 29,765.00 $ 29,765.00 $ 29,765.00 $ 29,765.00 $ 29,765.00 $ 25,705.00 $ 25,705.00 $ 25,705.00 $ 25,705.00 $ 25,705.00FLUJO OPERACIONAL $ 221,299.17 $ 223,604.74 $ 220,481.98 $ 217,296.76 $ 165,115.25 $ 209,262.19 $ 156,949.42 $ 202,434.22 $ 198,917.48 $ 195,330.41

INVERSIONES(-)Inversiones(-) $ 451,001.00 $ 98,752.50 $ 16,000.00 $ 1,050.00 $ 16,000.00 $ 54,710.00 $ 70,915.00 $ 25,200.00 $ 16,000.00 $ 1,050.00 $ 0.00(-)Capital de Trabajo(-) $ 98,539.00Total Inversiones $ 549,540.00 $ 98,752.50 $ 16,000.00 $ 1,050.00 $ 16,000.00 $ 54,710.00 $ 70,915.00 $ 25,200.00 $ 16,000.00 $ 1,050.00 $ 0.00

FLUJO FINANCIERO(+)Prestamo Banco(+) $ 98,539.00(-)Amortizaciones Capital(-) -$ 98,549.00

FLUJO FINANC. $ 98,539.00 -$ 98,549.00 $ 0.00 $ 0.00

FLUJO FINAL -$ 451,001.00 $ 23,997.67 $ 207,604.74 $ 219,431.98 $ 201,296.76 $ 110,405.25 $ 138,347.19 $ 131,749.42 $ 186,434.22 $ 197,867.48 $ 195,330.41

VAN $59,798.46TIR 29.70%

Flujo de Efectivo

anterior siguiente

FLUJO DE CAJA 2FLUJO DE CAJA 2Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10

INGRESOS(+)Ventas exportación (+) $ 578,750.00 $ 578,750.00 $ 578,750.00 $ 578,750.00 $ 501,993.00 $ 578,750.00 $ 501,993.00 $ 578,750.00 $ 578,750.00 $ 578,750.00(+)Ventas nacional(+) $ 3,206.28 $ 3,270.41 $ 3,335.81 $ 3,402.53 $ 3,470.58 $ 3,539.99 $ 3,610.79 $ 3,683.01 $ 3,756.67 $ 3,831.80Total Ventas $ 581,956.28 $ 582,020.41 $ 582,085.81 $ 582,152.53 $ 505,463.58 $ 582,289.99 $ 505,603.79 $ 582,433.01 $ 582,506.67 $ 582,581.80EGRESO(-)Gtos operativos(-) $ 136,800.00 $ 139,536.00 $ 142,326.72 $ 145,173.25 $ 148,076.72 $ 151,038.25 $ 154,059.02 $ 157,140.20 $ 160,283.00 $ 163,488.66(-)Proveedores(-) $ 97,426.53 $ 99,375.06 $ 101,362.56 $ 103,389.81 $ 105,457.61 $ 107,566.76 $ 109,718.10 $ 111,912.46 $ 114,150.71 $ 116,433.72(-)Flete(-) $ 9,100.00 $ 9,282.00 $ 9,467.64 $ 9,656.99 $ 9,850.13 $ 10,047.14 $ 10,248.08 $ 10,453.04 $ 10,662.10 $ 10,875.34(-)Depreciaciones(-) $ 29,765.00 $ 29,765.00 $ 29,765.00 $ 29,765.00 $ 29,765.00 $ 25,705.00 $ 25,705.00 $ 25,705.00 $ 25,705.00 $ 25,705.00(-)Intereses Bancos(-) $ 29,620.00 $ 19,285.00 $ 7,271.00Total Egresos $ 302,711.53 $ 297,243.06 $ 290,192.92 $ 287,985.06 $ 293,149.46 $ 294,357.15 $ 299,730.19 $ 305,210.70 $ 310,800.81 $ 316,502.73

UTILIDAD OPERACIONAL $ 279,244.75 $ 284,777.35 $ 291,892.89 $ 294,167.47 $ 212,314.12 $ 287,932.84 $ 205,873.60 $ 277,222.31 $ 271,705.86 $ 266,079.07(-)15% Particp. Empl.(-) $ 41,886.71 $ 42,716.60 $ 43,783.93 $ 44,125.12 $ 31,847.12 $ 43,189.93 $ 30,881.04 $ 41,583.35 $ 40,755.88 $ 39,911.86Utilidad desPart $ 237,358.04 $ 242,060.74 $ 248,108.96 $ 250,042.35 $ 180,467.00 $ 244,742.92 $ 174,992.56 $ 235,638.96 $ 230,949.98 $ 226,167.21(-)25 Imp. Renta(-) $ 59,339.51 $ 60,515.19 $ 62,027.24 $ 62,510.59 $ 45,116.75 $ 61,185.73 $ 43,748.14 $ 58,909.74 $ 57,737.49 $ 56,541.80UTILIDAD NETA $ 178,018.53 $ 181,545.56 $ 186,081.72 $ 187,531.76 $ 135,350.25 $ 183,557.19 $ 131,244.42 $ 176,729.22 $ 173,212.48 $ 169,625.41(+)Depreciaciones(+) $ 29,765.00 $ 29,765.00 $ 29,765.00 $ 29,765.00 $ 29,765.00 $ 25,705.00 $ 25,705.00 $ 25,705.00 $ 25,705.00 $ 25,705.00FLUJO OPERACIONAL $ 207,783.53 $ 211,310.56 $ 215,846.72 $ 217,296.76 $ 165,115.25 $ 209,262.19 $ 156,949.42 $ 202,434.22 $ 198,917.48 $ 195,330.41

INVERSIONES(-)Inversiones(-) $ 329,724.00 $ 98,752.50 $ 16,000.00 $ 1,050.00 $ 16,000.00 $ 54,710.00 $ 70,915.00 $ 25,200.00 $ 16,000.00 $ 1,050.00 $ 0.00(-)Capital de Trabajo(-) $ 219,816.00Total Inversiones $ 549,540.00 $ 98,752.50 $ 16,000.00 $ 1,050.00 $ 16,000.00 $ 54,710.00 $ 70,915.00 $ 25,200.00 $ 16,000.00 $ 1,050.00 $ 0.00

FLUJO FINANCIERO(+)Prestamo Banco(+) $ 219,816.00(-)Amortizaciones Capital(-) -$ 62,376.00 -$ 72,711.00 -$ 84,725.00

FLUJO FINANC. $ 219,816.00 -$ 62,376.00 -$ 72,711.00 -$ 84,725.00

FLUJO FINAL ########### $ 46,655.03 $ 122,599.56 $ 130,071.72 $ 201,296.76 $ 110,405.25 $ 138,347.19 $ 131,749.42 $ 186,434.22 $ 197,867.48 $ 195,330.41

VAN $120,427.10TIR 33.89%

Flujo de Efectivo

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TABLA DE TABLA DE DEPRECIACIONES E DEPRECIACIONES E

INVERSIONESINVERSIONESAño 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10

Inversiones 487107,1 98752,5 16000 1050 16000 54710 70915 25200 16000 1050 0

Manguera 9600 9600Tubería 12700 12700Bombas 3000Tanques de fertilización 25 25Cuarto Frío 9000Estructura 119000Plásticos 16000 16000 16000 16000 16000Vehículo 12000 500Motocultor 9000 200Deshojadora 500 500Computadores 1050 1050 1050 1050Royalty 19950 98752,5 5985 53865Edificios 41010Terreno 120000Horas Tractor 2250Desinfección del suelo 450Plantas injertadas 84000 25200 25200Administración del proyecto 4595,35Imprevistos 22976,75

Depreciaciones 0 29765 29765 29765 29765 29765 25705 25705 25705 25705 25705

Manguera 1920 1920 1920 1920 1920 1920 1920 1920 1920 1920Tubería 2540 2540 2540 2540 2540 2540 2540 2540 2540 2540Bombas 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300Tanques de fertilización 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5Cuarto Frío 450 450 450 450 450 450 450 450 450 450Estructura 11900 11900 11900 11900 11900 11900 11900 11900 11900 11900Plásticos 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000Vehículo 2400 2400 2400 2400 2400 100 100 100 100 100Motocultor 1800 1800 1800 1800 1800 40 40 40 40 40Deshojadora 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100Computadores 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350Royalty

Inversiones y depreciaciones

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EQUIPOS, Y PRESUPUESTO EQUIPOS, Y PRESUPUESTO DE INVERSION FIJADE INVERSION FIJA

Descripción costo unitario TotalHoras tractor 15 horas $ 150,0 $ 2.250,0

Desinfección del suelo 30 litros $ 15,0 $ 450,0Motocultor 1 motocultor $ 90.000,0 $ 9.000,0

Deshojadora 1 deshojadora $ 500,0 $ 500,0Plantas injertadas 210000 plantas $ 0,4 $ 84.000,0

Computadores 3 350 $ 1.050,0Royalty 10% de las 210000 plantas (cuota inicial) $ 0,95 $ 19.950,0Total $ 117.200,0

Listado de equipos, preparación del suelo y plantas

CONCEPTO COSTOVehículo de transporte 12000Terreno 120000Infraestructura 210335Equipos y plantas 117200Subtotal (activos Fijos) 459535

Imprevistos (5%) 22976,75Total de inversión 487107,1

Presupuesto de la inversión fija

Administración del proyecto (1% del costo fìsico de finca) 4595,35

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CONCLUSIONESCONCLUSIONES

Alta inversionAlta inversion Area de Tarqui. Area de Tarqui. Calidad de la flor.Calidad de la flor. Ventas de flor Ventas de flor VAN, TIRVAN, TIR TransporteTransporte

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RECOMENDACIONESRECOMENDACIONES 1.- Para obtener rosas de calidad (buen tamaño de tallo y botón) el 1.- Para obtener rosas de calidad (buen tamaño de tallo y botón) el

escogitamiento del lugar y ambiente adecuado es fundamental. escogitamiento del lugar y ambiente adecuado es fundamental. 2.- Las variedades de rosas a plantarse deben ser resultado de un 2.- Las variedades de rosas a plantarse deben ser resultado de un

adecuado estudio de mercado y después de asegurarse de que adecuado estudio de mercado y después de asegurarse de que sean del agrado de los potenciales clientes y de los nichos de sean del agrado de los potenciales clientes y de los nichos de mercado.mercado.

3.- Se recomienda así mismo extremas precauciones en cuanto a 3.- Se recomienda así mismo extremas precauciones en cuanto a las fuentes de financiamiento. Existen entidades como la CFN y las fuentes de financiamiento. Existen entidades como la CFN y otras que brindan préstamos en condiciones de interés razonables. otras que brindan préstamos en condiciones de interés razonables.

4.- Considerando que es una actividad que demanda una alta 4.- Considerando que es una actividad que demanda una alta utilización de mano de obra fundamentalmente femenina, la utilización de mano de obra fundamentalmente femenina, la ubicación de la plantación debe estar en un lugar que preste estas ubicación de la plantación debe estar en un lugar que preste estas facilidades. facilidades.

5.- Se recomienda además la asistencia a todas las posibles ferias 5.- Se recomienda además la asistencia a todas las posibles ferias que se realicen en el país en la ciudad de Quito por lo general, esto que se realicen en el país en la ciudad de Quito por lo general, esto nos ayuda a conocer nuevos clientes (oportunidades de negocio), nos ayuda a conocer nuevos clientes (oportunidades de negocio), además de nuevas variedades que salen al mercado como de además de nuevas variedades que salen al mercado como de técnicas de manejo de la flor entre otros.técnicas de manejo de la flor entre otros.

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