Sessie – kostenkengetallen

Landelijke bijeenkomst collectief vervoer d.d. 19 november 2014

Ricardo Poppeliers

Agenda

• Algemeen

• Opbouw kostprijs en prijs van een aanbieding

• Project kostenkengetallen

• Waarom doet Panteia mee?

• Beoogde resultaten en methodiek

• Procesmatige resultaten / leerpunten

• Inhoudelijk

• Vervolgtraject

Deel 1 - Algemeen

• Opbouw kostprijs en prijs van een aanbieding

Opbouw kostprijs en prijs van een aanbieding (1)

• De aanbiedingsprijs bij een offerte van een vervoerbedrijf wordt bepaald door:

• De kostprijs van het bedrijf

• De inschattingen / aannamen over de te leveren prestatie

• Voorbeeld van een prijs

Opbouw kostprijs en prijs van een aanbieding (2)

Opbouw kostprijs en prijs van een aanbieding (3)

Onderstaande kostencalculatie (kostprijs per uur regiotaxi vervoer) is gebaseerd op prijspeil 01-01-2014

Exploitatiekosten voertuig:

Kostprijs per uur

Kostensoort Vaste kosten

Afschrijvingskosten € 7.000

Rentekosten € 1.620

Stalling € 1.000

Assurantiekosten € 2.500

Totale vaste kosten € 12.120

Vaste kosten per inzetuur:

€ 12.120,- : 3.000 uur = € 4,04

Kostprijs per uur regiotaxivervoer

Loonkosten per effectief inzetuur

Salaris 12 mnd. X € 1.992 € 23.904

Vakantiegeld 8% € 1.912

Subtotaal brutoloon € 25.816

Sociale lasten circa 30% € 7.745

Overige personeelskosten en opleiding € 1.439

Totale chauffeurskosten € 35.000

Aantal betaalde dagen 260

Af: Feestdagen 6

Vakantiedagen + ATV 25Ziektedagen en verzuim 8 -

Aantal productieve dagen 221

Aantal productieve uren 8 x 221 = 1.768

Kosten per productief uur:

€ 35.000 : 1.768 = € 19,80

Kostprijs per uur regiotaxivervoer

Kosten centrale per rit (regiekosten)

Uitgangspunt is een 24-uurscentrale met circa 200.000 calls per jaar

Loonkosten centralist 8.760 uur (5,0 FTE) à € 23 € 201.480

Loonkosten telefonist 6.000 uur (3,5 FTE) à € 19 € 114.000

Huisvesting € 10.000

Communicatiekosten € 12.000

Overheadkosten (incl. afschr.) € 22.520

Totale centralekosten € 360.000

De kosten per call bedragen € 360.000 : 200.000 = € 1,80

Variabele kosten

Brandstofkosten € 1,20 : 13 kilometer = € 0,09 per kilometer

Onderhoud, reparatie en kleine schades € 0,05 per kilometer

Variabele kosten per kilometer € 0,14 per kilometer

Kostprijs per uur regiotaxivervoer

Het opslagpercentage voor overheadkostenis hier 10%

Voertuigkosten per uur:

Vaste kosten € 4,04

Variabele kosten 22,5 kilometer x € 0,14 € 3,15

Chauffeurskosten € 19,80

Voertuigkosten totaal € 26,99

Kostprijs per uur regiotaxivervoer

Kostprijs opbouw

Voertuigkosten € 26,99

Centralekosten € 3,60

Totaal directe kosten € 30,59

Overhead 10% € 3,06

Kostprijs per uur € 33,65

excl. winst en risico

Kostprijs per zone regiotaxi

Verschil in offerte aanbieding bij Tarief per zone per passagier (met een

instapzone) bij regiotaxi door verschillende aannamen

Basiscalculatie:

4 zones + 2,0 instapzones = 6,0 zones x 1,2 passagiers = 7,2 zones

Prijs per zone € 33,65 : 7,2 = € 4,67 per zone

Optimistische raming:

4,4 zones + 2,2 instapzones = 6,6 zones x 1,3 passagiers = 8,58 zones

€ 26,92 : 8,58 = € 3,14 per zone

Vooral verschillen in offertebedragen door verschil in raming per ondernemer

Kostprijs per beladen kilometer regiotaxivervoer

Verschil in offerte aanbieding per beladen kilometer door verschillendeaannamen

Kostprijs per beladen kilometer basis

€ 33,65 : 25 kilometer = € 1,35

€ 1,35 : 60% : 1,2 = € 1,88 per beladen kilometer

Kostprijs per beladen kilometer optimistisch

€ 26,92 : 27,5 kilometer = € 0,98

€ 0,98 : 66% : 1,3 = € 1,14 per beladen kilometer

Einde deel 1

• Opbouw kostprijs en prijs van een aanbieding

• Afwijkingen in kostprijs per bedrijf minder grote invloedsfactor op offerte dan verschillen in aannamen van prestaties

Deel 2

• Het project kostenkengetallen

Waarom doet Panteia mee?

• Overtuiging dat het volgende realiteit moet zijn:

• discussies op basis van feiten

• proces en inhoud onlosmakelijk met elkaar verbonden

• keuzen door opdrachtgevers beargumenteerd en met kennis van zaken, niet kennislacune structureel opvullen met adviseurs in plaats van (ook) zelf kennis te ontwikkelen

• Vervoerders en opdrachtgevers op zelfde niveau spreken

• Doel: de branche in zijn geheel laten ontwikkelen

Beoogde resultaten

• Inzage in hoe kosten zijn opgebouwd, wat vervoer kost, hoe van kosten naar tarieven wordt gekomen

• Handvaten voor opdrachtgevers in beleidskeuzen (ex-ante)

• Kennisontwikkeling en –deling

• Bandbreedten!

Methodiek

• Onderzoeksopzet in stappen en modules

• Exploitatie, organisatie, vrijwilligersvervoer, toekomstverkenning

• Soorten vervoer

• Samen met KPVV en zes regio’s: projectgroep

• Selectie regio’s: betrokken, wil om transparant zaken te delen en data aan te leveren, wil om kennis te ontwikkelen, geografische spreiding, stedelijk / landelijk

• Aanbeveling KNV taxi, geen deelname: deelnemende vervoerders blijven onbekend

• Deels feiten, deels toekomstverkenning

• Scenario’s doorrekenen op basis van feiten en onderbouwde aannamen om uitgangspunten en keuzen zoveel mogelijk te onderbouwen

Procesmatige resultaten / leerpunten tot nu (1)

• Sterk wij gevoel: we doen het samen, ieders transparantie en betrokkenheid is noodzaak

• Zuivere vergelijking, basis moet duidelijk zijn

• Noodzaak om heel goed te analyseren en met elkaar te bespreken wat bijvoorbeeld onder "organisatie" wordt begrepen danwel wat onder “regie” of “planning” wordt verstaan

Procesmatige resultaten / leerpunten tot nu (2)

• Transparantie is niet vanzelfsprekend: data verzamelen is een uitdaging

• Deelnemende regio’s opdrachtgever van RegioTaxi –data snel geleverd

• Vervoerders – data druppelgewijs, soms afhankelijk van anderen dan hoofdaannemer

• Instellingen: zeer druk, gemeenten kiezen in 2015 vaak nog voor zorg inkopen met vervoer

• Gemeenten – Leerlingenvervoer: zeer druk, geen deelname in werkgroep

• Welzijnsorganisaties: soms geen vervoer

Resultaat inhoudelijk tot nu toe

• Met behulp van reeds aangeleverde data inzagen in bepaalde kosten, begrip van kosten naar tarieven, kennisdeling en ontwikkeling

• Concreet - concept:

• Organisatiekosten als percentage van exploitatiekosten

• Organisatiekosten in € per rit

• Tariefbandbreedte exploitatie in € per rit

• Exploitatiekosten in € per uur

• Exploitatiekosten in € per beladen kilometer

• Verschillen: bandbreedten belangrijk!

Vervolgtraject

• Eerste stap focus op RegioTaxi, vrijwilligersvervoer en toekomstverkenning

• Benadrukken belang voor iedere partij om mee te doen levert data?

• Tweede stap focus op leerlingenvervoer: andere deelnemende opdrachtgevers noodzaak.

• Derde stap: instellingenvervoer.

• Harde randvoorwaarde = Vertrouwelijkheid

• Gegevens vervoerders alleen naar Panteia, worden niet gedeeld, Vertaling naar bandbreedtes

• Publiek resultaat: niet te herleiden tot regio of vervoerder

Wie wil er mee doen in het vervolg?

• Dank!

• r.poppeliers@panteia.nl