2. Los fidecomisos de fomento econmico En la segunda mitad de
este siglo el esquema del S.R.M. estaba formado por instituciones
privadas, pblicas y mixtas, complementndose con los fondos de
fomento econmico. En las instituciones nacionales de crdito y el
banco de Mxico el gobierno federal estableci otros mecanismos para
estimular el financiamiento de las actividades comerciales para el
desarrollo econmico (como en el campo, la industria, exportacin,
turismo, vivienda de inters social) con lo que estos sectores se
vieron apoyados y garantizados por la concesin de fondos
constituidos por el gobierno federal y confiados a instituciones
hipotecarias de crdito en su calidad de fiduciarias.
3. Los fideicomisos de fomento La figura del fidecomiso que
consiste en afectar un patrimonio para realizar un fin licito (se
organizaron verdaderas empresas publicas). Su objetivo es prestar
un servicio publico con el fin de satisfacer las necesidades de
emplear recursos para financiar esas actividades que el estado
estima requieren de apoyo para contribuir al desarrollo econmico
del pas. El gobierno federal adquiere el carcter de FIDEICOMITENTE
afecto los recursos necesarios y los entrego al banco de Mxico o
alguna otra institucin nacional de crdito, a la cual le encomend
realizar el fin que se expresa en el acto constitutivo del
fidecomiso.
4. Los fidecomisos de fomento econmico En otros casos el estado
se asocio con particulares creando sociedades de crdito para las
necesidades de financiamiento en varios lugares, da lugar a los
bancos mixtos. Estos bancos funcionaba conforme al rgimen aplicable
a la banca privada por lo tanto siguieron las suerte de estos se
organizaron como banca mltiple y en 1982 al nacionalizarse la banca
se transformaron en S.N.C. (banco mexicano Somex y banco
internacional)
5. Fideicomisos de fomento econmico FICARPRO O FIDERE. Ley
orgnica de la administracin publica artculo 47. La ley del
presupuesto, contabilidad y gasto publico federal en su articulo 9
trata de que al presidente de la repblica le compete autorizar la
constitucin de tales fidecomisos o su incremento y esa faculta la
ejercer por medio de la S.C.P. que tiene el carcter de
FIDEICOMITENTE NICO del gobierno federal, algunos fidecomisos o
fondos se conocen tambin como banco de segundo piso por que no
operan directamente con el publico si no que garantizan y apoyan a
bancos de primer piso, en los crditos que estos otorgan a su
clientela para financiar programas y actividades.
6. Los fidecomisos de fomento econmico Estos fidecomisos o
fondos de fomento han subsistido hasta la fecha aunque el estado
preste el servicio bancario en forma exclusiva. Su operacin es a
travs del descuento del papel proveniente de prestamos otorgados
por las instituciones de crdito con lo cual se hace posible la
aplicacin de tazas de inters mas favorables o sea preferenciales
(debido a que estos recursos vienen del fideicomiso y no de la
banca con lo que no se afecta su rentabilidad).
7. El estado o gobierno federal a destinado recursos del Erario
publico con el objeto de que por conducto de las instituciones
fiduciarias se logren determinados propsitos en grupos econmicos
del pas.
8. FIDEICOMISO PRIVADO Articulo 346 L.B.T.D.C. en virtud del
fideicomiso el fideicomitente destina ciertos bienes a un fin
licito y determinado encomendando la realizacin de ese fin a una
institucin fiduciaria. Articulo 349 fideicomitente solo pueden
serlo personas F o M que tengan la capacidad necesaria para recibir
el provecho que el fideicomiso implica. Articulo 350 fiduciaria
solo pueden serlo la institucin de crdito autorizada por la ley
para esos efectos.
9. FIDEICOMISO PRIVADO Bien fideicomitido es el conjunto de
bienes o derechos materia del fideicomiso Articulo 351 los bienes
que se den en fideicomiso se consideraran afectados al fin que se
destinan y en consecuencia solo podrn ejercitarse respecto a ellos
los derechos y acciones que al mencionado fin se refieren, salvo a
lo que expresamente se reserve en fideicomitente. Articulo 359
fideicomisos prohibidos Fideicomisos secretos. Duracin mayor de 30
aos solo mantenimientos de museos o para fines cientficos o
artsticos.
10. Ley de A. de C. Art. 82 a 85 No se aplicara la prohibicin
que seala el Artculo 359 Fracc. III de la L.G.T.O.C. cuando el
fideicomiso sea constituido por el Gobierno Federal. Delegado
fiduciario solo puede serlo la persona fsica autorizada para ello
por la C.N.B.V. Tipos de fideicomisos: En garanta En administracin
De inversin: de crdito o de valores
11. Fideicomiso Pblico Es el ejecutivo Federal por conducto de
la S.H.C.P. a quien le corresponde establecer los objetivos y
caractersticas generales de los fideicomisos pblicos. Las partes
son: Fideicomitente: la S.H.C.P. es la encargada de autorizar.
Fiduciario: es una Banca de Desarrollo. Delegado fiduciario: es el
Director General del Fideicomiso Comit Tcnico: esta integrado por
representantes de las secretarias de estado y organismos. Los
Fideicomisarios: sectores econmicos a los que el Gob. Fed. Ha
considerado apoyar. B. de M. interviene como instituto central que
regula lo relativo al Crdito Pblico.
12. SIGLAS / SIGNIFICADO /AO DE CONSTITUCIN/FIDUCIARIA
Delineado ya el esquema se instituye en abril de 1954 el primer
FONDO DE FOMENTO. Nacional Financiera (FOGAIN) .- fondo de garanta
y fomento a la medicina y pequea industria. Para promover la pequea
y mediana industria con crditos. En diciembre de 1954 con B. de M
.- (FIRA). Fideicomisos instituidos en relacin con la agricultura,
consolidados en 1965 y 1972. Tiene por objeto promover el
desarrollo agropecuario del pas, al descontar a la banca los
crditos de rea y refacciones.
13. Siglas En 1962 se creo por el B. de M. (FOMEX) fondo para
el fomento de las exportaciones de productos manufacturados, cuenta
con el apoyo actualmente del banco nacional de comercio exterior.
Su fin es financiar por medio de la banca al exportador mexicano
para que est en posibilidades de competir en el extranjero. En 1963
B. de M. (FOVI) fondo de operacin y de descuento bancario a la
vivienda. La finalidad es promover la participacin de las
instituciones de crdito en los programas habitacionales de inters
social, revisar y aprobar los proyectos de vivienda que requieran
financiamiento para que renan la tcnica y sistemas adecuados para
la construccin.
14. SIGLAS / SIGNIFICADO /AO DE CONSTITUCIN/FIDUCIARIA
Fiduciaria Nacional Financiara (FONATUR) creado el 29 de marzo de
1974. El objetivo es asesorar, desarrollar y financiar planes y
programas de promocin fomento y desarrollo de las actividades
tursticas del pas. Fiduciaria Nacional Financiara (FONART) fondo
nacional para el fomento de las artesanas, se creo el 14 de julio
de 1974. Coya finalidad es revalorar, conservar y difundir las
artesanas mexicanas de autentico valor artstico y fortalece la
economa de los mexicanos que la producen.
15. Siglas Fiduciaria Nacional Financiara (FONACAT) fondo de
fomento y garanta para el consumo de los trabajadores formada el 20
de mayo de 1974. La finalidad es proporcionar crditos baratos y
oportunos a los trabajadores del pases, para que adquieran artculos
de consumo duradero y servicios bsicos. Fiduciaria.- Banrural
(FICART) fideicomiso para crdito en reas de riego y temporal creada
el 11 de febrero de 1970. Objetivo incrementar la produccin
agropecuaria para el aumento de produccin. Fiduciaria.- BANOBRAS
(FOMUN) fondo federal de fomento municipal creada el 26 de julio de
1972. Objetivo otorgar crditos a los estados y municipios de
escasos recursos para la construccin de obras como agua.
16. SIGLAS / SIGNIFICADO /AO DE CONSTITUCIN/FIDUCIARIA
Fiduciaria Banco Nacional Pesquero y Portuario (FONDEPORT) fondo
nacional para el desarrollo portuario creado en mayo de 1975 y
(FONDEPESCA) fondo nacional para el desarrollo pesquero, creado el
14 de mayo de 1984. El objetivo es promover y desarrollar la pesca
y puertos. Fiduciaria B. de M. (FONEI) fondo de equipamiento
industrial constituido el 29 de octubre de 1971. Propsito apoyar el
fortalecimiento de una planta industrial moderna para competir con
el mercado internacional. Financia a los intermediarios financieros
en prstamos para que cumplan sus programas.
17. Siglas Fiduciaria Nacional Financiera (FIDEIN) creado el 1
de Febrero de 1971, es el fideicomiso de conjuntos, parques,
ciudades industriales y centro comerciales. Objetivo es estudiar y
fomentar la creacin de conjuntos, parques, Cd. Industriales
promoviendo su localizacin y desarrollo segn la entidad de
localizacin. Fiduciaria Bunrural (F.F.G.) Fideicomiso Fondo
Ganadero 10 de noviembre 1972, objetivo promover y apoyar con
recursos tcnicos y crediticios el desarrollo de actividades
pecuarias o ganaderas por medio de programas y proyectos para
elevar la productividad ganadera. Fiduciaria Banrural (FOIR)
Fideicomiso para obras de infraestructura rural, 27 de junio 1973,
para mejorar el nivel de vida de los campesinos mediante
inversiones con recursos en obras de infraestructura que le permite
el acceso al crdito, del que no haban gozado por falta o
insuficiente capacidad de pago.
18. LA NACIONALIZACIN BANCARIA En 1982 las Soc. de crdito
sufren cambios estructurales, ya que la Concesin se sustituye por
la decisin poltica de un servicio pblico de B y crdito, canalizada
por el estado. Se cambio el esquema de SBM, que estaba formado por
Soc. de C. Privadas, Mixtas y pblicas. da lugar a un sistema
bancario plenamente en manos de Estado. Cambio de S.A. a organismo
pblico.
19. NACIONALIZACIN BANCARIA Estos cambios fueron en medio de
una severa crisis econmica gestada aos atrs que se manifest: Fuga
de capitales Aumentos brutales de tasas de inters de los prstamos
recibidos del exterior Derrumbe de precios internacional del
petrleo. Por esto el ejecutivo federal el 1 de Septiembre de 1982
decreto: a) El control generalizado de cambios b) Expropio todos
los bienes de los bancos privados
20. LA NACIONALIZACIN BANCARIA Tambin dispuso del control de
cambios de la divisas en su exportacin e importacin solo poda ser
por el B. de M. y las divisas se canjearan por M.N. en el B. de M.
Decreto la expropiacin bancaria En el Art. 5 excluyo de la
expropiacin: Las I.N.C. Los Bancos Mixtos El Banco Obrero
Citibank
21. Nacionalizacin de la banca Se reformo el Art. 28
constitucional el 17 de noviembre de 1982 para establecer que: El
Servicio Pblico de B. y Crdito ser prestado exclusivamente por el
Estado a travs de instituciones en los trminos de la ley
reglamentaria. El servicio de P. de B y C no se concesiona a partir
de entonces.
22. LA NACIONALIZACIN BANCARIA Por lo que operaran 2 clases de
S. de C.: Regidos por la L.R.S.P.B.C. y Por sus Leyes Orgnicas y
ambas por la L.G.I.C.D.A. de 1941 en lo que no se pusiera a estas
Leyes. Las I.N.C. seguiran operando como S.A. y los Bancos
Expropiados y Mixtos como S.N.C.
23. Nacionalizacin bancaria Las S.N.C. se definen como
Instituciones de Derecho Pblico con personalidad jurdica y
patrimonio propios, tendrn duracin indefinida y domicilio en
territorio Nacional. Quedaron organizadas en 1983 por los decretos
de su transformacin, as como sus Reglamentos Orgnicos que
previnieron las funciones como Banca Mltiple.
24. LA NACIONALIZACIN BANCARIA La nueva L.P.S.P.B.C. de 15 de
Enero 1985 derogo la de 1982 y la L.G.I.C.D.A. de 1941 estuvo
vigente hasta Julio de 1990, unificando la estructura de las
instituciones por medio de las cuales el estado presta un servicio
exclusivo, el de S.P. de B. y Crdito que les da carcter de S.N.C.,
estableciendo dos clases de instituciones: BANCA MLTIPLE BANCA DE
DESARROLLO S.P. de B. y Crdito Art. 28 Const. BANCA MULTIPLE BANCA
DE DESARROLLO
25. LA NACIONALIZACIN BANCARIA 1.- Fue el servicio Pblico de B.
y C. ser prestado por I.de C. constituidas en su carcter de S.N.C.
2.- Las S.N.C. se clasifican en B.M. y B. de D. (creadas por
decreto del Ejecutivo Federal Art. 9)
26. LA NACIONALIZACIN BANCARIA 5 sep. 90 C.S.G. expide el
acuerdo los principios y bases del Proceso de Desincorporacin de
las S.N.C. y Crea el comit de Desincorporacin Bancaria.
27. Nacionalizacin de la banca 25 Sept. 90 Comit de
desincorporacin da a conocer 2 documentos: Bases Generales del
Proceso de Desincorporacin de las Inst. de Banca mltiple.
Procedimiento y autorizacin de interesados en adquirir Ttulos
representativos del capital de las Instituciones de Crdito.
28. FONDO BANCARIO DE PROTECCIN AL AHORRO Art. 7 Transitorio:
360 das para transformarse en S.A. Banca Extranjera. Art. 15 Las
acciones de la serie C adquiridas por: Personas que pueden
suscribir las acciones de las series A y B. Personas morales
mexicanos (con o sin) participacin extranjera en su capital.
29. FONDO BANCARIO DE PROTECCIN AL AHORRO Personas F. o M.
Extranjeras que no tengan le carcter de Gobierno o Dependencias
Oficiales. Art. 17 El control de acciones por ms de 5% del capital
pagado de una Inst. de B. M. Art. 28 Inst. de Banca Mltiple donde
el Gob. Fed. tenga el control por su participacin accionaria.
30. FONDO BANCARIO DE PROTECCIN AL AHORRO Art. 21 La Adm. de
las I.B.M. est a cargo de: Un Consejo de Administracin. Formado a
eleccin de los accionistas de la Sociedad por once o veintids
consejeros o mltiplos del once accionistas. Accionistas de serie A
designarn a 6 consejeros. Accionistas de serie B hasta 5
consejeros. Accionistas de serie C por cada 10% de capital pagado
nombrarn un consejero Un Director General.
31. FONDO BANCARIO DE PROTECCIN AL AHORRO Art. 23 y 24
Nombramientos de consejeros y director General. Debern ser personas
de la calidad moral y experiencia financiera y bancaria, con
aprobacin de la junta de gobierno de la C.N.B. Art. 26 rgano de
vigilancia de la I.B.M.- Formado por un comisario serie A, uno B y
uno C con sus suplentes.
32. FONDO BANCARIO DE PROTECCIN AL AHORRO Es un fideicomiso en
el que participan todas las I. de C. de Banca Mltiple Finalidad:
Realizar operaciones preventivas, tendientes a evitar problemas
financieros de las I. de C. Procura el cumplimiento de las
obligaciones a cargo de la propias Inst. en favor del pblico
ahorrador.
33. El Proceso de desincorporacin de las Inst. de Banca de
Mltiple. Consta de 3 etapas: Primera etapa: Valuacin de las
Instituciones: Valuacin contable: es el patrimonio total de c/u de
las S. de C. incluyendo la cartera vencida. Valuacin econmica: se
integra con la V. contable; activos intangibles; valor actual de
flujos; su potencial de generacin de utilidades.
34. Segunda etapa. Registro y autorizacin de posibles
adquirientes: Se inscriben en un registro que lleva el Comit para
adquirir ttulos. Requisitos: Nombre Propuesta de compra del paquete
Plan de negocios
35. Tercera etapa Enajenacin de la participacin.- accin del
Gob. Fed. en las Inst. de crdito. La desincorporacin de las I. de
C. se llev a travs de la enajenacin de los Ttulos representativos
de su capital social una vez convertidos en acciones.
36. PROCESO DE DESINCORPORACIN El estado mexicano puso en
marcha una reforma sustantiva, la modernizacin es la tesis para la
reforma del Estado. La desincorporacin de empresas pblicas da esta
modernizacin. El 21 de mayo de 1990 el Ejecutivo Fed. Propone una
iniciativa de reformas constitucionales donde el privado participe
mayoritariamente en el capital Social de Banca Mltiple. Los
recursos obtenidos por la venta de la Banca se destinar a:
Disminuir el dficit fiscal, abatir la carga de la deuda interna,
consolidar la recuperacin econmica del pas. El 18 de julio 90 se
expide la Ley de la I. de C. y Ley para regular las agrupaciones
financieras.
37. Proceso de desincorporacin Ley de I. de C.- Prev que la
propiedad y control de los Bancos queden en cualquiera de los
sectores Pblico, Privado o Social (con mayora de Mexicanos). Ley
para Regular las agrupaciones Financieras.- crea la Banca Universal
la que rene todo un conglomerado de servicios financieros en un
solo grupo. (5 Sept. 90)
38. PROCESO DE DESINCORPORACIN 25 Sep. 90 Comit de
desincorporacin Bancaria da 8 principios fundamentales. Art. 27
Procedimientos de fusin de 2 o ms Inst. de Banca Mltiple requiere
autorizacin de la S.H.C.P., opinin de B. de M. y C.N.B. Art. 30.-
Los I.B. Desarrollo son entidades de la Adm. Pub. Fed. con
personalidad y patrimonio propio constituidas como S.N.C. en
trminos de sus Leyes Orgnicas y de la ley S. de C.
39. Proceso Art. 32 Capital Social.- de las I.B.D. representado
por I. de C. denominados (CAPS) debern ser nominativos y se dividen
en 2 series: Serie A.- Representan el 66% del capital de la
sociedad y solo podr ser suscrita por el Gobierno Federal. Serie
B.- Representa el 34% restante, salvo el Gob. Fed. ninguna persona
fsica o moral podr adquirir el control de CAPS y el 5% del capital
pagado.
40. PROCESO DE DESINCORPORACIN Las pueden adquirir: - Entidades
Administrativas Pblicas Fed. Gobiernos estables Los municipios. No
extranjeros El Capital Soc. puede aumentar o disminuir por
propuesta del consejo directivo y de acuerdo de las S.H.C.P.
41. Proceso Art. 40 La Adm. De la Soc.- Encomendada a: Un
Consejo Directivo 2) Un Director General 3) rgano de Vigilancia 4)
Comisin Consultiva Art. 44 El rgano de Vigilancia.- Formado por 2
comisarios; uno de la S.C. Gob. de la Fed. y otro de la Comisin
Consultiva. Art. 45 Comisin Consultiva.- Integrada por los
titulares de los CAPS serie B distintos del Gob. Feb.
42. LEY PARA REGULAR LAS AGRUPACIONES FINANCIERAS Art. 1
Objetivos de la Ley: Bases de Organizacin y funcionamiento de los
grupos financieros. Mecanismos de operacin de G.F. Proteccin de
intereses del pblico inversionista.
43. LEY PARA REGULAR LAS AGRUPACIONES FINANCIERAS Ventajas de
los integrantes de Grupos Financieros. Utilizacin denominaciones
iguales. Acta conjuntamente. Realiza operaciones propios de los
intermediarios en las ventanillas de sucursales de uno y otro.
Ostentase como parte del grupo. Aprovechar sinergias y compartir
costos de infraestructura.
44. LEY PARA REGULAR LAS AGRUPACIONES FINANCIERAS Art. 3 Las
Entidades Financieras no debern utilizar denominaciones iguales o
semejantes a otras entidades financieras. Art. 6 .- Se requiere
autorizacin de las S.H.C.P. para constituirse y funcionar como
grupos financieros. Ser autorizadas o denegadas oyendo la opinin de
B. de M. y de la comisin Nal. que intervenga.
45. LEY PARA REGULAR LAS AGRUPACIONES FINANCIERAS Art. 7 .- Los
Grupos a que se refiere la Ley, estn integrados por: UNA SOC.
CONTROLADORA y por alguna de las Entidades Financieras siguientes:
Almacenes Generales de Depsito Arrendadoras Financieras Casas de
Bolsa Casas de Cambio Empresas de Factoraje Financiero I.B.M.
Instituciones de seguro Soc. Operadoras de Soc. de Inversin
46. GRUPOS FINANCIEROS CAPITAL DE LAS SOC. CONTROLADORAS Art.
18 Serie A representa el 51 del capital pagado de la sociedad.
Adquiridas por: Personas Fsicas Mexicanas Fondo Bancarios de
Proteccin al ahorro Fondo de Proteccin y Garanta que seala la Ley
del Mercado de Valores. Serie B.- Podrn representarse hasta El 49%
del capital pagado de la Soc.
47. Sociedades controladoras Podr adquirirse por: Personas
sealadas en la fraccin anterior Personas Morales Mexicanas en cuyos
estatutos se contenga clausula de exclusin. Inversionistas
Institucionales que sealan el Art. 19 de la Ley. Serie C Podr
representarse hasta el 30% del capital pagado de la Soc. y solo se
emitir con autorizacin de la S.H.C.P.
48. GRUPOS FINANCIEROS Art. 15 LAS SOCIEDADES CONTROLADORAS .-
El control de las Asambleas Generales de Accionistas y de la
Administracin de todos los integrantes de cada grupo deber tenerlo
una misma S.A. controladora (La Soc. controladora ser Ser duea de
por lo menos el 51% de las acciones de los integrantes del grupo.
En caso de que participe un B. Mltiple deber ser propietaria de la
totalidad de las acciones serie A. Reglas Generales para la
constitucin y Financiamiento de grupos financieros del 23 de Enero
de 1991.
49. GRUPOS FINANCIEROS Podrn adquirirse por: Las personas que
se citan en la fraccin anterior. Las dems personas morales
mexicanas. Personas Fsicas y Morales extranjeras. No podr
participar en forma alguna en el capital de la controladora directa
o indirectamente Gobiernos o Dependencias Oficiales. Art. 28
Convenio de Responsabilidad suscrito entre la controladora y las
entidades financieras.
50. LEY DE INST. DE CRDITO (REPRIVATIZACIN) I.B.M. el 18 de
julio de 1990 se publica en el diario oficial de la Fed., la a) Ley
de Inst. de crdito b) Ley para regular las agrupaciones
Financieras. c) Reformas a la Ley del Mercado de Valores. 2 de mayo
1990.- Ejecutivo da conocer al H. Congreso una iniciativa para
ampliar la participacin de los sectores privado y social en la
propiedad de las I. de B. Mltiple.
51. Reprivatizacin. La Ley de I. de C. tiene por objetivo
regular: Trminos en que el Edo. Ejercer la rectora del S.B.M.
Presentacin del propio servicio de Banca y Crdito Caractersticas de
las Inst. Bancarias Organizacin y funcionamiento de dichas I.B. El
sano y equilibrado desarrollo del Servicio Bancario Las medidas
tendientes a proteger los intereses del Pblico
52. LEY DE INST. DE CRDITO (REPRIVATIZACIN) Art. 1 y 4 El
Estado ejercer la Rectora del S.B.M. Art. 2 Definicin del Servicio
de Banca y Crdito Art. 7 Bancos Extranjeros.- Se abre la
posibilidad Art. 8 y 9 Autorizacin ya no Concesin requiere
autorizacin del Gob. Fed. otorga la S.H.C.P. para operar como I. de
B. Mltiple oyendo opinin de B. de M. y de C.
53. OPERACIONES BANCARIAS Los bancos intermedian en los
mercados de dinero al recibir depsitos y prstamos del pblico y
canalizan los recursos obtenidos en financiamientos a las personas,
empresas y al Estado. Celebran por lo tanto: Operaciones Pasivas:
reciben dinero del pblico. Los bancos se convierten en deudores de
quienes los depositan. PASIVAS porque al celebrarlas los Bancos
adquieren un pasivo a su cargo. Operaciones Activas: son aquellas
mediante las cuales canalizan esos recursos. Los bancos se
convierten en acreedores que reciben el financiamiento bancario.
ACTIVAS los bancos adquieren un activo a su favor. Operaciones
neutrales o de servicio.- Las Inst. de C. NO RESULTAN con pasivos
ni con crditos, solo intervienen en pagares, cobros, mandatos o
fideicomisos o realizan otras actividades como compra y venta de
oro, plata y divisas.
54. OPERACIONES BANCARIAS OPERACIONES PASIVAS Desde el punto de
vista contable en un aspecto ms tcnico las operaciones de captacin
de recursos deben conceptuarse como aquellas que el Banco registra
como Pasivo entre las ms importantes se pueden encontrar: 1.
Depsitos a la vista.- Cuentas de cheque 2. Depsitos parcialmente
reiterables a la vista.- Cuentas de ahorro. 3. Depsitos retirables
en das preestablecidos. 4. Depsitos a plazo fijo. 5. Pagares con
rendimientos liquidables al vencimiento. 6. Emisin de bonos
Bancarios. 7. Emisin de obligaciones subordinadas. 8. Otros
recursos captados.- Prstamos Interbancarios. 9. Bonos Bancarios 10.
Obligaciones subordinados.
55. OPERACIONES BANCARIAS OPERACIONES ACTIVAS Son las que
efectan los Bancos al emitir los recursos ajenos que manejan
tcnicamente son aquellas que registran en su activo. Entre las ms
importantes estn: I. Inversiones en valores.- Renta fija Renta
Variable. II. Descuentos.- Prstamos y Crditos Sobresaliendo: A.
Prestamos B. Prestamos Prendarios C. Crditos simples D. Crditos en
cuenta corriente E. Cred. de habitacin y rea. F. Cred.
Refaccionarios. G. Cred. Inmovilidad o Hipotecarios. H. Cred.
comerciales. I. Prestamos al contado
56. EL SECRETO BANCARIO
57. EL SECRETO BANCARIO Los primero depsitos eran en los
templos, la discrecin estaba relacionadas con el misterio de los
desconocido, magia y religin siendo un secreto profesional o
secreto bancario. Grecia y Roma desarrollaron tambin en el secreto
Profesional. En Mxico el secreto Profesional fue hasta 1897. La
L.G. de S. de C. en 1897 prohibi a los interventores de la S.H.
intervenir en la administracin de los negocios de los bancos,
comunicar o informar de estos. El secreto B. deriva del secreto
profesional que tiene antecedentes en el D. Romano y D. Espaol.
Evolucionado como: La existencia de actos, hechos, circunstancias,
documentos o titulaciones. El conocimiento de que ellos tienen uno
o varios individuos. La obligacin de esos individuos de NO
transmitir a terceros, solo lo que seala la Ley.
58. EL SECRETO BANCARIO FINALIDADES DEL SECRETO BANCARIO
Resguarda el respeto y la proteccin de las cuestiones privadas.
Estabilidad del S.B. basada en la confianza entre el pblico y los
Banqueros no proporcionando informes. El S.B. ha sido utilizado
para atraer capitales fortaleciendo la economa del pas. CASO
PALPABLE.- En 1815 se consolida la Banca Privada.
59. Secreto bancario El Secreto Bancario tiene 3 aspectos: 1.
Penal.- Regulado por el Cdigo Penal y se concretan a la comisin de
los delitos (Art. 210 y 211) Revelacin de Secretos Titulo Noveno
Captulo UNICO. 2. Civil.- Consiste en los daos y perjuicios que se
ocasionan a los depositantes o cuenta habientes los funcionarios o
empleados bancarios al dar informacin indebidamente. 3. BANCARIOS.-
Son los reguladores por el Art. 117 de la L.I.C. antes 93 de la
L.R.S.P.B.C. y 105 de la L.G.I.C.D.A.
60. EL SECRETO BANCARIO ELEMENTOS PERSONALES DEL SECRETO
BANCARIO Quienes esta obligados por el secreto bancario. Quienes
pueden solicitar informes se dividen en 2: Informes a Particulares
y Los solicitados por autoridades. Cada Grupo contar por lo menos
con las Entidades Financieras sealadas no podrn participar en un
mismo grupo 2 o ms entidades de una misma clase.
61. Secreto bancario Art. 8 Facultades de la Entidades
Financieras que formen parte de un grupo. Art. 14 La S.H.C.P.
expedir las reglas Generales que regulen los dems trminos y
condiciones para la constitucin y el funcionamientos de los Grupos
Financieros.
62. Secreto Bancario Personas que pueden solicitar la
informacin: Deudor Depositario Titular Beneficiario Fideicomitente
Fideicomisario Mandante Representante legal
63. Secreto bancario En un segundo rubro: La autoridad
judicial, cuando de dicta en un juicio: El juez lo solicita
personalmente o a travs de la C.N.B.V. algn tercero
interesado.
64. Secreto bancario Autoridades: P.G.R. Procuradores generales
de justicia de los estados y subprocuradores. Procurador de
justicia militar Autoridades hacendarias de la federacin S.H.C.P.
Tesorero de la federacin Auditoria superior de justicia de la
federacin I.F.E. El titular y el subsecretario de la funcin
publica. El M.P. Federal a travs de oficios de la S.H.C.P.
65. SEGUNDO rubro del sistema financiero Mercado de valores
sistema burstil Mercado de valores Casas de bolsa Especialistas
burstiles Sociedades de inversin
66. Mercado de valores sistema burstil Mercado de valores: Su
finalidad principal es la compraventa de valores y se negocian en
el mercado de valores a travs de la bolsa de valores. Casa de bolsa
entidad financiera privada autorizada para actuar en el marcado de
valores. Su finalidad principal es la de auxiliar a inversionistas
en la compra y venta de diversos tipos de ttulos mercantiles.
Valores acciones, partes sociales, obligaciones, bonos, ttulos
opcionales, certificados, pagares, letras de cambio y dems ttulos
de crdito nominados o innominados, inscritos en el registro,
susceptible de circular en el mercado de valores, ya sea que se
emitan en serie o en masa y representan parte del capital social de
una persona moral. Oferta pblica: es el ofrecimiento con o sin
precio que se haga en el pas a travs de medios masivos de
comunicacin para suscribir, adquirir, enajenar, o transmitir
valores por cualquier titulo.
67. TERCER rubros del sistema financiero Sistema de
organizaciones auxiliares del crdito Almacenes generales de depsito
Uniones de crdito Sociedades de ahorro y prstamo Casa de cambio
Empresas de factoraje financiero Arrendadoras financieras
68. Sistema de organizaciones auxiliares del crdito Almacenes
generales de depsito: Tienen por objeto almacenar, guardar y
conservar bienes y mercancas para tal efecto, expiden certificados
de depsito y bonos de prenda, las cuales generalmente estn
respaldadas por contratos accesorios mercantiles, como son seguros
y fianzas. Tambin tienen como finalidad obtener prstamos y crditos
de bancos, seguros y fianzas; y emiten obligaciones subordinadas y
dems ttulos de crdito, forman parte tambin de los grupos
financieros.
69. Sistema de organizaciones auxiliares del crdito Uniones de
crdito: Es una organizacin auxiliar con caractersticas es de una
S.A. de C.V. cuyas personas fsicas o morales que la integran, se
benefician ellas mismas, obteniendo crditos, garantas o avales,
siempre y cuando estas personas encaminen sus actividades a la rama
econmica y productiva, junto con sus socios a un mismo fin. La ley
les permite celebrar operaciones de crdito, con sus propios
socios.
70. Uniones de crdito Tambin son apoyadas en fondeos por la
banca de desarrollo, como lo es bancomex, Nafi y Banrural. Pueden
realizar las siguientes operaciones: Facilitar el uso de crdito a
sus socios Recibir prstamos de sus socios y de instituciones de
banca de desarrollo Emitir ttulos de crdito en serie o en masa para
su colocacin entre el publico inversionista Recibir de sus socios
depsito de dinero con objeto de prestar servicios de caja Contratar
la construccin de obras de propiedad de los socios, para el uso de
ellos mismos.
71. Sistema de organizaciones auxiliares del crdito Sociedades
de ahorro y prstamo van a crear sus propios bancos, sin serlo ya
que van especificadas a distintos sectores, debern constituirse
como personas morales, en la que los socios responden hasta el pago
de sus aportaciones. Tienen como objeto principal la captacin de
recursos exclusivamente de sus socios, quedando la sociedad
obligada a cubrir el principal y los accesorios financieros. La
colocacin de recursos se har nicamente entre los propios socios,
las sociedades que realicen estas operaciones, deben diversificar
sus riesgos, para evitar la concentracin de montos importantes en
unos cuantos prestamos y crditos. Estas sociedades tienen un fin
especfico en el otorgamiento del crdito. Los usuarios no tienen que
ser socios para obtener crdito.
72. Sistema de organizaciones auxiliares del crdito Casa de
cambio: realizas cambios de divisas, el objeto es la compra venta
de billetes y piezas de acuacin. Compra venta de cheques de
viajero. Compre venta de todo tipo de moneda. Compra venta de los
documentos a la vista. Compra venta de divisas mediante
transferencia de fondos.
73. Sistema de organizaciones auxiliares del crdito Factoraje
financiera Es la cobranza empresarial de grandes contratos y
adeudos que se tengan, siempre esta al pendiente del equilibrio de
los acreedores y deudores. Mediante el factoraje su principal
objeto es celebrar contratos, mediante los cuales se adquiere de
los clientes los derechos de crdito relacionados a la proveedura de
bienes y de servicios. Obtener crditos de bancos, seguros y
fianzas, destinados a la realizacin de las operaciones que realiza
el factoraje. Celebrar contratos de promesa de factoraje. Celebrar
contrato con los deudores de derechos de crdito constituidos a
favor se sus proveedores. Solo pueden ser objeto de factoraje
aquellos contratos que no han sido vencidos.
74. Sistema de organizaciones auxiliares del crdito Arrendadora
financiera la prestacin de un bien en arrendamiento se tiene tres
opciones terminales de compraventa, de renovarlas y de venderlo en
el mercado secundario. Contrato de prestacin de servicio.
Arrendamiento puro tienen ventajas fiscales en la prestacin de un
bien en arrendamiento, el bien siempre ser de la compaa y la
ventaja es que el pago de impuestos tienen calidad diferente y se
reducen el pago.
75. Cuarto rubro del sistema financiero Seguros Y Fianzas
Seguros Instituciones mutualistas de seguros Afianzadoras
76. Seguros y fianzas Compaas de seguros. Resarcir un dao que
paga la totalidad. Por lo que existe un deducible que es el pago en
proporcin al dao total. Sociedades mutualistas de seguros: que son
las de cooperacin a travs se pagos, a travs de una prima de por
medio. Afianzadora. Garantiza el cumplimiento del pago, que en caso
de incumplimiento se paga con la fianza.
77. Quinto rubro del sistema financiero Sistema del ahorro para
el retiro Afores Sifores C.O.N.S.A.R.