Secteur des assurances Luxembourg: Nouveautés législatives en droit luxembourgeois (2015)

  • View
    202

  • Download
    0

Embed Size (px)

Text of Secteur des assurances Luxembourg: Nouveautés législatives en droit luxembourgeois (2015)

  • Luxembourg BruxellesLigeNamurMonsParisDsseldorf

    Fine art in legal practice

    Secteur des assurances Luxembourg:Nouveauts lgislatives

    Luxembourg School of Insurance

    23 mars 2016

    Luxembourg

    Marc GOUDEN

    Avocat associ

    Barreaux de Luxembourg et de Bruxelles

  • Luxembourg BruxellesLigeNamurMonsParisDsseldorf

    Fine art in legal practice

    2

    PLAN

    La nouvelle loi du 7 dcembre 2015 sur le secteur des assurances aspects juridiques

    Modifications la loi du 27 juillet 1997 sur le contrat dassurance

    La circulaire 15/3 du CAA

  • Luxembourg BruxellesLigeNamurMonsParisDsseldorf

    Fine art in legal practice

    LA LOI DU 7 DECEMBRE 2015 ASPECTS JURIDIQUES

  • Luxembourg BruxellesLigeNamurMonsParisDsseldorf

    Fine art in legal practice

    4

    Loi du 7/12/2015 sur le secteur des assurances

    Rappel du contexte:

    Transposition en droit luxembourgeois de la Directive2009/138/CE Solvabilit II

    Loi du 6 dcembre 1991 avait connu de nombreusesadaptations au fil du temps -> contenu devenu difficilementintelligible : objectif dune codification unique et cohrentedes textes rgissant lactivit dassurance et de rassurance (Expos des Motifs)

    Mesures dexcution:

    Au niveau europen: Commission et EIOPA

    Au niveau national: rglements grand-ducaux et rglementsCAA

    Dlimitation de lanalyse: La prsente contribution ne vise PAS analyser les nouvelles rgles en matire dexigences de solvabilit etleur contrle

  • Luxembourg BruxellesLigeNamurMonsParisDsseldorf

    Fine art in legal practice

    5

    Loi du 7/12/2015 sur le secteur des assurances

    Bref historique

    Projet de loi 6456 dpos la Chambre le 21 juillet 2012

    Avis notamment du Conseil dEtat, de lInstitut des Rviseurs, dela Chambre de commerce

    Amendements gouvernementaux dposs le 13 mars 2015

    Rapport de la Commission des Finances et du Budget adopt le11 novembre 2015

    Premier vote constitutionnel le 18 novembre 2015 (dispense dusecond vote en date du 3 dcembre 2015)

    Promulgation le 7 dcembre 2015

    Publication au Mmorial du 9 dcembre 2015

  • Luxembourg BruxellesLigeNamurMonsParisDsseldorf

    Fine art in legal practice

    6

    Loi du 7/12/2015 sur le secteur des assurances

    Nombreuses oppositions formelles mises par le Conseil dEtat(essentiellement):

    Pouvoir rglementaire du CAA -> soit suppression, soit intgrationdans la loi, soit dcision individuelle

    Dfinition des grands risques par rglement CAA -> intgrationdans la loi (article 43 point 21)

    Obligation de rsidence des dirigeants agrs (compagnies,PSA, socit de courtage) au Luxembourg ou une distanceraisonnable -> obligation dassurer une gestion efficace etpermanente par leur prsence physique effective auLuxembourg (article 274(7))

  • Luxembourg BruxellesLigeNamurMonsParisDsseldorf

    Fine art in legal practice

    7

    Loi du 7/12/2015 sur le secteur des assurances

    Aperu des modifications:

    Prcisions au niveau des dfinitions (articles 32 et 43)

    Prcisions au niveau des exclusions du champ dapplication dela loi (rgimes de scu, oprations de capitalisation en non vie,rassurance exerce ou totalement garantie par lEtatluxembourgeois) (articles 36 et s.)

    Regroupement des rgles relatives lassurance et larassurance

    Prcisions des conditions agrment des associationsdassurances mutuelles (article 48)

    Introduction dune exception au non cumul des activits vie etnon vie: cumul de lactivit vie avec les branches 1 (accidents)et 2 (maladie) (article 96)

  • Luxembourg BruxellesLigeNamurMonsParisDsseldorf

    Fine art in legal practice

    8

    Loi du 7/12/2015 sur le secteur des assurances

    Pouvoirs du CAA:

    Nouveaux pouvoirs du CAA et prcisions (article 4):

    mesures prventives et correctives / toutes mesuresncessaires

    principe de proportionnalit dans lexercice des pouvoirs

    pouvoirs sappliquent aussi aux entreprises trangrestravaillant en LPS ou avec tablissement dans le cadre desmissions vises aux points (d) (g) de larticle 2 [blanchiment,contrat assurance, relations preneur-intermdiaire, plaintes,]

    Possibilit dexcuter les sanctions administratives sur les biens ousuccursales luxembourgeois dentreprises UE (article 151(6))

    Extension et aggravation des possibilits de sanctions par le CAA(articles 303 et s.)

  • Luxembourg BruxellesLigeNamurMonsParisDsseldorf

    Fine art in legal practice

    MODIFICATIONS DE LA LOI DU 27 JUILLET 1997

  • Luxembourg BruxellesLigeNamurMonsParisDsseldorf

    Fine art in legal practice

    10

    Modifications loi 27/7/1997

    Loi du 7 dcembre 2015 (mais diffrente de la loi du 7dcembre 2015 sur le secteur des assurances)

    Projet de loi n6454 dpos le 21 juillet 2012

    Objectifs:

    Transposition en droit luxembourgeois de la Directive2009/138/CE Solvabilit II sur les aspects qui ont trait auxcontrats dassurance

    Amlioration de la lisibilit des dispositions concernantlassurance protection juridique

    Mme loi apporte galement modifications la loi du 8dcembre 1994 relatives aux comptes annuels

  • Luxembourg BruxellesLigeNamurMonsParisDsseldorf

    Fine art in legal practice

    11

    Modifications loi 27/7/1997

    Adaptations de texte

    Mise jour des renvois vers dautres lgislations (loi sur le secteurdes assurances, Rglement Rome I , Code de laconsommation, )

    Dplacement des sanctions pnales en matire de surassuranceou dclarations de sinistres frauduleuses de la loi de 1991 sur lesecteur des assurances (article 127-1)

  • Luxembourg BruxellesLigeNamurMonsParisDsseldorf

    Fine art in legal practice

    12

    Modifications loi 27/7/1997

    Modifications de fond:

    Obligation dinformation prcontractuelle nouvelle: indication ole preneur peut accder au rapport de solvabilit de lacompagnie (prvu par larticle 82 loi sur le secteur desassurances) (nouveau point (s) larticle 101er)

    En cas de projections sur possibles prestations en sus: fournir unexemple de calcul trois taux dintrt diffrents) / informer lepreneur que ces projections ne sont que des hypothses et pasun droit (article 102)

    Information annuelle: indication spare du capital garanti lorigine, les PB de lexercice et les PB depuis le dbut du contrat(si projections: informer sur ladquation avec les projections)(article 171er tiret 4)

    RC auto en LPS: obligation dindiquer le nom et ladresse dureprsentant luxembourgeois

  • Luxembourg BruxellesLigeNamurMonsParisDsseldorf

    Fine art in legal practice

    13

    Modifications loi 27/7/1997

    Assurance protection juridique:

    Reprise des dispositions figurant prcdemment dans la loi de1991 sur le secteur des assurances

    Contrat (ou tout le moins chapitre) distinct avec indication dela prime correspondante (article 93-1)

    Prcisions en matire de libert de choix de lavocat (article 94)et de conflit dintrts / dsaccord quant au rglement du litige(article 95-1)

  • Luxembourg BruxellesLigeNamurMonsParisDsseldorf

    Fine art in legal practice

    LETTRE CIRCULAIRE 15/3

  • Luxembourg BruxellesLigeNamurMonsParisDsseldorf

    Fine art in legal practice

    15

    Introduction

    Rappel du contexte:

    Assurances vie lies des fonds dinvestissement / en units decompte -> adosses soit des fondes externes, soit des fondsinternes

    Sources de la rglementation:

    Article 12 du Rglement grand-ducal du 14 dcembre 1994

    Lettres circulaires du Commissariat aux Assurances -> Dernire endate: LC 15/3 du 24 mars 2015 (prcdemment: LC95/3, LC01/8et LC08/)

  • Luxembourg BruxellesLigeNamurMonsParisDsseldorf

    Fine art in legal practice

    16

    Introduction

    Principales nouveauts de la LC 15/3:

    Classification des preneurs dassurance

    Introduction dune nouvelle forme de fonds interne: le FAS

    Adaptations en ce qui concerne les FID

    Divers: modification dfinition fonds alternatifs, comptes mtauxprcieux, adaptations en matire de produits structurs

    Entre en vigueur:

    1er mai 2015 (contrats et fonds existant avant restent rgis par lesanciennes rgles)

  • Luxembourg BruxellesLigeNamurMonsParisDsseldorf

    Fine art in legal practice

    CLASSIFICATION DES PRENEURS DASSURANCE

  • Luxembourg BruxellesLigeNamurMonsParisDsseldorf

    Fine art in legal practice

    18

    Classification des preneurs dassurance

    2 obligations distinctes:

    Analyse pralable des besoins et du profil du preneur

    Ensuite: classification dans la catgorie adapte(ventuellement: opt-up ou opt-down)

    Considrations gnrales:

    Pas nouveau en soi:

    obligation charge de lintermdiaire

    principe dj nonc dans la LC 08/1, mais mis en avant dans la LC15/3 dans une section propre et sapplique aujourdhui au regard duclient/du contrat et non de linvestissement dans un fonds

    Rejoint les exigences AssurMIFID

    Sans prjudice des obligations () dcoulant dautres textes

  • Luxembourg BruxellesLigeNamurMonsParisDsseldorf

    Fine art in legal practice

    19

    Classification des preneurs dassurance

    Considrations gnrales (suite):

    5 catgories de preneurs:

    N = catgorie par dfaut (pas dexigences)

    Et:

    Nouveauts rduction des tickets dentre :

    Pour A: de 250.000 125.000

    Pour D: de 2.500.000 1.000.000

    Pour C (fortune): de 2.500.000 1.250.000

    Fortune mobilire = total des instruments financiers + dptsbancaires + assurances vie + produits de capitalisation dettes