TITULOS DE CREDITOiquestQUE SON

Documento necesario para ejercer el derecho literal y autoacutenomo expresado en el mismo

Documento que contiene derecho privado y cuyo ejercicio y transmisioacuten estaacuten condicionados a la posesioacuten del mismo documento

ELEMENTOS1 INSCRIPCION

Tiacutetulo de creacutedito lleva incorporado un derecho unido al tiacutetulo y su ejercicio estaacute condicionado por exhibicioacuten del documento-Documento lo principal-El derecho lo accesorio

2 LEGITIMACIONConsecuencia Para ejercitar el derecho es necesario ldquolegitimarserdquo mediante exhibicioacuten del documento-ACTIVA- Facultad del poseedor del tiacutetulo de creacutedito de exigir legalmente del obligado en el tiacutetulo la obligacioacuten que en eacutel se consigna -PASIVA- El deudor obligado en el tiacutetulo de creacutedito debe cumplir con la obligacioacuten consignada y por tanto se libera de ella pagando a quien aparezca como titular del derecho

3 LITERALIDADEl derecho estaacute regulado por lo que expresa el tiacutetulo mismo El derecho se mediraacute por lo que literalmente se encuentre en eacutel

4 AUTONOMIACada sucesivo titular va adquiriendo el derecho en forma propia y distinta con respecto a quien se lo transmitioacute -ACTIVA- Independencia del uacuteltimo tenedor del documento para exigir el pago del tiacutetulo al deudor originario-PASIVO- Obligacioacuten del deudor original de pagar el documento a la persona que se presente al cobro independientemente

de las razones contra el acreedor original

PARTES PRINCIPALES A Valor que consignanB Tiacutetulo documento o pieza de

papel que contiene el derecho

Unidad inseparable

ABSTRACCIONEl no pago de un tiacutetulo de creacutedito abre la viacutea ejecutiva (raacutepida)No se necesita probar la causa por la que el documento se posee

CLASIFICACION-REGULADOS POR LA LEY

TIPICOS Se encuentran reglamentados en forma expresa en la ley (Pagareacute)

INNOMINADOS Sin tener reglamentacioacuten legal expresa han sido consagrados por los usos mercantiles (Taloacuten de embarque)

-POR SU OBLIGACION (Objeto o derecho incorporado)

PERSONALES Otorgan al titular la facultad de atribuirle una calidad personal de miembro de una sociedad

OBLIGACIONALES Otorgan derechos y obligaciones Objeto principal es un derecho de creacutedito Atribuyen al titular accioacuten para exigir el pago

REALES Aquellos que amparan alguna mercanciacutea a favor de su titular Objeto principal derecho real sobre la mercanciacutea amparada por el tiacutetulo

-POR SU FORMA DE CREACION SINGULARES Nacidos en un

mismo acto de creacioacuten (Pagareacute) SERIADOS Creados en serie

(acciones o partes sociales de las sociedades mercantiles)

-POR SU CIRCULACION (Regulan la transmisioacuten a tercera persona)

NOMINATIVOS documentos cuyos titulares aparecen designados en el documento como personas determinadas Circulacioacuten restringida para transmitirlo Se necesita del endoso del titular

A LA ORDEN aquellas que estando expedidas a favor de determinada persona se transmiten por medio del endoso y de la entrega misma del documento Cuando ya no se desea transmitir ldquoNo a la ordenrdquo

AL PORTADOR No a la orden No nominativos Se transmiten por sola tradicioacuten La simple tenencia produce el efecto de legitimar al portador No hay datos personales del titular

-POR SU EFICACIA PROCESAL EFICACIA PLENA No

necesitan hacer referencia a otro documento o acto externo para tenerlo Basta exhibirlos (cheque)

EFICACIA LIMITADA No son suficientes para ejercitar el derecho en ellos consignado Para lo cual (eficacia) es necesario que se complemente con otro elemento (cupoacuten adherido a la accioacuten de sociedad anoacutenima)

ENDOSO

iquestQUE SON Forma de transmitir un tiacutetulo de

creacutedito nominativo a un tercero Consiste en middot Estampar la firma del

acreedor nominativo original en el titulo mismo del documento y transmitirlo a otra persona que seraacute el nuevo acreedor del deudor original

Es una clausula accesoria e inseparable del tiacutetulo- Debe ir inserta en el documento mismo o en una hoja adherida en eacutel

En eacutel se deben encontrar los siguientes elementos

1 Nombre del endosatario2 Firma del endosante3 Clase de endoso4 Lugar y fecha

ELEMENTOS PERSONALES DEL ENDOSO

1 Persona que endosa el documento (debe ser el titular)= Endosante

2 Persona que recibe el titulo endosado (Nuevo titular) = Endosatario

DIFERENCIA ENTRE CESION Y ENDOSO

1 FORMA Endoso es el acto de naturaleza forma ya que debe constar en el tiacutetulo y en la cesioacuten no este si puede ser por separado

2 Autonomiacutea Endosarlo adquiere derecho independiente del derecho que teniacutea quien le transmitioacute el titulo (No se le puede oponer

mismas excepciones que a su endosante)

3 CEDENTE Responde uacutenicamente de la existencia del creacuteditoENDOSANTE Responde de la existencia y del pago del creacutedito

4 CESION Contrato ENDOSO Acto unilateral (Tenedor coloca al otro en su lugar

CLASES DE ENDOSOS

ENDOSO EN GARANTIA Este endoso atribuye al endosatario todos los derechos y las obligaciones de un acreedor prendario respecto del tiacutetulo endosado y los derechos en el inherente comprendiendo las facultades del endoso en procuracioacuten

Forma de establecer un derecho real de prenda sobre la cosa mercantil (tiacutetulo de creacutedito)

Las excepciones que se tengan en el endosante no se pueden oponer al endosatario en garantiacutea porque obra en intereacutes y cuenta propia

Mismo derecho que endosatario en procuracioacuten Pero no endosar la propiedad

ENDOSO EN BLANCO INCOMPLETO

Por su contenido literal el endoso puede ser completo o incompleto Requisitos Completo cuando faltan alguno de los no esenciales Incompleto el incompleto es endoso en blanco

ENDOSO AL PORTADOR Tal endoso surtiraacute efectos del

endoso en blanco

ENDOSO PLENO Y LIMITADO

Pleno Es el endoso en propiedad y

Limitados los endosos en procuracioacuten o garantiacutea

ENDOSO EN PROCURACION El endoso que contenga la

claacuteusula ldquoen procuracioacutenrdquo al cobro u otro equivalente no transfiere propiedad pero da la facultad al endosatario para presentar el documento a la aceptacioacuten para cobrarlo judicialmente o extrajudicialmente para endosarlo en procuracioacuten y para protestarlo en su caso (endosatario tendraacute todos los derechos y obligaciones de un mandatario)

CONSECUENCIA Los obligados podraacuten oponer al endosatario las excepciones que tengan contra el endosante (Endosatario obra en nombre y por cuenta de aquel)

El mandato contenido no termina con la muerte o incapacidad del endosante

ENDOSO EN PROPIEDAD Transmite el tiacutetulo en forma

absoluta el tenedor endosatario adquiere la propiedad del documento y todos los derechos inherentes al documento

REQUISITOS

1er El endoso conste en el titulo u hoja adherida al mismo

I Nombre del endosatario (A quien se transmite)

II Firma del endosante (Persona que suscribe a su ruego o en su nombre) Requisito esencial (Su falta lo nulifica)

III Falta de clase de endoso irrelevante Si ocurre se presume que es ldquoendoso en propiedadrdquo

IV Lugar y fecha (No esencial) Si falta se presume que el endoso se hizo en el domicilio del endosante Si falta fecha se presume el diacutea en que adquirioacute el tiacutetulo

AVALiquestQUE ESEs la firma que se pone al pie de un tiacutetulo de creacutedito y que implica que el firmante responderaacute de su pago en caso de que este no sea efectuado por la persona que asumioacute dicha obligacioacuten en primer lugar

- Compromiso unilateral de pago en favor de un tercero

- Persona que firma = Avalista garante

PAGAREiquestQUE ESDocumento que contiene la promesa condicional de un suscriptor de que pagara aun beneficiario a tenedor una suma determinada de dinero en un determinado plazo de tiempo

CARACTERISTICAS- Documento de pago normal- Debe poseer ciertos requisitos ldquode validez a la persona debidardquo

MENCION DE SER PAGARESe debe indicar que el instrumento es un pagare De otra manera deberaacute contener el teacutermino dentro del texto en el idioma en que se firme el convenio de pago

PROMESA INCONDICIONAL DE PAGOEl pagare contiene una promesa incondicional de pagar una suma de dinero y sus respectivos intereses de moneda nacional o su equivalente

La suma debe ser en nuacutemeros y letras Asiacute como el tipo de moneda

Si es con moneda extranjera se debe indicar el tipo de cambio entre las monedas

No es obligatoria la expresa promesa basta con que no haya condicioacuten alguna

NOMBRE DEL BENEFICIARIOImprescindible identificar a la persona a quien debe hacerse efectivo el pagare ya sea fiacutesica o juriacutedica en cuyo caso se tratariacutea de una ldquorazoacuten socialrdquo o ldquosociedad comercialrdquo

FECHA DE VENCIMIENTODiacutea en que el titulo deberaacute ser pagadoEl pagare debe indicar el lugar en que se debe presentar el documento para su pago

FECHA Y LUGAR DE SUSCRIPCIONDebe contener fecha en que ha sido creado TIPOS DE VENCIMIENTO

A LA VISTA El pagare cencera en el momento de su presentacioacuten al pago (Dentro del antildeo siguiente)

A CIERTO TIEMPO VISTA El plazo indicado debe contarse desde la fecha del visto

A CIERTO TIEMPO FECHA El pagare vence el diacutea que se cumpla el plazo sentildealado

A DIA FIJO Vence el diacutea en que estaacute sentildealado

FIRMA DEL SUSCRIPTORNo se exige nombre del suscriptor solo su firma No admite otro medio para sustituirla sino la firma de otra persona que suscriba a ruego No admite marcas o huellas digitales

CHEQUE

iquestQUE ESDocumento que entrega una persona a otra para que esta pueda retirar una cantidad de dinero de los fondos que aquella tiene en el banco

Quien lo emite Librador Entidad financiera que le da al

librador el cheque Librado Quien tiene en su poder el

cheque y es quien va cobrar la cantidad reflejada en el mismo Tenedor beneficiario

Cuando no hay fondos suficientes se requiere que el banco razone el cheque para comprobar

REQUISITOS Institucioacuten de creacutedito celebra

contrato con el librador Para documentar oacuterdenes de pago de los cliente que utilizan los cheques

El banco que se obliga a recibir dinero de su cuenta habiente a mantener el saldo de la cuenta a disposicioacuten de este y a pagar los cheques que

el cliente libere con cargo al saldo de la cuenta

A la cuenta de cheques se le denomina ldquocuenta corriente de chequesrdquo

REQUISITOS FORMALES1 Denominacioacuten ldquochequerdquo

inscrita en el propio documento

2 Suma de dinero que se ha de pagar (nuacutemero y letra) En caso de contradiccioacuten entre ambos prevaleceraacute lo indicado en letra

3 El nombre del obligado al pago (Banco donde el librador tenga fondos)

4 Lugar de pago5 Fecha y lugar de omisioacuten del

cheque6 Firma y lugar de omisioacuten del

cheque7 Firma de quien expide el

cheque (librador)

PAGOEl cheque debe pagarse al momento en que se presenta al librado

Responsabilidad del librador Es el principal responsable del pago de cheque (Librador)Accioacuten cambiaria contra el librador y avalistasAccioacuten de regreso contra endosante y avalistas Librador de un cheque que se presenta en tiempo y no se pague por causa al imputable es responsable de dantildeos y prejuicios del tenedor

Responsabilidad del librador La institucioacuten de creacutedito que autorice a una persona para expedir cheques estaacute obligada a cubrirlos hasta el importe de

las sumas que tenga a disposicioacuten del libradorDebe pagar al librador dantildeos y perjuicios cuando se niegue a pagar un cheque sin justa causa

Se dice que el ldquocheque rebotordquo cuando no hubo fondos

CARACTERISTICAS LITERALIDAD Vale uacutenica y

exclusivamente por lo que se plasma en el cheque de manera especiacutefica

VALOR POR SI MISMO Como el tiacutetulo valor que es

A LA VISTA No tienen fecha de cuaacutendo deben ser pagadosEl banco estaacute obligado a hacer valido el cheque el diacutea en que este se presenta al cobro sin importar que la fecha que aparezca plasmada aun no haya llegado

TIPOSNEGOCIABLESPueden endosarse tantas veces como sea necesario Beneficiario puede depositar los fondos del cheque en cuenta bancaria o cobrar en efectivo

NO NEGOCIABLESSolo pueden ser cobrados en la ventanilla del banco por el beneficiario o depositados en la cuenta bancaria de la persona o empresa que beneficiario No se pueden endosar AL PORTADORNo indica a favor de una persona especiacutefica Debe indicar la leyenda ldquoal portadorrdquo Beneficiario puede entregarlo como pago a otra persona sin necesidad de

endosarlo No se necesita identificacioacuten para realizar cobro Puede ser expedido hasta por la cantidad que establece el banco

Recomendaciones En caso de extraviacuteo puede ser cobrado por cualquier personaVerificar en banco cual es la cantidad maacutexima por la que tal puede ser expedidoLa cancelacioacuten del mismo le haraacute efectiva hasta que hayan transcurrido los plazos de prestacioacuten

CHEQUE NOMINATIVO A LA ORDENEn ellos se india un beneficiario que puede cobrarlo es decir se extiende a la orden de esa personaSolo este beneficiario puede hacer el endoso a favor de otra persona

Extras Presentar identificacioacutenPuede transmitirse por endosoEn caso de que se desee ser uacutenico beneficiario se agrega la leyenda ldquoNo negociablerdquoExpedido por cualquier cantidad

CHEQUE DE CAJAAquel expedido por institucioacuten de creacutedito para ser pagado en sus propias sucursalesEl cliente entrega al banco la cantidad de dinero por lo que expira el cheque y este seraacute pagado en esa misma institucioacuten

CHEQUE FORZOSAMENTE NOMINATIVOSEs posible acudir a cualquier banco para su adquisicioacuten sin importar que el cliente tenga o no cuenta bancaria ahiacute

No se encuentran en chequera comuacuten solo el beneficiario puede cobrarlo o depositara en una cuenta bancaria a su nombre No es endosableEn caso de extravioacute se puede cancelar Forma de pago segura el banco se cerciora antes de que existan fondos suficientes para su pago Banco cobra comisioacuten por expedirlos

Recomendaciones Es uacutetil cuando se desea garantizar los fondos que un tercero va a recibir por medio de este documentoAntes de solicitar uno preguntar por comisioacutenCancelacioacuten Presentar documentoRobo extravioacute Levantar un acta en MP y presentar copia al banco para que lo cancele

CHEQUE CERTIFICADOEl beneficiario requiere seguridad de pago El banco retira importe sentildealado en el cheque de la cuenta de la persona que lo expide sellaacutendolo y armaacutendolo como prueba de garantiacutea de que el documento contara con fondos suficientes cuando el beneficiario lo presente para su cobro La cuenta ndash habiente es uacutenico que puede solicitar certificacioacutenDebe ser nominativoNo es endosableDebe haber firma de dos funcionarios del bancoSe cobra comisioacuten por certificacioacutenPuede ser cancelado por quien pidioacute certificacioacuten cuando no haya sido cobrado y se devuelva el documento al banco para cancelacioacutenSolo para clientes de tal banco

RecomendacionesPreguntar por comisiones y cargos en caso de cancelacioacuten

En caso de robo extraviacuteo levantar acta y presentar copia al banco (MP)

CHEQUE CRUZADOEs nominativo quien lo expide traza dos rectas diagonales para que no pueda ser cobrado en efectivo sino que solo se pueda abonar su impone en una cuenta de banco CRUZADO GENERAL Trazan liacuteneas paralelas sin determinar el banco donde se haraacute el cobro del chequeCRUZADO ESPECIAL Dentro de las liacuteneas se anota nombre del banco elegido para depositar el chequeNo puede ser pagado en efectivoSolo puede ser depositado en cuenta de uacuteltimo beneficiarioNo se puede corregir seraacute invaacutelido en tal caso (Cruzamiento y banco)Si desea que solo sea abono a cuenta del beneficiario debe insertar leyenda ldquoNo negociablerdquo

CHEQUE DE VIAJERO Expedido por institucioacuten bancaria o aquellas autorizadas (Visa MasterCard) para ser pagado por su establecimiento principal y sucursales que tenga en la repuacuteblica o extranjeroCuando se compran tales cheques la institucioacuten solicitara al beneficiario que escriba su nombre en cada uno de los documentos que estampe su firma en primer espacio ya que se firman dos veces la primera cuando se adquieren y la segunda cuando se presentan para su cobro Cuando se presentan para su cobro se debe exhibir identificacioacuten oficial que acrediteFalta de pago inmediato de derecho a exigir devolucioacuten del importe maacutes pago de dantildeos y perjuicios (Nunca inferiores al 20 del valor del cheque)

Banco o agencia tiene obligacioacuten de devolver el importe de los cheques no utilizados100 reembolsables por robo o extravioacute (Emitidos internacionalmente en las siguientes divisas)Doacutelar americano canadienseLibra esterlinaFranco suizoFranco franceacutesMarco alemaacutenYen japoneacutesEuroLos cheques prescriben al antildeo a partir de la fecha en que son puestos en circulacioacuten

RecomendacionesUna vez adquiridos recuerde firmarlos inmediatamente (Representan dinero en efectivo que cualquiera pudiera cobrarlosSi presenta cheque para cobro en Meacutexico debe portar definicioacutenSi se presenta para su cobro en extranjero se identifica con pasaporte vigente

CHEQUE PARA ABONO EN CUENTATiene escrita la leyenda ldquopara abono en cuentardquo datos de persona o empresa y cuenta a la que se abonaraNo es negociableRobo o extravioacute No podraacute cobrarlo persona alguna que no sea el beneficiario

RecomendacionesUna vez escrita tal leyenda esta no se puede borrar o alterarDe lo contrario seraacute invaacutelido

CHEQUE DE VENTANILLAPara su expedicioacuten es necesario que quien lo solicite tenga cuenta con recursos depositados en ese banco

Institucioacuten bancaria emite el cheque que solo podraacute ser cobrado por el interesado el mismo diacutea en que lo haya solicitado y dentro de la misma sucursalEmitidos generalmente cuando el cliente requiere con urgencia de disposicioacuten de efectivo

CAUSAS DE DEVOLUCION A Fondos insuficientesB Inexistencia de la cuenta

bancariaC Falta firma del libradorD Firma del librador es diferente

a como se registra en el banco

E Numeracioacuten del cheque no corresponde a los esqueletos proporcionados

F Existe orden judicial de no pagarlo

G Ha sido revocado y ya vencioacute plazo para su presentacioacuten

H Librador se encuentra en estado de concurso de pagos

I Ha sido indebidamente negociado

J No existe continuidad en los endosos

K No es a cargo de la institucioacuten bancaria que se presenta

L Paradero en otra monedaM Esta alteradoN Carece de fechaO Ya se ha pagado original o

duplicado P Esta mutilado o deterioradoQ No reuacutene requisitos teoriacutezales

sentildealadosR Se cobra cantidad distinta de

los que valeS No es compensableT Por cauda imputable al banco

libradoU Otras sentildealadas expresamente

por el banco en los contratos

APERTURA DE CREDITO

iquestQUE ESContrato por el cual un banco se obliga a poner a disposicioacuten de su cliente una suma de dinero determinada por periodo de tiempo que el cliente puede utilizar seguacuten le convengaEl cliente se obliga a la devolucioacuten del dinero asiacute como al pago de una comisioacuten maacutes los intereses

CARACTERISTICASContrato consensual No requiere formalidad alguna Contrato bilateral (Banco ndash tomador de creacutedito)Obligacioacuten del banco Poner a disposicioacuten del cliente la cantidad estipulada y respetar plazoObligacioacuten del cliente Pago de la comisioacuten contenida maacutes los intereses Disponibilidad Que el cliente tenga a su disposicioacuten el dinero que necesitaContrato intuitu personae En base a la calidad de la persona El banco se obliga en consideracioacuten a la solvencia y demaacutes condiciones personales del cliente acreditado

CONSECUENCIAS1 Facultad del banco de cancelar

el creacutedito en cualquier momento

2 Cliente no puede transferir derechos nacidos del contrato

3 Que el contrato termina con la muerte o extincioacuten del acreditado

MODALIDADES1 APERTURA DE CREDITO EN

CUENTA CORRIENTEEl banco debita en la cuenta del cliente las sumas de que este vaya disponiendo y le acredita las entregas

que efectueacute para ir reintegrando los fondos disponibles

2 APERTURA DE CREDITO EN GARANTIA

Puede ser con o sin ellaLa normal es que la apertura venga acompantildeada de una garantiacutea de caraacutecter personal o real

3 APERTURA DE CREDITO IMPROPIOO A FAVOR DE TERCEROS

Impropia aquella en la que el creacutedito abierto por el banco no es utilizado por el cliente que da la orden sino por un tercero beneficia o por este

CARTAS DE CREDITOiquestQUE ESInstrumento de pago mediante el cual un banco (emisor) obrando por solicitud del cliente (ordenante) debe hacer un pago a un tercero (beneficiario) contra la entrega de documentos exigidosToda carta de creacutedito tiene su origen en contrato de compra ndash venta de mercanciacuteas En eacutel se van a definir las condiciones bajo las cuales el banco estaacute dispuesto a emitir cartas de creacutedito por cuenta del ordenante El objeto mismo del contrato es la existencia de la disponibilidad de creacutedito a favor del cliente y no propiamente de la carta de creacutedito

CARACTERISTICAS1 Nombre y direccioacuten del

ordenante y beneficiario2 Monto de la carta de creacutedito3 Documentos a exigir

Conocimiento del embarque mariacutetimo

Guiacutea aeacuterea Factura comercial Lista de empaque

Certificado de origen Lista de precios Certificado de anaacutelisis Certificado de seguro Puntos de salida y destino Fecha de vencimiento de la

carta de creacutedito Descripcioacuten de la

mercanciacutea Tipo de carta de aneacutecdota Cobertura de seguros Formas de pago Instrucciones especiales

PARTES QUE INTERVIENEN EN UNA CARTA DE CREDITO

A ORDENANTE (Comprador importador) Es quien solicita la apertura de la carta de creacutedito Acude al banco para ordenar que se abra una a favor de un beneficiario determinado el cual podraacute girar la carta de creacutedito contra la prestacioacuten de ciertos documentos (Que evidencian el embarque de las mercanciacuteas)Participa en dos viacutenculos

I Vinculo de compra venta entre ordenante y beneficiario

II Vinculo de creacutedito entre ordenante y banco emisor de la carta de creacutedito

B BENEFICIARIO (Vendedor)Exportador a favor de quien se emite la carta de creacutedito Tiene derecho a exigir el pago una vez cumplidos los teacuterminos establecidos en la mismaEs el sujeto activo de la relacioacuten juriacutedica tiene el derecho de creacutedito que nace de la carta de creacuteditoC BANCO EMISOR

Emite la carta de creacutedito a favor del beneficiario por orden del importador Adquiere la responsabilidad frente al ordenante de notificarle al vendedor y pagarle a traveacutes del banco corresponsal una vez cumplidos los teacuterminos establecidos en la carta de creacutedito

CREDITO DE HABILITACION (REFACCIONARIO) iquestQUE SON Son sistema de preacutestamo ideado de manera especiacutefica como soporte para la produccioacuten de los sectores industrial comercial y fundamentalmente agroindustrialCubren apoyan necesidades inmediatas para darle continuidad al ciclo de produccioacuten y no interrumpir el negocio en marcha Sirven para adquirir con oportunidad los insumos

DEFINICIONEl contrato de habilitacioacuten es en virtud del cual el acreditado queda obligado a intervenir el importe del creacutedito precisamente en la adquisicioacuten de las materias primas y materiales y en el pago de los jornaleros salario y gastos directos de explotacioacuten indispensables para los fines de la empresa El importe de habilitacioacuten se aplica preferencialmente a materia prima y al pago de mano de obra directaEl contrato refaccionario es el tiacutepico en razoacuten del cual el acreditado queda obligado a invertir el importe del creacutedito en la adquisicioacuten de apeos

instrumentos uacutetiles de cobranza abono ganados realizacioacuten de plantaciones apertura de tierras para el cultivo compra de maquinaria y en construccioacuten de obras materiales Tambieacuten puede pactarse que parte del importe se destine a cubrir responsabilidades fiscales y que parte de ese importe se aplique a pagar las deudas en que hubiere incurrido el acreditado

REGLASA Se debe consignar en un

contrato privado o puacuteblico y se ratificara ante encargado del registro puacuteblico

B Se debe inscribir en el registro de gravaacutemenes que corresponda seguacuten ubicacioacuten de bienes afectos en garantiacutea

C Surte efectos contra terceros desde el diacutea de su inscripcioacuten en el registro

D Debe expresar el objeto de la operacioacuten duracioacuten forma en la cual el beneficiario podraacute disponer del creacutedito materia del mismo

E Debe fijar con precisioacuten bienes afectos en garantiacutea

F Los bienes sobre los que se constituya la prenda puede quedar en poder del deudor quien lo puede utilizar de la forma que se pacte y quien se constituye como depositario judicial

G Del monto del refaccionario no se puede destinar maacutes del 50 a cubrir pasivos fiscales

H Los creacuteditos de antildeo se pagan con preferencia a los creacuteditos refaccionarios y ambas con preferencias a los hipotecarios inscritos con posterioridad

PARTICULARIDADESDel creacutedito refaccionario Quedan garantizados con las fincas construcciones edificios maquinaria apeos instrumentos muebles y uacutetiles y con frutos La garantiacutea puede consistir la hipoteca sobre los bienes antes mencionados Estos bienes estaraacuten libre de gravaacutemenes generalmente no se otorgan a plazo mayor de 15 antildeosDe habitacioacuten o avioacute Este creacutedito no estaacute sometido a rigurosidad y queda tal arbitrio de las partes del contrato cosa que concuerda con los plazos maacuteximos de otorgamiento que no excede a los tres antildeos generalmente

GARANTIASCreacutedito de habitacioacuten se garantiza con las materias primas y materiales adquiridos y con los frutos productos o artefactos que se obtengan con el creacutedito El creacutedito refaccionario se garantiza con las fincas edificios construcciones maquinaria instrumentos muebles uacutetiles y frutos o productos de la empresaGARANTIA NATURAL Las materias primas y materiales que se adquieren con el importe del creacutedito asiacute como frutos productos y artefactos que se obtengan identificados en el plan de inversioacuten o en anexo al contratoGARANTIAS ADICIONALES Pueden ser

A Hipotecaria o fiduciario sobre inmuebles

B Fiador en el contrato y aval en los pagareacutes

C Cualquier otra garantiacutea personal o real

REQUISITOS Carta solicitud del cliente

Ubicacioacuten de la empresa indicando quien es la persona responsable para atender la visita

Proyecto de inversioacuten Descripcioacuten detallada Participacioacuten del inversionista

en el proyecto Cotizacioacuten o presupuesto de

inversioacuten Proyecciones de ventas en

unidades comercializadas considerando precio unitario

Costos de produccioacuten unitarios

Proyecciones financieras Estados financieros Resultados histoacutericos de la

operacioacuten total de la empresa considerando en superficies de produccioacuten unidades vendidas precios de venta y costos de produccioacuten

Para casos de empresas dedicadas a la produccioacuten agropecuaria y concesiones de uso de agua en caso de terrenos de riego

PARA CREDITO DEL SECTOR PESQUERO

Estudio de manifestacioacuten de impacto ambiental

Planos generales de la obra de estanquera

Programa de ejecucioacuten del proyecto

Escritura de embarcaciones Certificado de seguridad

mariacutetima Permisos para pescar por

barco Seguros de embarcaciones Inscripcioacuten del Banco en el

registro puacuteblico mariacutetimo nacional

LA PRENDA

iquestQUE ES Es un derecho real de garantiacutea y su funcioacuten es asegurar al acreedor el cumplimiento y satisfaccioacuten de su creacutedito mediante un poder especial que se le confiere sobre la cosa dada en garantiacutea (cosas muebles)Otorga a su titular la posibilidad de vender la cosa sobre la que tiene el derecho en el caso de que el creacutedito garantizado devenga impagado

FUNCION ECONOMICAPermite mediante otras obligaciones accesorias cumplir con el propoacutesito de dar seguridad a quien es acreedor de esas obligacionesLa prenda en el derecho comercial el contrato no se perfecciona con la entrega de la cosa s no con el consentimiento prestado por las partes permitieacutendose la constitucioacuten de la prenda conocida en tenencia

CARACTERISTICAS JURIDICASA Obligacioacuten accesoria

Garantiza siempre una obligacioacuten principal (Si esta se extingue la prenda tambieacuten)

B Obligacioacuten indivisible cada una de las cosas prendadas garantiacutean la totalidad de la deuda Mientras una parte de esta no haya sido pagada la garantiacutea no puede ser cancelada

C Recae sobre bienes muebles Caporales y bienes incorporales

D El bien debe entregarse fiacutesica o juriacutedicamente al acreedor o al depositario que debe guardarlo

E La prenda se extiende a todos los acreedores del bien

(Frutos y aumentos pertenecen al propietario)

F Entrega solo produce respecto de bienes muebles inscritos

G Prenda debe constituirse por documento privado

REQUISITOS DE VALIDEZDebe ser gravado por el propietario del bienQue el bien se entregue fiacutesica o juriacutedicamente al acreedor a la persona designada por este que se le denomina depositario

CLASES DE PRENDASA Con desplazamiento

Cuando el bien dado en garantiacutea es entregado fiacutesicamente al acreedor o depositario

B Sin desplazamientoEl bien dado en garantiacutea queda en poder del deudor (prenda industrial minera agriacutecola)

C Juriacutedica (Hipoteca mobiliaria)Se entiende entregado juriacutedicamente le bien al acreedor cuando queda en poder del deudor (Procede con bienes inmuebles inscritos)

OTRA CLASIFICACIONA Mercantil

Tiene por objeto asegurar el cumplimiento de una obligacioacuten comercial

B IndustrialToda persona dedicada a este sector puede constituirla sobre maquinarias equipos medios de transporte asiacute como las materias primas

C Agriacutecolas

Otorgada por agricultor ganadero da en garantiacutea equipos maquinaria herramientas instrumentos ganados maderasDeudor conserva posesioacuten de usarla Inscrita en el RBM (Registro de prenda agriacutecola de RP)

D MineraPueden darse en prenda todos los muebles destinados a la industria minera y los minerales extraiacutedos de propiedad del deudor

E TransporteOtorgada por empresas de transporte legalmente constituida sobre sus unidades de pasajeros o de carga Penda es sin desplazamiento bajo modalidad de prenda juriacutedica

F NavalConstituida sobre maquinaria motores equipos redes herramientas y otros bienes muebles destinados a actividad naciera

G Bonos de prenda de almacenes generales de depoacutesito ldquoWarrantrdquo un almaceacuten general reconoce haber recibido un depoacutesito de su legiacutetimo propietario determinado ldquomercaduriacuteardquo otorgando certificado de depoacutesito con el que se acreditara recepcioacuten de bienes

ELEMENTOS DE EXISTENCIACONSENTIMIENTOFormado a voluntad de las partes para el contrato de prenda con tenencia

El consentimiento se requiere constituido por documento en contrato de prenda sin tenencia

Nombre y domicilio del deudor

Nombre y domicilio del acreedor

Fecha naturaleza valor de la obligacioacuten que se garantiza intereses pactados

Fecha y vencimiento de la obligacioacuten principal

Detalles de las especies gravadas con prenda con indicacioacuten de su cantidad

Lugar donde permaneceraacute la prenda

Indicacioacuten del propietario de la cosa gravada con prenda

OBJETODebe sr fiacutesica posible (y moralmente) determinado o determinableEl objeto estaraacute dado por el bien mueble gravado con la prenda

ELEMENTOS DE VALIDEZ

CAPACIDADEl acreedor prendario y el constituyente de la prenda son capaces a no ser que se trate de alguna de las personas que la ley considera incapacesCONSENTIMIENTO EXCENTO DE VICIOSEn el contrato de prenda la manifestacioacuten del

consentimiento debes ser libre sin dolo error o fuerzaLICITUD DE CAUSALa causa que mueve al acreedor prendario a contratar debe ser liacutecita y no contra la ley

FIDEICOMISO

CONCEPTO DE FIDEICOMISOContrato o convenio en el que el fideicomitente podraacute transferir bienes valores en efectivo que resultan ser de su propiedad a otro individuo (fiduciario) que seraacute el encargado de administrar o bien intervenir los bienes en cuestioacuten para beneficio propio o el de un tercer (fideicomisario)

ELEMENTOS QUE PARTICIPAN

FideicomitenteDuentildeo del bien

FideicomisarioComprador

FiduciarioInstitucioacuten bancara

NOMINATIVOS documentos cuyos titulares aparecen designados en el documento como personas determinadas Circulacioacuten restringida para transmitirlo Se necesita del endoso del titular

A LA ORDEN aquellas que estando expedidas a favor de determinada persona se transmiten por medio del endoso y de la entrega misma del documento Cuando ya no se desea transmitir ldquoNo a la ordenrdquo

AL PORTADOR No a la orden No nominativos Se transmiten por sola tradicioacuten La simple tenencia produce el efecto de legitimar al portador No hay datos personales del titular

-POR SU EFICACIA PROCESAL EFICACIA PLENA No

necesitan hacer referencia a otro documento o acto externo para tenerlo Basta exhibirlos (cheque)

EFICACIA LIMITADA No son suficientes para ejercitar el derecho en ellos consignado Para lo cual (eficacia) es necesario que se complemente con otro elemento (cupoacuten adherido a la accioacuten de sociedad anoacutenima)

ENDOSO

iquestQUE SON Forma de transmitir un tiacutetulo de

creacutedito nominativo a un tercero Consiste en middot Estampar la firma del

acreedor nominativo original en el titulo mismo del documento y transmitirlo a otra persona que seraacute el nuevo acreedor del deudor original

Es una clausula accesoria e inseparable del tiacutetulo- Debe ir inserta en el documento mismo o en una hoja adherida en eacutel

En eacutel se deben encontrar los siguientes elementos

1 Nombre del endosatario2 Firma del endosante3 Clase de endoso4 Lugar y fecha

ELEMENTOS PERSONALES DEL ENDOSO

1 Persona que endosa el documento (debe ser el titular)= Endosante

2 Persona que recibe el titulo endosado (Nuevo titular) = Endosatario

DIFERENCIA ENTRE CESION Y ENDOSO

1 FORMA Endoso es el acto de naturaleza forma ya que debe constar en el tiacutetulo y en la cesioacuten no este si puede ser por separado

2 Autonomiacutea Endosarlo adquiere derecho independiente del derecho que teniacutea quien le transmitioacute el titulo (No se le puede oponer

mismas excepciones que a su endosante)

3 CEDENTE Responde uacutenicamente de la existencia del creacuteditoENDOSANTE Responde de la existencia y del pago del creacutedito

4 CESION Contrato ENDOSO Acto unilateral (Tenedor coloca al otro en su lugar

CLASES DE ENDOSOS

ENDOSO EN GARANTIA Este endoso atribuye al endosatario todos los derechos y las obligaciones de un acreedor prendario respecto del tiacutetulo endosado y los derechos en el inherente comprendiendo las facultades del endoso en procuracioacuten

Forma de establecer un derecho real de prenda sobre la cosa mercantil (tiacutetulo de creacutedito)

Las excepciones que se tengan en el endosante no se pueden oponer al endosatario en garantiacutea porque obra en intereacutes y cuenta propia

Mismo derecho que endosatario en procuracioacuten Pero no endosar la propiedad

ENDOSO EN BLANCO INCOMPLETO

Por su contenido literal el endoso puede ser completo o incompleto Requisitos Completo cuando faltan alguno de los no esenciales Incompleto el incompleto es endoso en blanco

ENDOSO AL PORTADOR Tal endoso surtiraacute efectos del

endoso en blanco

ENDOSO PLENO Y LIMITADO

Pleno Es el endoso en propiedad y

Limitados los endosos en procuracioacuten o garantiacutea

ENDOSO EN PROCURACION El endoso que contenga la

claacuteusula ldquoen procuracioacutenrdquo al cobro u otro equivalente no transfiere propiedad pero da la facultad al endosatario para presentar el documento a la aceptacioacuten para cobrarlo judicialmente o extrajudicialmente para endosarlo en procuracioacuten y para protestarlo en su caso (endosatario tendraacute todos los derechos y obligaciones de un mandatario)

CONSECUENCIA Los obligados podraacuten oponer al endosatario las excepciones que tengan contra el endosante (Endosatario obra en nombre y por cuenta de aquel)

El mandato contenido no termina con la muerte o incapacidad del endosante

ENDOSO EN PROPIEDAD Transmite el tiacutetulo en forma

absoluta el tenedor endosatario adquiere la propiedad del documento y todos los derechos inherentes al documento

REQUISITOS

1er El endoso conste en el titulo u hoja adherida al mismo

I Nombre del endosatario (A quien se transmite)

II Firma del endosante (Persona que suscribe a su ruego o en su nombre) Requisito esencial (Su falta lo nulifica)

III Falta de clase de endoso irrelevante Si ocurre se presume que es ldquoendoso en propiedadrdquo

IV Lugar y fecha (No esencial) Si falta se presume que el endoso se hizo en el domicilio del endosante Si falta fecha se presume el diacutea en que adquirioacute el tiacutetulo

AVALiquestQUE ESEs la firma que se pone al pie de un tiacutetulo de creacutedito y que implica que el firmante responderaacute de su pago en caso de que este no sea efectuado por la persona que asumioacute dicha obligacioacuten en primer lugar

- Compromiso unilateral de pago en favor de un tercero

- Persona que firma = Avalista garante

PAGAREiquestQUE ESDocumento que contiene la promesa condicional de un suscriptor de que pagara aun beneficiario a tenedor una suma determinada de dinero en un determinado plazo de tiempo

CARACTERISTICAS- Documento de pago normal- Debe poseer ciertos requisitos ldquode validez a la persona debidardquo

MENCION DE SER PAGARESe debe indicar que el instrumento es un pagare De otra manera deberaacute contener el teacutermino dentro del texto en el idioma en que se firme el convenio de pago

PROMESA INCONDICIONAL DE PAGOEl pagare contiene una promesa incondicional de pagar una suma de dinero y sus respectivos intereses de moneda nacional o su equivalente

La suma debe ser en nuacutemeros y letras Asiacute como el tipo de moneda

Si es con moneda extranjera se debe indicar el tipo de cambio entre las monedas

No es obligatoria la expresa promesa basta con que no haya condicioacuten alguna

NOMBRE DEL BENEFICIARIOImprescindible identificar a la persona a quien debe hacerse efectivo el pagare ya sea fiacutesica o juriacutedica en cuyo caso se tratariacutea de una ldquorazoacuten socialrdquo o ldquosociedad comercialrdquo

FECHA DE VENCIMIENTODiacutea en que el titulo deberaacute ser pagadoEl pagare debe indicar el lugar en que se debe presentar el documento para su pago

FECHA Y LUGAR DE SUSCRIPCIONDebe contener fecha en que ha sido creado TIPOS DE VENCIMIENTO

A LA VISTA El pagare cencera en el momento de su presentacioacuten al pago (Dentro del antildeo siguiente)

A CIERTO TIEMPO VISTA El plazo indicado debe contarse desde la fecha del visto

A CIERTO TIEMPO FECHA El pagare vence el diacutea que se cumpla el plazo sentildealado

A DIA FIJO Vence el diacutea en que estaacute sentildealado

FIRMA DEL SUSCRIPTORNo se exige nombre del suscriptor solo su firma No admite otro medio para sustituirla sino la firma de otra persona que suscriba a ruego No admite marcas o huellas digitales

CHEQUE

iquestQUE ESDocumento que entrega una persona a otra para que esta pueda retirar una cantidad de dinero de los fondos que aquella tiene en el banco

Quien lo emite Librador Entidad financiera que le da al

librador el cheque Librado Quien tiene en su poder el

cheque y es quien va cobrar la cantidad reflejada en el mismo Tenedor beneficiario

Cuando no hay fondos suficientes se requiere que el banco razone el cheque para comprobar

REQUISITOS Institucioacuten de creacutedito celebra

contrato con el librador Para documentar oacuterdenes de pago de los cliente que utilizan los cheques

El banco que se obliga a recibir dinero de su cuenta habiente a mantener el saldo de la cuenta a disposicioacuten de este y a pagar los cheques que

el cliente libere con cargo al saldo de la cuenta

A la cuenta de cheques se le denomina ldquocuenta corriente de chequesrdquo

REQUISITOS FORMALES1 Denominacioacuten ldquochequerdquo

inscrita en el propio documento

2 Suma de dinero que se ha de pagar (nuacutemero y letra) En caso de contradiccioacuten entre ambos prevaleceraacute lo indicado en letra

3 El nombre del obligado al pago (Banco donde el librador tenga fondos)

4 Lugar de pago5 Fecha y lugar de omisioacuten del

cheque6 Firma y lugar de omisioacuten del

cheque7 Firma de quien expide el

cheque (librador)

PAGOEl cheque debe pagarse al momento en que se presenta al librado

Responsabilidad del librador Es el principal responsable del pago de cheque (Librador)Accioacuten cambiaria contra el librador y avalistasAccioacuten de regreso contra endosante y avalistas Librador de un cheque que se presenta en tiempo y no se pague por causa al imputable es responsable de dantildeos y prejuicios del tenedor

Responsabilidad del librador La institucioacuten de creacutedito que autorice a una persona para expedir cheques estaacute obligada a cubrirlos hasta el importe de

las sumas que tenga a disposicioacuten del libradorDebe pagar al librador dantildeos y perjuicios cuando se niegue a pagar un cheque sin justa causa

Se dice que el ldquocheque rebotordquo cuando no hubo fondos

CARACTERISTICAS LITERALIDAD Vale uacutenica y

exclusivamente por lo que se plasma en el cheque de manera especiacutefica

VALOR POR SI MISMO Como el tiacutetulo valor que es

A LA VISTA No tienen fecha de cuaacutendo deben ser pagadosEl banco estaacute obligado a hacer valido el cheque el diacutea en que este se presenta al cobro sin importar que la fecha que aparezca plasmada aun no haya llegado

TIPOSNEGOCIABLESPueden endosarse tantas veces como sea necesario Beneficiario puede depositar los fondos del cheque en cuenta bancaria o cobrar en efectivo

NO NEGOCIABLESSolo pueden ser cobrados en la ventanilla del banco por el beneficiario o depositados en la cuenta bancaria de la persona o empresa que beneficiario No se pueden endosar AL PORTADORNo indica a favor de una persona especiacutefica Debe indicar la leyenda ldquoal portadorrdquo Beneficiario puede entregarlo como pago a otra persona sin necesidad de

endosarlo No se necesita identificacioacuten para realizar cobro Puede ser expedido hasta por la cantidad que establece el banco

Recomendaciones En caso de extraviacuteo puede ser cobrado por cualquier personaVerificar en banco cual es la cantidad maacutexima por la que tal puede ser expedidoLa cancelacioacuten del mismo le haraacute efectiva hasta que hayan transcurrido los plazos de prestacioacuten

CHEQUE NOMINATIVO A LA ORDENEn ellos se india un beneficiario que puede cobrarlo es decir se extiende a la orden de esa personaSolo este beneficiario puede hacer el endoso a favor de otra persona

Extras Presentar identificacioacutenPuede transmitirse por endosoEn caso de que se desee ser uacutenico beneficiario se agrega la leyenda ldquoNo negociablerdquoExpedido por cualquier cantidad

CHEQUE DE CAJAAquel expedido por institucioacuten de creacutedito para ser pagado en sus propias sucursalesEl cliente entrega al banco la cantidad de dinero por lo que expira el cheque y este seraacute pagado en esa misma institucioacuten

CHEQUE FORZOSAMENTE NOMINATIVOSEs posible acudir a cualquier banco para su adquisicioacuten sin importar que el cliente tenga o no cuenta bancaria ahiacute

No se encuentran en chequera comuacuten solo el beneficiario puede cobrarlo o depositara en una cuenta bancaria a su nombre No es endosableEn caso de extravioacute se puede cancelar Forma de pago segura el banco se cerciora antes de que existan fondos suficientes para su pago Banco cobra comisioacuten por expedirlos

Recomendaciones Es uacutetil cuando se desea garantizar los fondos que un tercero va a recibir por medio de este documentoAntes de solicitar uno preguntar por comisioacutenCancelacioacuten Presentar documentoRobo extravioacute Levantar un acta en MP y presentar copia al banco para que lo cancele

CHEQUE CERTIFICADOEl beneficiario requiere seguridad de pago El banco retira importe sentildealado en el cheque de la cuenta de la persona que lo expide sellaacutendolo y armaacutendolo como prueba de garantiacutea de que el documento contara con fondos suficientes cuando el beneficiario lo presente para su cobro La cuenta ndash habiente es uacutenico que puede solicitar certificacioacutenDebe ser nominativoNo es endosableDebe haber firma de dos funcionarios del bancoSe cobra comisioacuten por certificacioacutenPuede ser cancelado por quien pidioacute certificacioacuten cuando no haya sido cobrado y se devuelva el documento al banco para cancelacioacutenSolo para clientes de tal banco

RecomendacionesPreguntar por comisiones y cargos en caso de cancelacioacuten

En caso de robo extraviacuteo levantar acta y presentar copia al banco (MP)

CHEQUE CRUZADOEs nominativo quien lo expide traza dos rectas diagonales para que no pueda ser cobrado en efectivo sino que solo se pueda abonar su impone en una cuenta de banco CRUZADO GENERAL Trazan liacuteneas paralelas sin determinar el banco donde se haraacute el cobro del chequeCRUZADO ESPECIAL Dentro de las liacuteneas se anota nombre del banco elegido para depositar el chequeNo puede ser pagado en efectivoSolo puede ser depositado en cuenta de uacuteltimo beneficiarioNo se puede corregir seraacute invaacutelido en tal caso (Cruzamiento y banco)Si desea que solo sea abono a cuenta del beneficiario debe insertar leyenda ldquoNo negociablerdquo

CHEQUE DE VIAJERO Expedido por institucioacuten bancaria o aquellas autorizadas (Visa MasterCard) para ser pagado por su establecimiento principal y sucursales que tenga en la repuacuteblica o extranjeroCuando se compran tales cheques la institucioacuten solicitara al beneficiario que escriba su nombre en cada uno de los documentos que estampe su firma en primer espacio ya que se firman dos veces la primera cuando se adquieren y la segunda cuando se presentan para su cobro Cuando se presentan para su cobro se debe exhibir identificacioacuten oficial que acrediteFalta de pago inmediato de derecho a exigir devolucioacuten del importe maacutes pago de dantildeos y perjuicios (Nunca inferiores al 20 del valor del cheque)

Banco o agencia tiene obligacioacuten de devolver el importe de los cheques no utilizados100 reembolsables por robo o extravioacute (Emitidos internacionalmente en las siguientes divisas)Doacutelar americano canadienseLibra esterlinaFranco suizoFranco franceacutesMarco alemaacutenYen japoneacutesEuroLos cheques prescriben al antildeo a partir de la fecha en que son puestos en circulacioacuten

RecomendacionesUna vez adquiridos recuerde firmarlos inmediatamente (Representan dinero en efectivo que cualquiera pudiera cobrarlosSi presenta cheque para cobro en Meacutexico debe portar definicioacutenSi se presenta para su cobro en extranjero se identifica con pasaporte vigente

CHEQUE PARA ABONO EN CUENTATiene escrita la leyenda ldquopara abono en cuentardquo datos de persona o empresa y cuenta a la que se abonaraNo es negociableRobo o extravioacute No podraacute cobrarlo persona alguna que no sea el beneficiario

RecomendacionesUna vez escrita tal leyenda esta no se puede borrar o alterarDe lo contrario seraacute invaacutelido

CHEQUE DE VENTANILLAPara su expedicioacuten es necesario que quien lo solicite tenga cuenta con recursos depositados en ese banco

Institucioacuten bancaria emite el cheque que solo podraacute ser cobrado por el interesado el mismo diacutea en que lo haya solicitado y dentro de la misma sucursalEmitidos generalmente cuando el cliente requiere con urgencia de disposicioacuten de efectivo

CAUSAS DE DEVOLUCION A Fondos insuficientesB Inexistencia de la cuenta

bancariaC Falta firma del libradorD Firma del librador es diferente

a como se registra en el banco

E Numeracioacuten del cheque no corresponde a los esqueletos proporcionados

F Existe orden judicial de no pagarlo

G Ha sido revocado y ya vencioacute plazo para su presentacioacuten

H Librador se encuentra en estado de concurso de pagos

I Ha sido indebidamente negociado

J No existe continuidad en los endosos

K No es a cargo de la institucioacuten bancaria que se presenta

L Paradero en otra monedaM Esta alteradoN Carece de fechaO Ya se ha pagado original o

duplicado P Esta mutilado o deterioradoQ No reuacutene requisitos teoriacutezales

sentildealadosR Se cobra cantidad distinta de

los que valeS No es compensableT Por cauda imputable al banco

libradoU Otras sentildealadas expresamente

por el banco en los contratos

APERTURA DE CREDITO

iquestQUE ESContrato por el cual un banco se obliga a poner a disposicioacuten de su cliente una suma de dinero determinada por periodo de tiempo que el cliente puede utilizar seguacuten le convengaEl cliente se obliga a la devolucioacuten del dinero asiacute como al pago de una comisioacuten maacutes los intereses

CARACTERISTICASContrato consensual No requiere formalidad alguna Contrato bilateral (Banco ndash tomador de creacutedito)Obligacioacuten del banco Poner a disposicioacuten del cliente la cantidad estipulada y respetar plazoObligacioacuten del cliente Pago de la comisioacuten contenida maacutes los intereses Disponibilidad Que el cliente tenga a su disposicioacuten el dinero que necesitaContrato intuitu personae En base a la calidad de la persona El banco se obliga en consideracioacuten a la solvencia y demaacutes condiciones personales del cliente acreditado

CONSECUENCIAS1 Facultad del banco de cancelar

el creacutedito en cualquier momento

2 Cliente no puede transferir derechos nacidos del contrato

3 Que el contrato termina con la muerte o extincioacuten del acreditado

MODALIDADES1 APERTURA DE CREDITO EN

CUENTA CORRIENTEEl banco debita en la cuenta del cliente las sumas de que este vaya disponiendo y le acredita las entregas

que efectueacute para ir reintegrando los fondos disponibles

2 APERTURA DE CREDITO EN GARANTIA

Puede ser con o sin ellaLa normal es que la apertura venga acompantildeada de una garantiacutea de caraacutecter personal o real

3 APERTURA DE CREDITO IMPROPIOO A FAVOR DE TERCEROS

Impropia aquella en la que el creacutedito abierto por el banco no es utilizado por el cliente que da la orden sino por un tercero beneficia o por este

CARTAS DE CREDITOiquestQUE ESInstrumento de pago mediante el cual un banco (emisor) obrando por solicitud del cliente (ordenante) debe hacer un pago a un tercero (beneficiario) contra la entrega de documentos exigidosToda carta de creacutedito tiene su origen en contrato de compra ndash venta de mercanciacuteas En eacutel se van a definir las condiciones bajo las cuales el banco estaacute dispuesto a emitir cartas de creacutedito por cuenta del ordenante El objeto mismo del contrato es la existencia de la disponibilidad de creacutedito a favor del cliente y no propiamente de la carta de creacutedito

CARACTERISTICAS1 Nombre y direccioacuten del

ordenante y beneficiario2 Monto de la carta de creacutedito3 Documentos a exigir

Conocimiento del embarque mariacutetimo

Guiacutea aeacuterea Factura comercial Lista de empaque

Certificado de origen Lista de precios Certificado de anaacutelisis Certificado de seguro Puntos de salida y destino Fecha de vencimiento de la

carta de creacutedito Descripcioacuten de la

mercanciacutea Tipo de carta de aneacutecdota Cobertura de seguros Formas de pago Instrucciones especiales

PARTES QUE INTERVIENEN EN UNA CARTA DE CREDITO

A ORDENANTE (Comprador importador) Es quien solicita la apertura de la carta de creacutedito Acude al banco para ordenar que se abra una a favor de un beneficiario determinado el cual podraacute girar la carta de creacutedito contra la prestacioacuten de ciertos documentos (Que evidencian el embarque de las mercanciacuteas)Participa en dos viacutenculos

I Vinculo de compra venta entre ordenante y beneficiario

II Vinculo de creacutedito entre ordenante y banco emisor de la carta de creacutedito

B BENEFICIARIO (Vendedor)Exportador a favor de quien se emite la carta de creacutedito Tiene derecho a exigir el pago una vez cumplidos los teacuterminos establecidos en la mismaEs el sujeto activo de la relacioacuten juriacutedica tiene el derecho de creacutedito que nace de la carta de creacuteditoC BANCO EMISOR

Emite la carta de creacutedito a favor del beneficiario por orden del importador Adquiere la responsabilidad frente al ordenante de notificarle al vendedor y pagarle a traveacutes del banco corresponsal una vez cumplidos los teacuterminos establecidos en la carta de creacutedito

CREDITO DE HABILITACION (REFACCIONARIO) iquestQUE SON Son sistema de preacutestamo ideado de manera especiacutefica como soporte para la produccioacuten de los sectores industrial comercial y fundamentalmente agroindustrialCubren apoyan necesidades inmediatas para darle continuidad al ciclo de produccioacuten y no interrumpir el negocio en marcha Sirven para adquirir con oportunidad los insumos

DEFINICIONEl contrato de habilitacioacuten es en virtud del cual el acreditado queda obligado a intervenir el importe del creacutedito precisamente en la adquisicioacuten de las materias primas y materiales y en el pago de los jornaleros salario y gastos directos de explotacioacuten indispensables para los fines de la empresa El importe de habilitacioacuten se aplica preferencialmente a materia prima y al pago de mano de obra directaEl contrato refaccionario es el tiacutepico en razoacuten del cual el acreditado queda obligado a invertir el importe del creacutedito en la adquisicioacuten de apeos

instrumentos uacutetiles de cobranza abono ganados realizacioacuten de plantaciones apertura de tierras para el cultivo compra de maquinaria y en construccioacuten de obras materiales Tambieacuten puede pactarse que parte del importe se destine a cubrir responsabilidades fiscales y que parte de ese importe se aplique a pagar las deudas en que hubiere incurrido el acreditado

REGLASA Se debe consignar en un

contrato privado o puacuteblico y se ratificara ante encargado del registro puacuteblico

B Se debe inscribir en el registro de gravaacutemenes que corresponda seguacuten ubicacioacuten de bienes afectos en garantiacutea

C Surte efectos contra terceros desde el diacutea de su inscripcioacuten en el registro

D Debe expresar el objeto de la operacioacuten duracioacuten forma en la cual el beneficiario podraacute disponer del creacutedito materia del mismo

E Debe fijar con precisioacuten bienes afectos en garantiacutea

F Los bienes sobre los que se constituya la prenda puede quedar en poder del deudor quien lo puede utilizar de la forma que se pacte y quien se constituye como depositario judicial

G Del monto del refaccionario no se puede destinar maacutes del 50 a cubrir pasivos fiscales

H Los creacuteditos de antildeo se pagan con preferencia a los creacuteditos refaccionarios y ambas con preferencias a los hipotecarios inscritos con posterioridad

PARTICULARIDADESDel creacutedito refaccionario Quedan garantizados con las fincas construcciones edificios maquinaria apeos instrumentos muebles y uacutetiles y con frutos La garantiacutea puede consistir la hipoteca sobre los bienes antes mencionados Estos bienes estaraacuten libre de gravaacutemenes generalmente no se otorgan a plazo mayor de 15 antildeosDe habitacioacuten o avioacute Este creacutedito no estaacute sometido a rigurosidad y queda tal arbitrio de las partes del contrato cosa que concuerda con los plazos maacuteximos de otorgamiento que no excede a los tres antildeos generalmente

GARANTIASCreacutedito de habitacioacuten se garantiza con las materias primas y materiales adquiridos y con los frutos productos o artefactos que se obtengan con el creacutedito El creacutedito refaccionario se garantiza con las fincas edificios construcciones maquinaria instrumentos muebles uacutetiles y frutos o productos de la empresaGARANTIA NATURAL Las materias primas y materiales que se adquieren con el importe del creacutedito asiacute como frutos productos y artefactos que se obtengan identificados en el plan de inversioacuten o en anexo al contratoGARANTIAS ADICIONALES Pueden ser

A Hipotecaria o fiduciario sobre inmuebles

B Fiador en el contrato y aval en los pagareacutes

C Cualquier otra garantiacutea personal o real

REQUISITOS Carta solicitud del cliente

Ubicacioacuten de la empresa indicando quien es la persona responsable para atender la visita

Proyecto de inversioacuten Descripcioacuten detallada Participacioacuten del inversionista

en el proyecto Cotizacioacuten o presupuesto de

inversioacuten Proyecciones de ventas en

unidades comercializadas considerando precio unitario

Costos de produccioacuten unitarios

Proyecciones financieras Estados financieros Resultados histoacutericos de la

operacioacuten total de la empresa considerando en superficies de produccioacuten unidades vendidas precios de venta y costos de produccioacuten

Para casos de empresas dedicadas a la produccioacuten agropecuaria y concesiones de uso de agua en caso de terrenos de riego

PARA CREDITO DEL SECTOR PESQUERO

Estudio de manifestacioacuten de impacto ambiental

Planos generales de la obra de estanquera

Programa de ejecucioacuten del proyecto

Escritura de embarcaciones Certificado de seguridad

mariacutetima Permisos para pescar por

barco Seguros de embarcaciones Inscripcioacuten del Banco en el

registro puacuteblico mariacutetimo nacional

LA PRENDA

iquestQUE ES Es un derecho real de garantiacutea y su funcioacuten es asegurar al acreedor el cumplimiento y satisfaccioacuten de su creacutedito mediante un poder especial que se le confiere sobre la cosa dada en garantiacutea (cosas muebles)Otorga a su titular la posibilidad de vender la cosa sobre la que tiene el derecho en el caso de que el creacutedito garantizado devenga impagado

FUNCION ECONOMICAPermite mediante otras obligaciones accesorias cumplir con el propoacutesito de dar seguridad a quien es acreedor de esas obligacionesLa prenda en el derecho comercial el contrato no se perfecciona con la entrega de la cosa s no con el consentimiento prestado por las partes permitieacutendose la constitucioacuten de la prenda conocida en tenencia

CARACTERISTICAS JURIDICASA Obligacioacuten accesoria

Garantiza siempre una obligacioacuten principal (Si esta se extingue la prenda tambieacuten)

B Obligacioacuten indivisible cada una de las cosas prendadas garantiacutean la totalidad de la deuda Mientras una parte de esta no haya sido pagada la garantiacutea no puede ser cancelada

C Recae sobre bienes muebles Caporales y bienes incorporales

D El bien debe entregarse fiacutesica o juriacutedicamente al acreedor o al depositario que debe guardarlo

E La prenda se extiende a todos los acreedores del bien

(Frutos y aumentos pertenecen al propietario)

F Entrega solo produce respecto de bienes muebles inscritos

G Prenda debe constituirse por documento privado

REQUISITOS DE VALIDEZDebe ser gravado por el propietario del bienQue el bien se entregue fiacutesica o juriacutedicamente al acreedor a la persona designada por este que se le denomina depositario

CLASES DE PRENDASA Con desplazamiento

Cuando el bien dado en garantiacutea es entregado fiacutesicamente al acreedor o depositario

B Sin desplazamientoEl bien dado en garantiacutea queda en poder del deudor (prenda industrial minera agriacutecola)

C Juriacutedica (Hipoteca mobiliaria)Se entiende entregado juriacutedicamente le bien al acreedor cuando queda en poder del deudor (Procede con bienes inmuebles inscritos)

OTRA CLASIFICACIONA Mercantil

Tiene por objeto asegurar el cumplimiento de una obligacioacuten comercial

B IndustrialToda persona dedicada a este sector puede constituirla sobre maquinarias equipos medios de transporte asiacute como las materias primas

C Agriacutecolas

Otorgada por agricultor ganadero da en garantiacutea equipos maquinaria herramientas instrumentos ganados maderasDeudor conserva posesioacuten de usarla Inscrita en el RBM (Registro de prenda agriacutecola de RP)

D MineraPueden darse en prenda todos los muebles destinados a la industria minera y los minerales extraiacutedos de propiedad del deudor

E TransporteOtorgada por empresas de transporte legalmente constituida sobre sus unidades de pasajeros o de carga Penda es sin desplazamiento bajo modalidad de prenda juriacutedica

F NavalConstituida sobre maquinaria motores equipos redes herramientas y otros bienes muebles destinados a actividad naciera

G Bonos de prenda de almacenes generales de depoacutesito ldquoWarrantrdquo un almaceacuten general reconoce haber recibido un depoacutesito de su legiacutetimo propietario determinado ldquomercaduriacuteardquo otorgando certificado de depoacutesito con el que se acreditara recepcioacuten de bienes

ELEMENTOS DE EXISTENCIACONSENTIMIENTOFormado a voluntad de las partes para el contrato de prenda con tenencia

El consentimiento se requiere constituido por documento en contrato de prenda sin tenencia

Nombre y domicilio del deudor

Nombre y domicilio del acreedor

Fecha naturaleza valor de la obligacioacuten que se garantiza intereses pactados

Fecha y vencimiento de la obligacioacuten principal

Detalles de las especies gravadas con prenda con indicacioacuten de su cantidad

Lugar donde permaneceraacute la prenda

Indicacioacuten del propietario de la cosa gravada con prenda

OBJETODebe sr fiacutesica posible (y moralmente) determinado o determinableEl objeto estaraacute dado por el bien mueble gravado con la prenda

ELEMENTOS DE VALIDEZ

CAPACIDADEl acreedor prendario y el constituyente de la prenda son capaces a no ser que se trate de alguna de las personas que la ley considera incapacesCONSENTIMIENTO EXCENTO DE VICIOSEn el contrato de prenda la manifestacioacuten del

consentimiento debes ser libre sin dolo error o fuerzaLICITUD DE CAUSALa causa que mueve al acreedor prendario a contratar debe ser liacutecita y no contra la ley

FIDEICOMISO

CONCEPTO DE FIDEICOMISOContrato o convenio en el que el fideicomitente podraacute transferir bienes valores en efectivo que resultan ser de su propiedad a otro individuo (fiduciario) que seraacute el encargado de administrar o bien intervenir los bienes en cuestioacuten para beneficio propio o el de un tercer (fideicomisario)

ELEMENTOS QUE PARTICIPAN

FideicomitenteDuentildeo del bien

FideicomisarioComprador

FiduciarioInstitucioacuten bancara

mismas excepciones que a su endosante)

3 CEDENTE Responde uacutenicamente de la existencia del creacuteditoENDOSANTE Responde de la existencia y del pago del creacutedito

4 CESION Contrato ENDOSO Acto unilateral (Tenedor coloca al otro en su lugar

CLASES DE ENDOSOS

ENDOSO EN GARANTIA Este endoso atribuye al endosatario todos los derechos y las obligaciones de un acreedor prendario respecto del tiacutetulo endosado y los derechos en el inherente comprendiendo las facultades del endoso en procuracioacuten

Forma de establecer un derecho real de prenda sobre la cosa mercantil (tiacutetulo de creacutedito)

Las excepciones que se tengan en el endosante no se pueden oponer al endosatario en garantiacutea porque obra en intereacutes y cuenta propia

Mismo derecho que endosatario en procuracioacuten Pero no endosar la propiedad

ENDOSO EN BLANCO INCOMPLETO

Por su contenido literal el endoso puede ser completo o incompleto Requisitos Completo cuando faltan alguno de los no esenciales Incompleto el incompleto es endoso en blanco

ENDOSO AL PORTADOR Tal endoso surtiraacute efectos del

endoso en blanco

ENDOSO PLENO Y LIMITADO

Pleno Es el endoso en propiedad y

Limitados los endosos en procuracioacuten o garantiacutea

ENDOSO EN PROCURACION El endoso que contenga la

claacuteusula ldquoen procuracioacutenrdquo al cobro u otro equivalente no transfiere propiedad pero da la facultad al endosatario para presentar el documento a la aceptacioacuten para cobrarlo judicialmente o extrajudicialmente para endosarlo en procuracioacuten y para protestarlo en su caso (endosatario tendraacute todos los derechos y obligaciones de un mandatario)

CONSECUENCIA Los obligados podraacuten oponer al endosatario las excepciones que tengan contra el endosante (Endosatario obra en nombre y por cuenta de aquel)

El mandato contenido no termina con la muerte o incapacidad del endosante

ENDOSO EN PROPIEDAD Transmite el tiacutetulo en forma

absoluta el tenedor endosatario adquiere la propiedad del documento y todos los derechos inherentes al documento

REQUISITOS

1er El endoso conste en el titulo u hoja adherida al mismo

I Nombre del endosatario (A quien se transmite)

II Firma del endosante (Persona que suscribe a su ruego o en su nombre) Requisito esencial (Su falta lo nulifica)

III Falta de clase de endoso irrelevante Si ocurre se presume que es ldquoendoso en propiedadrdquo

IV Lugar y fecha (No esencial) Si falta se presume que el endoso se hizo en el domicilio del endosante Si falta fecha se presume el diacutea en que adquirioacute el tiacutetulo

AVALiquestQUE ESEs la firma que se pone al pie de un tiacutetulo de creacutedito y que implica que el firmante responderaacute de su pago en caso de que este no sea efectuado por la persona que asumioacute dicha obligacioacuten en primer lugar

- Compromiso unilateral de pago en favor de un tercero

- Persona que firma = Avalista garante

PAGAREiquestQUE ESDocumento que contiene la promesa condicional de un suscriptor de que pagara aun beneficiario a tenedor una suma determinada de dinero en un determinado plazo de tiempo

CARACTERISTICAS- Documento de pago normal- Debe poseer ciertos requisitos ldquode validez a la persona debidardquo

MENCION DE SER PAGARESe debe indicar que el instrumento es un pagare De otra manera deberaacute contener el teacutermino dentro del texto en el idioma en que se firme el convenio de pago

PROMESA INCONDICIONAL DE PAGOEl pagare contiene una promesa incondicional de pagar una suma de dinero y sus respectivos intereses de moneda nacional o su equivalente

La suma debe ser en nuacutemeros y letras Asiacute como el tipo de moneda

Si es con moneda extranjera se debe indicar el tipo de cambio entre las monedas

No es obligatoria la expresa promesa basta con que no haya condicioacuten alguna

NOMBRE DEL BENEFICIARIOImprescindible identificar a la persona a quien debe hacerse efectivo el pagare ya sea fiacutesica o juriacutedica en cuyo caso se tratariacutea de una ldquorazoacuten socialrdquo o ldquosociedad comercialrdquo

FECHA DE VENCIMIENTODiacutea en que el titulo deberaacute ser pagadoEl pagare debe indicar el lugar en que se debe presentar el documento para su pago

FECHA Y LUGAR DE SUSCRIPCIONDebe contener fecha en que ha sido creado TIPOS DE VENCIMIENTO

A LA VISTA El pagare cencera en el momento de su presentacioacuten al pago (Dentro del antildeo siguiente)

A CIERTO TIEMPO VISTA El plazo indicado debe contarse desde la fecha del visto

A CIERTO TIEMPO FECHA El pagare vence el diacutea que se cumpla el plazo sentildealado

A DIA FIJO Vence el diacutea en que estaacute sentildealado

FIRMA DEL SUSCRIPTORNo se exige nombre del suscriptor solo su firma No admite otro medio para sustituirla sino la firma de otra persona que suscriba a ruego No admite marcas o huellas digitales

CHEQUE

iquestQUE ESDocumento que entrega una persona a otra para que esta pueda retirar una cantidad de dinero de los fondos que aquella tiene en el banco

Quien lo emite Librador Entidad financiera que le da al

librador el cheque Librado Quien tiene en su poder el

cheque y es quien va cobrar la cantidad reflejada en el mismo Tenedor beneficiario

Cuando no hay fondos suficientes se requiere que el banco razone el cheque para comprobar

REQUISITOS Institucioacuten de creacutedito celebra

contrato con el librador Para documentar oacuterdenes de pago de los cliente que utilizan los cheques

El banco que se obliga a recibir dinero de su cuenta habiente a mantener el saldo de la cuenta a disposicioacuten de este y a pagar los cheques que

el cliente libere con cargo al saldo de la cuenta

A la cuenta de cheques se le denomina ldquocuenta corriente de chequesrdquo

REQUISITOS FORMALES1 Denominacioacuten ldquochequerdquo

inscrita en el propio documento

2 Suma de dinero que se ha de pagar (nuacutemero y letra) En caso de contradiccioacuten entre ambos prevaleceraacute lo indicado en letra

3 El nombre del obligado al pago (Banco donde el librador tenga fondos)

4 Lugar de pago5 Fecha y lugar de omisioacuten del

cheque6 Firma y lugar de omisioacuten del

cheque7 Firma de quien expide el

cheque (librador)

PAGOEl cheque debe pagarse al momento en que se presenta al librado

Responsabilidad del librador Es el principal responsable del pago de cheque (Librador)Accioacuten cambiaria contra el librador y avalistasAccioacuten de regreso contra endosante y avalistas Librador de un cheque que se presenta en tiempo y no se pague por causa al imputable es responsable de dantildeos y prejuicios del tenedor

Responsabilidad del librador La institucioacuten de creacutedito que autorice a una persona para expedir cheques estaacute obligada a cubrirlos hasta el importe de

las sumas que tenga a disposicioacuten del libradorDebe pagar al librador dantildeos y perjuicios cuando se niegue a pagar un cheque sin justa causa

Se dice que el ldquocheque rebotordquo cuando no hubo fondos

CARACTERISTICAS LITERALIDAD Vale uacutenica y

exclusivamente por lo que se plasma en el cheque de manera especiacutefica

VALOR POR SI MISMO Como el tiacutetulo valor que es

A LA VISTA No tienen fecha de cuaacutendo deben ser pagadosEl banco estaacute obligado a hacer valido el cheque el diacutea en que este se presenta al cobro sin importar que la fecha que aparezca plasmada aun no haya llegado

TIPOSNEGOCIABLESPueden endosarse tantas veces como sea necesario Beneficiario puede depositar los fondos del cheque en cuenta bancaria o cobrar en efectivo

NO NEGOCIABLESSolo pueden ser cobrados en la ventanilla del banco por el beneficiario o depositados en la cuenta bancaria de la persona o empresa que beneficiario No se pueden endosar AL PORTADORNo indica a favor de una persona especiacutefica Debe indicar la leyenda ldquoal portadorrdquo Beneficiario puede entregarlo como pago a otra persona sin necesidad de

endosarlo No se necesita identificacioacuten para realizar cobro Puede ser expedido hasta por la cantidad que establece el banco

Recomendaciones En caso de extraviacuteo puede ser cobrado por cualquier personaVerificar en banco cual es la cantidad maacutexima por la que tal puede ser expedidoLa cancelacioacuten del mismo le haraacute efectiva hasta que hayan transcurrido los plazos de prestacioacuten

CHEQUE NOMINATIVO A LA ORDENEn ellos se india un beneficiario que puede cobrarlo es decir se extiende a la orden de esa personaSolo este beneficiario puede hacer el endoso a favor de otra persona

Extras Presentar identificacioacutenPuede transmitirse por endosoEn caso de que se desee ser uacutenico beneficiario se agrega la leyenda ldquoNo negociablerdquoExpedido por cualquier cantidad

CHEQUE DE CAJAAquel expedido por institucioacuten de creacutedito para ser pagado en sus propias sucursalesEl cliente entrega al banco la cantidad de dinero por lo que expira el cheque y este seraacute pagado en esa misma institucioacuten

CHEQUE FORZOSAMENTE NOMINATIVOSEs posible acudir a cualquier banco para su adquisicioacuten sin importar que el cliente tenga o no cuenta bancaria ahiacute

No se encuentran en chequera comuacuten solo el beneficiario puede cobrarlo o depositara en una cuenta bancaria a su nombre No es endosableEn caso de extravioacute se puede cancelar Forma de pago segura el banco se cerciora antes de que existan fondos suficientes para su pago Banco cobra comisioacuten por expedirlos

Recomendaciones Es uacutetil cuando se desea garantizar los fondos que un tercero va a recibir por medio de este documentoAntes de solicitar uno preguntar por comisioacutenCancelacioacuten Presentar documentoRobo extravioacute Levantar un acta en MP y presentar copia al banco para que lo cancele

CHEQUE CERTIFICADOEl beneficiario requiere seguridad de pago El banco retira importe sentildealado en el cheque de la cuenta de la persona que lo expide sellaacutendolo y armaacutendolo como prueba de garantiacutea de que el documento contara con fondos suficientes cuando el beneficiario lo presente para su cobro La cuenta ndash habiente es uacutenico que puede solicitar certificacioacutenDebe ser nominativoNo es endosableDebe haber firma de dos funcionarios del bancoSe cobra comisioacuten por certificacioacutenPuede ser cancelado por quien pidioacute certificacioacuten cuando no haya sido cobrado y se devuelva el documento al banco para cancelacioacutenSolo para clientes de tal banco

RecomendacionesPreguntar por comisiones y cargos en caso de cancelacioacuten

En caso de robo extraviacuteo levantar acta y presentar copia al banco (MP)

CHEQUE CRUZADOEs nominativo quien lo expide traza dos rectas diagonales para que no pueda ser cobrado en efectivo sino que solo se pueda abonar su impone en una cuenta de banco CRUZADO GENERAL Trazan liacuteneas paralelas sin determinar el banco donde se haraacute el cobro del chequeCRUZADO ESPECIAL Dentro de las liacuteneas se anota nombre del banco elegido para depositar el chequeNo puede ser pagado en efectivoSolo puede ser depositado en cuenta de uacuteltimo beneficiarioNo se puede corregir seraacute invaacutelido en tal caso (Cruzamiento y banco)Si desea que solo sea abono a cuenta del beneficiario debe insertar leyenda ldquoNo negociablerdquo

CHEQUE DE VIAJERO Expedido por institucioacuten bancaria o aquellas autorizadas (Visa MasterCard) para ser pagado por su establecimiento principal y sucursales que tenga en la repuacuteblica o extranjeroCuando se compran tales cheques la institucioacuten solicitara al beneficiario que escriba su nombre en cada uno de los documentos que estampe su firma en primer espacio ya que se firman dos veces la primera cuando se adquieren y la segunda cuando se presentan para su cobro Cuando se presentan para su cobro se debe exhibir identificacioacuten oficial que acrediteFalta de pago inmediato de derecho a exigir devolucioacuten del importe maacutes pago de dantildeos y perjuicios (Nunca inferiores al 20 del valor del cheque)

Banco o agencia tiene obligacioacuten de devolver el importe de los cheques no utilizados100 reembolsables por robo o extravioacute (Emitidos internacionalmente en las siguientes divisas)Doacutelar americano canadienseLibra esterlinaFranco suizoFranco franceacutesMarco alemaacutenYen japoneacutesEuroLos cheques prescriben al antildeo a partir de la fecha en que son puestos en circulacioacuten

RecomendacionesUna vez adquiridos recuerde firmarlos inmediatamente (Representan dinero en efectivo que cualquiera pudiera cobrarlosSi presenta cheque para cobro en Meacutexico debe portar definicioacutenSi se presenta para su cobro en extranjero se identifica con pasaporte vigente

CHEQUE PARA ABONO EN CUENTATiene escrita la leyenda ldquopara abono en cuentardquo datos de persona o empresa y cuenta a la que se abonaraNo es negociableRobo o extravioacute No podraacute cobrarlo persona alguna que no sea el beneficiario

RecomendacionesUna vez escrita tal leyenda esta no se puede borrar o alterarDe lo contrario seraacute invaacutelido

CHEQUE DE VENTANILLAPara su expedicioacuten es necesario que quien lo solicite tenga cuenta con recursos depositados en ese banco

Institucioacuten bancaria emite el cheque que solo podraacute ser cobrado por el interesado el mismo diacutea en que lo haya solicitado y dentro de la misma sucursalEmitidos generalmente cuando el cliente requiere con urgencia de disposicioacuten de efectivo

CAUSAS DE DEVOLUCION A Fondos insuficientesB Inexistencia de la cuenta

bancariaC Falta firma del libradorD Firma del librador es diferente

a como se registra en el banco

E Numeracioacuten del cheque no corresponde a los esqueletos proporcionados

F Existe orden judicial de no pagarlo

G Ha sido revocado y ya vencioacute plazo para su presentacioacuten

H Librador se encuentra en estado de concurso de pagos

I Ha sido indebidamente negociado

J No existe continuidad en los endosos

K No es a cargo de la institucioacuten bancaria que se presenta

L Paradero en otra monedaM Esta alteradoN Carece de fechaO Ya se ha pagado original o

duplicado P Esta mutilado o deterioradoQ No reuacutene requisitos teoriacutezales

sentildealadosR Se cobra cantidad distinta de

los que valeS No es compensableT Por cauda imputable al banco

libradoU Otras sentildealadas expresamente

por el banco en los contratos

APERTURA DE CREDITO

iquestQUE ESContrato por el cual un banco se obliga a poner a disposicioacuten de su cliente una suma de dinero determinada por periodo de tiempo que el cliente puede utilizar seguacuten le convengaEl cliente se obliga a la devolucioacuten del dinero asiacute como al pago de una comisioacuten maacutes los intereses

CARACTERISTICASContrato consensual No requiere formalidad alguna Contrato bilateral (Banco ndash tomador de creacutedito)Obligacioacuten del banco Poner a disposicioacuten del cliente la cantidad estipulada y respetar plazoObligacioacuten del cliente Pago de la comisioacuten contenida maacutes los intereses Disponibilidad Que el cliente tenga a su disposicioacuten el dinero que necesitaContrato intuitu personae En base a la calidad de la persona El banco se obliga en consideracioacuten a la solvencia y demaacutes condiciones personales del cliente acreditado

CONSECUENCIAS1 Facultad del banco de cancelar

el creacutedito en cualquier momento

2 Cliente no puede transferir derechos nacidos del contrato

3 Que el contrato termina con la muerte o extincioacuten del acreditado

MODALIDADES1 APERTURA DE CREDITO EN

CUENTA CORRIENTEEl banco debita en la cuenta del cliente las sumas de que este vaya disponiendo y le acredita las entregas

que efectueacute para ir reintegrando los fondos disponibles

2 APERTURA DE CREDITO EN GARANTIA

Puede ser con o sin ellaLa normal es que la apertura venga acompantildeada de una garantiacutea de caraacutecter personal o real

3 APERTURA DE CREDITO IMPROPIOO A FAVOR DE TERCEROS

Impropia aquella en la que el creacutedito abierto por el banco no es utilizado por el cliente que da la orden sino por un tercero beneficia o por este

CARTAS DE CREDITOiquestQUE ESInstrumento de pago mediante el cual un banco (emisor) obrando por solicitud del cliente (ordenante) debe hacer un pago a un tercero (beneficiario) contra la entrega de documentos exigidosToda carta de creacutedito tiene su origen en contrato de compra ndash venta de mercanciacuteas En eacutel se van a definir las condiciones bajo las cuales el banco estaacute dispuesto a emitir cartas de creacutedito por cuenta del ordenante El objeto mismo del contrato es la existencia de la disponibilidad de creacutedito a favor del cliente y no propiamente de la carta de creacutedito

CARACTERISTICAS1 Nombre y direccioacuten del

ordenante y beneficiario2 Monto de la carta de creacutedito3 Documentos a exigir

Conocimiento del embarque mariacutetimo

Guiacutea aeacuterea Factura comercial Lista de empaque

Certificado de origen Lista de precios Certificado de anaacutelisis Certificado de seguro Puntos de salida y destino Fecha de vencimiento de la

carta de creacutedito Descripcioacuten de la

mercanciacutea Tipo de carta de aneacutecdota Cobertura de seguros Formas de pago Instrucciones especiales

PARTES QUE INTERVIENEN EN UNA CARTA DE CREDITO

A ORDENANTE (Comprador importador) Es quien solicita la apertura de la carta de creacutedito Acude al banco para ordenar que se abra una a favor de un beneficiario determinado el cual podraacute girar la carta de creacutedito contra la prestacioacuten de ciertos documentos (Que evidencian el embarque de las mercanciacuteas)Participa en dos viacutenculos

I Vinculo de compra venta entre ordenante y beneficiario

II Vinculo de creacutedito entre ordenante y banco emisor de la carta de creacutedito

B BENEFICIARIO (Vendedor)Exportador a favor de quien se emite la carta de creacutedito Tiene derecho a exigir el pago una vez cumplidos los teacuterminos establecidos en la mismaEs el sujeto activo de la relacioacuten juriacutedica tiene el derecho de creacutedito que nace de la carta de creacuteditoC BANCO EMISOR

Emite la carta de creacutedito a favor del beneficiario por orden del importador Adquiere la responsabilidad frente al ordenante de notificarle al vendedor y pagarle a traveacutes del banco corresponsal una vez cumplidos los teacuterminos establecidos en la carta de creacutedito

CREDITO DE HABILITACION (REFACCIONARIO) iquestQUE SON Son sistema de preacutestamo ideado de manera especiacutefica como soporte para la produccioacuten de los sectores industrial comercial y fundamentalmente agroindustrialCubren apoyan necesidades inmediatas para darle continuidad al ciclo de produccioacuten y no interrumpir el negocio en marcha Sirven para adquirir con oportunidad los insumos

DEFINICIONEl contrato de habilitacioacuten es en virtud del cual el acreditado queda obligado a intervenir el importe del creacutedito precisamente en la adquisicioacuten de las materias primas y materiales y en el pago de los jornaleros salario y gastos directos de explotacioacuten indispensables para los fines de la empresa El importe de habilitacioacuten se aplica preferencialmente a materia prima y al pago de mano de obra directaEl contrato refaccionario es el tiacutepico en razoacuten del cual el acreditado queda obligado a invertir el importe del creacutedito en la adquisicioacuten de apeos

instrumentos uacutetiles de cobranza abono ganados realizacioacuten de plantaciones apertura de tierras para el cultivo compra de maquinaria y en construccioacuten de obras materiales Tambieacuten puede pactarse que parte del importe se destine a cubrir responsabilidades fiscales y que parte de ese importe se aplique a pagar las deudas en que hubiere incurrido el acreditado

REGLASA Se debe consignar en un

contrato privado o puacuteblico y se ratificara ante encargado del registro puacuteblico

B Se debe inscribir en el registro de gravaacutemenes que corresponda seguacuten ubicacioacuten de bienes afectos en garantiacutea

C Surte efectos contra terceros desde el diacutea de su inscripcioacuten en el registro

D Debe expresar el objeto de la operacioacuten duracioacuten forma en la cual el beneficiario podraacute disponer del creacutedito materia del mismo

E Debe fijar con precisioacuten bienes afectos en garantiacutea

F Los bienes sobre los que se constituya la prenda puede quedar en poder del deudor quien lo puede utilizar de la forma que se pacte y quien se constituye como depositario judicial

G Del monto del refaccionario no se puede destinar maacutes del 50 a cubrir pasivos fiscales

H Los creacuteditos de antildeo se pagan con preferencia a los creacuteditos refaccionarios y ambas con preferencias a los hipotecarios inscritos con posterioridad

PARTICULARIDADESDel creacutedito refaccionario Quedan garantizados con las fincas construcciones edificios maquinaria apeos instrumentos muebles y uacutetiles y con frutos La garantiacutea puede consistir la hipoteca sobre los bienes antes mencionados Estos bienes estaraacuten libre de gravaacutemenes generalmente no se otorgan a plazo mayor de 15 antildeosDe habitacioacuten o avioacute Este creacutedito no estaacute sometido a rigurosidad y queda tal arbitrio de las partes del contrato cosa que concuerda con los plazos maacuteximos de otorgamiento que no excede a los tres antildeos generalmente

GARANTIASCreacutedito de habitacioacuten se garantiza con las materias primas y materiales adquiridos y con los frutos productos o artefactos que se obtengan con el creacutedito El creacutedito refaccionario se garantiza con las fincas edificios construcciones maquinaria instrumentos muebles uacutetiles y frutos o productos de la empresaGARANTIA NATURAL Las materias primas y materiales que se adquieren con el importe del creacutedito asiacute como frutos productos y artefactos que se obtengan identificados en el plan de inversioacuten o en anexo al contratoGARANTIAS ADICIONALES Pueden ser

A Hipotecaria o fiduciario sobre inmuebles

B Fiador en el contrato y aval en los pagareacutes

C Cualquier otra garantiacutea personal o real

REQUISITOS Carta solicitud del cliente

Ubicacioacuten de la empresa indicando quien es la persona responsable para atender la visita

Proyecto de inversioacuten Descripcioacuten detallada Participacioacuten del inversionista

en el proyecto Cotizacioacuten o presupuesto de

inversioacuten Proyecciones de ventas en

unidades comercializadas considerando precio unitario

Costos de produccioacuten unitarios

Proyecciones financieras Estados financieros Resultados histoacutericos de la

operacioacuten total de la empresa considerando en superficies de produccioacuten unidades vendidas precios de venta y costos de produccioacuten

Para casos de empresas dedicadas a la produccioacuten agropecuaria y concesiones de uso de agua en caso de terrenos de riego

PARA CREDITO DEL SECTOR PESQUERO

Estudio de manifestacioacuten de impacto ambiental

Planos generales de la obra de estanquera

Programa de ejecucioacuten del proyecto

Escritura de embarcaciones Certificado de seguridad

mariacutetima Permisos para pescar por

barco Seguros de embarcaciones Inscripcioacuten del Banco en el

registro puacuteblico mariacutetimo nacional

LA PRENDA

iquestQUE ES Es un derecho real de garantiacutea y su funcioacuten es asegurar al acreedor el cumplimiento y satisfaccioacuten de su creacutedito mediante un poder especial que se le confiere sobre la cosa dada en garantiacutea (cosas muebles)Otorga a su titular la posibilidad de vender la cosa sobre la que tiene el derecho en el caso de que el creacutedito garantizado devenga impagado

FUNCION ECONOMICAPermite mediante otras obligaciones accesorias cumplir con el propoacutesito de dar seguridad a quien es acreedor de esas obligacionesLa prenda en el derecho comercial el contrato no se perfecciona con la entrega de la cosa s no con el consentimiento prestado por las partes permitieacutendose la constitucioacuten de la prenda conocida en tenencia

CARACTERISTICAS JURIDICASA Obligacioacuten accesoria

Garantiza siempre una obligacioacuten principal (Si esta se extingue la prenda tambieacuten)

B Obligacioacuten indivisible cada una de las cosas prendadas garantiacutean la totalidad de la deuda Mientras una parte de esta no haya sido pagada la garantiacutea no puede ser cancelada

C Recae sobre bienes muebles Caporales y bienes incorporales

D El bien debe entregarse fiacutesica o juriacutedicamente al acreedor o al depositario que debe guardarlo

E La prenda se extiende a todos los acreedores del bien

(Frutos y aumentos pertenecen al propietario)

F Entrega solo produce respecto de bienes muebles inscritos

G Prenda debe constituirse por documento privado

REQUISITOS DE VALIDEZDebe ser gravado por el propietario del bienQue el bien se entregue fiacutesica o juriacutedicamente al acreedor a la persona designada por este que se le denomina depositario

CLASES DE PRENDASA Con desplazamiento

Cuando el bien dado en garantiacutea es entregado fiacutesicamente al acreedor o depositario

B Sin desplazamientoEl bien dado en garantiacutea queda en poder del deudor (prenda industrial minera agriacutecola)

C Juriacutedica (Hipoteca mobiliaria)Se entiende entregado juriacutedicamente le bien al acreedor cuando queda en poder del deudor (Procede con bienes inmuebles inscritos)

OTRA CLASIFICACIONA Mercantil

Tiene por objeto asegurar el cumplimiento de una obligacioacuten comercial

B IndustrialToda persona dedicada a este sector puede constituirla sobre maquinarias equipos medios de transporte asiacute como las materias primas

C Agriacutecolas

Otorgada por agricultor ganadero da en garantiacutea equipos maquinaria herramientas instrumentos ganados maderasDeudor conserva posesioacuten de usarla Inscrita en el RBM (Registro de prenda agriacutecola de RP)

D MineraPueden darse en prenda todos los muebles destinados a la industria minera y los minerales extraiacutedos de propiedad del deudor

E TransporteOtorgada por empresas de transporte legalmente constituida sobre sus unidades de pasajeros o de carga Penda es sin desplazamiento bajo modalidad de prenda juriacutedica

F NavalConstituida sobre maquinaria motores equipos redes herramientas y otros bienes muebles destinados a actividad naciera

G Bonos de prenda de almacenes generales de depoacutesito ldquoWarrantrdquo un almaceacuten general reconoce haber recibido un depoacutesito de su legiacutetimo propietario determinado ldquomercaduriacuteardquo otorgando certificado de depoacutesito con el que se acreditara recepcioacuten de bienes

ELEMENTOS DE EXISTENCIACONSENTIMIENTOFormado a voluntad de las partes para el contrato de prenda con tenencia

El consentimiento se requiere constituido por documento en contrato de prenda sin tenencia

Nombre y domicilio del deudor

Nombre y domicilio del acreedor

Fecha naturaleza valor de la obligacioacuten que se garantiza intereses pactados

Fecha y vencimiento de la obligacioacuten principal

Detalles de las especies gravadas con prenda con indicacioacuten de su cantidad

Lugar donde permaneceraacute la prenda

Indicacioacuten del propietario de la cosa gravada con prenda

OBJETODebe sr fiacutesica posible (y moralmente) determinado o determinableEl objeto estaraacute dado por el bien mueble gravado con la prenda

ELEMENTOS DE VALIDEZ

CAPACIDADEl acreedor prendario y el constituyente de la prenda son capaces a no ser que se trate de alguna de las personas que la ley considera incapacesCONSENTIMIENTO EXCENTO DE VICIOSEn el contrato de prenda la manifestacioacuten del

consentimiento debes ser libre sin dolo error o fuerzaLICITUD DE CAUSALa causa que mueve al acreedor prendario a contratar debe ser liacutecita y no contra la ley

FIDEICOMISO

CONCEPTO DE FIDEICOMISOContrato o convenio en el que el fideicomitente podraacute transferir bienes valores en efectivo que resultan ser de su propiedad a otro individuo (fiduciario) que seraacute el encargado de administrar o bien intervenir los bienes en cuestioacuten para beneficio propio o el de un tercer (fideicomisario)

ELEMENTOS QUE PARTICIPAN

FideicomitenteDuentildeo del bien

FideicomisarioComprador

FiduciarioInstitucioacuten bancara

1er El endoso conste en el titulo u hoja adherida al mismo

I Nombre del endosatario (A quien se transmite)

II Firma del endosante (Persona que suscribe a su ruego o en su nombre) Requisito esencial (Su falta lo nulifica)

III Falta de clase de endoso irrelevante Si ocurre se presume que es ldquoendoso en propiedadrdquo

IV Lugar y fecha (No esencial) Si falta se presume que el endoso se hizo en el domicilio del endosante Si falta fecha se presume el diacutea en que adquirioacute el tiacutetulo

AVALiquestQUE ESEs la firma que se pone al pie de un tiacutetulo de creacutedito y que implica que el firmante responderaacute de su pago en caso de que este no sea efectuado por la persona que asumioacute dicha obligacioacuten en primer lugar

- Compromiso unilateral de pago en favor de un tercero

- Persona que firma = Avalista garante

PAGAREiquestQUE ESDocumento que contiene la promesa condicional de un suscriptor de que pagara aun beneficiario a tenedor una suma determinada de dinero en un determinado plazo de tiempo

CARACTERISTICAS- Documento de pago normal- Debe poseer ciertos requisitos ldquode validez a la persona debidardquo

MENCION DE SER PAGARESe debe indicar que el instrumento es un pagare De otra manera deberaacute contener el teacutermino dentro del texto en el idioma en que se firme el convenio de pago

PROMESA INCONDICIONAL DE PAGOEl pagare contiene una promesa incondicional de pagar una suma de dinero y sus respectivos intereses de moneda nacional o su equivalente

La suma debe ser en nuacutemeros y letras Asiacute como el tipo de moneda

Si es con moneda extranjera se debe indicar el tipo de cambio entre las monedas

No es obligatoria la expresa promesa basta con que no haya condicioacuten alguna

NOMBRE DEL BENEFICIARIOImprescindible identificar a la persona a quien debe hacerse efectivo el pagare ya sea fiacutesica o juriacutedica en cuyo caso se tratariacutea de una ldquorazoacuten socialrdquo o ldquosociedad comercialrdquo

FECHA DE VENCIMIENTODiacutea en que el titulo deberaacute ser pagadoEl pagare debe indicar el lugar en que se debe presentar el documento para su pago

FECHA Y LUGAR DE SUSCRIPCIONDebe contener fecha en que ha sido creado TIPOS DE VENCIMIENTO

A LA VISTA El pagare cencera en el momento de su presentacioacuten al pago (Dentro del antildeo siguiente)

A CIERTO TIEMPO VISTA El plazo indicado debe contarse desde la fecha del visto

A CIERTO TIEMPO FECHA El pagare vence el diacutea que se cumpla el plazo sentildealado

A DIA FIJO Vence el diacutea en que estaacute sentildealado

FIRMA DEL SUSCRIPTORNo se exige nombre del suscriptor solo su firma No admite otro medio para sustituirla sino la firma de otra persona que suscriba a ruego No admite marcas o huellas digitales

CHEQUE

iquestQUE ESDocumento que entrega una persona a otra para que esta pueda retirar una cantidad de dinero de los fondos que aquella tiene en el banco

Quien lo emite Librador Entidad financiera que le da al

librador el cheque Librado Quien tiene en su poder el

cheque y es quien va cobrar la cantidad reflejada en el mismo Tenedor beneficiario

Cuando no hay fondos suficientes se requiere que el banco razone el cheque para comprobar

REQUISITOS Institucioacuten de creacutedito celebra

contrato con el librador Para documentar oacuterdenes de pago de los cliente que utilizan los cheques

El banco que se obliga a recibir dinero de su cuenta habiente a mantener el saldo de la cuenta a disposicioacuten de este y a pagar los cheques que

el cliente libere con cargo al saldo de la cuenta

A la cuenta de cheques se le denomina ldquocuenta corriente de chequesrdquo

REQUISITOS FORMALES1 Denominacioacuten ldquochequerdquo

inscrita en el propio documento

2 Suma de dinero que se ha de pagar (nuacutemero y letra) En caso de contradiccioacuten entre ambos prevaleceraacute lo indicado en letra

3 El nombre del obligado al pago (Banco donde el librador tenga fondos)

4 Lugar de pago5 Fecha y lugar de omisioacuten del

cheque6 Firma y lugar de omisioacuten del

cheque7 Firma de quien expide el

cheque (librador)

PAGOEl cheque debe pagarse al momento en que se presenta al librado

Responsabilidad del librador Es el principal responsable del pago de cheque (Librador)Accioacuten cambiaria contra el librador y avalistasAccioacuten de regreso contra endosante y avalistas Librador de un cheque que se presenta en tiempo y no se pague por causa al imputable es responsable de dantildeos y prejuicios del tenedor

Responsabilidad del librador La institucioacuten de creacutedito que autorice a una persona para expedir cheques estaacute obligada a cubrirlos hasta el importe de

las sumas que tenga a disposicioacuten del libradorDebe pagar al librador dantildeos y perjuicios cuando se niegue a pagar un cheque sin justa causa

Se dice que el ldquocheque rebotordquo cuando no hubo fondos

CARACTERISTICAS LITERALIDAD Vale uacutenica y

exclusivamente por lo que se plasma en el cheque de manera especiacutefica

VALOR POR SI MISMO Como el tiacutetulo valor que es

A LA VISTA No tienen fecha de cuaacutendo deben ser pagadosEl banco estaacute obligado a hacer valido el cheque el diacutea en que este se presenta al cobro sin importar que la fecha que aparezca plasmada aun no haya llegado

TIPOSNEGOCIABLESPueden endosarse tantas veces como sea necesario Beneficiario puede depositar los fondos del cheque en cuenta bancaria o cobrar en efectivo

NO NEGOCIABLESSolo pueden ser cobrados en la ventanilla del banco por el beneficiario o depositados en la cuenta bancaria de la persona o empresa que beneficiario No se pueden endosar AL PORTADORNo indica a favor de una persona especiacutefica Debe indicar la leyenda ldquoal portadorrdquo Beneficiario puede entregarlo como pago a otra persona sin necesidad de

endosarlo No se necesita identificacioacuten para realizar cobro Puede ser expedido hasta por la cantidad que establece el banco

Recomendaciones En caso de extraviacuteo puede ser cobrado por cualquier personaVerificar en banco cual es la cantidad maacutexima por la que tal puede ser expedidoLa cancelacioacuten del mismo le haraacute efectiva hasta que hayan transcurrido los plazos de prestacioacuten

CHEQUE NOMINATIVO A LA ORDENEn ellos se india un beneficiario que puede cobrarlo es decir se extiende a la orden de esa personaSolo este beneficiario puede hacer el endoso a favor de otra persona

Extras Presentar identificacioacutenPuede transmitirse por endosoEn caso de que se desee ser uacutenico beneficiario se agrega la leyenda ldquoNo negociablerdquoExpedido por cualquier cantidad

CHEQUE DE CAJAAquel expedido por institucioacuten de creacutedito para ser pagado en sus propias sucursalesEl cliente entrega al banco la cantidad de dinero por lo que expira el cheque y este seraacute pagado en esa misma institucioacuten

CHEQUE FORZOSAMENTE NOMINATIVOSEs posible acudir a cualquier banco para su adquisicioacuten sin importar que el cliente tenga o no cuenta bancaria ahiacute

No se encuentran en chequera comuacuten solo el beneficiario puede cobrarlo o depositara en una cuenta bancaria a su nombre No es endosableEn caso de extravioacute se puede cancelar Forma de pago segura el banco se cerciora antes de que existan fondos suficientes para su pago Banco cobra comisioacuten por expedirlos

Recomendaciones Es uacutetil cuando se desea garantizar los fondos que un tercero va a recibir por medio de este documentoAntes de solicitar uno preguntar por comisioacutenCancelacioacuten Presentar documentoRobo extravioacute Levantar un acta en MP y presentar copia al banco para que lo cancele

CHEQUE CERTIFICADOEl beneficiario requiere seguridad de pago El banco retira importe sentildealado en el cheque de la cuenta de la persona que lo expide sellaacutendolo y armaacutendolo como prueba de garantiacutea de que el documento contara con fondos suficientes cuando el beneficiario lo presente para su cobro La cuenta ndash habiente es uacutenico que puede solicitar certificacioacutenDebe ser nominativoNo es endosableDebe haber firma de dos funcionarios del bancoSe cobra comisioacuten por certificacioacutenPuede ser cancelado por quien pidioacute certificacioacuten cuando no haya sido cobrado y se devuelva el documento al banco para cancelacioacutenSolo para clientes de tal banco

RecomendacionesPreguntar por comisiones y cargos en caso de cancelacioacuten

En caso de robo extraviacuteo levantar acta y presentar copia al banco (MP)

CHEQUE CRUZADOEs nominativo quien lo expide traza dos rectas diagonales para que no pueda ser cobrado en efectivo sino que solo se pueda abonar su impone en una cuenta de banco CRUZADO GENERAL Trazan liacuteneas paralelas sin determinar el banco donde se haraacute el cobro del chequeCRUZADO ESPECIAL Dentro de las liacuteneas se anota nombre del banco elegido para depositar el chequeNo puede ser pagado en efectivoSolo puede ser depositado en cuenta de uacuteltimo beneficiarioNo se puede corregir seraacute invaacutelido en tal caso (Cruzamiento y banco)Si desea que solo sea abono a cuenta del beneficiario debe insertar leyenda ldquoNo negociablerdquo

CHEQUE DE VIAJERO Expedido por institucioacuten bancaria o aquellas autorizadas (Visa MasterCard) para ser pagado por su establecimiento principal y sucursales que tenga en la repuacuteblica o extranjeroCuando se compran tales cheques la institucioacuten solicitara al beneficiario que escriba su nombre en cada uno de los documentos que estampe su firma en primer espacio ya que se firman dos veces la primera cuando se adquieren y la segunda cuando se presentan para su cobro Cuando se presentan para su cobro se debe exhibir identificacioacuten oficial que acrediteFalta de pago inmediato de derecho a exigir devolucioacuten del importe maacutes pago de dantildeos y perjuicios (Nunca inferiores al 20 del valor del cheque)

Banco o agencia tiene obligacioacuten de devolver el importe de los cheques no utilizados100 reembolsables por robo o extravioacute (Emitidos internacionalmente en las siguientes divisas)Doacutelar americano canadienseLibra esterlinaFranco suizoFranco franceacutesMarco alemaacutenYen japoneacutesEuroLos cheques prescriben al antildeo a partir de la fecha en que son puestos en circulacioacuten

RecomendacionesUna vez adquiridos recuerde firmarlos inmediatamente (Representan dinero en efectivo que cualquiera pudiera cobrarlosSi presenta cheque para cobro en Meacutexico debe portar definicioacutenSi se presenta para su cobro en extranjero se identifica con pasaporte vigente

CHEQUE PARA ABONO EN CUENTATiene escrita la leyenda ldquopara abono en cuentardquo datos de persona o empresa y cuenta a la que se abonaraNo es negociableRobo o extravioacute No podraacute cobrarlo persona alguna que no sea el beneficiario

RecomendacionesUna vez escrita tal leyenda esta no se puede borrar o alterarDe lo contrario seraacute invaacutelido

CHEQUE DE VENTANILLAPara su expedicioacuten es necesario que quien lo solicite tenga cuenta con recursos depositados en ese banco

Institucioacuten bancaria emite el cheque que solo podraacute ser cobrado por el interesado el mismo diacutea en que lo haya solicitado y dentro de la misma sucursalEmitidos generalmente cuando el cliente requiere con urgencia de disposicioacuten de efectivo

CAUSAS DE DEVOLUCION A Fondos insuficientesB Inexistencia de la cuenta

bancariaC Falta firma del libradorD Firma del librador es diferente

a como se registra en el banco

E Numeracioacuten del cheque no corresponde a los esqueletos proporcionados

F Existe orden judicial de no pagarlo

G Ha sido revocado y ya vencioacute plazo para su presentacioacuten

H Librador se encuentra en estado de concurso de pagos

I Ha sido indebidamente negociado

J No existe continuidad en los endosos

K No es a cargo de la institucioacuten bancaria que se presenta

L Paradero en otra monedaM Esta alteradoN Carece de fechaO Ya se ha pagado original o

duplicado P Esta mutilado o deterioradoQ No reuacutene requisitos teoriacutezales

sentildealadosR Se cobra cantidad distinta de

los que valeS No es compensableT Por cauda imputable al banco

libradoU Otras sentildealadas expresamente

por el banco en los contratos

APERTURA DE CREDITO

iquestQUE ESContrato por el cual un banco se obliga a poner a disposicioacuten de su cliente una suma de dinero determinada por periodo de tiempo que el cliente puede utilizar seguacuten le convengaEl cliente se obliga a la devolucioacuten del dinero asiacute como al pago de una comisioacuten maacutes los intereses

CARACTERISTICASContrato consensual No requiere formalidad alguna Contrato bilateral (Banco ndash tomador de creacutedito)Obligacioacuten del banco Poner a disposicioacuten del cliente la cantidad estipulada y respetar plazoObligacioacuten del cliente Pago de la comisioacuten contenida maacutes los intereses Disponibilidad Que el cliente tenga a su disposicioacuten el dinero que necesitaContrato intuitu personae En base a la calidad de la persona El banco se obliga en consideracioacuten a la solvencia y demaacutes condiciones personales del cliente acreditado

CONSECUENCIAS1 Facultad del banco de cancelar

el creacutedito en cualquier momento

2 Cliente no puede transferir derechos nacidos del contrato

3 Que el contrato termina con la muerte o extincioacuten del acreditado

MODALIDADES1 APERTURA DE CREDITO EN

CUENTA CORRIENTEEl banco debita en la cuenta del cliente las sumas de que este vaya disponiendo y le acredita las entregas

que efectueacute para ir reintegrando los fondos disponibles

2 APERTURA DE CREDITO EN GARANTIA

Puede ser con o sin ellaLa normal es que la apertura venga acompantildeada de una garantiacutea de caraacutecter personal o real

3 APERTURA DE CREDITO IMPROPIOO A FAVOR DE TERCEROS

Impropia aquella en la que el creacutedito abierto por el banco no es utilizado por el cliente que da la orden sino por un tercero beneficia o por este

CARTAS DE CREDITOiquestQUE ESInstrumento de pago mediante el cual un banco (emisor) obrando por solicitud del cliente (ordenante) debe hacer un pago a un tercero (beneficiario) contra la entrega de documentos exigidosToda carta de creacutedito tiene su origen en contrato de compra ndash venta de mercanciacuteas En eacutel se van a definir las condiciones bajo las cuales el banco estaacute dispuesto a emitir cartas de creacutedito por cuenta del ordenante El objeto mismo del contrato es la existencia de la disponibilidad de creacutedito a favor del cliente y no propiamente de la carta de creacutedito

CARACTERISTICAS1 Nombre y direccioacuten del

ordenante y beneficiario2 Monto de la carta de creacutedito3 Documentos a exigir

Conocimiento del embarque mariacutetimo

Guiacutea aeacuterea Factura comercial Lista de empaque

Certificado de origen Lista de precios Certificado de anaacutelisis Certificado de seguro Puntos de salida y destino Fecha de vencimiento de la

carta de creacutedito Descripcioacuten de la

mercanciacutea Tipo de carta de aneacutecdota Cobertura de seguros Formas de pago Instrucciones especiales

PARTES QUE INTERVIENEN EN UNA CARTA DE CREDITO

A ORDENANTE (Comprador importador) Es quien solicita la apertura de la carta de creacutedito Acude al banco para ordenar que se abra una a favor de un beneficiario determinado el cual podraacute girar la carta de creacutedito contra la prestacioacuten de ciertos documentos (Que evidencian el embarque de las mercanciacuteas)Participa en dos viacutenculos

I Vinculo de compra venta entre ordenante y beneficiario

II Vinculo de creacutedito entre ordenante y banco emisor de la carta de creacutedito

B BENEFICIARIO (Vendedor)Exportador a favor de quien se emite la carta de creacutedito Tiene derecho a exigir el pago una vez cumplidos los teacuterminos establecidos en la mismaEs el sujeto activo de la relacioacuten juriacutedica tiene el derecho de creacutedito que nace de la carta de creacuteditoC BANCO EMISOR

Emite la carta de creacutedito a favor del beneficiario por orden del importador Adquiere la responsabilidad frente al ordenante de notificarle al vendedor y pagarle a traveacutes del banco corresponsal una vez cumplidos los teacuterminos establecidos en la carta de creacutedito

CREDITO DE HABILITACION (REFACCIONARIO) iquestQUE SON Son sistema de preacutestamo ideado de manera especiacutefica como soporte para la produccioacuten de los sectores industrial comercial y fundamentalmente agroindustrialCubren apoyan necesidades inmediatas para darle continuidad al ciclo de produccioacuten y no interrumpir el negocio en marcha Sirven para adquirir con oportunidad los insumos

DEFINICIONEl contrato de habilitacioacuten es en virtud del cual el acreditado queda obligado a intervenir el importe del creacutedito precisamente en la adquisicioacuten de las materias primas y materiales y en el pago de los jornaleros salario y gastos directos de explotacioacuten indispensables para los fines de la empresa El importe de habilitacioacuten se aplica preferencialmente a materia prima y al pago de mano de obra directaEl contrato refaccionario es el tiacutepico en razoacuten del cual el acreditado queda obligado a invertir el importe del creacutedito en la adquisicioacuten de apeos

instrumentos uacutetiles de cobranza abono ganados realizacioacuten de plantaciones apertura de tierras para el cultivo compra de maquinaria y en construccioacuten de obras materiales Tambieacuten puede pactarse que parte del importe se destine a cubrir responsabilidades fiscales y que parte de ese importe se aplique a pagar las deudas en que hubiere incurrido el acreditado

REGLASA Se debe consignar en un

contrato privado o puacuteblico y se ratificara ante encargado del registro puacuteblico

B Se debe inscribir en el registro de gravaacutemenes que corresponda seguacuten ubicacioacuten de bienes afectos en garantiacutea

C Surte efectos contra terceros desde el diacutea de su inscripcioacuten en el registro

D Debe expresar el objeto de la operacioacuten duracioacuten forma en la cual el beneficiario podraacute disponer del creacutedito materia del mismo

E Debe fijar con precisioacuten bienes afectos en garantiacutea

F Los bienes sobre los que se constituya la prenda puede quedar en poder del deudor quien lo puede utilizar de la forma que se pacte y quien se constituye como depositario judicial

G Del monto del refaccionario no se puede destinar maacutes del 50 a cubrir pasivos fiscales

H Los creacuteditos de antildeo se pagan con preferencia a los creacuteditos refaccionarios y ambas con preferencias a los hipotecarios inscritos con posterioridad

PARTICULARIDADESDel creacutedito refaccionario Quedan garantizados con las fincas construcciones edificios maquinaria apeos instrumentos muebles y uacutetiles y con frutos La garantiacutea puede consistir la hipoteca sobre los bienes antes mencionados Estos bienes estaraacuten libre de gravaacutemenes generalmente no se otorgan a plazo mayor de 15 antildeosDe habitacioacuten o avioacute Este creacutedito no estaacute sometido a rigurosidad y queda tal arbitrio de las partes del contrato cosa que concuerda con los plazos maacuteximos de otorgamiento que no excede a los tres antildeos generalmente

GARANTIASCreacutedito de habitacioacuten se garantiza con las materias primas y materiales adquiridos y con los frutos productos o artefactos que se obtengan con el creacutedito El creacutedito refaccionario se garantiza con las fincas edificios construcciones maquinaria instrumentos muebles uacutetiles y frutos o productos de la empresaGARANTIA NATURAL Las materias primas y materiales que se adquieren con el importe del creacutedito asiacute como frutos productos y artefactos que se obtengan identificados en el plan de inversioacuten o en anexo al contratoGARANTIAS ADICIONALES Pueden ser

A Hipotecaria o fiduciario sobre inmuebles

B Fiador en el contrato y aval en los pagareacutes

C Cualquier otra garantiacutea personal o real

REQUISITOS Carta solicitud del cliente

Ubicacioacuten de la empresa indicando quien es la persona responsable para atender la visita

Proyecto de inversioacuten Descripcioacuten detallada Participacioacuten del inversionista

en el proyecto Cotizacioacuten o presupuesto de

inversioacuten Proyecciones de ventas en

unidades comercializadas considerando precio unitario

Costos de produccioacuten unitarios

Proyecciones financieras Estados financieros Resultados histoacutericos de la

operacioacuten total de la empresa considerando en superficies de produccioacuten unidades vendidas precios de venta y costos de produccioacuten

Para casos de empresas dedicadas a la produccioacuten agropecuaria y concesiones de uso de agua en caso de terrenos de riego

PARA CREDITO DEL SECTOR PESQUERO

Estudio de manifestacioacuten de impacto ambiental

Planos generales de la obra de estanquera

Programa de ejecucioacuten del proyecto

Escritura de embarcaciones Certificado de seguridad

mariacutetima Permisos para pescar por

barco Seguros de embarcaciones Inscripcioacuten del Banco en el

registro puacuteblico mariacutetimo nacional

LA PRENDA

iquestQUE ES Es un derecho real de garantiacutea y su funcioacuten es asegurar al acreedor el cumplimiento y satisfaccioacuten de su creacutedito mediante un poder especial que se le confiere sobre la cosa dada en garantiacutea (cosas muebles)Otorga a su titular la posibilidad de vender la cosa sobre la que tiene el derecho en el caso de que el creacutedito garantizado devenga impagado

FUNCION ECONOMICAPermite mediante otras obligaciones accesorias cumplir con el propoacutesito de dar seguridad a quien es acreedor de esas obligacionesLa prenda en el derecho comercial el contrato no se perfecciona con la entrega de la cosa s no con el consentimiento prestado por las partes permitieacutendose la constitucioacuten de la prenda conocida en tenencia

CARACTERISTICAS JURIDICASA Obligacioacuten accesoria

Garantiza siempre una obligacioacuten principal (Si esta se extingue la prenda tambieacuten)

B Obligacioacuten indivisible cada una de las cosas prendadas garantiacutean la totalidad de la deuda Mientras una parte de esta no haya sido pagada la garantiacutea no puede ser cancelada

C Recae sobre bienes muebles Caporales y bienes incorporales

D El bien debe entregarse fiacutesica o juriacutedicamente al acreedor o al depositario que debe guardarlo

E La prenda se extiende a todos los acreedores del bien

(Frutos y aumentos pertenecen al propietario)

F Entrega solo produce respecto de bienes muebles inscritos

G Prenda debe constituirse por documento privado

REQUISITOS DE VALIDEZDebe ser gravado por el propietario del bienQue el bien se entregue fiacutesica o juriacutedicamente al acreedor a la persona designada por este que se le denomina depositario

CLASES DE PRENDASA Con desplazamiento

Cuando el bien dado en garantiacutea es entregado fiacutesicamente al acreedor o depositario

B Sin desplazamientoEl bien dado en garantiacutea queda en poder del deudor (prenda industrial minera agriacutecola)

C Juriacutedica (Hipoteca mobiliaria)Se entiende entregado juriacutedicamente le bien al acreedor cuando queda en poder del deudor (Procede con bienes inmuebles inscritos)

OTRA CLASIFICACIONA Mercantil

Tiene por objeto asegurar el cumplimiento de una obligacioacuten comercial

B IndustrialToda persona dedicada a este sector puede constituirla sobre maquinarias equipos medios de transporte asiacute como las materias primas

C Agriacutecolas

Otorgada por agricultor ganadero da en garantiacutea equipos maquinaria herramientas instrumentos ganados maderasDeudor conserva posesioacuten de usarla Inscrita en el RBM (Registro de prenda agriacutecola de RP)

D MineraPueden darse en prenda todos los muebles destinados a la industria minera y los minerales extraiacutedos de propiedad del deudor

E TransporteOtorgada por empresas de transporte legalmente constituida sobre sus unidades de pasajeros o de carga Penda es sin desplazamiento bajo modalidad de prenda juriacutedica

F NavalConstituida sobre maquinaria motores equipos redes herramientas y otros bienes muebles destinados a actividad naciera

G Bonos de prenda de almacenes generales de depoacutesito ldquoWarrantrdquo un almaceacuten general reconoce haber recibido un depoacutesito de su legiacutetimo propietario determinado ldquomercaduriacuteardquo otorgando certificado de depoacutesito con el que se acreditara recepcioacuten de bienes

ELEMENTOS DE EXISTENCIACONSENTIMIENTOFormado a voluntad de las partes para el contrato de prenda con tenencia

El consentimiento se requiere constituido por documento en contrato de prenda sin tenencia

Nombre y domicilio del deudor

Nombre y domicilio del acreedor

Fecha naturaleza valor de la obligacioacuten que se garantiza intereses pactados

Fecha y vencimiento de la obligacioacuten principal

Detalles de las especies gravadas con prenda con indicacioacuten de su cantidad

Lugar donde permaneceraacute la prenda

Indicacioacuten del propietario de la cosa gravada con prenda

OBJETODebe sr fiacutesica posible (y moralmente) determinado o determinableEl objeto estaraacute dado por el bien mueble gravado con la prenda

ELEMENTOS DE VALIDEZ

CAPACIDADEl acreedor prendario y el constituyente de la prenda son capaces a no ser que se trate de alguna de las personas que la ley considera incapacesCONSENTIMIENTO EXCENTO DE VICIOSEn el contrato de prenda la manifestacioacuten del

consentimiento debes ser libre sin dolo error o fuerzaLICITUD DE CAUSALa causa que mueve al acreedor prendario a contratar debe ser liacutecita y no contra la ley

FIDEICOMISO

CONCEPTO DE FIDEICOMISOContrato o convenio en el que el fideicomitente podraacute transferir bienes valores en efectivo que resultan ser de su propiedad a otro individuo (fiduciario) que seraacute el encargado de administrar o bien intervenir los bienes en cuestioacuten para beneficio propio o el de un tercer (fideicomisario)

ELEMENTOS QUE PARTICIPAN

FideicomitenteDuentildeo del bien

FideicomisarioComprador

FiduciarioInstitucioacuten bancara

A CIERTO TIEMPO VISTA El plazo indicado debe contarse desde la fecha del visto

A CIERTO TIEMPO FECHA El pagare vence el diacutea que se cumpla el plazo sentildealado

A DIA FIJO Vence el diacutea en que estaacute sentildealado

FIRMA DEL SUSCRIPTORNo se exige nombre del suscriptor solo su firma No admite otro medio para sustituirla sino la firma de otra persona que suscriba a ruego No admite marcas o huellas digitales

CHEQUE

iquestQUE ESDocumento que entrega una persona a otra para que esta pueda retirar una cantidad de dinero de los fondos que aquella tiene en el banco

Quien lo emite Librador Entidad financiera que le da al

librador el cheque Librado Quien tiene en su poder el

cheque y es quien va cobrar la cantidad reflejada en el mismo Tenedor beneficiario

Cuando no hay fondos suficientes se requiere que el banco razone el cheque para comprobar

REQUISITOS Institucioacuten de creacutedito celebra

contrato con el librador Para documentar oacuterdenes de pago de los cliente que utilizan los cheques

El banco que se obliga a recibir dinero de su cuenta habiente a mantener el saldo de la cuenta a disposicioacuten de este y a pagar los cheques que

el cliente libere con cargo al saldo de la cuenta

A la cuenta de cheques se le denomina ldquocuenta corriente de chequesrdquo

REQUISITOS FORMALES1 Denominacioacuten ldquochequerdquo

inscrita en el propio documento

2 Suma de dinero que se ha de pagar (nuacutemero y letra) En caso de contradiccioacuten entre ambos prevaleceraacute lo indicado en letra

3 El nombre del obligado al pago (Banco donde el librador tenga fondos)

4 Lugar de pago5 Fecha y lugar de omisioacuten del

cheque6 Firma y lugar de omisioacuten del

cheque7 Firma de quien expide el

cheque (librador)

PAGOEl cheque debe pagarse al momento en que se presenta al librado

Responsabilidad del librador Es el principal responsable del pago de cheque (Librador)Accioacuten cambiaria contra el librador y avalistasAccioacuten de regreso contra endosante y avalistas Librador de un cheque que se presenta en tiempo y no se pague por causa al imputable es responsable de dantildeos y prejuicios del tenedor

Responsabilidad del librador La institucioacuten de creacutedito que autorice a una persona para expedir cheques estaacute obligada a cubrirlos hasta el importe de

las sumas que tenga a disposicioacuten del libradorDebe pagar al librador dantildeos y perjuicios cuando se niegue a pagar un cheque sin justa causa

Se dice que el ldquocheque rebotordquo cuando no hubo fondos

CARACTERISTICAS LITERALIDAD Vale uacutenica y

exclusivamente por lo que se plasma en el cheque de manera especiacutefica

VALOR POR SI MISMO Como el tiacutetulo valor que es

A LA VISTA No tienen fecha de cuaacutendo deben ser pagadosEl banco estaacute obligado a hacer valido el cheque el diacutea en que este se presenta al cobro sin importar que la fecha que aparezca plasmada aun no haya llegado

TIPOSNEGOCIABLESPueden endosarse tantas veces como sea necesario Beneficiario puede depositar los fondos del cheque en cuenta bancaria o cobrar en efectivo

NO NEGOCIABLESSolo pueden ser cobrados en la ventanilla del banco por el beneficiario o depositados en la cuenta bancaria de la persona o empresa que beneficiario No se pueden endosar AL PORTADORNo indica a favor de una persona especiacutefica Debe indicar la leyenda ldquoal portadorrdquo Beneficiario puede entregarlo como pago a otra persona sin necesidad de

endosarlo No se necesita identificacioacuten para realizar cobro Puede ser expedido hasta por la cantidad que establece el banco

Recomendaciones En caso de extraviacuteo puede ser cobrado por cualquier personaVerificar en banco cual es la cantidad maacutexima por la que tal puede ser expedidoLa cancelacioacuten del mismo le haraacute efectiva hasta que hayan transcurrido los plazos de prestacioacuten

CHEQUE NOMINATIVO A LA ORDENEn ellos se india un beneficiario que puede cobrarlo es decir se extiende a la orden de esa personaSolo este beneficiario puede hacer el endoso a favor de otra persona

Extras Presentar identificacioacutenPuede transmitirse por endosoEn caso de que se desee ser uacutenico beneficiario se agrega la leyenda ldquoNo negociablerdquoExpedido por cualquier cantidad

CHEQUE DE CAJAAquel expedido por institucioacuten de creacutedito para ser pagado en sus propias sucursalesEl cliente entrega al banco la cantidad de dinero por lo que expira el cheque y este seraacute pagado en esa misma institucioacuten

CHEQUE FORZOSAMENTE NOMINATIVOSEs posible acudir a cualquier banco para su adquisicioacuten sin importar que el cliente tenga o no cuenta bancaria ahiacute

No se encuentran en chequera comuacuten solo el beneficiario puede cobrarlo o depositara en una cuenta bancaria a su nombre No es endosableEn caso de extravioacute se puede cancelar Forma de pago segura el banco se cerciora antes de que existan fondos suficientes para su pago Banco cobra comisioacuten por expedirlos

Recomendaciones Es uacutetil cuando se desea garantizar los fondos que un tercero va a recibir por medio de este documentoAntes de solicitar uno preguntar por comisioacutenCancelacioacuten Presentar documentoRobo extravioacute Levantar un acta en MP y presentar copia al banco para que lo cancele

CHEQUE CERTIFICADOEl beneficiario requiere seguridad de pago El banco retira importe sentildealado en el cheque de la cuenta de la persona que lo expide sellaacutendolo y armaacutendolo como prueba de garantiacutea de que el documento contara con fondos suficientes cuando el beneficiario lo presente para su cobro La cuenta ndash habiente es uacutenico que puede solicitar certificacioacutenDebe ser nominativoNo es endosableDebe haber firma de dos funcionarios del bancoSe cobra comisioacuten por certificacioacutenPuede ser cancelado por quien pidioacute certificacioacuten cuando no haya sido cobrado y se devuelva el documento al banco para cancelacioacutenSolo para clientes de tal banco

RecomendacionesPreguntar por comisiones y cargos en caso de cancelacioacuten

En caso de robo extraviacuteo levantar acta y presentar copia al banco (MP)

CHEQUE CRUZADOEs nominativo quien lo expide traza dos rectas diagonales para que no pueda ser cobrado en efectivo sino que solo se pueda abonar su impone en una cuenta de banco CRUZADO GENERAL Trazan liacuteneas paralelas sin determinar el banco donde se haraacute el cobro del chequeCRUZADO ESPECIAL Dentro de las liacuteneas se anota nombre del banco elegido para depositar el chequeNo puede ser pagado en efectivoSolo puede ser depositado en cuenta de uacuteltimo beneficiarioNo se puede corregir seraacute invaacutelido en tal caso (Cruzamiento y banco)Si desea que solo sea abono a cuenta del beneficiario debe insertar leyenda ldquoNo negociablerdquo

CHEQUE DE VIAJERO Expedido por institucioacuten bancaria o aquellas autorizadas (Visa MasterCard) para ser pagado por su establecimiento principal y sucursales que tenga en la repuacuteblica o extranjeroCuando se compran tales cheques la institucioacuten solicitara al beneficiario que escriba su nombre en cada uno de los documentos que estampe su firma en primer espacio ya que se firman dos veces la primera cuando se adquieren y la segunda cuando se presentan para su cobro Cuando se presentan para su cobro se debe exhibir identificacioacuten oficial que acrediteFalta de pago inmediato de derecho a exigir devolucioacuten del importe maacutes pago de dantildeos y perjuicios (Nunca inferiores al 20 del valor del cheque)

Banco o agencia tiene obligacioacuten de devolver el importe de los cheques no utilizados100 reembolsables por robo o extravioacute (Emitidos internacionalmente en las siguientes divisas)Doacutelar americano canadienseLibra esterlinaFranco suizoFranco franceacutesMarco alemaacutenYen japoneacutesEuroLos cheques prescriben al antildeo a partir de la fecha en que son puestos en circulacioacuten

RecomendacionesUna vez adquiridos recuerde firmarlos inmediatamente (Representan dinero en efectivo que cualquiera pudiera cobrarlosSi presenta cheque para cobro en Meacutexico debe portar definicioacutenSi se presenta para su cobro en extranjero se identifica con pasaporte vigente

CHEQUE PARA ABONO EN CUENTATiene escrita la leyenda ldquopara abono en cuentardquo datos de persona o empresa y cuenta a la que se abonaraNo es negociableRobo o extravioacute No podraacute cobrarlo persona alguna que no sea el beneficiario

RecomendacionesUna vez escrita tal leyenda esta no se puede borrar o alterarDe lo contrario seraacute invaacutelido

CHEQUE DE VENTANILLAPara su expedicioacuten es necesario que quien lo solicite tenga cuenta con recursos depositados en ese banco

Institucioacuten bancaria emite el cheque que solo podraacute ser cobrado por el interesado el mismo diacutea en que lo haya solicitado y dentro de la misma sucursalEmitidos generalmente cuando el cliente requiere con urgencia de disposicioacuten de efectivo

CAUSAS DE DEVOLUCION A Fondos insuficientesB Inexistencia de la cuenta

bancariaC Falta firma del libradorD Firma del librador es diferente

a como se registra en el banco

E Numeracioacuten del cheque no corresponde a los esqueletos proporcionados

F Existe orden judicial de no pagarlo

G Ha sido revocado y ya vencioacute plazo para su presentacioacuten

H Librador se encuentra en estado de concurso de pagos

I Ha sido indebidamente negociado

J No existe continuidad en los endosos

K No es a cargo de la institucioacuten bancaria que se presenta

L Paradero en otra monedaM Esta alteradoN Carece de fechaO Ya se ha pagado original o

duplicado P Esta mutilado o deterioradoQ No reuacutene requisitos teoriacutezales

sentildealadosR Se cobra cantidad distinta de

los que valeS No es compensableT Por cauda imputable al banco

libradoU Otras sentildealadas expresamente

por el banco en los contratos

APERTURA DE CREDITO

iquestQUE ESContrato por el cual un banco se obliga a poner a disposicioacuten de su cliente una suma de dinero determinada por periodo de tiempo que el cliente puede utilizar seguacuten le convengaEl cliente se obliga a la devolucioacuten del dinero asiacute como al pago de una comisioacuten maacutes los intereses

CARACTERISTICASContrato consensual No requiere formalidad alguna Contrato bilateral (Banco ndash tomador de creacutedito)Obligacioacuten del banco Poner a disposicioacuten del cliente la cantidad estipulada y respetar plazoObligacioacuten del cliente Pago de la comisioacuten contenida maacutes los intereses Disponibilidad Que el cliente tenga a su disposicioacuten el dinero que necesitaContrato intuitu personae En base a la calidad de la persona El banco se obliga en consideracioacuten a la solvencia y demaacutes condiciones personales del cliente acreditado

CONSECUENCIAS1 Facultad del banco de cancelar

el creacutedito en cualquier momento

2 Cliente no puede transferir derechos nacidos del contrato

3 Que el contrato termina con la muerte o extincioacuten del acreditado

MODALIDADES1 APERTURA DE CREDITO EN

CUENTA CORRIENTEEl banco debita en la cuenta del cliente las sumas de que este vaya disponiendo y le acredita las entregas

que efectueacute para ir reintegrando los fondos disponibles

2 APERTURA DE CREDITO EN GARANTIA

Puede ser con o sin ellaLa normal es que la apertura venga acompantildeada de una garantiacutea de caraacutecter personal o real

3 APERTURA DE CREDITO IMPROPIOO A FAVOR DE TERCEROS

Impropia aquella en la que el creacutedito abierto por el banco no es utilizado por el cliente que da la orden sino por un tercero beneficia o por este

CARTAS DE CREDITOiquestQUE ESInstrumento de pago mediante el cual un banco (emisor) obrando por solicitud del cliente (ordenante) debe hacer un pago a un tercero (beneficiario) contra la entrega de documentos exigidosToda carta de creacutedito tiene su origen en contrato de compra ndash venta de mercanciacuteas En eacutel se van a definir las condiciones bajo las cuales el banco estaacute dispuesto a emitir cartas de creacutedito por cuenta del ordenante El objeto mismo del contrato es la existencia de la disponibilidad de creacutedito a favor del cliente y no propiamente de la carta de creacutedito

CARACTERISTICAS1 Nombre y direccioacuten del

ordenante y beneficiario2 Monto de la carta de creacutedito3 Documentos a exigir

Conocimiento del embarque mariacutetimo

Guiacutea aeacuterea Factura comercial Lista de empaque

Certificado de origen Lista de precios Certificado de anaacutelisis Certificado de seguro Puntos de salida y destino Fecha de vencimiento de la

carta de creacutedito Descripcioacuten de la

mercanciacutea Tipo de carta de aneacutecdota Cobertura de seguros Formas de pago Instrucciones especiales

PARTES QUE INTERVIENEN EN UNA CARTA DE CREDITO

A ORDENANTE (Comprador importador) Es quien solicita la apertura de la carta de creacutedito Acude al banco para ordenar que se abra una a favor de un beneficiario determinado el cual podraacute girar la carta de creacutedito contra la prestacioacuten de ciertos documentos (Que evidencian el embarque de las mercanciacuteas)Participa en dos viacutenculos

I Vinculo de compra venta entre ordenante y beneficiario

II Vinculo de creacutedito entre ordenante y banco emisor de la carta de creacutedito

B BENEFICIARIO (Vendedor)Exportador a favor de quien se emite la carta de creacutedito Tiene derecho a exigir el pago una vez cumplidos los teacuterminos establecidos en la mismaEs el sujeto activo de la relacioacuten juriacutedica tiene el derecho de creacutedito que nace de la carta de creacuteditoC BANCO EMISOR

Emite la carta de creacutedito a favor del beneficiario por orden del importador Adquiere la responsabilidad frente al ordenante de notificarle al vendedor y pagarle a traveacutes del banco corresponsal una vez cumplidos los teacuterminos establecidos en la carta de creacutedito

CREDITO DE HABILITACION (REFACCIONARIO) iquestQUE SON Son sistema de preacutestamo ideado de manera especiacutefica como soporte para la produccioacuten de los sectores industrial comercial y fundamentalmente agroindustrialCubren apoyan necesidades inmediatas para darle continuidad al ciclo de produccioacuten y no interrumpir el negocio en marcha Sirven para adquirir con oportunidad los insumos

DEFINICIONEl contrato de habilitacioacuten es en virtud del cual el acreditado queda obligado a intervenir el importe del creacutedito precisamente en la adquisicioacuten de las materias primas y materiales y en el pago de los jornaleros salario y gastos directos de explotacioacuten indispensables para los fines de la empresa El importe de habilitacioacuten se aplica preferencialmente a materia prima y al pago de mano de obra directaEl contrato refaccionario es el tiacutepico en razoacuten del cual el acreditado queda obligado a invertir el importe del creacutedito en la adquisicioacuten de apeos

instrumentos uacutetiles de cobranza abono ganados realizacioacuten de plantaciones apertura de tierras para el cultivo compra de maquinaria y en construccioacuten de obras materiales Tambieacuten puede pactarse que parte del importe se destine a cubrir responsabilidades fiscales y que parte de ese importe se aplique a pagar las deudas en que hubiere incurrido el acreditado

REGLASA Se debe consignar en un

contrato privado o puacuteblico y se ratificara ante encargado del registro puacuteblico

B Se debe inscribir en el registro de gravaacutemenes que corresponda seguacuten ubicacioacuten de bienes afectos en garantiacutea

C Surte efectos contra terceros desde el diacutea de su inscripcioacuten en el registro

D Debe expresar el objeto de la operacioacuten duracioacuten forma en la cual el beneficiario podraacute disponer del creacutedito materia del mismo

E Debe fijar con precisioacuten bienes afectos en garantiacutea

F Los bienes sobre los que se constituya la prenda puede quedar en poder del deudor quien lo puede utilizar de la forma que se pacte y quien se constituye como depositario judicial

G Del monto del refaccionario no se puede destinar maacutes del 50 a cubrir pasivos fiscales

H Los creacuteditos de antildeo se pagan con preferencia a los creacuteditos refaccionarios y ambas con preferencias a los hipotecarios inscritos con posterioridad

PARTICULARIDADESDel creacutedito refaccionario Quedan garantizados con las fincas construcciones edificios maquinaria apeos instrumentos muebles y uacutetiles y con frutos La garantiacutea puede consistir la hipoteca sobre los bienes antes mencionados Estos bienes estaraacuten libre de gravaacutemenes generalmente no se otorgan a plazo mayor de 15 antildeosDe habitacioacuten o avioacute Este creacutedito no estaacute sometido a rigurosidad y queda tal arbitrio de las partes del contrato cosa que concuerda con los plazos maacuteximos de otorgamiento que no excede a los tres antildeos generalmente

GARANTIASCreacutedito de habitacioacuten se garantiza con las materias primas y materiales adquiridos y con los frutos productos o artefactos que se obtengan con el creacutedito El creacutedito refaccionario se garantiza con las fincas edificios construcciones maquinaria instrumentos muebles uacutetiles y frutos o productos de la empresaGARANTIA NATURAL Las materias primas y materiales que se adquieren con el importe del creacutedito asiacute como frutos productos y artefactos que se obtengan identificados en el plan de inversioacuten o en anexo al contratoGARANTIAS ADICIONALES Pueden ser

A Hipotecaria o fiduciario sobre inmuebles

B Fiador en el contrato y aval en los pagareacutes

C Cualquier otra garantiacutea personal o real

REQUISITOS Carta solicitud del cliente

Ubicacioacuten de la empresa indicando quien es la persona responsable para atender la visita

Proyecto de inversioacuten Descripcioacuten detallada Participacioacuten del inversionista

en el proyecto Cotizacioacuten o presupuesto de

inversioacuten Proyecciones de ventas en

unidades comercializadas considerando precio unitario

Costos de produccioacuten unitarios

Proyecciones financieras Estados financieros Resultados histoacutericos de la

operacioacuten total de la empresa considerando en superficies de produccioacuten unidades vendidas precios de venta y costos de produccioacuten

Para casos de empresas dedicadas a la produccioacuten agropecuaria y concesiones de uso de agua en caso de terrenos de riego

PARA CREDITO DEL SECTOR PESQUERO

Estudio de manifestacioacuten de impacto ambiental

Planos generales de la obra de estanquera

Programa de ejecucioacuten del proyecto

Escritura de embarcaciones Certificado de seguridad

mariacutetima Permisos para pescar por

barco Seguros de embarcaciones Inscripcioacuten del Banco en el

registro puacuteblico mariacutetimo nacional

LA PRENDA

iquestQUE ES Es un derecho real de garantiacutea y su funcioacuten es asegurar al acreedor el cumplimiento y satisfaccioacuten de su creacutedito mediante un poder especial que se le confiere sobre la cosa dada en garantiacutea (cosas muebles)Otorga a su titular la posibilidad de vender la cosa sobre la que tiene el derecho en el caso de que el creacutedito garantizado devenga impagado

FUNCION ECONOMICAPermite mediante otras obligaciones accesorias cumplir con el propoacutesito de dar seguridad a quien es acreedor de esas obligacionesLa prenda en el derecho comercial el contrato no se perfecciona con la entrega de la cosa s no con el consentimiento prestado por las partes permitieacutendose la constitucioacuten de la prenda conocida en tenencia

CARACTERISTICAS JURIDICASA Obligacioacuten accesoria

Garantiza siempre una obligacioacuten principal (Si esta se extingue la prenda tambieacuten)

B Obligacioacuten indivisible cada una de las cosas prendadas garantiacutean la totalidad de la deuda Mientras una parte de esta no haya sido pagada la garantiacutea no puede ser cancelada

C Recae sobre bienes muebles Caporales y bienes incorporales

D El bien debe entregarse fiacutesica o juriacutedicamente al acreedor o al depositario que debe guardarlo

E La prenda se extiende a todos los acreedores del bien

(Frutos y aumentos pertenecen al propietario)

F Entrega solo produce respecto de bienes muebles inscritos

G Prenda debe constituirse por documento privado

REQUISITOS DE VALIDEZDebe ser gravado por el propietario del bienQue el bien se entregue fiacutesica o juriacutedicamente al acreedor a la persona designada por este que se le denomina depositario

CLASES DE PRENDASA Con desplazamiento

Cuando el bien dado en garantiacutea es entregado fiacutesicamente al acreedor o depositario

B Sin desplazamientoEl bien dado en garantiacutea queda en poder del deudor (prenda industrial minera agriacutecola)

C Juriacutedica (Hipoteca mobiliaria)Se entiende entregado juriacutedicamente le bien al acreedor cuando queda en poder del deudor (Procede con bienes inmuebles inscritos)

OTRA CLASIFICACIONA Mercantil

Tiene por objeto asegurar el cumplimiento de una obligacioacuten comercial

B IndustrialToda persona dedicada a este sector puede constituirla sobre maquinarias equipos medios de transporte asiacute como las materias primas

C Agriacutecolas

Otorgada por agricultor ganadero da en garantiacutea equipos maquinaria herramientas instrumentos ganados maderasDeudor conserva posesioacuten de usarla Inscrita en el RBM (Registro de prenda agriacutecola de RP)

D MineraPueden darse en prenda todos los muebles destinados a la industria minera y los minerales extraiacutedos de propiedad del deudor

E TransporteOtorgada por empresas de transporte legalmente constituida sobre sus unidades de pasajeros o de carga Penda es sin desplazamiento bajo modalidad de prenda juriacutedica

F NavalConstituida sobre maquinaria motores equipos redes herramientas y otros bienes muebles destinados a actividad naciera

G Bonos de prenda de almacenes generales de depoacutesito ldquoWarrantrdquo un almaceacuten general reconoce haber recibido un depoacutesito de su legiacutetimo propietario determinado ldquomercaduriacuteardquo otorgando certificado de depoacutesito con el que se acreditara recepcioacuten de bienes

ELEMENTOS DE EXISTENCIACONSENTIMIENTOFormado a voluntad de las partes para el contrato de prenda con tenencia

El consentimiento se requiere constituido por documento en contrato de prenda sin tenencia

Nombre y domicilio del deudor

Nombre y domicilio del acreedor

Fecha naturaleza valor de la obligacioacuten que se garantiza intereses pactados

Fecha y vencimiento de la obligacioacuten principal

Detalles de las especies gravadas con prenda con indicacioacuten de su cantidad

Lugar donde permaneceraacute la prenda

Indicacioacuten del propietario de la cosa gravada con prenda

OBJETODebe sr fiacutesica posible (y moralmente) determinado o determinableEl objeto estaraacute dado por el bien mueble gravado con la prenda

ELEMENTOS DE VALIDEZ

CAPACIDADEl acreedor prendario y el constituyente de la prenda son capaces a no ser que se trate de alguna de las personas que la ley considera incapacesCONSENTIMIENTO EXCENTO DE VICIOSEn el contrato de prenda la manifestacioacuten del

consentimiento debes ser libre sin dolo error o fuerzaLICITUD DE CAUSALa causa que mueve al acreedor prendario a contratar debe ser liacutecita y no contra la ley

FIDEICOMISO

CONCEPTO DE FIDEICOMISOContrato o convenio en el que el fideicomitente podraacute transferir bienes valores en efectivo que resultan ser de su propiedad a otro individuo (fiduciario) que seraacute el encargado de administrar o bien intervenir los bienes en cuestioacuten para beneficio propio o el de un tercer (fideicomisario)

ELEMENTOS QUE PARTICIPAN

FideicomitenteDuentildeo del bien

FideicomisarioComprador

FiduciarioInstitucioacuten bancara

las sumas que tenga a disposicioacuten del libradorDebe pagar al librador dantildeos y perjuicios cuando se niegue a pagar un cheque sin justa causa

Se dice que el ldquocheque rebotordquo cuando no hubo fondos

CARACTERISTICAS LITERALIDAD Vale uacutenica y

exclusivamente por lo que se plasma en el cheque de manera especiacutefica

VALOR POR SI MISMO Como el tiacutetulo valor que es

A LA VISTA No tienen fecha de cuaacutendo deben ser pagadosEl banco estaacute obligado a hacer valido el cheque el diacutea en que este se presenta al cobro sin importar que la fecha que aparezca plasmada aun no haya llegado

TIPOSNEGOCIABLESPueden endosarse tantas veces como sea necesario Beneficiario puede depositar los fondos del cheque en cuenta bancaria o cobrar en efectivo

NO NEGOCIABLESSolo pueden ser cobrados en la ventanilla del banco por el beneficiario o depositados en la cuenta bancaria de la persona o empresa que beneficiario No se pueden endosar AL PORTADORNo indica a favor de una persona especiacutefica Debe indicar la leyenda ldquoal portadorrdquo Beneficiario puede entregarlo como pago a otra persona sin necesidad de

endosarlo No se necesita identificacioacuten para realizar cobro Puede ser expedido hasta por la cantidad que establece el banco

Recomendaciones En caso de extraviacuteo puede ser cobrado por cualquier personaVerificar en banco cual es la cantidad maacutexima por la que tal puede ser expedidoLa cancelacioacuten del mismo le haraacute efectiva hasta que hayan transcurrido los plazos de prestacioacuten

CHEQUE NOMINATIVO A LA ORDENEn ellos se india un beneficiario que puede cobrarlo es decir se extiende a la orden de esa personaSolo este beneficiario puede hacer el endoso a favor de otra persona

Extras Presentar identificacioacutenPuede transmitirse por endosoEn caso de que se desee ser uacutenico beneficiario se agrega la leyenda ldquoNo negociablerdquoExpedido por cualquier cantidad

CHEQUE DE CAJAAquel expedido por institucioacuten de creacutedito para ser pagado en sus propias sucursalesEl cliente entrega al banco la cantidad de dinero por lo que expira el cheque y este seraacute pagado en esa misma institucioacuten

CHEQUE FORZOSAMENTE NOMINATIVOSEs posible acudir a cualquier banco para su adquisicioacuten sin importar que el cliente tenga o no cuenta bancaria ahiacute

No se encuentran en chequera comuacuten solo el beneficiario puede cobrarlo o depositara en una cuenta bancaria a su nombre No es endosableEn caso de extravioacute se puede cancelar Forma de pago segura el banco se cerciora antes de que existan fondos suficientes para su pago Banco cobra comisioacuten por expedirlos

Recomendaciones Es uacutetil cuando se desea garantizar los fondos que un tercero va a recibir por medio de este documentoAntes de solicitar uno preguntar por comisioacutenCancelacioacuten Presentar documentoRobo extravioacute Levantar un acta en MP y presentar copia al banco para que lo cancele

CHEQUE CERTIFICADOEl beneficiario requiere seguridad de pago El banco retira importe sentildealado en el cheque de la cuenta de la persona que lo expide sellaacutendolo y armaacutendolo como prueba de garantiacutea de que el documento contara con fondos suficientes cuando el beneficiario lo presente para su cobro La cuenta ndash habiente es uacutenico que puede solicitar certificacioacutenDebe ser nominativoNo es endosableDebe haber firma de dos funcionarios del bancoSe cobra comisioacuten por certificacioacutenPuede ser cancelado por quien pidioacute certificacioacuten cuando no haya sido cobrado y se devuelva el documento al banco para cancelacioacutenSolo para clientes de tal banco

RecomendacionesPreguntar por comisiones y cargos en caso de cancelacioacuten

En caso de robo extraviacuteo levantar acta y presentar copia al banco (MP)

CHEQUE CRUZADOEs nominativo quien lo expide traza dos rectas diagonales para que no pueda ser cobrado en efectivo sino que solo se pueda abonar su impone en una cuenta de banco CRUZADO GENERAL Trazan liacuteneas paralelas sin determinar el banco donde se haraacute el cobro del chequeCRUZADO ESPECIAL Dentro de las liacuteneas se anota nombre del banco elegido para depositar el chequeNo puede ser pagado en efectivoSolo puede ser depositado en cuenta de uacuteltimo beneficiarioNo se puede corregir seraacute invaacutelido en tal caso (Cruzamiento y banco)Si desea que solo sea abono a cuenta del beneficiario debe insertar leyenda ldquoNo negociablerdquo

CHEQUE DE VIAJERO Expedido por institucioacuten bancaria o aquellas autorizadas (Visa MasterCard) para ser pagado por su establecimiento principal y sucursales que tenga en la repuacuteblica o extranjeroCuando se compran tales cheques la institucioacuten solicitara al beneficiario que escriba su nombre en cada uno de los documentos que estampe su firma en primer espacio ya que se firman dos veces la primera cuando se adquieren y la segunda cuando se presentan para su cobro Cuando se presentan para su cobro se debe exhibir identificacioacuten oficial que acrediteFalta de pago inmediato de derecho a exigir devolucioacuten del importe maacutes pago de dantildeos y perjuicios (Nunca inferiores al 20 del valor del cheque)

Banco o agencia tiene obligacioacuten de devolver el importe de los cheques no utilizados100 reembolsables por robo o extravioacute (Emitidos internacionalmente en las siguientes divisas)Doacutelar americano canadienseLibra esterlinaFranco suizoFranco franceacutesMarco alemaacutenYen japoneacutesEuroLos cheques prescriben al antildeo a partir de la fecha en que son puestos en circulacioacuten

RecomendacionesUna vez adquiridos recuerde firmarlos inmediatamente (Representan dinero en efectivo que cualquiera pudiera cobrarlosSi presenta cheque para cobro en Meacutexico debe portar definicioacutenSi se presenta para su cobro en extranjero se identifica con pasaporte vigente

CHEQUE PARA ABONO EN CUENTATiene escrita la leyenda ldquopara abono en cuentardquo datos de persona o empresa y cuenta a la que se abonaraNo es negociableRobo o extravioacute No podraacute cobrarlo persona alguna que no sea el beneficiario

RecomendacionesUna vez escrita tal leyenda esta no se puede borrar o alterarDe lo contrario seraacute invaacutelido

CHEQUE DE VENTANILLAPara su expedicioacuten es necesario que quien lo solicite tenga cuenta con recursos depositados en ese banco

Institucioacuten bancaria emite el cheque que solo podraacute ser cobrado por el interesado el mismo diacutea en que lo haya solicitado y dentro de la misma sucursalEmitidos generalmente cuando el cliente requiere con urgencia de disposicioacuten de efectivo

CAUSAS DE DEVOLUCION A Fondos insuficientesB Inexistencia de la cuenta

bancariaC Falta firma del libradorD Firma del librador es diferente

a como se registra en el banco

E Numeracioacuten del cheque no corresponde a los esqueletos proporcionados

F Existe orden judicial de no pagarlo

G Ha sido revocado y ya vencioacute plazo para su presentacioacuten

H Librador se encuentra en estado de concurso de pagos

I Ha sido indebidamente negociado

J No existe continuidad en los endosos

K No es a cargo de la institucioacuten bancaria que se presenta

L Paradero en otra monedaM Esta alteradoN Carece de fechaO Ya se ha pagado original o

duplicado P Esta mutilado o deterioradoQ No reuacutene requisitos teoriacutezales

sentildealadosR Se cobra cantidad distinta de

los que valeS No es compensableT Por cauda imputable al banco

libradoU Otras sentildealadas expresamente

por el banco en los contratos

APERTURA DE CREDITO

iquestQUE ESContrato por el cual un banco se obliga a poner a disposicioacuten de su cliente una suma de dinero determinada por periodo de tiempo que el cliente puede utilizar seguacuten le convengaEl cliente se obliga a la devolucioacuten del dinero asiacute como al pago de una comisioacuten maacutes los intereses

CARACTERISTICASContrato consensual No requiere formalidad alguna Contrato bilateral (Banco ndash tomador de creacutedito)Obligacioacuten del banco Poner a disposicioacuten del cliente la cantidad estipulada y respetar plazoObligacioacuten del cliente Pago de la comisioacuten contenida maacutes los intereses Disponibilidad Que el cliente tenga a su disposicioacuten el dinero que necesitaContrato intuitu personae En base a la calidad de la persona El banco se obliga en consideracioacuten a la solvencia y demaacutes condiciones personales del cliente acreditado

CONSECUENCIAS1 Facultad del banco de cancelar

el creacutedito en cualquier momento

2 Cliente no puede transferir derechos nacidos del contrato

3 Que el contrato termina con la muerte o extincioacuten del acreditado

MODALIDADES1 APERTURA DE CREDITO EN

CUENTA CORRIENTEEl banco debita en la cuenta del cliente las sumas de que este vaya disponiendo y le acredita las entregas

que efectueacute para ir reintegrando los fondos disponibles

2 APERTURA DE CREDITO EN GARANTIA

Puede ser con o sin ellaLa normal es que la apertura venga acompantildeada de una garantiacutea de caraacutecter personal o real

3 APERTURA DE CREDITO IMPROPIOO A FAVOR DE TERCEROS

Impropia aquella en la que el creacutedito abierto por el banco no es utilizado por el cliente que da la orden sino por un tercero beneficia o por este

CARTAS DE CREDITOiquestQUE ESInstrumento de pago mediante el cual un banco (emisor) obrando por solicitud del cliente (ordenante) debe hacer un pago a un tercero (beneficiario) contra la entrega de documentos exigidosToda carta de creacutedito tiene su origen en contrato de compra ndash venta de mercanciacuteas En eacutel se van a definir las condiciones bajo las cuales el banco estaacute dispuesto a emitir cartas de creacutedito por cuenta del ordenante El objeto mismo del contrato es la existencia de la disponibilidad de creacutedito a favor del cliente y no propiamente de la carta de creacutedito

CARACTERISTICAS1 Nombre y direccioacuten del

ordenante y beneficiario2 Monto de la carta de creacutedito3 Documentos a exigir

Conocimiento del embarque mariacutetimo

Guiacutea aeacuterea Factura comercial Lista de empaque

Certificado de origen Lista de precios Certificado de anaacutelisis Certificado de seguro Puntos de salida y destino Fecha de vencimiento de la

carta de creacutedito Descripcioacuten de la

mercanciacutea Tipo de carta de aneacutecdota Cobertura de seguros Formas de pago Instrucciones especiales

PARTES QUE INTERVIENEN EN UNA CARTA DE CREDITO

A ORDENANTE (Comprador importador) Es quien solicita la apertura de la carta de creacutedito Acude al banco para ordenar que se abra una a favor de un beneficiario determinado el cual podraacute girar la carta de creacutedito contra la prestacioacuten de ciertos documentos (Que evidencian el embarque de las mercanciacuteas)Participa en dos viacutenculos

I Vinculo de compra venta entre ordenante y beneficiario

II Vinculo de creacutedito entre ordenante y banco emisor de la carta de creacutedito

B BENEFICIARIO (Vendedor)Exportador a favor de quien se emite la carta de creacutedito Tiene derecho a exigir el pago una vez cumplidos los teacuterminos establecidos en la mismaEs el sujeto activo de la relacioacuten juriacutedica tiene el derecho de creacutedito que nace de la carta de creacuteditoC BANCO EMISOR

Emite la carta de creacutedito a favor del beneficiario por orden del importador Adquiere la responsabilidad frente al ordenante de notificarle al vendedor y pagarle a traveacutes del banco corresponsal una vez cumplidos los teacuterminos establecidos en la carta de creacutedito

CREDITO DE HABILITACION (REFACCIONARIO) iquestQUE SON Son sistema de preacutestamo ideado de manera especiacutefica como soporte para la produccioacuten de los sectores industrial comercial y fundamentalmente agroindustrialCubren apoyan necesidades inmediatas para darle continuidad al ciclo de produccioacuten y no interrumpir el negocio en marcha Sirven para adquirir con oportunidad los insumos

DEFINICIONEl contrato de habilitacioacuten es en virtud del cual el acreditado queda obligado a intervenir el importe del creacutedito precisamente en la adquisicioacuten de las materias primas y materiales y en el pago de los jornaleros salario y gastos directos de explotacioacuten indispensables para los fines de la empresa El importe de habilitacioacuten se aplica preferencialmente a materia prima y al pago de mano de obra directaEl contrato refaccionario es el tiacutepico en razoacuten del cual el acreditado queda obligado a invertir el importe del creacutedito en la adquisicioacuten de apeos

instrumentos uacutetiles de cobranza abono ganados realizacioacuten de plantaciones apertura de tierras para el cultivo compra de maquinaria y en construccioacuten de obras materiales Tambieacuten puede pactarse que parte del importe se destine a cubrir responsabilidades fiscales y que parte de ese importe se aplique a pagar las deudas en que hubiere incurrido el acreditado

REGLASA Se debe consignar en un

contrato privado o puacuteblico y se ratificara ante encargado del registro puacuteblico

B Se debe inscribir en el registro de gravaacutemenes que corresponda seguacuten ubicacioacuten de bienes afectos en garantiacutea

C Surte efectos contra terceros desde el diacutea de su inscripcioacuten en el registro

D Debe expresar el objeto de la operacioacuten duracioacuten forma en la cual el beneficiario podraacute disponer del creacutedito materia del mismo

E Debe fijar con precisioacuten bienes afectos en garantiacutea

F Los bienes sobre los que se constituya la prenda puede quedar en poder del deudor quien lo puede utilizar de la forma que se pacte y quien se constituye como depositario judicial

G Del monto del refaccionario no se puede destinar maacutes del 50 a cubrir pasivos fiscales

H Los creacuteditos de antildeo se pagan con preferencia a los creacuteditos refaccionarios y ambas con preferencias a los hipotecarios inscritos con posterioridad

PARTICULARIDADESDel creacutedito refaccionario Quedan garantizados con las fincas construcciones edificios maquinaria apeos instrumentos muebles y uacutetiles y con frutos La garantiacutea puede consistir la hipoteca sobre los bienes antes mencionados Estos bienes estaraacuten libre de gravaacutemenes generalmente no se otorgan a plazo mayor de 15 antildeosDe habitacioacuten o avioacute Este creacutedito no estaacute sometido a rigurosidad y queda tal arbitrio de las partes del contrato cosa que concuerda con los plazos maacuteximos de otorgamiento que no excede a los tres antildeos generalmente

GARANTIASCreacutedito de habitacioacuten se garantiza con las materias primas y materiales adquiridos y con los frutos productos o artefactos que se obtengan con el creacutedito El creacutedito refaccionario se garantiza con las fincas edificios construcciones maquinaria instrumentos muebles uacutetiles y frutos o productos de la empresaGARANTIA NATURAL Las materias primas y materiales que se adquieren con el importe del creacutedito asiacute como frutos productos y artefactos que se obtengan identificados en el plan de inversioacuten o en anexo al contratoGARANTIAS ADICIONALES Pueden ser

A Hipotecaria o fiduciario sobre inmuebles

B Fiador en el contrato y aval en los pagareacutes

C Cualquier otra garantiacutea personal o real

REQUISITOS Carta solicitud del cliente

Ubicacioacuten de la empresa indicando quien es la persona responsable para atender la visita

Proyecto de inversioacuten Descripcioacuten detallada Participacioacuten del inversionista

en el proyecto Cotizacioacuten o presupuesto de

inversioacuten Proyecciones de ventas en

unidades comercializadas considerando precio unitario

Costos de produccioacuten unitarios

Proyecciones financieras Estados financieros Resultados histoacutericos de la

operacioacuten total de la empresa considerando en superficies de produccioacuten unidades vendidas precios de venta y costos de produccioacuten

Para casos de empresas dedicadas a la produccioacuten agropecuaria y concesiones de uso de agua en caso de terrenos de riego

PARA CREDITO DEL SECTOR PESQUERO

Estudio de manifestacioacuten de impacto ambiental

Planos generales de la obra de estanquera

Programa de ejecucioacuten del proyecto

Escritura de embarcaciones Certificado de seguridad

mariacutetima Permisos para pescar por

barco Seguros de embarcaciones Inscripcioacuten del Banco en el

registro puacuteblico mariacutetimo nacional

LA PRENDA

iquestQUE ES Es un derecho real de garantiacutea y su funcioacuten es asegurar al acreedor el cumplimiento y satisfaccioacuten de su creacutedito mediante un poder especial que se le confiere sobre la cosa dada en garantiacutea (cosas muebles)Otorga a su titular la posibilidad de vender la cosa sobre la que tiene el derecho en el caso de que el creacutedito garantizado devenga impagado

FUNCION ECONOMICAPermite mediante otras obligaciones accesorias cumplir con el propoacutesito de dar seguridad a quien es acreedor de esas obligacionesLa prenda en el derecho comercial el contrato no se perfecciona con la entrega de la cosa s no con el consentimiento prestado por las partes permitieacutendose la constitucioacuten de la prenda conocida en tenencia

CARACTERISTICAS JURIDICASA Obligacioacuten accesoria

Garantiza siempre una obligacioacuten principal (Si esta se extingue la prenda tambieacuten)

B Obligacioacuten indivisible cada una de las cosas prendadas garantiacutean la totalidad de la deuda Mientras una parte de esta no haya sido pagada la garantiacutea no puede ser cancelada

C Recae sobre bienes muebles Caporales y bienes incorporales

D El bien debe entregarse fiacutesica o juriacutedicamente al acreedor o al depositario que debe guardarlo

E La prenda se extiende a todos los acreedores del bien

(Frutos y aumentos pertenecen al propietario)

F Entrega solo produce respecto de bienes muebles inscritos

G Prenda debe constituirse por documento privado

REQUISITOS DE VALIDEZDebe ser gravado por el propietario del bienQue el bien se entregue fiacutesica o juriacutedicamente al acreedor a la persona designada por este que se le denomina depositario

CLASES DE PRENDASA Con desplazamiento

Cuando el bien dado en garantiacutea es entregado fiacutesicamente al acreedor o depositario

B Sin desplazamientoEl bien dado en garantiacutea queda en poder del deudor (prenda industrial minera agriacutecola)

C Juriacutedica (Hipoteca mobiliaria)Se entiende entregado juriacutedicamente le bien al acreedor cuando queda en poder del deudor (Procede con bienes inmuebles inscritos)

OTRA CLASIFICACIONA Mercantil

Tiene por objeto asegurar el cumplimiento de una obligacioacuten comercial

B IndustrialToda persona dedicada a este sector puede constituirla sobre maquinarias equipos medios de transporte asiacute como las materias primas

C Agriacutecolas

Otorgada por agricultor ganadero da en garantiacutea equipos maquinaria herramientas instrumentos ganados maderasDeudor conserva posesioacuten de usarla Inscrita en el RBM (Registro de prenda agriacutecola de RP)

D MineraPueden darse en prenda todos los muebles destinados a la industria minera y los minerales extraiacutedos de propiedad del deudor

E TransporteOtorgada por empresas de transporte legalmente constituida sobre sus unidades de pasajeros o de carga Penda es sin desplazamiento bajo modalidad de prenda juriacutedica

F NavalConstituida sobre maquinaria motores equipos redes herramientas y otros bienes muebles destinados a actividad naciera

G Bonos de prenda de almacenes generales de depoacutesito ldquoWarrantrdquo un almaceacuten general reconoce haber recibido un depoacutesito de su legiacutetimo propietario determinado ldquomercaduriacuteardquo otorgando certificado de depoacutesito con el que se acreditara recepcioacuten de bienes

ELEMENTOS DE EXISTENCIACONSENTIMIENTOFormado a voluntad de las partes para el contrato de prenda con tenencia

El consentimiento se requiere constituido por documento en contrato de prenda sin tenencia

Nombre y domicilio del deudor

Nombre y domicilio del acreedor

Fecha naturaleza valor de la obligacioacuten que se garantiza intereses pactados

Fecha y vencimiento de la obligacioacuten principal

Detalles de las especies gravadas con prenda con indicacioacuten de su cantidad

Lugar donde permaneceraacute la prenda

Indicacioacuten del propietario de la cosa gravada con prenda

OBJETODebe sr fiacutesica posible (y moralmente) determinado o determinableEl objeto estaraacute dado por el bien mueble gravado con la prenda

ELEMENTOS DE VALIDEZ

CAPACIDADEl acreedor prendario y el constituyente de la prenda son capaces a no ser que se trate de alguna de las personas que la ley considera incapacesCONSENTIMIENTO EXCENTO DE VICIOSEn el contrato de prenda la manifestacioacuten del

consentimiento debes ser libre sin dolo error o fuerzaLICITUD DE CAUSALa causa que mueve al acreedor prendario a contratar debe ser liacutecita y no contra la ley

FIDEICOMISO

CONCEPTO DE FIDEICOMISOContrato o convenio en el que el fideicomitente podraacute transferir bienes valores en efectivo que resultan ser de su propiedad a otro individuo (fiduciario) que seraacute el encargado de administrar o bien intervenir los bienes en cuestioacuten para beneficio propio o el de un tercer (fideicomisario)

ELEMENTOS QUE PARTICIPAN

FideicomitenteDuentildeo del bien

FideicomisarioComprador

FiduciarioInstitucioacuten bancara

No se encuentran en chequera comuacuten solo el beneficiario puede cobrarlo o depositara en una cuenta bancaria a su nombre No es endosableEn caso de extravioacute se puede cancelar Forma de pago segura el banco se cerciora antes de que existan fondos suficientes para su pago Banco cobra comisioacuten por expedirlos

Recomendaciones Es uacutetil cuando se desea garantizar los fondos que un tercero va a recibir por medio de este documentoAntes de solicitar uno preguntar por comisioacutenCancelacioacuten Presentar documentoRobo extravioacute Levantar un acta en MP y presentar copia al banco para que lo cancele

CHEQUE CERTIFICADOEl beneficiario requiere seguridad de pago El banco retira importe sentildealado en el cheque de la cuenta de la persona que lo expide sellaacutendolo y armaacutendolo como prueba de garantiacutea de que el documento contara con fondos suficientes cuando el beneficiario lo presente para su cobro La cuenta ndash habiente es uacutenico que puede solicitar certificacioacutenDebe ser nominativoNo es endosableDebe haber firma de dos funcionarios del bancoSe cobra comisioacuten por certificacioacutenPuede ser cancelado por quien pidioacute certificacioacuten cuando no haya sido cobrado y se devuelva el documento al banco para cancelacioacutenSolo para clientes de tal banco

RecomendacionesPreguntar por comisiones y cargos en caso de cancelacioacuten

En caso de robo extraviacuteo levantar acta y presentar copia al banco (MP)

CHEQUE CRUZADOEs nominativo quien lo expide traza dos rectas diagonales para que no pueda ser cobrado en efectivo sino que solo se pueda abonar su impone en una cuenta de banco CRUZADO GENERAL Trazan liacuteneas paralelas sin determinar el banco donde se haraacute el cobro del chequeCRUZADO ESPECIAL Dentro de las liacuteneas se anota nombre del banco elegido para depositar el chequeNo puede ser pagado en efectivoSolo puede ser depositado en cuenta de uacuteltimo beneficiarioNo se puede corregir seraacute invaacutelido en tal caso (Cruzamiento y banco)Si desea que solo sea abono a cuenta del beneficiario debe insertar leyenda ldquoNo negociablerdquo

CHEQUE DE VIAJERO Expedido por institucioacuten bancaria o aquellas autorizadas (Visa MasterCard) para ser pagado por su establecimiento principal y sucursales que tenga en la repuacuteblica o extranjeroCuando se compran tales cheques la institucioacuten solicitara al beneficiario que escriba su nombre en cada uno de los documentos que estampe su firma en primer espacio ya que se firman dos veces la primera cuando se adquieren y la segunda cuando se presentan para su cobro Cuando se presentan para su cobro se debe exhibir identificacioacuten oficial que acrediteFalta de pago inmediato de derecho a exigir devolucioacuten del importe maacutes pago de dantildeos y perjuicios (Nunca inferiores al 20 del valor del cheque)

Banco o agencia tiene obligacioacuten de devolver el importe de los cheques no utilizados100 reembolsables por robo o extravioacute (Emitidos internacionalmente en las siguientes divisas)Doacutelar americano canadienseLibra esterlinaFranco suizoFranco franceacutesMarco alemaacutenYen japoneacutesEuroLos cheques prescriben al antildeo a partir de la fecha en que son puestos en circulacioacuten

RecomendacionesUna vez adquiridos recuerde firmarlos inmediatamente (Representan dinero en efectivo que cualquiera pudiera cobrarlosSi presenta cheque para cobro en Meacutexico debe portar definicioacutenSi se presenta para su cobro en extranjero se identifica con pasaporte vigente

CHEQUE PARA ABONO EN CUENTATiene escrita la leyenda ldquopara abono en cuentardquo datos de persona o empresa y cuenta a la que se abonaraNo es negociableRobo o extravioacute No podraacute cobrarlo persona alguna que no sea el beneficiario

RecomendacionesUna vez escrita tal leyenda esta no se puede borrar o alterarDe lo contrario seraacute invaacutelido

CHEQUE DE VENTANILLAPara su expedicioacuten es necesario que quien lo solicite tenga cuenta con recursos depositados en ese banco

Institucioacuten bancaria emite el cheque que solo podraacute ser cobrado por el interesado el mismo diacutea en que lo haya solicitado y dentro de la misma sucursalEmitidos generalmente cuando el cliente requiere con urgencia de disposicioacuten de efectivo

CAUSAS DE DEVOLUCION A Fondos insuficientesB Inexistencia de la cuenta

bancariaC Falta firma del libradorD Firma del librador es diferente

a como se registra en el banco

E Numeracioacuten del cheque no corresponde a los esqueletos proporcionados

F Existe orden judicial de no pagarlo

G Ha sido revocado y ya vencioacute plazo para su presentacioacuten

H Librador se encuentra en estado de concurso de pagos

I Ha sido indebidamente negociado

J No existe continuidad en los endosos

K No es a cargo de la institucioacuten bancaria que se presenta

L Paradero en otra monedaM Esta alteradoN Carece de fechaO Ya se ha pagado original o

duplicado P Esta mutilado o deterioradoQ No reuacutene requisitos teoriacutezales

sentildealadosR Se cobra cantidad distinta de

los que valeS No es compensableT Por cauda imputable al banco

libradoU Otras sentildealadas expresamente

por el banco en los contratos

APERTURA DE CREDITO

iquestQUE ESContrato por el cual un banco se obliga a poner a disposicioacuten de su cliente una suma de dinero determinada por periodo de tiempo que el cliente puede utilizar seguacuten le convengaEl cliente se obliga a la devolucioacuten del dinero asiacute como al pago de una comisioacuten maacutes los intereses

CARACTERISTICASContrato consensual No requiere formalidad alguna Contrato bilateral (Banco ndash tomador de creacutedito)Obligacioacuten del banco Poner a disposicioacuten del cliente la cantidad estipulada y respetar plazoObligacioacuten del cliente Pago de la comisioacuten contenida maacutes los intereses Disponibilidad Que el cliente tenga a su disposicioacuten el dinero que necesitaContrato intuitu personae En base a la calidad de la persona El banco se obliga en consideracioacuten a la solvencia y demaacutes condiciones personales del cliente acreditado

CONSECUENCIAS1 Facultad del banco de cancelar

el creacutedito en cualquier momento

2 Cliente no puede transferir derechos nacidos del contrato

3 Que el contrato termina con la muerte o extincioacuten del acreditado

MODALIDADES1 APERTURA DE CREDITO EN

CUENTA CORRIENTEEl banco debita en la cuenta del cliente las sumas de que este vaya disponiendo y le acredita las entregas

que efectueacute para ir reintegrando los fondos disponibles

2 APERTURA DE CREDITO EN GARANTIA

Puede ser con o sin ellaLa normal es que la apertura venga acompantildeada de una garantiacutea de caraacutecter personal o real

3 APERTURA DE CREDITO IMPROPIOO A FAVOR DE TERCEROS

Impropia aquella en la que el creacutedito abierto por el banco no es utilizado por el cliente que da la orden sino por un tercero beneficia o por este

CARTAS DE CREDITOiquestQUE ESInstrumento de pago mediante el cual un banco (emisor) obrando por solicitud del cliente (ordenante) debe hacer un pago a un tercero (beneficiario) contra la entrega de documentos exigidosToda carta de creacutedito tiene su origen en contrato de compra ndash venta de mercanciacuteas En eacutel se van a definir las condiciones bajo las cuales el banco estaacute dispuesto a emitir cartas de creacutedito por cuenta del ordenante El objeto mismo del contrato es la existencia de la disponibilidad de creacutedito a favor del cliente y no propiamente de la carta de creacutedito

CARACTERISTICAS1 Nombre y direccioacuten del

ordenante y beneficiario2 Monto de la carta de creacutedito3 Documentos a exigir

Conocimiento del embarque mariacutetimo

Guiacutea aeacuterea Factura comercial Lista de empaque

Certificado de origen Lista de precios Certificado de anaacutelisis Certificado de seguro Puntos de salida y destino Fecha de vencimiento de la

carta de creacutedito Descripcioacuten de la

mercanciacutea Tipo de carta de aneacutecdota Cobertura de seguros Formas de pago Instrucciones especiales

PARTES QUE INTERVIENEN EN UNA CARTA DE CREDITO

A ORDENANTE (Comprador importador) Es quien solicita la apertura de la carta de creacutedito Acude al banco para ordenar que se abra una a favor de un beneficiario determinado el cual podraacute girar la carta de creacutedito contra la prestacioacuten de ciertos documentos (Que evidencian el embarque de las mercanciacuteas)Participa en dos viacutenculos

I Vinculo de compra venta entre ordenante y beneficiario

II Vinculo de creacutedito entre ordenante y banco emisor de la carta de creacutedito

B BENEFICIARIO (Vendedor)Exportador a favor de quien se emite la carta de creacutedito Tiene derecho a exigir el pago una vez cumplidos los teacuterminos establecidos en la mismaEs el sujeto activo de la relacioacuten juriacutedica tiene el derecho de creacutedito que nace de la carta de creacuteditoC BANCO EMISOR

Emite la carta de creacutedito a favor del beneficiario por orden del importador Adquiere la responsabilidad frente al ordenante de notificarle al vendedor y pagarle a traveacutes del banco corresponsal una vez cumplidos los teacuterminos establecidos en la carta de creacutedito

CREDITO DE HABILITACION (REFACCIONARIO) iquestQUE SON Son sistema de preacutestamo ideado de manera especiacutefica como soporte para la produccioacuten de los sectores industrial comercial y fundamentalmente agroindustrialCubren apoyan necesidades inmediatas para darle continuidad al ciclo de produccioacuten y no interrumpir el negocio en marcha Sirven para adquirir con oportunidad los insumos

DEFINICIONEl contrato de habilitacioacuten es en virtud del cual el acreditado queda obligado a intervenir el importe del creacutedito precisamente en la adquisicioacuten de las materias primas y materiales y en el pago de los jornaleros salario y gastos directos de explotacioacuten indispensables para los fines de la empresa El importe de habilitacioacuten se aplica preferencialmente a materia prima y al pago de mano de obra directaEl contrato refaccionario es el tiacutepico en razoacuten del cual el acreditado queda obligado a invertir el importe del creacutedito en la adquisicioacuten de apeos

instrumentos uacutetiles de cobranza abono ganados realizacioacuten de plantaciones apertura de tierras para el cultivo compra de maquinaria y en construccioacuten de obras materiales Tambieacuten puede pactarse que parte del importe se destine a cubrir responsabilidades fiscales y que parte de ese importe se aplique a pagar las deudas en que hubiere incurrido el acreditado

REGLASA Se debe consignar en un

contrato privado o puacuteblico y se ratificara ante encargado del registro puacuteblico

B Se debe inscribir en el registro de gravaacutemenes que corresponda seguacuten ubicacioacuten de bienes afectos en garantiacutea

C Surte efectos contra terceros desde el diacutea de su inscripcioacuten en el registro

D Debe expresar el objeto de la operacioacuten duracioacuten forma en la cual el beneficiario podraacute disponer del creacutedito materia del mismo

E Debe fijar con precisioacuten bienes afectos en garantiacutea

F Los bienes sobre los que se constituya la prenda puede quedar en poder del deudor quien lo puede utilizar de la forma que se pacte y quien se constituye como depositario judicial

G Del monto del refaccionario no se puede destinar maacutes del 50 a cubrir pasivos fiscales

H Los creacuteditos de antildeo se pagan con preferencia a los creacuteditos refaccionarios y ambas con preferencias a los hipotecarios inscritos con posterioridad

PARTICULARIDADESDel creacutedito refaccionario Quedan garantizados con las fincas construcciones edificios maquinaria apeos instrumentos muebles y uacutetiles y con frutos La garantiacutea puede consistir la hipoteca sobre los bienes antes mencionados Estos bienes estaraacuten libre de gravaacutemenes generalmente no se otorgan a plazo mayor de 15 antildeosDe habitacioacuten o avioacute Este creacutedito no estaacute sometido a rigurosidad y queda tal arbitrio de las partes del contrato cosa que concuerda con los plazos maacuteximos de otorgamiento que no excede a los tres antildeos generalmente

GARANTIASCreacutedito de habitacioacuten se garantiza con las materias primas y materiales adquiridos y con los frutos productos o artefactos que se obtengan con el creacutedito El creacutedito refaccionario se garantiza con las fincas edificios construcciones maquinaria instrumentos muebles uacutetiles y frutos o productos de la empresaGARANTIA NATURAL Las materias primas y materiales que se adquieren con el importe del creacutedito asiacute como frutos productos y artefactos que se obtengan identificados en el plan de inversioacuten o en anexo al contratoGARANTIAS ADICIONALES Pueden ser

A Hipotecaria o fiduciario sobre inmuebles

B Fiador en el contrato y aval en los pagareacutes

C Cualquier otra garantiacutea personal o real

REQUISITOS Carta solicitud del cliente

Ubicacioacuten de la empresa indicando quien es la persona responsable para atender la visita

Proyecto de inversioacuten Descripcioacuten detallada Participacioacuten del inversionista

en el proyecto Cotizacioacuten o presupuesto de

inversioacuten Proyecciones de ventas en

unidades comercializadas considerando precio unitario

Costos de produccioacuten unitarios

Proyecciones financieras Estados financieros Resultados histoacutericos de la

operacioacuten total de la empresa considerando en superficies de produccioacuten unidades vendidas precios de venta y costos de produccioacuten

Para casos de empresas dedicadas a la produccioacuten agropecuaria y concesiones de uso de agua en caso de terrenos de riego

PARA CREDITO DEL SECTOR PESQUERO

Estudio de manifestacioacuten de impacto ambiental

Planos generales de la obra de estanquera

Programa de ejecucioacuten del proyecto

Escritura de embarcaciones Certificado de seguridad

mariacutetima Permisos para pescar por

barco Seguros de embarcaciones Inscripcioacuten del Banco en el

registro puacuteblico mariacutetimo nacional

LA PRENDA

iquestQUE ES Es un derecho real de garantiacutea y su funcioacuten es asegurar al acreedor el cumplimiento y satisfaccioacuten de su creacutedito mediante un poder especial que se le confiere sobre la cosa dada en garantiacutea (cosas muebles)Otorga a su titular la posibilidad de vender la cosa sobre la que tiene el derecho en el caso de que el creacutedito garantizado devenga impagado

FUNCION ECONOMICAPermite mediante otras obligaciones accesorias cumplir con el propoacutesito de dar seguridad a quien es acreedor de esas obligacionesLa prenda en el derecho comercial el contrato no se perfecciona con la entrega de la cosa s no con el consentimiento prestado por las partes permitieacutendose la constitucioacuten de la prenda conocida en tenencia

CARACTERISTICAS JURIDICASA Obligacioacuten accesoria

Garantiza siempre una obligacioacuten principal (Si esta se extingue la prenda tambieacuten)

B Obligacioacuten indivisible cada una de las cosas prendadas garantiacutean la totalidad de la deuda Mientras una parte de esta no haya sido pagada la garantiacutea no puede ser cancelada

C Recae sobre bienes muebles Caporales y bienes incorporales

D El bien debe entregarse fiacutesica o juriacutedicamente al acreedor o al depositario que debe guardarlo

E La prenda se extiende a todos los acreedores del bien

(Frutos y aumentos pertenecen al propietario)

F Entrega solo produce respecto de bienes muebles inscritos

G Prenda debe constituirse por documento privado

REQUISITOS DE VALIDEZDebe ser gravado por el propietario del bienQue el bien se entregue fiacutesica o juriacutedicamente al acreedor a la persona designada por este que se le denomina depositario

CLASES DE PRENDASA Con desplazamiento

Cuando el bien dado en garantiacutea es entregado fiacutesicamente al acreedor o depositario

B Sin desplazamientoEl bien dado en garantiacutea queda en poder del deudor (prenda industrial minera agriacutecola)

C Juriacutedica (Hipoteca mobiliaria)Se entiende entregado juriacutedicamente le bien al acreedor cuando queda en poder del deudor (Procede con bienes inmuebles inscritos)

OTRA CLASIFICACIONA Mercantil

Tiene por objeto asegurar el cumplimiento de una obligacioacuten comercial

B IndustrialToda persona dedicada a este sector puede constituirla sobre maquinarias equipos medios de transporte asiacute como las materias primas

C Agriacutecolas

Otorgada por agricultor ganadero da en garantiacutea equipos maquinaria herramientas instrumentos ganados maderasDeudor conserva posesioacuten de usarla Inscrita en el RBM (Registro de prenda agriacutecola de RP)

D MineraPueden darse en prenda todos los muebles destinados a la industria minera y los minerales extraiacutedos de propiedad del deudor

E TransporteOtorgada por empresas de transporte legalmente constituida sobre sus unidades de pasajeros o de carga Penda es sin desplazamiento bajo modalidad de prenda juriacutedica

F NavalConstituida sobre maquinaria motores equipos redes herramientas y otros bienes muebles destinados a actividad naciera

G Bonos de prenda de almacenes generales de depoacutesito ldquoWarrantrdquo un almaceacuten general reconoce haber recibido un depoacutesito de su legiacutetimo propietario determinado ldquomercaduriacuteardquo otorgando certificado de depoacutesito con el que se acreditara recepcioacuten de bienes

ELEMENTOS DE EXISTENCIACONSENTIMIENTOFormado a voluntad de las partes para el contrato de prenda con tenencia

El consentimiento se requiere constituido por documento en contrato de prenda sin tenencia

Nombre y domicilio del deudor

Nombre y domicilio del acreedor

Fecha naturaleza valor de la obligacioacuten que se garantiza intereses pactados

Fecha y vencimiento de la obligacioacuten principal

Detalles de las especies gravadas con prenda con indicacioacuten de su cantidad

Lugar donde permaneceraacute la prenda

Indicacioacuten del propietario de la cosa gravada con prenda

OBJETODebe sr fiacutesica posible (y moralmente) determinado o determinableEl objeto estaraacute dado por el bien mueble gravado con la prenda

ELEMENTOS DE VALIDEZ

CAPACIDADEl acreedor prendario y el constituyente de la prenda son capaces a no ser que se trate de alguna de las personas que la ley considera incapacesCONSENTIMIENTO EXCENTO DE VICIOSEn el contrato de prenda la manifestacioacuten del

consentimiento debes ser libre sin dolo error o fuerzaLICITUD DE CAUSALa causa que mueve al acreedor prendario a contratar debe ser liacutecita y no contra la ley

FIDEICOMISO

CONCEPTO DE FIDEICOMISOContrato o convenio en el que el fideicomitente podraacute transferir bienes valores en efectivo que resultan ser de su propiedad a otro individuo (fiduciario) que seraacute el encargado de administrar o bien intervenir los bienes en cuestioacuten para beneficio propio o el de un tercer (fideicomisario)

ELEMENTOS QUE PARTICIPAN

FideicomitenteDuentildeo del bien

FideicomisarioComprador

FiduciarioInstitucioacuten bancara

Banco o agencia tiene obligacioacuten de devolver el importe de los cheques no utilizados100 reembolsables por robo o extravioacute (Emitidos internacionalmente en las siguientes divisas)Doacutelar americano canadienseLibra esterlinaFranco suizoFranco franceacutesMarco alemaacutenYen japoneacutesEuroLos cheques prescriben al antildeo a partir de la fecha en que son puestos en circulacioacuten

RecomendacionesUna vez adquiridos recuerde firmarlos inmediatamente (Representan dinero en efectivo que cualquiera pudiera cobrarlosSi presenta cheque para cobro en Meacutexico debe portar definicioacutenSi se presenta para su cobro en extranjero se identifica con pasaporte vigente

CHEQUE PARA ABONO EN CUENTATiene escrita la leyenda ldquopara abono en cuentardquo datos de persona o empresa y cuenta a la que se abonaraNo es negociableRobo o extravioacute No podraacute cobrarlo persona alguna que no sea el beneficiario

RecomendacionesUna vez escrita tal leyenda esta no se puede borrar o alterarDe lo contrario seraacute invaacutelido

CHEQUE DE VENTANILLAPara su expedicioacuten es necesario que quien lo solicite tenga cuenta con recursos depositados en ese banco

Institucioacuten bancaria emite el cheque que solo podraacute ser cobrado por el interesado el mismo diacutea en que lo haya solicitado y dentro de la misma sucursalEmitidos generalmente cuando el cliente requiere con urgencia de disposicioacuten de efectivo

CAUSAS DE DEVOLUCION A Fondos insuficientesB Inexistencia de la cuenta

bancariaC Falta firma del libradorD Firma del librador es diferente

a como se registra en el banco

E Numeracioacuten del cheque no corresponde a los esqueletos proporcionados

F Existe orden judicial de no pagarlo

G Ha sido revocado y ya vencioacute plazo para su presentacioacuten

H Librador se encuentra en estado de concurso de pagos

I Ha sido indebidamente negociado

J No existe continuidad en los endosos

K No es a cargo de la institucioacuten bancaria que se presenta

L Paradero en otra monedaM Esta alteradoN Carece de fechaO Ya se ha pagado original o

duplicado P Esta mutilado o deterioradoQ No reuacutene requisitos teoriacutezales

sentildealadosR Se cobra cantidad distinta de

los que valeS No es compensableT Por cauda imputable al banco

libradoU Otras sentildealadas expresamente

por el banco en los contratos

APERTURA DE CREDITO

iquestQUE ESContrato por el cual un banco se obliga a poner a disposicioacuten de su cliente una suma de dinero determinada por periodo de tiempo que el cliente puede utilizar seguacuten le convengaEl cliente se obliga a la devolucioacuten del dinero asiacute como al pago de una comisioacuten maacutes los intereses

CARACTERISTICASContrato consensual No requiere formalidad alguna Contrato bilateral (Banco ndash tomador de creacutedito)Obligacioacuten del banco Poner a disposicioacuten del cliente la cantidad estipulada y respetar plazoObligacioacuten del cliente Pago de la comisioacuten contenida maacutes los intereses Disponibilidad Que el cliente tenga a su disposicioacuten el dinero que necesitaContrato intuitu personae En base a la calidad de la persona El banco se obliga en consideracioacuten a la solvencia y demaacutes condiciones personales del cliente acreditado

CONSECUENCIAS1 Facultad del banco de cancelar

el creacutedito en cualquier momento

2 Cliente no puede transferir derechos nacidos del contrato

3 Que el contrato termina con la muerte o extincioacuten del acreditado

MODALIDADES1 APERTURA DE CREDITO EN

CUENTA CORRIENTEEl banco debita en la cuenta del cliente las sumas de que este vaya disponiendo y le acredita las entregas

que efectueacute para ir reintegrando los fondos disponibles

2 APERTURA DE CREDITO EN GARANTIA

Puede ser con o sin ellaLa normal es que la apertura venga acompantildeada de una garantiacutea de caraacutecter personal o real

3 APERTURA DE CREDITO IMPROPIOO A FAVOR DE TERCEROS

Impropia aquella en la que el creacutedito abierto por el banco no es utilizado por el cliente que da la orden sino por un tercero beneficia o por este

CARTAS DE CREDITOiquestQUE ESInstrumento de pago mediante el cual un banco (emisor) obrando por solicitud del cliente (ordenante) debe hacer un pago a un tercero (beneficiario) contra la entrega de documentos exigidosToda carta de creacutedito tiene su origen en contrato de compra ndash venta de mercanciacuteas En eacutel se van a definir las condiciones bajo las cuales el banco estaacute dispuesto a emitir cartas de creacutedito por cuenta del ordenante El objeto mismo del contrato es la existencia de la disponibilidad de creacutedito a favor del cliente y no propiamente de la carta de creacutedito

CARACTERISTICAS1 Nombre y direccioacuten del

ordenante y beneficiario2 Monto de la carta de creacutedito3 Documentos a exigir

Conocimiento del embarque mariacutetimo

Guiacutea aeacuterea Factura comercial Lista de empaque

Certificado de origen Lista de precios Certificado de anaacutelisis Certificado de seguro Puntos de salida y destino Fecha de vencimiento de la

carta de creacutedito Descripcioacuten de la

mercanciacutea Tipo de carta de aneacutecdota Cobertura de seguros Formas de pago Instrucciones especiales

PARTES QUE INTERVIENEN EN UNA CARTA DE CREDITO

A ORDENANTE (Comprador importador) Es quien solicita la apertura de la carta de creacutedito Acude al banco para ordenar que se abra una a favor de un beneficiario determinado el cual podraacute girar la carta de creacutedito contra la prestacioacuten de ciertos documentos (Que evidencian el embarque de las mercanciacuteas)Participa en dos viacutenculos

I Vinculo de compra venta entre ordenante y beneficiario

II Vinculo de creacutedito entre ordenante y banco emisor de la carta de creacutedito

B BENEFICIARIO (Vendedor)Exportador a favor de quien se emite la carta de creacutedito Tiene derecho a exigir el pago una vez cumplidos los teacuterminos establecidos en la mismaEs el sujeto activo de la relacioacuten juriacutedica tiene el derecho de creacutedito que nace de la carta de creacuteditoC BANCO EMISOR

Emite la carta de creacutedito a favor del beneficiario por orden del importador Adquiere la responsabilidad frente al ordenante de notificarle al vendedor y pagarle a traveacutes del banco corresponsal una vez cumplidos los teacuterminos establecidos en la carta de creacutedito

CREDITO DE HABILITACION (REFACCIONARIO) iquestQUE SON Son sistema de preacutestamo ideado de manera especiacutefica como soporte para la produccioacuten de los sectores industrial comercial y fundamentalmente agroindustrialCubren apoyan necesidades inmediatas para darle continuidad al ciclo de produccioacuten y no interrumpir el negocio en marcha Sirven para adquirir con oportunidad los insumos

DEFINICIONEl contrato de habilitacioacuten es en virtud del cual el acreditado queda obligado a intervenir el importe del creacutedito precisamente en la adquisicioacuten de las materias primas y materiales y en el pago de los jornaleros salario y gastos directos de explotacioacuten indispensables para los fines de la empresa El importe de habilitacioacuten se aplica preferencialmente a materia prima y al pago de mano de obra directaEl contrato refaccionario es el tiacutepico en razoacuten del cual el acreditado queda obligado a invertir el importe del creacutedito en la adquisicioacuten de apeos

instrumentos uacutetiles de cobranza abono ganados realizacioacuten de plantaciones apertura de tierras para el cultivo compra de maquinaria y en construccioacuten de obras materiales Tambieacuten puede pactarse que parte del importe se destine a cubrir responsabilidades fiscales y que parte de ese importe se aplique a pagar las deudas en que hubiere incurrido el acreditado

REGLASA Se debe consignar en un

contrato privado o puacuteblico y se ratificara ante encargado del registro puacuteblico

B Se debe inscribir en el registro de gravaacutemenes que corresponda seguacuten ubicacioacuten de bienes afectos en garantiacutea

C Surte efectos contra terceros desde el diacutea de su inscripcioacuten en el registro

D Debe expresar el objeto de la operacioacuten duracioacuten forma en la cual el beneficiario podraacute disponer del creacutedito materia del mismo

E Debe fijar con precisioacuten bienes afectos en garantiacutea

F Los bienes sobre los que se constituya la prenda puede quedar en poder del deudor quien lo puede utilizar de la forma que se pacte y quien se constituye como depositario judicial

G Del monto del refaccionario no se puede destinar maacutes del 50 a cubrir pasivos fiscales

H Los creacuteditos de antildeo se pagan con preferencia a los creacuteditos refaccionarios y ambas con preferencias a los hipotecarios inscritos con posterioridad

PARTICULARIDADESDel creacutedito refaccionario Quedan garantizados con las fincas construcciones edificios maquinaria apeos instrumentos muebles y uacutetiles y con frutos La garantiacutea puede consistir la hipoteca sobre los bienes antes mencionados Estos bienes estaraacuten libre de gravaacutemenes generalmente no se otorgan a plazo mayor de 15 antildeosDe habitacioacuten o avioacute Este creacutedito no estaacute sometido a rigurosidad y queda tal arbitrio de las partes del contrato cosa que concuerda con los plazos maacuteximos de otorgamiento que no excede a los tres antildeos generalmente

GARANTIASCreacutedito de habitacioacuten se garantiza con las materias primas y materiales adquiridos y con los frutos productos o artefactos que se obtengan con el creacutedito El creacutedito refaccionario se garantiza con las fincas edificios construcciones maquinaria instrumentos muebles uacutetiles y frutos o productos de la empresaGARANTIA NATURAL Las materias primas y materiales que se adquieren con el importe del creacutedito asiacute como frutos productos y artefactos que se obtengan identificados en el plan de inversioacuten o en anexo al contratoGARANTIAS ADICIONALES Pueden ser

A Hipotecaria o fiduciario sobre inmuebles

B Fiador en el contrato y aval en los pagareacutes

C Cualquier otra garantiacutea personal o real

REQUISITOS Carta solicitud del cliente

Ubicacioacuten de la empresa indicando quien es la persona responsable para atender la visita

Proyecto de inversioacuten Descripcioacuten detallada Participacioacuten del inversionista

en el proyecto Cotizacioacuten o presupuesto de

inversioacuten Proyecciones de ventas en

unidades comercializadas considerando precio unitario

Costos de produccioacuten unitarios

Proyecciones financieras Estados financieros Resultados histoacutericos de la

operacioacuten total de la empresa considerando en superficies de produccioacuten unidades vendidas precios de venta y costos de produccioacuten

Para casos de empresas dedicadas a la produccioacuten agropecuaria y concesiones de uso de agua en caso de terrenos de riego

PARA CREDITO DEL SECTOR PESQUERO

Estudio de manifestacioacuten de impacto ambiental

Planos generales de la obra de estanquera

Programa de ejecucioacuten del proyecto

Escritura de embarcaciones Certificado de seguridad

mariacutetima Permisos para pescar por

barco Seguros de embarcaciones Inscripcioacuten del Banco en el

registro puacuteblico mariacutetimo nacional

LA PRENDA

iquestQUE ES Es un derecho real de garantiacutea y su funcioacuten es asegurar al acreedor el cumplimiento y satisfaccioacuten de su creacutedito mediante un poder especial que se le confiere sobre la cosa dada en garantiacutea (cosas muebles)Otorga a su titular la posibilidad de vender la cosa sobre la que tiene el derecho en el caso de que el creacutedito garantizado devenga impagado

FUNCION ECONOMICAPermite mediante otras obligaciones accesorias cumplir con el propoacutesito de dar seguridad a quien es acreedor de esas obligacionesLa prenda en el derecho comercial el contrato no se perfecciona con la entrega de la cosa s no con el consentimiento prestado por las partes permitieacutendose la constitucioacuten de la prenda conocida en tenencia

CARACTERISTICAS JURIDICASA Obligacioacuten accesoria

Garantiza siempre una obligacioacuten principal (Si esta se extingue la prenda tambieacuten)

B Obligacioacuten indivisible cada una de las cosas prendadas garantiacutean la totalidad de la deuda Mientras una parte de esta no haya sido pagada la garantiacutea no puede ser cancelada

C Recae sobre bienes muebles Caporales y bienes incorporales

D El bien debe entregarse fiacutesica o juriacutedicamente al acreedor o al depositario que debe guardarlo

E La prenda se extiende a todos los acreedores del bien

(Frutos y aumentos pertenecen al propietario)

F Entrega solo produce respecto de bienes muebles inscritos

G Prenda debe constituirse por documento privado

REQUISITOS DE VALIDEZDebe ser gravado por el propietario del bienQue el bien se entregue fiacutesica o juriacutedicamente al acreedor a la persona designada por este que se le denomina depositario

CLASES DE PRENDASA Con desplazamiento

Cuando el bien dado en garantiacutea es entregado fiacutesicamente al acreedor o depositario

B Sin desplazamientoEl bien dado en garantiacutea queda en poder del deudor (prenda industrial minera agriacutecola)

C Juriacutedica (Hipoteca mobiliaria)Se entiende entregado juriacutedicamente le bien al acreedor cuando queda en poder del deudor (Procede con bienes inmuebles inscritos)

OTRA CLASIFICACIONA Mercantil

Tiene por objeto asegurar el cumplimiento de una obligacioacuten comercial

B IndustrialToda persona dedicada a este sector puede constituirla sobre maquinarias equipos medios de transporte asiacute como las materias primas

C Agriacutecolas

Otorgada por agricultor ganadero da en garantiacutea equipos maquinaria herramientas instrumentos ganados maderasDeudor conserva posesioacuten de usarla Inscrita en el RBM (Registro de prenda agriacutecola de RP)

D MineraPueden darse en prenda todos los muebles destinados a la industria minera y los minerales extraiacutedos de propiedad del deudor

E TransporteOtorgada por empresas de transporte legalmente constituida sobre sus unidades de pasajeros o de carga Penda es sin desplazamiento bajo modalidad de prenda juriacutedica

F NavalConstituida sobre maquinaria motores equipos redes herramientas y otros bienes muebles destinados a actividad naciera

G Bonos de prenda de almacenes generales de depoacutesito ldquoWarrantrdquo un almaceacuten general reconoce haber recibido un depoacutesito de su legiacutetimo propietario determinado ldquomercaduriacuteardquo otorgando certificado de depoacutesito con el que se acreditara recepcioacuten de bienes

ELEMENTOS DE EXISTENCIACONSENTIMIENTOFormado a voluntad de las partes para el contrato de prenda con tenencia

El consentimiento se requiere constituido por documento en contrato de prenda sin tenencia

Nombre y domicilio del deudor

Nombre y domicilio del acreedor

Fecha naturaleza valor de la obligacioacuten que se garantiza intereses pactados

Fecha y vencimiento de la obligacioacuten principal

Detalles de las especies gravadas con prenda con indicacioacuten de su cantidad

Lugar donde permaneceraacute la prenda

Indicacioacuten del propietario de la cosa gravada con prenda

OBJETODebe sr fiacutesica posible (y moralmente) determinado o determinableEl objeto estaraacute dado por el bien mueble gravado con la prenda

ELEMENTOS DE VALIDEZ

CAPACIDADEl acreedor prendario y el constituyente de la prenda son capaces a no ser que se trate de alguna de las personas que la ley considera incapacesCONSENTIMIENTO EXCENTO DE VICIOSEn el contrato de prenda la manifestacioacuten del

consentimiento debes ser libre sin dolo error o fuerzaLICITUD DE CAUSALa causa que mueve al acreedor prendario a contratar debe ser liacutecita y no contra la ley

FIDEICOMISO

CONCEPTO DE FIDEICOMISOContrato o convenio en el que el fideicomitente podraacute transferir bienes valores en efectivo que resultan ser de su propiedad a otro individuo (fiduciario) que seraacute el encargado de administrar o bien intervenir los bienes en cuestioacuten para beneficio propio o el de un tercer (fideicomisario)

ELEMENTOS QUE PARTICIPAN

FideicomitenteDuentildeo del bien

FideicomisarioComprador

FiduciarioInstitucioacuten bancara

APERTURA DE CREDITO

iquestQUE ESContrato por el cual un banco se obliga a poner a disposicioacuten de su cliente una suma de dinero determinada por periodo de tiempo que el cliente puede utilizar seguacuten le convengaEl cliente se obliga a la devolucioacuten del dinero asiacute como al pago de una comisioacuten maacutes los intereses

CARACTERISTICASContrato consensual No requiere formalidad alguna Contrato bilateral (Banco ndash tomador de creacutedito)Obligacioacuten del banco Poner a disposicioacuten del cliente la cantidad estipulada y respetar plazoObligacioacuten del cliente Pago de la comisioacuten contenida maacutes los intereses Disponibilidad Que el cliente tenga a su disposicioacuten el dinero que necesitaContrato intuitu personae En base a la calidad de la persona El banco se obliga en consideracioacuten a la solvencia y demaacutes condiciones personales del cliente acreditado

CONSECUENCIAS1 Facultad del banco de cancelar

el creacutedito en cualquier momento

2 Cliente no puede transferir derechos nacidos del contrato

3 Que el contrato termina con la muerte o extincioacuten del acreditado

MODALIDADES1 APERTURA DE CREDITO EN

CUENTA CORRIENTEEl banco debita en la cuenta del cliente las sumas de que este vaya disponiendo y le acredita las entregas

que efectueacute para ir reintegrando los fondos disponibles

2 APERTURA DE CREDITO EN GARANTIA

Puede ser con o sin ellaLa normal es que la apertura venga acompantildeada de una garantiacutea de caraacutecter personal o real

3 APERTURA DE CREDITO IMPROPIOO A FAVOR DE TERCEROS

Impropia aquella en la que el creacutedito abierto por el banco no es utilizado por el cliente que da la orden sino por un tercero beneficia o por este

CARTAS DE CREDITOiquestQUE ESInstrumento de pago mediante el cual un banco (emisor) obrando por solicitud del cliente (ordenante) debe hacer un pago a un tercero (beneficiario) contra la entrega de documentos exigidosToda carta de creacutedito tiene su origen en contrato de compra ndash venta de mercanciacuteas En eacutel se van a definir las condiciones bajo las cuales el banco estaacute dispuesto a emitir cartas de creacutedito por cuenta del ordenante El objeto mismo del contrato es la existencia de la disponibilidad de creacutedito a favor del cliente y no propiamente de la carta de creacutedito

CARACTERISTICAS1 Nombre y direccioacuten del

ordenante y beneficiario2 Monto de la carta de creacutedito3 Documentos a exigir

Conocimiento del embarque mariacutetimo

Guiacutea aeacuterea Factura comercial Lista de empaque

Certificado de origen Lista de precios Certificado de anaacutelisis Certificado de seguro Puntos de salida y destino Fecha de vencimiento de la

carta de creacutedito Descripcioacuten de la

mercanciacutea Tipo de carta de aneacutecdota Cobertura de seguros Formas de pago Instrucciones especiales

PARTES QUE INTERVIENEN EN UNA CARTA DE CREDITO

A ORDENANTE (Comprador importador) Es quien solicita la apertura de la carta de creacutedito Acude al banco para ordenar que se abra una a favor de un beneficiario determinado el cual podraacute girar la carta de creacutedito contra la prestacioacuten de ciertos documentos (Que evidencian el embarque de las mercanciacuteas)Participa en dos viacutenculos

I Vinculo de compra venta entre ordenante y beneficiario

II Vinculo de creacutedito entre ordenante y banco emisor de la carta de creacutedito

B BENEFICIARIO (Vendedor)Exportador a favor de quien se emite la carta de creacutedito Tiene derecho a exigir el pago una vez cumplidos los teacuterminos establecidos en la mismaEs el sujeto activo de la relacioacuten juriacutedica tiene el derecho de creacutedito que nace de la carta de creacuteditoC BANCO EMISOR

Emite la carta de creacutedito a favor del beneficiario por orden del importador Adquiere la responsabilidad frente al ordenante de notificarle al vendedor y pagarle a traveacutes del banco corresponsal una vez cumplidos los teacuterminos establecidos en la carta de creacutedito

CREDITO DE HABILITACION (REFACCIONARIO) iquestQUE SON Son sistema de preacutestamo ideado de manera especiacutefica como soporte para la produccioacuten de los sectores industrial comercial y fundamentalmente agroindustrialCubren apoyan necesidades inmediatas para darle continuidad al ciclo de produccioacuten y no interrumpir el negocio en marcha Sirven para adquirir con oportunidad los insumos

DEFINICIONEl contrato de habilitacioacuten es en virtud del cual el acreditado queda obligado a intervenir el importe del creacutedito precisamente en la adquisicioacuten de las materias primas y materiales y en el pago de los jornaleros salario y gastos directos de explotacioacuten indispensables para los fines de la empresa El importe de habilitacioacuten se aplica preferencialmente a materia prima y al pago de mano de obra directaEl contrato refaccionario es el tiacutepico en razoacuten del cual el acreditado queda obligado a invertir el importe del creacutedito en la adquisicioacuten de apeos

instrumentos uacutetiles de cobranza abono ganados realizacioacuten de plantaciones apertura de tierras para el cultivo compra de maquinaria y en construccioacuten de obras materiales Tambieacuten puede pactarse que parte del importe se destine a cubrir responsabilidades fiscales y que parte de ese importe se aplique a pagar las deudas en que hubiere incurrido el acreditado

REGLASA Se debe consignar en un

contrato privado o puacuteblico y se ratificara ante encargado del registro puacuteblico

B Se debe inscribir en el registro de gravaacutemenes que corresponda seguacuten ubicacioacuten de bienes afectos en garantiacutea

C Surte efectos contra terceros desde el diacutea de su inscripcioacuten en el registro

D Debe expresar el objeto de la operacioacuten duracioacuten forma en la cual el beneficiario podraacute disponer del creacutedito materia del mismo

E Debe fijar con precisioacuten bienes afectos en garantiacutea

F Los bienes sobre los que se constituya la prenda puede quedar en poder del deudor quien lo puede utilizar de la forma que se pacte y quien se constituye como depositario judicial

G Del monto del refaccionario no se puede destinar maacutes del 50 a cubrir pasivos fiscales

H Los creacuteditos de antildeo se pagan con preferencia a los creacuteditos refaccionarios y ambas con preferencias a los hipotecarios inscritos con posterioridad

PARTICULARIDADESDel creacutedito refaccionario Quedan garantizados con las fincas construcciones edificios maquinaria apeos instrumentos muebles y uacutetiles y con frutos La garantiacutea puede consistir la hipoteca sobre los bienes antes mencionados Estos bienes estaraacuten libre de gravaacutemenes generalmente no se otorgan a plazo mayor de 15 antildeosDe habitacioacuten o avioacute Este creacutedito no estaacute sometido a rigurosidad y queda tal arbitrio de las partes del contrato cosa que concuerda con los plazos maacuteximos de otorgamiento que no excede a los tres antildeos generalmente

GARANTIASCreacutedito de habitacioacuten se garantiza con las materias primas y materiales adquiridos y con los frutos productos o artefactos que se obtengan con el creacutedito El creacutedito refaccionario se garantiza con las fincas edificios construcciones maquinaria instrumentos muebles uacutetiles y frutos o productos de la empresaGARANTIA NATURAL Las materias primas y materiales que se adquieren con el importe del creacutedito asiacute como frutos productos y artefactos que se obtengan identificados en el plan de inversioacuten o en anexo al contratoGARANTIAS ADICIONALES Pueden ser

A Hipotecaria o fiduciario sobre inmuebles

B Fiador en el contrato y aval en los pagareacutes

C Cualquier otra garantiacutea personal o real

REQUISITOS Carta solicitud del cliente

Ubicacioacuten de la empresa indicando quien es la persona responsable para atender la visita

Proyecto de inversioacuten Descripcioacuten detallada Participacioacuten del inversionista

en el proyecto Cotizacioacuten o presupuesto de

inversioacuten Proyecciones de ventas en

unidades comercializadas considerando precio unitario

Costos de produccioacuten unitarios

Proyecciones financieras Estados financieros Resultados histoacutericos de la

operacioacuten total de la empresa considerando en superficies de produccioacuten unidades vendidas precios de venta y costos de produccioacuten

Para casos de empresas dedicadas a la produccioacuten agropecuaria y concesiones de uso de agua en caso de terrenos de riego

PARA CREDITO DEL SECTOR PESQUERO

Estudio de manifestacioacuten de impacto ambiental

Planos generales de la obra de estanquera

Programa de ejecucioacuten del proyecto

Escritura de embarcaciones Certificado de seguridad

mariacutetima Permisos para pescar por

barco Seguros de embarcaciones Inscripcioacuten del Banco en el

registro puacuteblico mariacutetimo nacional

LA PRENDA

iquestQUE ES Es un derecho real de garantiacutea y su funcioacuten es asegurar al acreedor el cumplimiento y satisfaccioacuten de su creacutedito mediante un poder especial que se le confiere sobre la cosa dada en garantiacutea (cosas muebles)Otorga a su titular la posibilidad de vender la cosa sobre la que tiene el derecho en el caso de que el creacutedito garantizado devenga impagado

FUNCION ECONOMICAPermite mediante otras obligaciones accesorias cumplir con el propoacutesito de dar seguridad a quien es acreedor de esas obligacionesLa prenda en el derecho comercial el contrato no se perfecciona con la entrega de la cosa s no con el consentimiento prestado por las partes permitieacutendose la constitucioacuten de la prenda conocida en tenencia

CARACTERISTICAS JURIDICASA Obligacioacuten accesoria

Garantiza siempre una obligacioacuten principal (Si esta se extingue la prenda tambieacuten)

B Obligacioacuten indivisible cada una de las cosas prendadas garantiacutean la totalidad de la deuda Mientras una parte de esta no haya sido pagada la garantiacutea no puede ser cancelada

C Recae sobre bienes muebles Caporales y bienes incorporales

D El bien debe entregarse fiacutesica o juriacutedicamente al acreedor o al depositario que debe guardarlo

E La prenda se extiende a todos los acreedores del bien

(Frutos y aumentos pertenecen al propietario)

F Entrega solo produce respecto de bienes muebles inscritos

G Prenda debe constituirse por documento privado

REQUISITOS DE VALIDEZDebe ser gravado por el propietario del bienQue el bien se entregue fiacutesica o juriacutedicamente al acreedor a la persona designada por este que se le denomina depositario

CLASES DE PRENDASA Con desplazamiento

Cuando el bien dado en garantiacutea es entregado fiacutesicamente al acreedor o depositario

B Sin desplazamientoEl bien dado en garantiacutea queda en poder del deudor (prenda industrial minera agriacutecola)

C Juriacutedica (Hipoteca mobiliaria)Se entiende entregado juriacutedicamente le bien al acreedor cuando queda en poder del deudor (Procede con bienes inmuebles inscritos)

OTRA CLASIFICACIONA Mercantil

Tiene por objeto asegurar el cumplimiento de una obligacioacuten comercial

B IndustrialToda persona dedicada a este sector puede constituirla sobre maquinarias equipos medios de transporte asiacute como las materias primas

C Agriacutecolas

Otorgada por agricultor ganadero da en garantiacutea equipos maquinaria herramientas instrumentos ganados maderasDeudor conserva posesioacuten de usarla Inscrita en el RBM (Registro de prenda agriacutecola de RP)

D MineraPueden darse en prenda todos los muebles destinados a la industria minera y los minerales extraiacutedos de propiedad del deudor

E TransporteOtorgada por empresas de transporte legalmente constituida sobre sus unidades de pasajeros o de carga Penda es sin desplazamiento bajo modalidad de prenda juriacutedica

F NavalConstituida sobre maquinaria motores equipos redes herramientas y otros bienes muebles destinados a actividad naciera

G Bonos de prenda de almacenes generales de depoacutesito ldquoWarrantrdquo un almaceacuten general reconoce haber recibido un depoacutesito de su legiacutetimo propietario determinado ldquomercaduriacuteardquo otorgando certificado de depoacutesito con el que se acreditara recepcioacuten de bienes

ELEMENTOS DE EXISTENCIACONSENTIMIENTOFormado a voluntad de las partes para el contrato de prenda con tenencia

El consentimiento se requiere constituido por documento en contrato de prenda sin tenencia

Nombre y domicilio del deudor

Nombre y domicilio del acreedor

Fecha naturaleza valor de la obligacioacuten que se garantiza intereses pactados

Fecha y vencimiento de la obligacioacuten principal

Detalles de las especies gravadas con prenda con indicacioacuten de su cantidad

Lugar donde permaneceraacute la prenda

Indicacioacuten del propietario de la cosa gravada con prenda

OBJETODebe sr fiacutesica posible (y moralmente) determinado o determinableEl objeto estaraacute dado por el bien mueble gravado con la prenda

ELEMENTOS DE VALIDEZ

CAPACIDADEl acreedor prendario y el constituyente de la prenda son capaces a no ser que se trate de alguna de las personas que la ley considera incapacesCONSENTIMIENTO EXCENTO DE VICIOSEn el contrato de prenda la manifestacioacuten del

consentimiento debes ser libre sin dolo error o fuerzaLICITUD DE CAUSALa causa que mueve al acreedor prendario a contratar debe ser liacutecita y no contra la ley

FIDEICOMISO

CONCEPTO DE FIDEICOMISOContrato o convenio en el que el fideicomitente podraacute transferir bienes valores en efectivo que resultan ser de su propiedad a otro individuo (fiduciario) que seraacute el encargado de administrar o bien intervenir los bienes en cuestioacuten para beneficio propio o el de un tercer (fideicomisario)

ELEMENTOS QUE PARTICIPAN

FideicomitenteDuentildeo del bien

FideicomisarioComprador

FiduciarioInstitucioacuten bancara

Certificado de origen Lista de precios Certificado de anaacutelisis Certificado de seguro Puntos de salida y destino Fecha de vencimiento de la

carta de creacutedito Descripcioacuten de la

mercanciacutea Tipo de carta de aneacutecdota Cobertura de seguros Formas de pago Instrucciones especiales

PARTES QUE INTERVIENEN EN UNA CARTA DE CREDITO

A ORDENANTE (Comprador importador) Es quien solicita la apertura de la carta de creacutedito Acude al banco para ordenar que se abra una a favor de un beneficiario determinado el cual podraacute girar la carta de creacutedito contra la prestacioacuten de ciertos documentos (Que evidencian el embarque de las mercanciacuteas)Participa en dos viacutenculos

I Vinculo de compra venta entre ordenante y beneficiario

II Vinculo de creacutedito entre ordenante y banco emisor de la carta de creacutedito

B BENEFICIARIO (Vendedor)Exportador a favor de quien se emite la carta de creacutedito Tiene derecho a exigir el pago una vez cumplidos los teacuterminos establecidos en la mismaEs el sujeto activo de la relacioacuten juriacutedica tiene el derecho de creacutedito que nace de la carta de creacuteditoC BANCO EMISOR

Emite la carta de creacutedito a favor del beneficiario por orden del importador Adquiere la responsabilidad frente al ordenante de notificarle al vendedor y pagarle a traveacutes del banco corresponsal una vez cumplidos los teacuterminos establecidos en la carta de creacutedito

CREDITO DE HABILITACION (REFACCIONARIO) iquestQUE SON Son sistema de preacutestamo ideado de manera especiacutefica como soporte para la produccioacuten de los sectores industrial comercial y fundamentalmente agroindustrialCubren apoyan necesidades inmediatas para darle continuidad al ciclo de produccioacuten y no interrumpir el negocio en marcha Sirven para adquirir con oportunidad los insumos

DEFINICIONEl contrato de habilitacioacuten es en virtud del cual el acreditado queda obligado a intervenir el importe del creacutedito precisamente en la adquisicioacuten de las materias primas y materiales y en el pago de los jornaleros salario y gastos directos de explotacioacuten indispensables para los fines de la empresa El importe de habilitacioacuten se aplica preferencialmente a materia prima y al pago de mano de obra directaEl contrato refaccionario es el tiacutepico en razoacuten del cual el acreditado queda obligado a invertir el importe del creacutedito en la adquisicioacuten de apeos

instrumentos uacutetiles de cobranza abono ganados realizacioacuten de plantaciones apertura de tierras para el cultivo compra de maquinaria y en construccioacuten de obras materiales Tambieacuten puede pactarse que parte del importe se destine a cubrir responsabilidades fiscales y que parte de ese importe se aplique a pagar las deudas en que hubiere incurrido el acreditado

REGLASA Se debe consignar en un

contrato privado o puacuteblico y se ratificara ante encargado del registro puacuteblico

B Se debe inscribir en el registro de gravaacutemenes que corresponda seguacuten ubicacioacuten de bienes afectos en garantiacutea

C Surte efectos contra terceros desde el diacutea de su inscripcioacuten en el registro

D Debe expresar el objeto de la operacioacuten duracioacuten forma en la cual el beneficiario podraacute disponer del creacutedito materia del mismo

E Debe fijar con precisioacuten bienes afectos en garantiacutea

F Los bienes sobre los que se constituya la prenda puede quedar en poder del deudor quien lo puede utilizar de la forma que se pacte y quien se constituye como depositario judicial

G Del monto del refaccionario no se puede destinar maacutes del 50 a cubrir pasivos fiscales

H Los creacuteditos de antildeo se pagan con preferencia a los creacuteditos refaccionarios y ambas con preferencias a los hipotecarios inscritos con posterioridad

PARTICULARIDADESDel creacutedito refaccionario Quedan garantizados con las fincas construcciones edificios maquinaria apeos instrumentos muebles y uacutetiles y con frutos La garantiacutea puede consistir la hipoteca sobre los bienes antes mencionados Estos bienes estaraacuten libre de gravaacutemenes generalmente no se otorgan a plazo mayor de 15 antildeosDe habitacioacuten o avioacute Este creacutedito no estaacute sometido a rigurosidad y queda tal arbitrio de las partes del contrato cosa que concuerda con los plazos maacuteximos de otorgamiento que no excede a los tres antildeos generalmente

GARANTIASCreacutedito de habitacioacuten se garantiza con las materias primas y materiales adquiridos y con los frutos productos o artefactos que se obtengan con el creacutedito El creacutedito refaccionario se garantiza con las fincas edificios construcciones maquinaria instrumentos muebles uacutetiles y frutos o productos de la empresaGARANTIA NATURAL Las materias primas y materiales que se adquieren con el importe del creacutedito asiacute como frutos productos y artefactos que se obtengan identificados en el plan de inversioacuten o en anexo al contratoGARANTIAS ADICIONALES Pueden ser

A Hipotecaria o fiduciario sobre inmuebles

B Fiador en el contrato y aval en los pagareacutes

C Cualquier otra garantiacutea personal o real

REQUISITOS Carta solicitud del cliente

Ubicacioacuten de la empresa indicando quien es la persona responsable para atender la visita

Proyecto de inversioacuten Descripcioacuten detallada Participacioacuten del inversionista

en el proyecto Cotizacioacuten o presupuesto de

inversioacuten Proyecciones de ventas en

unidades comercializadas considerando precio unitario

Costos de produccioacuten unitarios

Proyecciones financieras Estados financieros Resultados histoacutericos de la

operacioacuten total de la empresa considerando en superficies de produccioacuten unidades vendidas precios de venta y costos de produccioacuten

Para casos de empresas dedicadas a la produccioacuten agropecuaria y concesiones de uso de agua en caso de terrenos de riego

PARA CREDITO DEL SECTOR PESQUERO

Estudio de manifestacioacuten de impacto ambiental

Planos generales de la obra de estanquera

Programa de ejecucioacuten del proyecto

Escritura de embarcaciones Certificado de seguridad

mariacutetima Permisos para pescar por

barco Seguros de embarcaciones Inscripcioacuten del Banco en el

registro puacuteblico mariacutetimo nacional

LA PRENDA

iquestQUE ES Es un derecho real de garantiacutea y su funcioacuten es asegurar al acreedor el cumplimiento y satisfaccioacuten de su creacutedito mediante un poder especial que se le confiere sobre la cosa dada en garantiacutea (cosas muebles)Otorga a su titular la posibilidad de vender la cosa sobre la que tiene el derecho en el caso de que el creacutedito garantizado devenga impagado

FUNCION ECONOMICAPermite mediante otras obligaciones accesorias cumplir con el propoacutesito de dar seguridad a quien es acreedor de esas obligacionesLa prenda en el derecho comercial el contrato no se perfecciona con la entrega de la cosa s no con el consentimiento prestado por las partes permitieacutendose la constitucioacuten de la prenda conocida en tenencia

CARACTERISTICAS JURIDICASA Obligacioacuten accesoria

Garantiza siempre una obligacioacuten principal (Si esta se extingue la prenda tambieacuten)

B Obligacioacuten indivisible cada una de las cosas prendadas garantiacutean la totalidad de la deuda Mientras una parte de esta no haya sido pagada la garantiacutea no puede ser cancelada

C Recae sobre bienes muebles Caporales y bienes incorporales

D El bien debe entregarse fiacutesica o juriacutedicamente al acreedor o al depositario que debe guardarlo

E La prenda se extiende a todos los acreedores del bien

(Frutos y aumentos pertenecen al propietario)

F Entrega solo produce respecto de bienes muebles inscritos

G Prenda debe constituirse por documento privado

REQUISITOS DE VALIDEZDebe ser gravado por el propietario del bienQue el bien se entregue fiacutesica o juriacutedicamente al acreedor a la persona designada por este que se le denomina depositario

CLASES DE PRENDASA Con desplazamiento

Cuando el bien dado en garantiacutea es entregado fiacutesicamente al acreedor o depositario

B Sin desplazamientoEl bien dado en garantiacutea queda en poder del deudor (prenda industrial minera agriacutecola)

C Juriacutedica (Hipoteca mobiliaria)Se entiende entregado juriacutedicamente le bien al acreedor cuando queda en poder del deudor (Procede con bienes inmuebles inscritos)

OTRA CLASIFICACIONA Mercantil

Tiene por objeto asegurar el cumplimiento de una obligacioacuten comercial

B IndustrialToda persona dedicada a este sector puede constituirla sobre maquinarias equipos medios de transporte asiacute como las materias primas

C Agriacutecolas

Otorgada por agricultor ganadero da en garantiacutea equipos maquinaria herramientas instrumentos ganados maderasDeudor conserva posesioacuten de usarla Inscrita en el RBM (Registro de prenda agriacutecola de RP)

D MineraPueden darse en prenda todos los muebles destinados a la industria minera y los minerales extraiacutedos de propiedad del deudor

E TransporteOtorgada por empresas de transporte legalmente constituida sobre sus unidades de pasajeros o de carga Penda es sin desplazamiento bajo modalidad de prenda juriacutedica

F NavalConstituida sobre maquinaria motores equipos redes herramientas y otros bienes muebles destinados a actividad naciera

G Bonos de prenda de almacenes generales de depoacutesito ldquoWarrantrdquo un almaceacuten general reconoce haber recibido un depoacutesito de su legiacutetimo propietario determinado ldquomercaduriacuteardquo otorgando certificado de depoacutesito con el que se acreditara recepcioacuten de bienes

ELEMENTOS DE EXISTENCIACONSENTIMIENTOFormado a voluntad de las partes para el contrato de prenda con tenencia

El consentimiento se requiere constituido por documento en contrato de prenda sin tenencia

Nombre y domicilio del deudor

Nombre y domicilio del acreedor

Fecha naturaleza valor de la obligacioacuten que se garantiza intereses pactados

Fecha y vencimiento de la obligacioacuten principal

Detalles de las especies gravadas con prenda con indicacioacuten de su cantidad

Lugar donde permaneceraacute la prenda

Indicacioacuten del propietario de la cosa gravada con prenda

OBJETODebe sr fiacutesica posible (y moralmente) determinado o determinableEl objeto estaraacute dado por el bien mueble gravado con la prenda

ELEMENTOS DE VALIDEZ

CAPACIDADEl acreedor prendario y el constituyente de la prenda son capaces a no ser que se trate de alguna de las personas que la ley considera incapacesCONSENTIMIENTO EXCENTO DE VICIOSEn el contrato de prenda la manifestacioacuten del

consentimiento debes ser libre sin dolo error o fuerzaLICITUD DE CAUSALa causa que mueve al acreedor prendario a contratar debe ser liacutecita y no contra la ley

FIDEICOMISO

CONCEPTO DE FIDEICOMISOContrato o convenio en el que el fideicomitente podraacute transferir bienes valores en efectivo que resultan ser de su propiedad a otro individuo (fiduciario) que seraacute el encargado de administrar o bien intervenir los bienes en cuestioacuten para beneficio propio o el de un tercer (fideicomisario)

ELEMENTOS QUE PARTICIPAN

FideicomitenteDuentildeo del bien

FideicomisarioComprador

FiduciarioInstitucioacuten bancara

instrumentos uacutetiles de cobranza abono ganados realizacioacuten de plantaciones apertura de tierras para el cultivo compra de maquinaria y en construccioacuten de obras materiales Tambieacuten puede pactarse que parte del importe se destine a cubrir responsabilidades fiscales y que parte de ese importe se aplique a pagar las deudas en que hubiere incurrido el acreditado

REGLASA Se debe consignar en un

contrato privado o puacuteblico y se ratificara ante encargado del registro puacuteblico

B Se debe inscribir en el registro de gravaacutemenes que corresponda seguacuten ubicacioacuten de bienes afectos en garantiacutea

C Surte efectos contra terceros desde el diacutea de su inscripcioacuten en el registro

D Debe expresar el objeto de la operacioacuten duracioacuten forma en la cual el beneficiario podraacute disponer del creacutedito materia del mismo

E Debe fijar con precisioacuten bienes afectos en garantiacutea

F Los bienes sobre los que se constituya la prenda puede quedar en poder del deudor quien lo puede utilizar de la forma que se pacte y quien se constituye como depositario judicial

G Del monto del refaccionario no se puede destinar maacutes del 50 a cubrir pasivos fiscales

H Los creacuteditos de antildeo se pagan con preferencia a los creacuteditos refaccionarios y ambas con preferencias a los hipotecarios inscritos con posterioridad

PARTICULARIDADESDel creacutedito refaccionario Quedan garantizados con las fincas construcciones edificios maquinaria apeos instrumentos muebles y uacutetiles y con frutos La garantiacutea puede consistir la hipoteca sobre los bienes antes mencionados Estos bienes estaraacuten libre de gravaacutemenes generalmente no se otorgan a plazo mayor de 15 antildeosDe habitacioacuten o avioacute Este creacutedito no estaacute sometido a rigurosidad y queda tal arbitrio de las partes del contrato cosa que concuerda con los plazos maacuteximos de otorgamiento que no excede a los tres antildeos generalmente

GARANTIASCreacutedito de habitacioacuten se garantiza con las materias primas y materiales adquiridos y con los frutos productos o artefactos que se obtengan con el creacutedito El creacutedito refaccionario se garantiza con las fincas edificios construcciones maquinaria instrumentos muebles uacutetiles y frutos o productos de la empresaGARANTIA NATURAL Las materias primas y materiales que se adquieren con el importe del creacutedito asiacute como frutos productos y artefactos que se obtengan identificados en el plan de inversioacuten o en anexo al contratoGARANTIAS ADICIONALES Pueden ser

A Hipotecaria o fiduciario sobre inmuebles

B Fiador en el contrato y aval en los pagareacutes

C Cualquier otra garantiacutea personal o real

REQUISITOS Carta solicitud del cliente

Ubicacioacuten de la empresa indicando quien es la persona responsable para atender la visita

Proyecto de inversioacuten Descripcioacuten detallada Participacioacuten del inversionista

en el proyecto Cotizacioacuten o presupuesto de

inversioacuten Proyecciones de ventas en

unidades comercializadas considerando precio unitario

Costos de produccioacuten unitarios

Proyecciones financieras Estados financieros Resultados histoacutericos de la

operacioacuten total de la empresa considerando en superficies de produccioacuten unidades vendidas precios de venta y costos de produccioacuten

Para casos de empresas dedicadas a la produccioacuten agropecuaria y concesiones de uso de agua en caso de terrenos de riego

PARA CREDITO DEL SECTOR PESQUERO

Estudio de manifestacioacuten de impacto ambiental

Planos generales de la obra de estanquera

Programa de ejecucioacuten del proyecto

Escritura de embarcaciones Certificado de seguridad

mariacutetima Permisos para pescar por

barco Seguros de embarcaciones Inscripcioacuten del Banco en el

registro puacuteblico mariacutetimo nacional

LA PRENDA

iquestQUE ES Es un derecho real de garantiacutea y su funcioacuten es asegurar al acreedor el cumplimiento y satisfaccioacuten de su creacutedito mediante un poder especial que se le confiere sobre la cosa dada en garantiacutea (cosas muebles)Otorga a su titular la posibilidad de vender la cosa sobre la que tiene el derecho en el caso de que el creacutedito garantizado devenga impagado

FUNCION ECONOMICAPermite mediante otras obligaciones accesorias cumplir con el propoacutesito de dar seguridad a quien es acreedor de esas obligacionesLa prenda en el derecho comercial el contrato no se perfecciona con la entrega de la cosa s no con el consentimiento prestado por las partes permitieacutendose la constitucioacuten de la prenda conocida en tenencia

CARACTERISTICAS JURIDICASA Obligacioacuten accesoria

Garantiza siempre una obligacioacuten principal (Si esta se extingue la prenda tambieacuten)

B Obligacioacuten indivisible cada una de las cosas prendadas garantiacutean la totalidad de la deuda Mientras una parte de esta no haya sido pagada la garantiacutea no puede ser cancelada

C Recae sobre bienes muebles Caporales y bienes incorporales

D El bien debe entregarse fiacutesica o juriacutedicamente al acreedor o al depositario que debe guardarlo

E La prenda se extiende a todos los acreedores del bien

(Frutos y aumentos pertenecen al propietario)

F Entrega solo produce respecto de bienes muebles inscritos

G Prenda debe constituirse por documento privado

REQUISITOS DE VALIDEZDebe ser gravado por el propietario del bienQue el bien se entregue fiacutesica o juriacutedicamente al acreedor a la persona designada por este que se le denomina depositario

CLASES DE PRENDASA Con desplazamiento

Cuando el bien dado en garantiacutea es entregado fiacutesicamente al acreedor o depositario

B Sin desplazamientoEl bien dado en garantiacutea queda en poder del deudor (prenda industrial minera agriacutecola)

C Juriacutedica (Hipoteca mobiliaria)Se entiende entregado juriacutedicamente le bien al acreedor cuando queda en poder del deudor (Procede con bienes inmuebles inscritos)

OTRA CLASIFICACIONA Mercantil

Tiene por objeto asegurar el cumplimiento de una obligacioacuten comercial

B IndustrialToda persona dedicada a este sector puede constituirla sobre maquinarias equipos medios de transporte asiacute como las materias primas

C Agriacutecolas

Otorgada por agricultor ganadero da en garantiacutea equipos maquinaria herramientas instrumentos ganados maderasDeudor conserva posesioacuten de usarla Inscrita en el RBM (Registro de prenda agriacutecola de RP)

D MineraPueden darse en prenda todos los muebles destinados a la industria minera y los minerales extraiacutedos de propiedad del deudor

E TransporteOtorgada por empresas de transporte legalmente constituida sobre sus unidades de pasajeros o de carga Penda es sin desplazamiento bajo modalidad de prenda juriacutedica

F NavalConstituida sobre maquinaria motores equipos redes herramientas y otros bienes muebles destinados a actividad naciera

G Bonos de prenda de almacenes generales de depoacutesito ldquoWarrantrdquo un almaceacuten general reconoce haber recibido un depoacutesito de su legiacutetimo propietario determinado ldquomercaduriacuteardquo otorgando certificado de depoacutesito con el que se acreditara recepcioacuten de bienes

ELEMENTOS DE EXISTENCIACONSENTIMIENTOFormado a voluntad de las partes para el contrato de prenda con tenencia

El consentimiento se requiere constituido por documento en contrato de prenda sin tenencia

Nombre y domicilio del deudor

Nombre y domicilio del acreedor

Fecha naturaleza valor de la obligacioacuten que se garantiza intereses pactados

Fecha y vencimiento de la obligacioacuten principal

Detalles de las especies gravadas con prenda con indicacioacuten de su cantidad

Lugar donde permaneceraacute la prenda

Indicacioacuten del propietario de la cosa gravada con prenda

OBJETODebe sr fiacutesica posible (y moralmente) determinado o determinableEl objeto estaraacute dado por el bien mueble gravado con la prenda

ELEMENTOS DE VALIDEZ

CAPACIDADEl acreedor prendario y el constituyente de la prenda son capaces a no ser que se trate de alguna de las personas que la ley considera incapacesCONSENTIMIENTO EXCENTO DE VICIOSEn el contrato de prenda la manifestacioacuten del

consentimiento debes ser libre sin dolo error o fuerzaLICITUD DE CAUSALa causa que mueve al acreedor prendario a contratar debe ser liacutecita y no contra la ley

FIDEICOMISO

CONCEPTO DE FIDEICOMISOContrato o convenio en el que el fideicomitente podraacute transferir bienes valores en efectivo que resultan ser de su propiedad a otro individuo (fiduciario) que seraacute el encargado de administrar o bien intervenir los bienes en cuestioacuten para beneficio propio o el de un tercer (fideicomisario)

ELEMENTOS QUE PARTICIPAN

FideicomitenteDuentildeo del bien

FideicomisarioComprador

FiduciarioInstitucioacuten bancara

Ubicacioacuten de la empresa indicando quien es la persona responsable para atender la visita

Proyecto de inversioacuten Descripcioacuten detallada Participacioacuten del inversionista

en el proyecto Cotizacioacuten o presupuesto de

inversioacuten Proyecciones de ventas en

unidades comercializadas considerando precio unitario

Costos de produccioacuten unitarios

Proyecciones financieras Estados financieros Resultados histoacutericos de la

operacioacuten total de la empresa considerando en superficies de produccioacuten unidades vendidas precios de venta y costos de produccioacuten

Para casos de empresas dedicadas a la produccioacuten agropecuaria y concesiones de uso de agua en caso de terrenos de riego

PARA CREDITO DEL SECTOR PESQUERO

Estudio de manifestacioacuten de impacto ambiental

Planos generales de la obra de estanquera

Programa de ejecucioacuten del proyecto

Escritura de embarcaciones Certificado de seguridad

mariacutetima Permisos para pescar por

barco Seguros de embarcaciones Inscripcioacuten del Banco en el

registro puacuteblico mariacutetimo nacional

LA PRENDA

iquestQUE ES Es un derecho real de garantiacutea y su funcioacuten es asegurar al acreedor el cumplimiento y satisfaccioacuten de su creacutedito mediante un poder especial que se le confiere sobre la cosa dada en garantiacutea (cosas muebles)Otorga a su titular la posibilidad de vender la cosa sobre la que tiene el derecho en el caso de que el creacutedito garantizado devenga impagado

FUNCION ECONOMICAPermite mediante otras obligaciones accesorias cumplir con el propoacutesito de dar seguridad a quien es acreedor de esas obligacionesLa prenda en el derecho comercial el contrato no se perfecciona con la entrega de la cosa s no con el consentimiento prestado por las partes permitieacutendose la constitucioacuten de la prenda conocida en tenencia

CARACTERISTICAS JURIDICASA Obligacioacuten accesoria

Garantiza siempre una obligacioacuten principal (Si esta se extingue la prenda tambieacuten)

B Obligacioacuten indivisible cada una de las cosas prendadas garantiacutean la totalidad de la deuda Mientras una parte de esta no haya sido pagada la garantiacutea no puede ser cancelada

C Recae sobre bienes muebles Caporales y bienes incorporales

D El bien debe entregarse fiacutesica o juriacutedicamente al acreedor o al depositario que debe guardarlo

E La prenda se extiende a todos los acreedores del bien

(Frutos y aumentos pertenecen al propietario)

F Entrega solo produce respecto de bienes muebles inscritos

G Prenda debe constituirse por documento privado

REQUISITOS DE VALIDEZDebe ser gravado por el propietario del bienQue el bien se entregue fiacutesica o juriacutedicamente al acreedor a la persona designada por este que se le denomina depositario

CLASES DE PRENDASA Con desplazamiento

Cuando el bien dado en garantiacutea es entregado fiacutesicamente al acreedor o depositario

B Sin desplazamientoEl bien dado en garantiacutea queda en poder del deudor (prenda industrial minera agriacutecola)

C Juriacutedica (Hipoteca mobiliaria)Se entiende entregado juriacutedicamente le bien al acreedor cuando queda en poder del deudor (Procede con bienes inmuebles inscritos)

OTRA CLASIFICACIONA Mercantil

Tiene por objeto asegurar el cumplimiento de una obligacioacuten comercial

B IndustrialToda persona dedicada a este sector puede constituirla sobre maquinarias equipos medios de transporte asiacute como las materias primas

C Agriacutecolas

Otorgada por agricultor ganadero da en garantiacutea equipos maquinaria herramientas instrumentos ganados maderasDeudor conserva posesioacuten de usarla Inscrita en el RBM (Registro de prenda agriacutecola de RP)

D MineraPueden darse en prenda todos los muebles destinados a la industria minera y los minerales extraiacutedos de propiedad del deudor

E TransporteOtorgada por empresas de transporte legalmente constituida sobre sus unidades de pasajeros o de carga Penda es sin desplazamiento bajo modalidad de prenda juriacutedica

F NavalConstituida sobre maquinaria motores equipos redes herramientas y otros bienes muebles destinados a actividad naciera

G Bonos de prenda de almacenes generales de depoacutesito ldquoWarrantrdquo un almaceacuten general reconoce haber recibido un depoacutesito de su legiacutetimo propietario determinado ldquomercaduriacuteardquo otorgando certificado de depoacutesito con el que se acreditara recepcioacuten de bienes

ELEMENTOS DE EXISTENCIACONSENTIMIENTOFormado a voluntad de las partes para el contrato de prenda con tenencia

El consentimiento se requiere constituido por documento en contrato de prenda sin tenencia

Nombre y domicilio del deudor

Nombre y domicilio del acreedor

Fecha naturaleza valor de la obligacioacuten que se garantiza intereses pactados

Fecha y vencimiento de la obligacioacuten principal

Detalles de las especies gravadas con prenda con indicacioacuten de su cantidad

Lugar donde permaneceraacute la prenda

Indicacioacuten del propietario de la cosa gravada con prenda

OBJETODebe sr fiacutesica posible (y moralmente) determinado o determinableEl objeto estaraacute dado por el bien mueble gravado con la prenda

ELEMENTOS DE VALIDEZ

CAPACIDADEl acreedor prendario y el constituyente de la prenda son capaces a no ser que se trate de alguna de las personas que la ley considera incapacesCONSENTIMIENTO EXCENTO DE VICIOSEn el contrato de prenda la manifestacioacuten del

consentimiento debes ser libre sin dolo error o fuerzaLICITUD DE CAUSALa causa que mueve al acreedor prendario a contratar debe ser liacutecita y no contra la ley

FIDEICOMISO

CONCEPTO DE FIDEICOMISOContrato o convenio en el que el fideicomitente podraacute transferir bienes valores en efectivo que resultan ser de su propiedad a otro individuo (fiduciario) que seraacute el encargado de administrar o bien intervenir los bienes en cuestioacuten para beneficio propio o el de un tercer (fideicomisario)

ELEMENTOS QUE PARTICIPAN

FideicomitenteDuentildeo del bien

FideicomisarioComprador

FiduciarioInstitucioacuten bancara

(Frutos y aumentos pertenecen al propietario)

F Entrega solo produce respecto de bienes muebles inscritos

G Prenda debe constituirse por documento privado

REQUISITOS DE VALIDEZDebe ser gravado por el propietario del bienQue el bien se entregue fiacutesica o juriacutedicamente al acreedor a la persona designada por este que se le denomina depositario

CLASES DE PRENDASA Con desplazamiento

Cuando el bien dado en garantiacutea es entregado fiacutesicamente al acreedor o depositario

B Sin desplazamientoEl bien dado en garantiacutea queda en poder del deudor (prenda industrial minera agriacutecola)

C Juriacutedica (Hipoteca mobiliaria)Se entiende entregado juriacutedicamente le bien al acreedor cuando queda en poder del deudor (Procede con bienes inmuebles inscritos)

OTRA CLASIFICACIONA Mercantil

Tiene por objeto asegurar el cumplimiento de una obligacioacuten comercial

B IndustrialToda persona dedicada a este sector puede constituirla sobre maquinarias equipos medios de transporte asiacute como las materias primas

C Agriacutecolas

Otorgada por agricultor ganadero da en garantiacutea equipos maquinaria herramientas instrumentos ganados maderasDeudor conserva posesioacuten de usarla Inscrita en el RBM (Registro de prenda agriacutecola de RP)

D MineraPueden darse en prenda todos los muebles destinados a la industria minera y los minerales extraiacutedos de propiedad del deudor

E TransporteOtorgada por empresas de transporte legalmente constituida sobre sus unidades de pasajeros o de carga Penda es sin desplazamiento bajo modalidad de prenda juriacutedica

F NavalConstituida sobre maquinaria motores equipos redes herramientas y otros bienes muebles destinados a actividad naciera

G Bonos de prenda de almacenes generales de depoacutesito ldquoWarrantrdquo un almaceacuten general reconoce haber recibido un depoacutesito de su legiacutetimo propietario determinado ldquomercaduriacuteardquo otorgando certificado de depoacutesito con el que se acreditara recepcioacuten de bienes

ELEMENTOS DE EXISTENCIACONSENTIMIENTOFormado a voluntad de las partes para el contrato de prenda con tenencia

El consentimiento se requiere constituido por documento en contrato de prenda sin tenencia

Nombre y domicilio del deudor

Nombre y domicilio del acreedor

Fecha naturaleza valor de la obligacioacuten que se garantiza intereses pactados

Fecha y vencimiento de la obligacioacuten principal

Detalles de las especies gravadas con prenda con indicacioacuten de su cantidad

Lugar donde permaneceraacute la prenda

Indicacioacuten del propietario de la cosa gravada con prenda

OBJETODebe sr fiacutesica posible (y moralmente) determinado o determinableEl objeto estaraacute dado por el bien mueble gravado con la prenda

ELEMENTOS DE VALIDEZ

CAPACIDADEl acreedor prendario y el constituyente de la prenda son capaces a no ser que se trate de alguna de las personas que la ley considera incapacesCONSENTIMIENTO EXCENTO DE VICIOSEn el contrato de prenda la manifestacioacuten del

consentimiento debes ser libre sin dolo error o fuerzaLICITUD DE CAUSALa causa que mueve al acreedor prendario a contratar debe ser liacutecita y no contra la ley

FIDEICOMISO

CONCEPTO DE FIDEICOMISOContrato o convenio en el que el fideicomitente podraacute transferir bienes valores en efectivo que resultan ser de su propiedad a otro individuo (fiduciario) que seraacute el encargado de administrar o bien intervenir los bienes en cuestioacuten para beneficio propio o el de un tercer (fideicomisario)

ELEMENTOS QUE PARTICIPAN

FideicomitenteDuentildeo del bien

FideicomisarioComprador

FiduciarioInstitucioacuten bancara

El consentimiento se requiere constituido por documento en contrato de prenda sin tenencia

Nombre y domicilio del deudor

Nombre y domicilio del acreedor

Fecha naturaleza valor de la obligacioacuten que se garantiza intereses pactados

Fecha y vencimiento de la obligacioacuten principal

Detalles de las especies gravadas con prenda con indicacioacuten de su cantidad

Lugar donde permaneceraacute la prenda

Indicacioacuten del propietario de la cosa gravada con prenda

OBJETODebe sr fiacutesica posible (y moralmente) determinado o determinableEl objeto estaraacute dado por el bien mueble gravado con la prenda

ELEMENTOS DE VALIDEZ

CAPACIDADEl acreedor prendario y el constituyente de la prenda son capaces a no ser que se trate de alguna de las personas que la ley considera incapacesCONSENTIMIENTO EXCENTO DE VICIOSEn el contrato de prenda la manifestacioacuten del

consentimiento debes ser libre sin dolo error o fuerzaLICITUD DE CAUSALa causa que mueve al acreedor prendario a contratar debe ser liacutecita y no contra la ley

FIDEICOMISO

CONCEPTO DE FIDEICOMISOContrato o convenio en el que el fideicomitente podraacute transferir bienes valores en efectivo que resultan ser de su propiedad a otro individuo (fiduciario) que seraacute el encargado de administrar o bien intervenir los bienes en cuestioacuten para beneficio propio o el de un tercer (fideicomisario)

ELEMENTOS QUE PARTICIPAN

FideicomitenteDuentildeo del bien

FideicomisarioComprador

FiduciarioInstitucioacuten bancara