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- Nome do Projeto1
Risco Fiscal no SPED
14/08/2013
Welder Vieira
- Nome do Projeto2
- Nome do Projeto3
- Nome do Projeto4
- Nome do Projeto5
- Nome do Projeto6
O que é um Risco Fiscal?
• Risco Fiscal = RISCO TRIBUTOS
– ISS
– ICMS
– IPI
– PIS
– COFINS
– CONTRIB. PREVIDENCIÁRIA
- Nome do Projeto7
Sistema Público de Escrituração Digital
- Nome do Projeto8
Implantação do SPED no Brasil
Tipo de arquivo Criado Obrigatoriedade
NF-e 2005 905 mil
SPED Fiscal 2006 422 mil
SPED Contábil 2007 162 mil
SPED Contribuições 2010 1 milhão
SPED Social Todos os empregados Brasileiros
- Nome do Projeto9
Leis
• Praticamente 3 milhões de leis
Quantidade Tipo
275.095 Normas
225.519 Artigos
525.459 Parágrafos
1.680.117 Incisos
221.009 Alíneas
- Nome do Projeto10
O caminho da informação e os riscos
CLIENTE
Contabilidade
Armazenamento
Inclusão na Área Fiscal
Por meio Eletrônico: Envio na maioria da vezes por E-mail;
Por meio Físico: Envio por intermédio de um terceiro;
Qual o custo envolvido nesse processo?Qual a segurança no envio de todas informações?
Qual é a velocidade de entrega do setor fiscal?
Gerenciamento dos arquivos
recebidos
Investimento Parque
Tecnológico. E arquivo físico
(DANFE)
Controle de recebimento de
arquivos (protocolo).
- Nome do Projeto11
Soluções:
1. Identificar o Risco2. Mensurar as divergências e priorizar3. Verificar analiticamente as divergências4. Montar plano de ação5. Executar o plano de ação6. Acompanhar
- Nome do Projeto12
Soluções:
1. Identificar o Risco2. Mensurar as divergências e priorizar3. Verificar analiticamente as divergências4. Montar plano de ação5. Executar o plano de ação6. Acompanhar
- Nome do Projeto13
Soluções:
1. Identificar o Risco
- Nome do Projeto14
Soluções:
1. Identificar o Risco
Gráficos de Risco Fiscal (SPED Fiscal)Representação gráfica do risco fiscal por tributos
ICMS, IPI, PIS, COFINS, ISS
- Nome do Projeto15
Soluções:
1. Identificar o Risco
Gráficos de Risco Fiscal (SPED Contribuições)Representação gráfica do risco fiscal por tributos
ICMS, IPI, PIS, COFINS, ISS
- Nome do Projeto16
Soluções:
1. Identificar o Risco
Gráficos de Risco FiscalRepresentação gráfica do risco fiscal do ICMS
- Nome do Projeto17
Soluções:
1. Identificar o Risco2. Mensurar as divergências e priorizar3. Verificar analiticamente as divergências4. Montar plano de ação5. Executar o plano de ação6. Acompanhar
- Nome do Projeto18
Soluções:
2. Mensurar as divergências e priorizar
Gráficos de errosDisposição em percentual da participação dos blocos sobre o total de erros
- Nome do Projeto19
Soluções:
2. Mensurar as divergências e priorizar
Gráficos de errosDisposição em percentual dos erros por blocos
- Nome do Projeto20
Soluções:
1. Identificar o Risco2. Mensurar as divergências e priorizar3. Verificar analiticamente as divergências4. Montar plano de ação5. Executar o plano de ação6. Acompanhar
- Nome do Projeto21
Soluções:
3. Verificar analiticamente as divergências
– A opção do relatório analítico dispõe na tela todas as divergências encontradas no arquivo
- Nome do Projeto22
Soluções:
- SPED Fiscal
- Nome do Projeto23
Soluções:
- SPED Fiscal
- Nome do Projeto24
Soluções:
- SPED Fiscal
Diferença no valor da Apuração do ICMS
- Nome do Projeto25
Soluções:
- SPED Fiscal
- Nome do Projeto26
Soluções:
3. Verificar analiticamente as divergências
Layout: Quantidade:
Auditorias SPED Fiscal 4.977
Auditorias SPED Contribuições 4.763
Auditorias SPED Contábil 588
Auditorias Arquivo SINTEGRA 530
TOTAL 10.858
- Nome do Projeto27
Soluções:
3. Verificar analiticamente as divergênciasSPED Contribuições
- Nome do Projeto28
Soluções:
3. Verificar analiticamente as divergências
SPED Fiscal
- Nome do Projeto29
Soluções:
3. Verificar analiticamente as divergências
SPED Contábil
- Nome do Projeto30
3. Verificar analiticamente as divergências
SINTEGRA
- Nome do Projeto31
3. Verificar analiticamente as divergênciasAuditorias por Arquivo Digital
• Mais de 10.000 Auditorias
• Mais de 1.500 Auditorias exclusivas da Prosoft
- Nome do Projeto32
Soluções:
1. Identificar o Risco2. Mensurar as divergências e priorizar3. Verificar analiticamente as divergências4. Montar plano de ação5. Executar o plano de ação6. Acompanhar
- Nome do Projeto33
Soluções:
3. Acompanhar
Gráficos de evoluçãoDisposição do total de erros mensalmente
- Nome do Projeto34
Soluções:
3. Acompanhar
Gráficos de evoluçãoDisposição do total do risco tributário mensalmente
- Nome do Projeto35
Soluções:
3. Acompanhar
Gráficos de evoluçãoDisposição do total do risco tributário mensalmente
- Nome do Projeto36
Auditor Prosoft
FornecedoresInclusão na Área Fiscal
Fornecedores envia NFEs emitidas
Data Center - Prosoft
Envio de copia para o NFE Gerenciador
(email)
Analisador Fiscal
Envio automático das NFEs emitidas
Recebimento automático, NFEs já inclusas no
Fiscal.
- Nome do Projeto37
Soluções:
O que o Auditor Prosoft pode me oferecer?
- Auditorias PVA;- Auditorias baseadas no manual do SPED;- Auditorias de registros obrigatórios não declarados de acordo com a atividade da empresa;- Mais de 1.500 Auditorias exclusivas da Prosoft;- Sistema on line – via Web;- Baixo custo de manutenção;- Possibilidade de ampliação dos trabalhos consultivos;- Não precisa trocar de sistema contábil.- Mais segurança para você e seus clientes.
- Nome do Projeto38
Finalização
Perguntas?
Auditor Prosoft
14/08/2013
- Nome do Projeto39
Obrigado!
Welder Vieira
14/08/2013