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Poste Client & Trésorerie : Jeu de cache cashde la trésorerie de papa au Cash Management Global
Table ronde DFCG
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Lilian GENEVET - Délégué régional AFTE ProvenceEdouard DE SLANE - Délégué régional adjoint AFTE Provence
Martine HUBIERE - Déléguée régionale PACA
Alain LEONHARD - Fondateur
Intervenants
3L’agenda des prochaines manifestations
Lundi 29 Juin 2015 au Silo à Marseille
La « Journée Crédit AFDCC » Le rendez-vous annuel des Credit Managers !
4Du flouze, du flouze, du flouze (sur un air de Michel Jonasz)
Le Poste Client représente 40 % de l’actif des entreprises
Le Crédit INTER-ENTREPRISES représente 600 Mds €
Soit 25 % du PIB
Soit presque autant que l’encours total de crédit bancaire
C’est 2 fois plus qu’il y a 10 ans, malgré la LME
Le coût du financement court terme est au plus bas
MAIS l’accès au crédit de trésorerie est toujours difficile
Les impayés sont la 1ère cause de faillite des Entreprises
Les défaillances d’entreprises restent au plus haut
5Que reste-t-il de la LME ? (sur un air de Charles Trenet)
6Argent (encore) trop cher ! (sur un air de Téléphone)
7Quels enjeux en période de taux faible ?
Quelles sommes représentent 2, 5, 10 jours de DSO ?
Quel est le coût de l’immobilisme : assurance crédit
affacturage contraint
délai de traitement des litiges, DSO des litiges
Quel est le coût réel d’un incident de paiement
8Les litiges et la gestion dynamique du risque client
Méthode et organisation du traitement des litiges
Comment bien appréhender, mesurer et contenir le risque client
Du bon usage de l’information commerciale et financière
,,,
9Regarder les problèmes d’organisation en face
Comptabilité Client
Organisation de la chaîne de facturation, délais induits
Saisie des encaissements et lettrage manuels
Relance Client
Fiabilité des comptes clients
Recherche d’information fastidieuse
Efficacité médiocre de la relance
Trésorerie
Mobilisation de sources de financement du BFR Client
Manque de fiabilité des prévisions d’encaissements
Direction Financière : Présentation du bilan, dégradation du BFR
Direction Commerciale : Divergence d’objectifs : vendre ou se faire
payer ?
10Comment réconcilier trésorerie et crédit client
Fonctions trop souvent cloisonnées
La trésorerie subit les délais de paiement…
… et temporise le paiement des fournisseurs !
Crédit client et Comptabilité client, mauvais couple
L’observatoire de paiement au service des prévisions de trésorerie
11Conclusion
CLIENT