MAPA DE RIESGOS EN LA GESTIÓN CONTRACTUAL

ETAPA DEL CONTRATO TIPO DE RIESGOMECANISMOS DE

MITIGACION

Fallas en la publicidad

Fallas en la publicidad

La omisión en el cumplimiento de los requisitos de publicidad en el SECOP y la ausencia de control en las entidades frente a estas irregularidades.

Examen de los mecanismos legales de publicidad por parte de los organismos de control utilizando una lista de verificación de las actuaciones que deben publicarse / Utilización de medios alternativos de publicidad ante la falta de recursos tecnológicos

Publicidad de adendasPublicación de requisitos de habilitación, de visita de obra en tiempo no útil para los proponentesPliegos que no están en línea e imposición de la compra en la sede de la entidad Información ilícita de aspectos reservados de la licitación que dan ventaja al proponente

Observar el cronograma de la licitación o los requisitos del mecanismo de selección que les obligue para verificar el cumplimiento detallado de los procedimientos y la publicidad de las actuaciones

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Fallas en la estructuración del contrato

Problemas Presupuestales

Transferencias en época electoral

Comparación de las transferencias en época electoral con periodos ordinarios para detectar irregularidades

Contrato sin soporte presupuestal

Examinar atentamente las conciliaciones y tener en cuenta la evolución jurisprudencial sobre la materia

Fraccionamiento del contrato

Identificación de contratos que correspondan a un objeto único

Presupuesto insuficiente

Identificación de contratos adicionales y de otras modalidades de adición

Aprobación del presupuesto de la entidad territorial a cambio de contratos

Observancia de la jurisprudencia que pone de presente el carácter excepcional de las autorizaciones por parte de concejos y asambleas

Uso exagerado de la urgencia manifiesta

Verificar que los supuestos sí constituyan una causal de excepción / Evitar que con la urgencia se omitan estudios de planeación o se incurra en violación de procesos de selección de contratistas so pretexto de enmascarar contratos.

Estudios y Justificación

de la Contratación

Ausencia de estudios serios de factibilidad y conveniencia

Elaborar una guía del contenido mínimo de un estudio de conveniencia / Revisar que los estudios se ajusten al plan de compras y respondan a la atención de necesidades de la entidad.

Condiciones técnicas que otorgan exclusividad

Consulta del RUP para observar la verdadera capacidad técnica y la experiencia relacionada de los proponentes

Exigencias que generan exclusión

Examen de los criterios que la administración ha utilizado para la programación de los

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Fallas en el procedimient

o de contratación

Criterios de desempate

Abuso en las audiencias de aclaración de pliegos

En caso de que sea necesario un cambio de última hora se debe ampliar el plazo de la licitación/ Verificación de la necesidad real del cambio y estudio del RUP para examinar la existencia de posibles oferentes.

AudienciasAdendos cercanos al cierre que privilegian un proponente

AdendasDistribución y carrusel de contratos

Publicidad amplia que permita la libre concurrencia

Relativos a la oferta

Monopolio de contratistasAcuerdo previo sobre el techo de la subasta

Contrato paralelo

Compromiso de las auditorías internaspara reportar a los organismos de control las actuaciones que sus entidades públicas estén desarrollando y que impliquen la atención de necesidades de otra entidad.

Sobrecostos

Elaboración obligada del Plan General de Inversiones y Compras. Adquisición de bienes dentro de los parámetros del Acuerdo Marco de Precios

Conflicto de intereses entre contratistas e interventores

Sugerencia de un cambio legislativo para crear como causal de inhabilidad el conflicto de intereses

Celebración desviada de contratos de prestación de servicios

Planeación eficiente sobre los requerimientos de nómina. Identificación y sanción por los organismos de control a las nóminas paralelas

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Tipología de contratos

Tipología de contratos

Convenios Interadministrativos

Capacitación a las distintas entidades territoriales sobre los nuevos requerimientos de la Ley 1150/07. Verificar que el contratista esté capacitado para desarrollar el objeto del contrato.

Adición de contratos

Diseño detallado de los estudios previos y diligencia en el proceso de formación del contrato

Fallas en la ejecución

Desequilibrio Financiero

Proceso eficiente de identificación y asignación de riesgos. Revisar las actas de liquidación de los contratos y las conciliaciones celebradas, siguiendo los lineamientos jurisprudenciales.

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