PLAN DE EMPRESA

La empresa que voy a desarrollar es una Agencia de viajes, destinada a ofrecer servicios de viajes combinados, ya organizados para que el cliente elija el que más se acerque a sus gustos o necesidades. También se harán combinaciones a petición del cliente. Y además nos especializaremos en turismo rural.

Aspectos jurídicos de la empresaLa forma jurídica de mi empresa será de empresaria individual, ya que me aporta muchos beneficios para el tipo de actividad que quiero realizar, como una constitución sencilla, barata y rápida, no me exige una aportación mínima de capital inicial, y además no es necesaria la aportación de otras personas, lo que significa que soy yo quien va a aportar el capital y a responder al cumplimiento del compromiso y las deudas con mi capital y mis bienes, aunque también recaen en mi todos los beneficios.

Al elegir esta forma jurídica no es necesario realizar trámites de constitución, por lo que me pondría directamente con los trámites de puesta en marcha del negocio, que hay que hacerlos en distintas administraciones:

Hacienda•Declaración censal, para informar del inicio de mi actividad, el tipo de actividad que voy a realizar, las características de mi local y la movilidad tributaria elegida. Tengo un plazo de 30 días naturales después de la constitución de mi empresa, y puedo realizarlo por tramitación telemática, rellenando el modelo 036.•Alta en el IAE, para inscribir cada una de las actividades que se van a realizar en la agencia. Este trámite se tiene que realizar en 10 días hábiles antes del inicio de la actividad y se puede hacer por tramitación telemática, con el modelo 036.

Tesorería General de la Seguridad Social•Alta como autónoma en RETA, plazo de 30 días naturales antes del comienzo de la actividad pudiéndose hacer por tramitación telemática con el modelo 036.•Inscribir a la empresa en la Seguridad Social, para poner en conocimiento que voy a contratar a trabajadores, con lo que me asignarán un número de cotización. Debe realizarse antes del inicio de la actividad por tramitación telemática con el modelo TA6.•Afiliar a mis trabajadores, para obtener un número de afiliación único y vitalicio. Debe hacerse antes de que mis trabajadores comiencen a trabajar y se puede realizar por tramitación telemática con el modelo TA1.

•Dar de alta a mis trabajadores, para encuadrarlos en su régimen de cotización, y que así puedan percibir sus retribuciones correspondientes. Se tiene que realizar antes de que comiencen a trabajar por proceso telemático y rellenando el modelo TA2

Administración laboral•Comunicar la apertura del negocio y facilitar los datos de la agencia. Se tiene que realizar en los 30 días siguientes de la apertura de la actividad. Debo presentarme en la Delegación Provincial de la Conserjería de empleo de la Junta de Andalucía de Córdoba, y rellenar los modelos que me den en la Administración.•Adquirir y sellar el libro de visitas, en los 30 días siguientes a la apertura del centro, para que los posibles inspectores que visiten la agencia puedan realizar anotaciones de las incidencias encontradas.Cuando esté completo debe conservarse durante 5 años.El libro se compra en una papelería y se debe entregar en la sede de Inspección de Trabajo de Córdoba.

•Presentar el calendario laboral, para que esté expuesto y visible en el puesto de trabajo. Se tiene que hacer en los 30 días siguientes a la apertura de la actividad y se puede hacer a través de tramitación telemática.

Oficina de empleo•Presentar los contratos que he realizado a mis trabajadores para que la administración lleve un registro de los contratos efectuados en mi empresa. Tengo que presentarlos antes de que comiencen a trabajar y puedo hacerlo a través de vía telemática.

Ayuntamiento•Solicitar la licencia de apertura para que acrediten la adecuación de las instalaciones del local en relación con la normativa vigente. Se debe hacer antes de la apertura de la actividad presentando el modelo 036 en el área correspondiente del ayuntamiento.•Pagar la tasa de basura y agua, una vez realizado el arrendamiento del local.

Otros trámites•Realizar un contrato de arrendamiento del local con el propietario para evitar problemas que puedan surgir con el paso del tiempo.•Inscribir la propiedad industrial en el registro de patentes y marcas, antes del comienzo de la actividad, con el modelo oficial de la página web, para tener el derecho exclusivo de utilización de mi marca y mi nombre comercial.•Obtener los libros obligatorios del Código de Comercio para que la información de la empresa no se pueda manipular con posterioridad, para ello tengo que ir al Registro Mercantil antes de comenzar la actividad empresarial.

•Conseguir el libro de quejas y reclamaciones de la Junta de Andalucía, que es obligatorio para cualquier establecimiento. Debo solicitarlo antes del comienzo de la actividad y el trámite se puede realizar a través de la página web o rellenando el modelo 046. Una vez obtenido el libro, se debe colgar en la pared del local una hoja en la que comunica que existe el libro en ese establecimiento.

Estructura organizativa y recursos humanos

Para el inicio de la actividad, se contará con el personal básico hasta que el negocio empiece a tomar forma y comiencen a verse los beneficios a largo plazo.

En principio, el personal que trabajará en la agencia será:

Directora: yo como empresaria seré quien se haga cargo de todo lo relacionado con las necesidades de la agencia. Tengo que realizar todo tipo de funciones necesarias para que mi actividad se desarrolle correctamente como toma de decisiones, actividades administrativas, convocar y asistir a reuniones, control de los empleados, contratación de servicios externos, supervisión…

Agente de viajes: Se encargará de la atención al cliente presencial y telefónica, ofrecer información, ofertas, precios, venta directa de servicios, gestionar reservas, base de datos y labores administrativas.

Técnico informático: Se encargará de confeccionar la página web de la agencia, gestionarla, sistema informático de reservas, redes sociales… además del mantenimiento del equipo, así como programas informáticos, software, antivirus…

Al tratarse de una empresa pequeña y con un número reducido de personal, las relaciones entre los trabajadores serán muy directas, ya que todos tenemos algo que aportar en relación a la consecución de los objetivos de la agencia, aunque teniendo en cuenta que la decisión final siempre la tiene el director/a de la empresa, en este caso yo, como directora y propietaria de la agencia.

La comunicación entre todos los componentes de la empresa será diaria, y nos mantendremos informados de cualquier incidencia, la cual podremos resolver rápidamente.

Perfil profesional exigidoQueremos ofrecer la mayor profesionalidad y cualificación en nuestros servicios, por lo que a la hora de elegir la plantilla de la empresa, se tendrá en cuenta los siguientes requisitos:•Titulación específica acorde con el puesto que se va a ocupar•Conocimientos de ofimática•Nivel medio de inglés y francés•Experiencia mínima de 1 año en puesto similar•Buena presencia•Carácter sociable y con disposición de atención al cliente•Persona extrovertida y con don de gentes

Adela, la chica que hemos contratado como agente de viajes, tiene la Titulación de Técnico Superior en Agencias de viajes y Gestión de Eventos, así como experiencia de 1 año trabajando en una agencia y 6 meses en una oficina de información turística. También tiene un nivel alto en inglés, ya que ha estado 8 meses viviendo en Inglaterra y trabajando como camarera, y nivel medio de francés, adquirido en la academia oficial de idiomas de Córdoba.Tiene un carácter extrovertido y empatiza muy bien con los clientes.

Marco, nuestro técnico informático, tiene una licenciatura en informática y telecomunicaciones, además de un máster en Técnico audiovisual. También tiene un nivel alto en inglés, no sabe francés pero sí alemán, con un nivel medio, ya que estuvo viviendo en Alemania cerca de 1 año. Tiene experiencia como informático en una empresa en la que estuvo 4 años. Es un muchacho reservado pero simpático y agradable, además de responsable y organizado.

Cada uno de mis trabajadores tendrá un sueldo anual de 12.000 euros brutos, divididos en 12 pagas, más 2 pagas extras, que cobrarán a través de transferencia bancaria, y cada mes se le aplicará un 7% de retenciones. Estarán sujetos a convenio colectivo.Si la agencia evoluciona según lo previsto, contrataré a más personal, ampliando la plantilla, cubriendo las nuevas necesidades de la agencia y de los clientes, aportando una atención más personalizada.

Actividades subcontratadas o externalizadas

Para otro tipo de necesidades que tenga la agencia como reparaciones, limpieza… contrataré los servicios de empresas externas. También realizaré contratos externos con empresas que se dediquen a hacer rutas turísticas y con guías del lugar al que vaya destinado el viaje; por ejemplo, si el destino del viaje es a Tenerife, contratar un guía que viva en la isla.

Futuro organigrama de la empresa

Directora

Dep. Ventas

2 Agentes de viajes

Comercial

Dep. técnico

Técnico informático

Dep. financiero

Administrativo

Plan de producción o de operaciones y estimación de las ventas

Pasos para vender nuestros viajes combinados:1. Crear la idea del viaje combinado que queremos

vender, eligiendo los destinos que se van a visitar y las actividades que se van a realizar.

2. Formalizar contratos con aquellas empresas que nos ofrezcan una mejor relación calidad/precio y adquirir sus servicios.

3. Seleccionar un guía del que tengamos buenas referencias y contratarlo para las excursiones.

4. Una vez preparado el viaje combinado, estimar un precio razonable para el cliente, teniendo en cuenta nuestro beneficio.5. Promocionar los viajes combinados que hemos creado para aquellos segmentos de la población a los que van dirigidos.6. Realizar reservas y ofrecer el servicio acorde a lo pactado con el cliente para cumplir sus expectativas y se sientan satisfechos, por lo que harán una gran labor de promoción con sus familiares y conocidos.

Si he podido conseguir buenos acuerdos con las empresas externas y los costes diarios no son desorbitados el precio que puedo poner por los viajes combinados será accesible para el público por lo que se prevé una estimación de ventas positiva, que aunque al comienzo vayan con lentitud, irá cogiendo velocidad en cuanto vaya aumentando el prestigio de la agencia. También hay que tener en cuenta la estacionalización, es decir, que estamos sujetos a los periodos estivales, por lo que hay que realizar campañas y organizar viajes que se puedan hacer durante todo el año. En el caso del turismo rural, en invierno alojamiento en lugares donde haya nieve, en verano en lugares donde haya un lago, o que esté cerca el mar…

Plan económico financieroAhora voy a recopilar la información necesaria para justificar la viabilidad económica y financiera del proyecto.

InversionesAl comienzo de la actividad, las inversiones que voy a tener que realizar son a corto y medio plazo.

Inversiones Coste

Constitución de la empresa 1.100€

Arrendamiento del local 500€

Mobiliario 950€

Equipos informáticos 1.200€

Material promocional 400€

Otros gastos 350€

Total 4.350€

Financiación

Las fuentes que me proporcionen fondos para poder llevar a cabo mi actividad empresarial serán varias.En principio aportaré un capital inicial para poder hacer frente a los primeros gastos de constitución y puesta en marcha de la agencia, para ello me ayudaré de financiación a través de un préstamo bancario.Una vez puesta en marcha la actividad y cuando genere beneficios realizaré un fondo de reserva para poder hacer frente a los gastos imprevistos que puedan ir surgiendo. Además solicitaré una subvención para que me aporte solvencia y me aporte cierta tranquilidad en los primeros años de mi actividad empresarial.

Previsión de ingresos y gastos

Activo Patrimonio neto y pasivoActivo no corriente1. Inmovilizado intangible

Programas informáticos2. Inmovilizado material

LocalMobiliarioOrdenadoresMaterial de oficinaExpositoresMaterial promocionalOtros gastosAmortización Inm. Material

Activo corriente3. Existencias4. Deudores y otras cuentas a cobrar5. Efectivo y otros líquidos

equivalentes

9.100

800

6.000950

1.200250500300350

(-1.000)5.0002.2001.8001.000

Patrimonio neto1. Fondos propios

Pasivo no corriente2. Deudas a l/p

Pasivo corriente3. Deudas a c/p

8.0008.000

4.8004.800

1.3001.300

Total activo 14.100 Total patrimonio neto y pasivo 14.100

Fondo de maniobra= Activo corriente – Pasivo corrienteFM= 5.000 – 1.300 = 3.700€ Por lo que mi empresa se encuentra en equilibrio financiero ya que mi activo corriente es mayor que mi pasivo corriente, por lo que el resultado es FM>0

Cuenta de pérdidas y ganancias Año 11. Importe neto de la cifra de negocios2. Variación de las existencias de productos terminados y en curso de fabricación3. Trabajos realizados por la empresa para su activo4. Aprovisionamientos5. Otros ingresos de explotación6. Gastos de personal7. Otros gastos de explotación8. Amortización del inmovilizado9. Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras10. Excesos de provisiones11. Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado

45.000

00

-7.0000

-29.0002.900

-1.000000

A. Resultado de explotación o beneficios antes de intereses e impuestos (BAII) 10.900

1. Ingresos financieros2. Gastos financieros3. Variación de valor razonable en instrumentos financieros4. Diferencias de cambio5. Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros

600-1.300

000

B. Resultado financiero -700

C. Resultado antes de impuesto o beneficios antes de impuestos (BAI) 10.200

1. Impuestos sobre beneficios (10.200 x 25%) 2.550

RESULTADO DEL EJERCICIO 12.750