16ª Reunião Ordinária do 21 REUNIÃO ORDINÁRIA DO … · econômica, financeira e atuarial de...

16ª Reunião Ordinária do

Conselho Fiscal do RPPS

02/10/2014

21ª REUNIÃO ORDINÁRIA DO CONSELHO FISCAL DO RPPS

11.AGOSTO.2015

PAUTA DO DIA

1.APROVAÇÃO DA ATA DA REUNIÃO ANTERIOR;

2.VERIFICAÇÃO DO RELATÓRIO DE INVESTIMENTOS DO 2º

TRIMESTRE;

3.ANÁLISE DAS RECEITAS E DESPESAS DO RPPS-BH 3º

BIMESTRE DE 2015;

4.ANÁLISE DO BALANCETE CONTÁBIL RPPS-BH 3º BIMESTRE DE

5.CONHECIMENTO DAS DELIBERAÇÕES DO CONSELHO DE

ADMINISTRAÇÃO.

1. APRESENTAÇÃO DOS

CÁLCULOS ATUARIAIS - 2015

Estudo técnico que determina a situação

econômica, financeira e atuarial de um plano de

previdência.

Objetivos:

• Apurar o custo do plano

• Verificar a situação financeira

• Rever a experiência

• Determinar o plano de custeio

Elaboração periódica, por atuário habilitado,

a partir de:

• Legislação específica;

• Base de dados;

• Hipóteses admitidas;

• Regimes financeiros;

• Método atuarial.

Modelos de financiamento das contribuições,

utilizados conforme a condição do fluxo de

acumulação de recursos para o pagamento dos

compromissos.

Repartição Simples

Capitalização

As contribuições arrecadadas em um

ano são as necessárias e suficientes

para o pagamento dos benefícios desse

mesmo ano.

Não forma provisões para pagamentos

futuros.

As contribuições de cada ano, acrescidas ao

patrimônio existente, sejam suficientes para

garantir os pagamentos futuros dos benefícios.

Forma provisões integrais para pagamentos

futuros dos benefícios concedidos e

proporcionais para benefícios a conceder em

anos futuros.

Mínimo de rentabilidade necessária das

aplicações financeiras de um plano

previdenciário para garantir o equilíbrio

entre o valor atual dos benefícios futuros e

o valor atual das contribuições futuras.

Definem as características da população

de participantes, os objetivos da

avaliação, a rentabilidade dos

investimentos e os benefícios a

conceder.

Hipóteses Demográficas

Tábuas Biométricas

Sobrevivência de Válido

Mortalidade de Válido

Entrada em Invalidez

Mortalidade de Inválidos

Taxa de Rotatividade

Composição Familiar

Hipóteses Econômico-Financeiras

Taxa Real de Juros

Crescimento Salarial

Crescimento de Benefício

Indexador Econômico

Patrimônio de Cobertura = Provisões

Matemáticas

Patrimônio de Cobertura > Provisões

Matemáticas

Patrimônio de Cobertura < Provisões

Matemáticas

Fundo Financeiro - FUFIN

• Caráter temporário.

• Fechado para novas entradas.

• Projeções financeiras, sem aplicação de

taxa de juros, onde o fluxo de receitas com

contribuições e despesas com pagamento

de benefícios é demonstrado anualmente.

• O resultado da Avaliação Atuarial

demonstra apenas os valores referentes ao

exercício estudado.

Fundo Previdenciário - BHPREV

• Tempo indeterminado.

• O BHPREV admite a entrada de novos

ativos.

• Projeções atuariais, com aplicação da taxa

de juros para retorno dos investimentos de

acordo com limite estabelecido na

legislação aplicável.

• O resultado da Avaliação Atuarial

apresenta a Reserva Matemática

necessária para cobrir o Valor Atual dos

Benefícios Futuros a Conceder e

Concedidos.

* Aplicado sobre o total das remunerações, proventos e pensões dos segurados

vinculados ao RPPS. Custeado pelo BHPrev

Parâmetros Técnicos Utilizados

Regime financeiro Repartição simples

Taxa real de juros 0% a.a.

Crescimento salarial 1% a.a.

Tábua sobrevivência válidos IBGE-2012

Tábua mortalidade válidos IBGE-2012

Tábua entrada em invalidez Álvaro Vindas

Tábua mortalidade inválidos IBGE-2012

Custeio administrativo* 0,1%

Perfil Estatístico População de Ativos

Discriminação Sexo

Total Feminino Masculino

População 19.817 7.054 26.871

Idade média atual 46 44 45

Idade média

admissão 32 30 31

Salário médio 3.532,41 3.822,63 3.608,60

Folha mensal 70.001.768,98 26.964.840,48 96.966.609,46

Perfil Estatístico População de Inativos

Discriminação

Sexo Total

Feminino Masculino

População 8.958 2.832 11.790

Benefício médio 3.604,18 3.940,68 3.583,36

Folha mensal 32.286.222,68 11.160.016,13 40.466.916,16

Perfil Estatístico População de Pensionistas

Discriminação

Sexo Total

Feminino Masculino

População 2.376 596 2.972

Benefício médio R$ 1.996,03 R$ 2.238,75 R$ 2.044,70

Folha mensal 4.742.569,17 1.334.293,39 6.076.862,56

Valores em R$

Resultados Avaliação Atuarial - Encerramento 2014

Ativo do Plano 58.990.773,25

Valor Atual dos Benefícios Futuros (769.665.033,73)

Valor Atual das Contribuições Futuras 417.993.928,46

Compensação Financeira a Receber 9.963.217,29

Compensação Financeira a Pagar (666.610,56)

Resultado Atuarial: (283.383.725,29)

Projeção Atuarial

Ano Receita Despesa Saldo

2015 486.947.919,00 770.331.644,29 (283.383.725,29)

2016 421.410.169,41 780.962.362,64 (359.552.193,23)

2017 418.965.483,81 791.628.764,56 (372.663.280,75)

2018 412.698.442,28 813.273.996,63 (400.575.554,35)

2019 400.484.268,12 853.352.244,60 (452.867.976,48)

2020 390.448.241,64 882.933.199,89 (492.484.958,25)

2021 382.496.980,01 902.612.697,81 (520.115.717,79)

2022 374.224.903,91 920.991.125,52 (546.766.221,61)

* Aplicado sobre o total das remunerações, proventos e pensões dos

segurados vinculados ao RPPS.

Parâmetros Técnicos Utilizados

Regime financeiro Capitalização

Taxa real de juros 4,5% a.a.

Crescimento salarial 1% a.a.

Tábua sobrevivência válidos IBGE-2012

Tábua mortalidade válidos IBGE-2012

Tábua entrada em invalidez Álvaro Vindas

Tábua mortalidade inválidos IBGE-2012

Custeio administrativo* 0,1%

Perfil Estatístico População de Ativos

População 6.187 1.138 7.325

Idade média admissão 34 34 34

Salário médio 2.211,21 2.532,30 2.262,58

Folha mensal 13.009.736,16 3.563.679,30 16.573.415,46

Perfil Estatístico População de

Inativos

População 0 1 1

Benefício médio R$ 0,00 R$ 2.160,28 R$ 2.160,28

Folha mensal R$ 0,00 R$ 2.160,28 R$ 2.160,28

Perfil Estatístico População de Pensionistas

População 1 0 1

Benefício médio R$ 2.286,71 R$ 0,00 R$ 2.286,71

Folha mensal R$ 2.286,71 R$ 0,00 R$ 2.286,71

Valores em R$

Resultados Avaliação Atuarial - Encerramento 2014

Ativo do Plano 133.367.074,82

Valor Atual dos Benefícios Futuros (92.964.282,82)

Resultado Atuarial: 40.402,792,00

Projeção Atuarial Ano Receita Despesa Saldo

2015 237.733.770,13 762.762,83 236.971.007,30

2016 68.973.411,15 756.521,79 305.187.896,66

2017 66.343.501,25 1.016.659,60 370.514.738,31

2018 63.828.718,82 1.472.741,95 432.870.715,18

2019 61.488.273,92 1.904.745,53 492.454.243,57

2020 59.171.540,50 2.029.892,29 549.595.891,78

2021 56.909.184,57 2.290.322,72 604.214.753,63

2022 54.666.696,84 2.705.861,29 656.175.589,18

Rua dos Guajajaras, nº 581, 14º andar

30180-100 – Belo Horizonte (MG)

(31) 3226-2348

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2. VERIFICAÇÃO DO RELATÓRIO

DE INVESTIMENTOS DO

2º TRIMESTRE DE 2015

2. Relatório de Investimentos 2º trimestre de 2015

3. ANÁLISE DAS RECEITAS E

DESPESAS DO RPPS-BH

3º BIMESTRE DE 2015

RPPS - BH CONSOLIDADO

SEGURADOS E BENEFICIÁRIOS

mai/15 jun/15 Acumulado

ATIVOS 34.093 34.013 ***

APOSENTADOS 12.091 12.156 ***

PENSIONISTAS 3.007 3.013 ***

TOTAL 49.191 49.182 ***

RECEITAS

CONTRIB. PREVID. PATRONAL 27.879.834 27.890.783 166.112.233

CONTRIB. PREVID. FUNCIONAL 13.940.020 13.945.392 82.978.359

CONTRIB. PREVID. APOSENTADOS 1.216.101 1.262.521 7.329.542

CONTRIB. PREVID. PENSIONISTAS 184.109 243.850 1.197.505

CONTRIB. PREVID. ARRECADADA DIRETAMENTE PELA UG 156.316 183.973 1.001.058

RECEITAS FINANCEIRAS 3.483.715 353.583 10.463.661

COMPENSAÇÃO PREVIDENCIÁRIA 670.889 334.858 1.986.008

RECEITA DE RESTITUIÇÃO, REC. LICENCIADOS, JUROS E MULTAS 5.754.546 2.576.580 8.763.303

TOTAL 53.285.529 46.791.539 279.831.670

DESPESAS

APOSENTADORIA 48.817.312 49.754.788 286.234.544

PENSÃO 7.349.027 7.657.082 43.943.298

SALÁRIO MATERNIDADE 399.576 443.092 2.148.583

AUXÍLIO DOENÇA 609.168 460.016 2.914.022

ABONO FAMÍLIA 1.542 1.556 9.897

DESPESA COMPENSAÇÃO FINANCEIRA 401.461 66.017 640.448

JETONS 0 16.517 93.954

FOLHA ESTAGIÁRIOS, DIARIAS, REEMBOLSOS, PRESTADORES SERVIÇOS 201.481 71.475 670.113

TOTAL 57.779.567 58.470.543 336.654.859

RESULTADO = RECEITA - DESPESA (4.494.037) (11.679.004) (56.823.189)

APORTES FINANCEIROS 18.600.000 16.700.000 86.812.661

DISPONIBILIDADES FINANCEIRAS

BANCOS 1.212 0 ***

APLICAÇÕES 178.660.522 184.725.191 ***

TOTAL 178.661.734 184.725.191 ***

Elaboração: GECF/SMAGP

mai/15 jun/15 Acumulado jan. a jun/15

s RECEITAS x DESPESAS Consolidadas RPPS

3º bimestre

RECEITAS DESPESAS

RPPS/BH: FUFIN x BHPREV

SEGURADOS E BENEFICIÁRIOS mai/15 jun/15 Acumulado

FUFIN BHPREV FUFIN BHPREV FUFIN BHPREV

ATIVOS 25.734 8.359 25.650 8.363 *** ***

APOSENTADOS 12.090 1 12.154 2 *** ***

PENSIONISTAS 2.999 8 3.004 9 *** ***

TOTAL 40.823 8.368 40.808 8.374 *** ***

RECEITAS mai/15 jun/15 Acumulado

CONTRIB. PREVID. PATRONAL 23.398.494 4.481.340 23.389.591 4.501.192 139.880.428 26.231.805

CONTRIB. PREVID. FUNCIONAL 11.699.430 2.240.590 11.694.796 2.250.596 69.862.220 13.116.140

CONTRIB. PREVID. APOSENTADOS 1.216.096 5 1.262.516 5 7.329.518 25

CONTRIB. PREVID. PENSIONISTAS 183.368 741 243.109 741 1.191.894 5.611

CONTRIB. PREVID. ARRECADADA

DIRETAMENTE PELA UG 145.879 10.438 173.046 10.927 948.692 52.366

RECEITAS FINANCEIRAS 44.160 3.439.555 60.261 293.322 285.716 10.177.946

COMPENSAÇÃO PREVIDENCIÁRIA 670.889 0 334.858 0 1.986.008 0

RECEITA DE RESTITUIÇÃO, JUROS E

MULTAS DE LICENCIADOS E CEDIDOS 5.300.256 454.290 2.380.689 195.891 8.088.617 674.686

TOTAL 42.658.571 10.626.958 39.538.866 7.252.674 229.573.092 50.258.578

DESPESAS mai/15 jun/15 Acumulado

APOSENTADORIA 48.816.591 721 49.751.975 2.813 286.228.061 6.483

PENSÃO 7.332.681 16.345 7.634.321 22.761 43.814.654 128.644

SALÁRIO MATERNIDADE 215.741 183.835 266.342 176.750 1.276.835 871.748

AUXÍLIO DOENÇA 572.341 36.828 410.049 49.968 2.698.264 215.759

ABONO FAMÍLIA 1.542 0 1.556 0 9.871 26

DESPESA COMPENSAÇÃO FINANCEIRA 401.461 0 66.017 0 640.448 0

JETONS 0 0 0 16.517 0 93.954

FOLHA ESTAGIÁRIOS, DIARIAS,

REEMBOLSOS, PRESTADORES SERVIÇOS 0 201.481 0 71.475 11.463 658.650

TOTAL 57.340.358 439.209 58.130.260 340.284 334.679.596 1.975.263

RESULTADO = RECEITA - DESPESA (14.681.787) 10.187.750 (18.591.394) 6.912.390 (105.106.504) 48.283.314

APORTES FINANCEIROS

(2.40.02.02.06.00.0000) 18.600.000 0 16.700.000 0 86.812.661 0

DISPONIBILIDADES FINANCEIRAS mai/15 jun/15 Acumulado

BANCOS 0 1.212 0 0 *** ***

APLICAÇÕES 10.283.475 168.377.047 9.496.715 175.228.476 *** ***

TOTAL 10.283.475 168.378.259 9.496.715 175.228.476 *** ***

Fonte: GECF SMAGP

mai/15 jun/15 Acumulado jan. ajun/15

FUFIN Receitas X Despesas

3º Bim. e acumulado jan. a jun/15

RECEITAS DESPESAS

mai/15 jun/15 Acumulado jan. ajun/15

BHPREV Receitas X Despesas

3º Bim. e acumulado jan. a jun/15

RECEITAS DESPESAS

-14,68

-18,59

-105,11

-120,00 -70,00 -20,00 30,00 80,00 130,00

mai/15

jun/15

Acumulado jan. a jun/15

Valores em milhões

RESULTADO FUFIN x APORTES FINANCEIROS 3º Bimestre + Acumulado de Jan. a Jun./2015

RESULTADO FUFIN APORTES FINANCEIROS

4. ANÁLISE DO BALANCETE

CONTÁBIL RPPS-BH

3º BIMESTRE DE 2015

BALANCETE SINTÉTIC0 - MAIO E JUNHO DE 2015 - FUNDO FINANCEIRO FUFIN Unid.:

R$1,00

DESCRIÇÃO

MAIO JUNHO

CONTA SALDO

ANTERIOR DÉBITO CRÉDITO

FINAL DÉBITO CRÉDITO

1 SISTEMA ORÇAMENTÁRIO 0 205.791.157 205.791.157 0 202.064.159 202.064.159 0

1.10 RECEITA -147.400.000 41.968.550 41.968.550 -147.400.000 40.646.319 40.646.319 -147.400.000

1.10.01 Orçamento da Receita -700.370.903 0 0 -700.370.903 0 0 -700.370.903

1.10.02 Receita Prevista 379.972.117 34.326 41.934.223 338.072.220 730.947 39.915.373 298.887.795

1.10.03 Execução Orçamentária da Receita 172.998.786 41.934.223 34.326 214.898.683 39.915.373 730.947 254.083.108

1.20 DESPESA 0 163.822.608 163.822.608 0 161.417.840 161.417.840 0

1.20.01 Orçamento da Despesa 700.370.903 0 0 700.370.903 0 0 700.370.903

1.20.02 Créditos Autorizados -480.319.929 58.050.943 1.625 -422.270.611 62.096.877 25 -360.173.758

1.20.09 Despesa Empenhada -841.996 57.323.923 58.062.270 -1.580.342 50.532.164 62.104.704 -13.152.882

1.20.10 Execução Orçamentária da Despesa -219.208.978 48.447.741 105.758.713 -276.519.950 48.788.799 99.313.112 -327.044.263

1.40 PREVISÃO DE TRANSFERÊNCIA

FINANCEIRA 147.400.000 0 0 147.400.000 0 0 147.400.000

TOTAL 0 205.791.157 205.791.157 0 202.064.159 202.064.159 0

BALANCETE SINTÉTICO FUFIN – CONTAS CONTÁBEIS DO SIST. ORÇAMENTÁRIO (1/3)

BALANCETE SINTÉTICO FUFIN – CONTAS CONTÁBEIS DO SIST. FINANCEIRO (2/3)

R$1,00

DESCRIÇÃO

MAIO JUNHO

CONTA SALDO

2 SISTEMA FINANCEIRO 3.511.413 423.680.954 423.680.954 3.511.413 406.470.498 406.470.498 3.511.413

2.10 ATIVO FINANCEIRO 51.301.805 150.223.951 146.231.087 55.294.669 143.716.755 144.242.621 54.768.803

2.11 DISPONIBILIDADES LIVRES 7.171.698 104.118.787 101.007.010 10.283.475 96.781.493 97.568.253 9.496.715

2.13 REALIZÁVEL 44.127.828 46.075.778 45.224.078 44.979.529 46.931.204 46.644.982 45.265.751

2.14 PENDENTE 2.279 29.386 0 31.665 4.058 29.386 6.337

2.20 PASSIVO -66.383.267 181.543.971 181.588.952 -66.428.248 175.606.620 169.608.346 -60.429.974

2.21 PASSIVO FINANCEIRO -66.182.160 181.541.241 181.584.444 -66.225.363 175.606.620 169.569.486 -60.188.229

2.21.02 Consignações -10.525.206 10.438.714 10.538.674 -10.625.165 10.544.455 9.757.250 -9.837.960

2.21.03 Depósitos de Diversas Origens -7.412 200 1.523 -8.735 200 2.452 -10.987

2.21.07 Outras Entidades Credoras -1.014.318 1.014.318 635.524 -635.524 635.524 676.120 -676.120

2.21.09 Despesa de Pessoal a Apropriar -6.198.809 121.651.594 121.627.751 -6.174.966 115.645.469 109.473.763 -3.260

2.21.10 Obrigações Liquidadas a Pagar -48.436.415 48.436.415 48.780.972 -48.780.972 48.780.972 49.659.902 -49.659.902

2.22 PENDENTE -201.106 2.730 4.508 -202.885 0 38.860 -241.745

2.30 CONTAS OPERACIONAIS DO

EXERCÍCIO 46.210.192 57.356.625 41.945.550 61.621.267 51.263.087 39.923.199 72.961.155

2.30.01 Receita Orçamentária -172.998.786 34.326 41.934.223 -214.898.683 730.947 39.915.373 -254.083.108

2.30.03 Despesas Orçamentárias 219.208.978 57.322.298 11.326 276.519.950 50.532.140 7.827 327.044.263

2.40 CONTAS DE INTERFERÊNCIA -27.617.318 34.556.407 53.915.365 -46.976.276 35.884.037 52.696.332 -63.788.571

2.40.01 Interferência Financeira 24.424.967 34.556.407 35.315.365 23.666.009 35.884.037 35.996.332 23.553.714

2.40.02 Transferências Financeiras -52.042.285 0 18.600.000 -70.642.285 0 16.700.000 -87.342.285

2.40.02.02.

01 Transferências Financeiras Recebidas -

Executivo -529.624 0 0 -529.624 0 0 -529.624

2.40.02.02.

06 Transf.Financ.Receb.-Cobertura de

Insuficiência Financeira -51.512.661 0 18.600.000 -70.112.661 0 16.700.000 -86.812.661

TOTAL 3.511.413 423.680.954 423.680.954 3.511.413 406.470.498 406.470.498 3.511.413

R$1,00

DESCRIÇÃO

MAIO JUNHO

CONTA SALDO

3 SISTEMA PATRIMONIAL -3.511.413 69.872.055 69.872.055 -3.511.413 71.880.370 71.880.370 -3.511.413

3.10 ATIVO PERMANENTE 24.862.767 0 283 24.862.484 0 0 24.862.484

3.11 BENS 24.033.337 0 0 24.033.337 0 0 24.033.337

3.12 CRÉDITOS 790.632 0 283 790.349 0 0 790.349

3.13 PARTICIPAÇÕES 34 0 0 34 0 0 34

3.14 VALORES 38.764 0 0 38.764 0 0 38.764

3.15 PASSIVO NÃO FINANCEIRO -391.830.577 0 0 -391.830.577 0 0 -391.830.577

3.15.02 Provisões Matemáticas

Previdenciárias -391.830.577 0 0 -391.830.577 0 0 -391.830.577

3.30 SALDO PATRIMONIAL 363.455.824 0 0 363.455.824 0 0 363.455.824

3.30.01 Patrimônio 363.455.824 0 0 363.455.824 0 0 363.455.824

3.30.01.

02 Passivo a Descoberto 363.455.824 0 0 363.455.824 0 0 363.455.824

3.40 CONTAS DE RESULTADO

PATRIMONIAL 24.425.540 34.556.691 35.315.365 23.666.866 35.884.037 35.996.332 23.554.571

3.50.01 Interferências Patrimoniais -24.424.967 35.315.365 34.556.407 -23.666.009 35.996.332 35.884.037 -23.553.714

TOTAL -3.511.413 69.872.055 69.872.055 -3.511.413 71.880.370 71.880.370 -3.511.413

BALANCETE SINTÉTICO FUFIN – CONTAS CONTÁBEIS DO SIST. PATRIMONIAL (3/3)

BALANCETE SINTÉTIC0 - MAIO E JUNHO DE 2015 - FUNDO PREVIDENCIÁRIO BHPREV Unid.:

R$1,00

DESCRIÇÃO

MAIO JUNHO

CONTA SALDO

1 SISTEMA ORÇAMENTÁRIO 0 12.167.238 12.167.238 0 9.216.943 9.216.943 0

1.10 RECEITA 0 11.367.478 11.367.478 0 8.296.732 8.296.732 0

1.10.01 Orçamento da Receita -71.256.982 0 0 -71.256.982 0 0 -71.256.982

1.10.02 Receita Prevista 33.730.024 356.386 11.011.092 23.075.318 530.999 7.765.734 15.840.583

1.10.03 Execução Orçamentária da Receita 37.526.958 11.011.092 356.386 48.181.664 7.765.734 530.999 55.416.399

1.20 DESPESA 0 799.760 799.760 0 920.211 920.211 0

1.20.01 Orçamento da Despesa 71.256.982 0 0 71.256.982 0 0 71.256.982

1.20.02 Créditos Autorizados -69.347.684 196.545 4.777 -69.155.916 403.178 547 -68.753.286

1.20.09 Despesa Empenhada -713.527 428.383 199.715 -484.859 340.379 406.714 -551.194

1.20.10 Execução Orçamentária da Despesa -1.195.771 174.832 595.268 -1.616.207 176.655 512.950 -1.952.502

TOTAL 0 12.167.238 12.167.238 0 9.216.943 9.216.943 0

BALANCETE SINTÉTICO BHPREV – CONTAS CONTÁBEIS DO SIST. ORÇAMENTÁRIO (1/3)

R$1,00

DESCRIÇÃO

MAIO JUNHO

CONTA SALDO

2 SISTEMA FINANCEIRO 132.934.855 61.119.269 61.119.269 132.934.855 42.846.331 42.846.331 132.934.855

2.10 ATIVO FINANCEIRO 164.575.671 53.339.788 43.095.590 174.819.869 35.007.214 28.157.715 181.669.367

2.11 DISPONIBILIDADES LIVRES 158.125.044 46.584.908 36.331.693 168.378.259 28.242.403 21.392.186 175.228.476

2.13 REALIZÁVEL 6.448.877 6.736.108 6.763.897 6.421.087 6.764.811 6.746.756 6.439.142

2.14 PENDENTE 1.749 18.773 0 20.522 0 18.773 1.749

2.21 PASSIVO FINANCEIRO -78.553 235.714 271.998 -114.836 221.611 154.289 -47.515

2.21.02 Consignações -7.644 13.297 19.940 -14.288 12.736 5.483 -7.035

2.21.07 Outras Entidades Credoras -812 812 812 -812 812 1.677 -1.677

2.21.09 Despesa de Pessoal a Apropriar -15.535 49.943 49.044 -14.636 48.993 34.614 -256

2.21.10 Obrigações Liquidadas a Pagar -53.974 171.662 202.201 -84.514 158.482 112.515 -38.547

2.21.11 Restos a Pagar -587 0 0 -587 587 0 0

2.30 CONTAS OPERACIONAIS DO

EXERCÍCIO -36.331.187 779.993 11.014.262 -46.565.457 870.831 7.769.270 -53.463.897

2.30.01 Receita Orçamentária -37.526.958 356.386 11.011.092 -48.181.664 530.999 7.765.734 -55.416.399

2.30.03 Despesas Orçamentárias 1.195.771 423.606 3.170 1.616.207 339.832 3.537 1.952.502

2.40 CONTAS DE INTERFERÊNCIA 4.768.925 6.763.774 6.737.419 4.795.280 6.746.676 6.765.056 4.776.899

2.40.01 Interferência Financeira 4.993.377 6.763.774 6.736.027 5.021.124 6.746.676 6.763.992 5.003.808

2.40.02 Transferências Financeiras -224.452 0 1.392 -225.844 0 1.064 -226.909

TOTAL 132.934.855 61.119.269 61.119.269 132.934.855 42.846.331 42.846.331 132.934.855

BALANCETE SINTÉTICO BHPREV – CONTAS CONTÁBEIS DO SIST. FINANCEIRO (2/3)

R$1,00

DESCRIÇÃO

MAIO JUNHO

CONTA SALDO

3 SISTEMA PATRIMONIAL -132.934.855 13.501.005 13.501.005 -132.934.855 13.511.239 13.511.239 -132.934.855

3.10 ATIVO PERMANENTE 10.851 1.204 0 12.056 571 0 12.627

3.11 BENS 2.889 0 0 2.889 0 0 2.889

3.14 VALORES 7.963 1.204 0 9.167 571 0 9.738

3.15 PASSIVO NÃO FINANCEIRO -30.400.897 0 0 -30.400.897 0 0 -30.400.897

3.15.02

Provisões Matemáticas

Previdenciárias -30.400.897 0 0 -30.400.897 0 0 -30.400.897

3.30 SALDO PATRIMONIAL -102.538.865 0 0 -102.538.865 0 0 -102.538.865

3.30.01 Patrimônio -102.538.865 0 0 -102.538.865 0 0 -102.538.865

3.30.01.

01 Ativo Real Líquido -102.538.865 0 0 -102.538.865 0 0 -102.538.865

3.40 CONTAS DE RESULTADO

PATRIMONIAL 4.987.432 6.763.774 6.737.231 5.013.975 6.746.676 6.764.564 4.996.087

3.41 VARIAÇÕES PATRIMONIAIS 4.987.432 6.763.774 6.737.231 5.013.975 6.746.676 6.764.564 4.996.087

3.41.01.

01 Variações Ativas - Executivo -25.935.276 489 6.734.061 -32.668.848 595 6.764.000 -39.432.253

3.41.02.

01 Variações Passivas - Executivo 30.922.708 6.763.285 3.170 37.682.822 6.746.081 563 44.428.340

3.50.01 Interferências Patrimoniais -4.993.377 6.736.027 6.763.774 -5.021.124 6.763.992 6.746.676 -5.003.808

TOTAL -132.934.855 13.501.005 13.501.005 -132.934.855 13.511.239 13.511.239 -132.934.855

BALANCETE SINTÉTICO BHPREV – CONTAS CONTÁBEIS DO SIST. PATRIMONIAL (3/3)

5. CONHECIMENTO DAS

DELIBERAÇÕES DO CONSELHO

DE ADMINISTRAÇÃO

OBRIGADO!

SECRETARIA MUNICIPAL ADJUNTA

DE GESTÃO PREVIDENCIÁRIA

previdencia@pbh.gov.br

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Ata da 8 Reunião Ordinária

Reunião Ordinária de 29.01.2013