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Alphonse Christian IVINZA LEPAPA
Monétique et Transactions électroniques
Concepts et Principes de base
Monétique et Transactions électroniques
4
Ce livre a été publié sur www.bookelis.com ISBN : 979-10-227-7766-7 © Alphonse Christian IVINZA LEPAPA, Avril 2018 Tous droits de reproduction, d’adaptation et de traduction, intégrale ou partielle réservés pour tous pays. L’auteur est seul propriétaire des droits et responsable du contenu de ce livre.
Monétique et Transactions électroniques
5
SOMMAIRE
Introduction générale
Première partie : Monétique et Transactions électroniques
sécurisées
Chapitre 1. Les fondements de la monétique et des
transactions électroniques
Section 0. Introduction
Section 1. Définitions
Section 2. Quel est le paradigme de la Monétique ?
Section 3. Concepts
Section 4. Le paiement électronique
Section 5. Historique
Chapitre 2. Les participants
Section 0. Introduction
Section 1. Rôle économique des banques, organisation
administrative et les technologies de l’information
Section 2. La compensation interbancaire et le Centre des
opérations à compenser (C.E.C.)
Section 3. Les acteurs et les banques participantes
Section 4. Le marché monétaire
Monétique et Transactions électroniques
Chapitre 3. Les équipements de la monétique
Section 0. Introduction
Section 1. Les infrastructures techniques de paiement
électronique
Section 2. Les technologies des cartes et quelques normes de
jure et de facto
Section 3. Les cartes de paiement
Section 4. Les ordinateurs et les serveurs
Section 5. Les terminaux et les systèmes accepteurs
Section 6. Les lignes : les réseaux de communication
Chapitre 4. Le système de paiement électronique
Section 0. Introduction
Section 1.Les transactions bancaires
Section 2. Electronic Banking
Section 3. Les protocoles de sécurité
Chapitre 5. Les perspectives
Section 0. Introduction
Section 1. La généralisation de la norme EMV
Section 2. L’invasion du protocole IP
Section 3. La carte sans contact
Section 4. Les technologies en émergence
Monétique et Transactions électroniques
7
Deuxième partie : EDI comptable et financier
Chapitre 6 : L’EDI (Electronic data interchange ou échange
de données informatisées)
Section 0. Introduction
Section 1. EDI- concepts et notions associées
Section 2. Quelques considérations économiques de l’EDI
Section 3. Les origines de l'EDI et EDIFACT
Section 4. Les acteurs
Section 5. Caractéristiques des applications EDI
Section 6. Aspects techniques de l’EDI
Section 7. Les ERP et l'EDI
Section 8. EDI sur Internet : les choix possibles
Chapitre 7 L'utilisation de l'EDI en comptabilité et en
finance
Section 0. Introduction
Section 1. Les applications de l’EDI
Section 2. L'EDI Comptable
Section 3. EDI financier (FEDI : Financial EDI)
Monétique et Transactions électroniques
8
Du même auteur
� Analyse de l’introduction de l’EDI dans les entreprises
congolaises : Contribution à l’impact organisationnel des TI,
Tome I : Concepts de base, Edition Universitaire Européenne;
(EUE), Sarrebruck, Allemagne, Novembre 2010.
� Introduction à la Télématique et aux Réseaux
informatiques, imprimé aux Presses Universitaires de Bruxelles,
Dépôt légal Bibliothèque Royale de Belgique, ISBN 978-2-
9601365-0-0 EAN 9782960136500, 2013.
� Informatique Stratégique : Applications dans les
entreprises congolaises, publié sur www.bookelis.com, Dépôt
légal Bibliothèque Royale de Belgique, ISBN 978-2-9601365-1-7
EAN 9782960136517, 2015.
Monétique et Transactions électroniques
9
0. Introduction Générale
Les problèmes posés par l'utilisation de monétique et des
transactions électroniques peuvent être résumés de la manière
suivante :
- la dématérialisation des pièces justificatives,
- le caractère probant des documents consignés sur support
informatique,
- et l'abandon du papier pour l'adoption de l'environnement zéro
papier.
La dématérialisation des opérations électroniques pose aussi
« des problèmes difficiles au niveau juridique. »1 Le «droit exige
pour certaines transactions la présentation d’un écrit ou d’une
signature manuscrite. Cette exigence pose forcément problème dans
un environnement largement informatisé».2 L'utilisation de la
monétique et des transactions électroniques dans les entreprises
1 ELIAS, Lieve; GERARD, Jacques; WANG, Gien Kuo; BELLEFLAMME, Jean-Paul; (1992) Le droit des obligations face aux échanges de données informatisées : l'EDI, la formation des contrats et la responsabilité des opérateurs de réseau, Namur, FNDP, in Cahiers du
Centre de recherches Informatique et droit n°8, 1992, page 8. 2 ANTOINE M., BRAKELAND J.F., ELOY M., Le droit de la preuve face aux nouvelles technologies de l’information., Aspects techniques et
Monétique et Transactions électroniques
10
pose aussi un problème d'adaptation du droit comptable à
l'environnement informatique.
On attribue à l'utilisation des transactions électroniques, les
deux avantages tangibles suivants qui ont pour conséquence «une
amélioration de la productivité administrative » :
- Réduction du temps de transaction : les documents sont
reçus rapidement, ce qui diminue les délais de traitement de
l'information (réduction des encours clients et fournisseurs).
- Réduction des activités de saisie : la prise en compte
électronique de l'information contribue réellement à la diminution
des coûts (possibilités de réduction du personnel de saisie) et à la
fiabilité des données (réduction du nombre d'erreurs).
Ces avantages tangibles deviennent stratégiques dans la
mesure où l’entreprise peut renforcer sa position sur un marché
qui lui permet d’arracher ou de gagner des parts de marché. Michel
LESOURD appellent ces avantages les trois zéros3 :
- Zéro papier, l'EDI entraîne la diminution de l'utilisation des
papiers qui contribue à diminuer les coûts.
juridiques du transfert et de la conservation des documents. in Cahier du
CRID, n°7, Bruxelles, Story – Scienta, 1991, 22 pages cité par Elias, L., op.cit. , page 8. 3 LESOURD Michel, La technique comptable informatisée, in Revue
Française de Comptabilité, n° 275, février 1996, pages 13-23.
Monétique et Transactions électroniques
11
- Zéro faute, l'EDI par la saisie électronique rend les données
fiables.
- Zéro délai, la transmission électronique avec l'avis de réception
fonctionnel accélère les opérations de des entreprises.
Ce livre présente les bases de la monétique et des
transactions électroniques sécurisées. Il s’adresse aux étudiants
des Licences et Masters en Informatique de Gestion, mais aussi aux
divers agents œuvrant dans les banques, ceux ayant le souci de
comprendre les nouvelles technologies introduites aujourd’hui dans
les institutions financières.
Voici encore une fois de plus une nouvelle occasion offerte
pour améliorer les compétences de connaissance de base des
professionnels des banques. Toujours fidèle à notre soucis de mieux
communiquer, ce livre comprend deux parties :
La première partie traite la monétique et les transactions
électroniques sécurisées (TSE). Elle comprend cinq chapitres :
Introduction à la monétique et transactions sécurisées (chapitre 1),
Les participants (chapitre 2), Les équipements de la monétique
(chapitre 3), Les systèmes de paiement électronique (chapitre 4),
Les perspectives (chapitre 5).
La deuxième partie traite l’EDI- Electronic Data Interchange.
Elle comprend deux chapitres : L’EDI - Electronic Data
Interchange ou Echange de données informatisées (chapitre 6),
l’Utilisation de l’EDI en Comptabilité et en Finance (chapitre 7).
Monétique et Transactions électroniques
12
L’auteur serait heureux de recevoir vos suggestions pour
l’amélioration de la présentation didactique de cet ouvrage. Bon
apprentissage aux uns, et bonne lecture aux autres.
Alphonse - Christian IVINZA LEPAPA,
ivinza@hotmail.com
Bruxelles, le 3 Avril 2018.
Monétique et Transactions électroniques
13
Première partie : Monétique et Transactions électroniques sécurisées
La première partie de ce livre présente les concepts de base de
la monétique et des transactions électroniques sécurisées.
Elle comprend cinq chapitres :
� Chapitre 1. Les fondements de la monétique et des
transactions électroniques,
� Chapitre 2. Les participants,
� Chapitre 3. Les équipements de la monétique,
� Chapitre 4. Le système de paiement électronique,
� Chapitre 5. Les perspectives.
Monétique et Transactions électroniques
14
Monétique et Transactions électroniques
15
Chapitre 1. Les fondements de la Monétique et des
Transactions électroniques
Section 0. Introduction
Ce chapitre fait appel et commente certaines définitions de
la monétique. Par la suite, il recherche le paradigme de la
monétique et définit différents concepts couramment utilisés dans
la monétique. Ce chapitre se termine par un bref historique de la
monétique et des transactions électroniques.
Section 1. Définitions
a) Larousse et acronymes
Larousse définit la monétique comme "l'ensemble des
dispositifs utilisant l'informatique et l'électronique dans les
transactions bancaires".
Certains experts définissent le secteur de la monétique comme
étant "l’ensemble des techniques électroniques, informatiques et
télématiques permettant d’effectuer des transactions, des
transferts de fonds ou toute autre opération qui relie un
utilisateur final équipé d’une carte avec un ensemble de
services".4
4 Document Ensicaen
Monétique et Transactions électroniques
16
La monétique implique l’utilisation d’une monnaie électronique
convertible en monnaie réelle, mais aussi la possibilité d’une
identification des différents acteurs impliqués dans cette
transaction.
Le mot « Monétique » tout comme les termes télématique,
bureautique ou domotique invoque l’idée d’une application
informatique, mais pour la monétique il s’agit des traitements des
flux monétaires (Monnaie + Informatique = Monétique). En
d’autre terme le remplacement de la circulation des valeurs par la
circulation des chiffres, les opérations correspondantes étant
effectuées discrètement par un système de traitement des données
automatiques interbancaires.5
Par déduction ce concept est considéré comme étant le
traitement des opérations monétaires d’une institution financière
utilisant, comme moyen, son système informatique, et comme
support, les réseaux informatiques et réseaux des
télécommunications.
5 HASHEM Sherif Moustafa et SERHROUCHNI Ahmed, La monnaie électronique : Systèmes de paiement sécurisé, 1999.
Monétique et Transactions électroniques
17
Il y a lieu de noter que plusieurs néologismes respectent la
même construction :
- Télécommunication + informatique = Télématique,
- Bureaucratie + informatique = Bureautique,
- Domicile + Informatique = Domotique.
b) Autres définitions
La monétique désigne l'ensemble des traitements électroniques,
informatiques et télématiques nécessaires à la gestion de cartes
bancaires ainsi que des transactions associées.6
Elle peut être définit aussi comme un ensemble des
technologies mises en œuvre pour l'utilisation des cartes
bancaires.7
Ce qui permet les échanges d'argent de manière dématérialisée.
Pourtant un système monétique est un système informatique qui
permet la dématérialisation du paiement scriptural. Il se compose
de matériels avec généralement des bornes de paiement, et de
logiciels permettant la gestion du paiement par la monnaie
électronique8
VANTET Christophe, La Monétique : les transactions bancaires, IR3, Paris, 2008, page 4. 7 www.marche-public.fr, consulté le 04 février 2014.
Monétique et Transactions électroniques
18
c) Disciplines voisines et fondatrices de la Monétique
La Monétique se trouve en effet à l'intersection de plusieurs
domaines: 9 l’économie bancaire, l'informatique, la télématique et
les réseaux. Les extensions de la monétique sont nombreuses on
peut citer :
� La billettique;
� La carte téléphonique;
� Le prépaiement;
� Le porte-monnaie électronique ;
� Le paiement par téléphone mobile;
� Le paiement électronique;
� Le marketing monétique;
� Le paiement sans contact.
Aussi, pour couvrir tous ces domaines on utilise de plus en plus
le terme TES (Transactions électroniques sécurisées). Ce qui
recouvre aujourd’hui les technologies liées à la carte, aux moyens
de paiement, à l’identification numérique, à l’e-santé, l’e-
administration, etc.
8 www.monefi-consulting.com, consulté le 04 février 2014 9 HALLEPEE Didier, L’Univers de la monétique : histoire, fonctionnement et perspectives, Carrefour du Net, Paris, 2009, pages 16-17.
Monétique et Transactions électroniques
19
TES se subdivise en deux domaines : TES dans le paiement et
TES hors paiement.
TES dans le paiement : le paiement bancaire, le paiement
privatif, le paiement en ligne, le porte monnaie électronique, le
prépaiement, la carte cadeau, le paiement par téléphone mobile.
TES hors paiement : l’authentification, la confiance, l’identité,
la traçabilité, la santé, la fidélité, la billettique, l’administration
électronique, les usages mobile.
Section 2. Quel est le paradigme de la monétique ?
La monétique représente un secteur très large et assez complexe
à borner précisément. Ce n'est pas une science en soi, mais une
application pleinement intégrée au sein des sciences et
technologies de l'information et de la communication ; elle en
constitue aujourd'hui une spécialité.
Ce domaine fait appel à des compétences spécifiques et
toujours plus pointues pour répondre aux exigences croissantes de
sécurité des réseaux et de protection des données comme la
cryptographie (protection des données par une retransmission avec
calculs et algorithmes) ou la biométrie (identification et
reconnaissance des personnes par un caractère biologique) sans
oublier les sciences humaines, notamment dans l'étude des
interfaces homme/machine.
Monétique et Transactions électroniques
20
C’est un secteur en perpétuelle mutation qui fait appel à
plusieurs spécialités. Il intéresse un champ assez vaste
d'entreprises dont l'activité concerne les cartes, les terminaux de
paiement ou de retrait, les réseaux, les systèmes et logiciels de
traitement (front office, back office).
La monétique est-elle une discipline à part entière ou
simplement la convergence de plusieurs technologies ? Les avis
sont partagés mais pour beaucoup, la monétique repose non pas sur
la recherche fondamentale, mais essentiellement sur le
développement d'applications spécifiques, rendu aujourd'hui
possible grâce aux apports de sciences comme l'informatique,
l'électronique (la cryptologie, la biométrie, l'imagerie, etc ) 10
Section 3. Concepts
a) Système de paiement électronique
La monétique est liée au système de paiement électronique, elle
invoque les trois concepts suivants :
� La carte à puce ou à piste magnétique,
� Le terminal de paiement électronique (TPE) / et ou le
distributeur (ou guichet) automatique de billets (DAB/GAB),
10 GUÉTIN Philippe, Rapport sur la Monétique et les Transactions électroniques Sécurisées en Basses Normandie, Décembre 2003
Monétique et Transactions électroniques
21
� et l’établissement bancaire.
Les technologies issues de la monétique ouvrent un large champ
d'applications. Pour plusieurs personnes, il s’agit surtout des
transactions financières concernant le porte monnaie électronique,
la carte de transport, la carte de fidélité, la carte téléphonique
prépayée, etc…
b) Sécurité des transactions
Pour d’autres personnes, le terme monétique évoque un
dénominateur commun qui est la sécurité des transactions. Les
applications comme les cartes d'accès, d'identification ou les puces
intégrées au sein des mobiles (cartes SIM) s'inscrivent dans cette
définition de la monétique.
Sur le plan technologique, peu de choses distinguent une puce
bancaire d'une puce téléphonique (SIM). Plus largement, le
domaine des transactions électroniques sécurisées est constitué de
quatre composants suivants :
� un système mobile autonome (une carte à puce),
� un terminal de lecture (qui comprend un système de front
office pour gérer l'interface entre la carte et ce terminal),
� un réseau de transport,
� et des centres de données qui valident la transaction via un
système de back office.
Monétique et Transactions électroniques
22
Parmi les quatre éléments cités ci-haut, les activités concernant
la carte à puce sont nombreuses. La carte à puce est ainsi
dénommée en raison du micromodule caché sous les contacts
(seule partie visible) et qui constitue en réalité un circuit
électronique miniaturisé qui mémorise des informations. Dans le
cas d’une « carte intelligente », elle peut être dotée des capacités
de traitement. La puce de la carte comprend en effet des milliers de
composants électroniques intégrés, ce qui fait dire qu'il n'y a aucun
autre exemple de produit électronique d'une telle complexité
diffusé aujourd'hui dans le monde à une aussi grande ampleur.
c) La dématérialisation.11
La dématérialisation de la monnaie ainsi que, des moyens de
paiements électroniques forment les bases de la monétique. L’idée
c’est la réduction au strict minimum de l’utilisation des éléments
matériels comme base d’opération d’échange des valeurs ou des
services.
Dans cette dématérialisation, tous les intermédiaires seront
remplacés par des flux numériques de manière à réduire la mobilité
physique des valeurs tout en augmentant le rendement global ainsi
11 HASHEM SHERIF Moustafa et SERHROUCHNI Ahmed, "La monnaie électronique (Systèmes de paiement sécurisé)", Editions Romandes, 1999.
Monétique et Transactions électroniques
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que la sécurité individuelle et collective des transactions
dématérialisées.
d) Conséquences de a dématérialisation : des nouveaux
entrants dans la monnaie
L’avènement de la dématérialisation a fait apparaitre des
nouveaux concurrents de la monnaie fiduciaire et scripturale. Alors,
c’est l’apparition de la monnaie électronique, numérique et
virtuelle.
1° La monnaie électronique
La monnaie électronique est une forme récente et
particulière de la monnaie scripturale. L'argent stocké sur la puce
Proton ou la monnaie électronique conservée sur le disque dur
d'un ordinateur. Il s'agit là d'un phénomène récent, que nous
pouvons cependant considérer comme une nouvelle évolution dans
le cadre des paiements. 12
La monnaie électronique est une “une valeur monétaire
mesurée en unités fiduciaires et stockées sous forme
électronique ou dans une puce électronique détenue par le
12 EFEE CD 15 Cours de Gestion, Mons, 2006, Dossier de paiement ABB, page 4.
Monétique et Transactions électroniques
24
consommateur”13. C’est la forme binaire de monnaie scripturale
car stockée dans un support amovible.
Le pouvoir libératoire pour cette monnaie est limité aux
commerçants qui peuvent la recevoir. Toutefois, “les unités de
paiement contenues dans ces cartes (ou logiciels) sont achetées soit
directement avec la monnaie fiduciaire, soit par le débit d’un
compte bancaire”14.
2° La monnaie virtuelle
La monnaie virtuelle peut être considérée comme un pointeur
qui renvoie à un compte bancaire ou un autre compte. Sa valeur
n’est pas détenue physiquement par le porteur étant donné que son
support, sa représentation et son mode de paiement n’ont pas de
formes tangibles. “Contenue dans des logiciels qui permettent
d’effectuer des paiements sur des réseaux ouverts, en l’occurrence
Internet”15.
La monnaie virtuelle peut être un jeton virtuel émis par un
émetteur de confiance pour un usage unique et incluant dans un
circuit commercial fermé.
Pour expliciter cette notion, nous prenons l’exemple de la carte
prépayée téléphonique qui est un cas particulier de porte-jeton
13 MOUSTAFA Sherif et AHMED : La monnaie électronique, éd. Eyrolles, 2000, page 46. 14 MOUSTAFA Sherif et AHMED : op. cit., page 46. 15 MOUSTAFA Sherif et AHMED : op. cit., page 46.
Monétique et Transactions électroniques
25
émis par les compagnies du téléphone. Ainsi, les cartes sont
prépayées et dédiées pour l’acquittement de coûts de
communications téléphoniques chez un seul prestataire. Alors, le
pouvoir d’achat inclus dans ces cartes s’exprime en jetons
téléphoniques qui correspondent aux impulsions comptabilisées
dans le réseau téléphonique”16.
3° La monnaie numérique
La monnaie numérique est une nouvelle forme dans
la dématérialisation de la monnaie. Car, l’unité monétaire
numérique sera un signe monétaire doté d’un pouvoir libératoire
réel que les agents économiques d’un espace acceptant de recevoir
en paiement étant donné que chaque pièce de monnaie numérique
codée est identifiée par un numéro de série unique pouvant ainsi
permettre un échange en temps réel via le réseau.
Sa compensation se fait soit en temps réel, soit en différé.
L’échange entre la monnaie numérique contre la monnaie physique
peut se réaliser à l’aide d’une consultation d’un fichier commun de
vérification par la banque. “Une des particularités des systèmes est
la possibilité de rendre les transactions totalement anonymes”.”17.
16 MOUSTAFA Sherif et AHMED : op. cit., page 46. 17 MOUSTAFA Sherif et AHMED : op. cit., page 46.
Monétique et Transactions électroniques
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Section 4. Le paiement électronique
a) Définition du paiement électronique
Le paiement électronique peut être défini comme toutes formes
de paiement qui s’effectuent de manière dématérialisée ou
électronique. Cette définition est donc plus englobant, car couvrant
toute la panoplie des transactions dématérialisées.
b) Le système monétique et de paiement électronique 18
Un système de paiement est un ensemble d’éléments matériels
ou logiciels, normatifs, passifs ou actifs reliés entre eux par des
liens intrinsèques, autour d’un noyau, et dans un but fini.
Un système monétique est composé d’une part des clients et
d’autre part des commerçants. Les banques quant à elles jouent le
rôle d’intermédiaire dans l’hébergement et l’exécutions des
transactions en numéraire. La nouveauté entre autre, dans le
système monétique, c’est que, la monnaie fiduciaire a été
remplacée par la monnaie électronique avec pour conséquence
l’apparition des nouveaux acteurs, des nouvelles règles de conduite
d’opération et des nouveaux équipements.
18 GUÉTIN Philippe, Rapport sur la Monétique et les Transactions électroniques Sécurisées en Basses Normandie, Décembre 2003.
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Section 5. Historique19
Voici quelques dates importantes dans l’histoire de la
monétique :
a) La genèse de la carte
1914 – Western Union – carte en métal
1950 – Diners’ Club : carte de paiement sous forme de petit
carnet
1951 – Premières cartes bancaires de paiement – en carton
1957 – American Express est la première carte plastique
1960 – Embossage des cartes
1971 – Les pistes magnétiques
1974 – La carte à mémoire
b) Naissance de la carte de paiement
1914 – Western Union – support d’identification
1914 – 1950 : identification associée à un crédit
1950 – Diners’Club : carte de paiement
1951 – Franklin National Bank : carte bancaire de crédit
1953 – Cartes bancaires de débit
1957 – Naissance de Bank Americard (future Visa)
1958 – Naissance de la carte American Express
19 HALEPEE Didier, op.cit.
Monétique et Transactions électroniques
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Années 1960 – Naissance des cartes de crédit privatives
Cetelem, Sofinco, Cofinoga
Années 1960 – Naissance en Suède de l’Eurocard
c) L’ère de la puce
1982 – La carte téléphonique à puce
1989 – La carte à crypto processeur
1994 – Le porte-monnaie électronique
1997 – La carte sans contact
2001 – La carte téléphonique virtuelle
2004 – Premières cartes bancaires sans contact
d) Naissance des grands réseaux
1965 – En Belgique, premiers DAB par la Générale de Banque
(actuelle BNP Parisbas Fortis)
1967 – Naissance de Interbank (futur MasterCard)
1967 – Naissance de Charge Master
1967 – Naissance des cartes de banque (garantie de chèques)
1967 –Naissance de la Carte Bleue
1967 – Premiers DAB au Japon
1968 – Naissance d’Eurochèque
1968 – Accords Interbank et Charge Master qui deviendront
Mastercard
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1977 – Naissance de Visa
1978 – Naissance des cartes cobrandées
1978 –Naissance de Visa Europe à Londres
1979 – Naissance de Mastercard
1980 – La piste magnétique se généralise
e) L'internationalisation
1974 – Accords Carte bleue Americard : la Carte Bleue
internationale
1979 – Les premiers terminaux de paiement électronique en
France et premier porte-monnaie électronique on-line
1985 – Les cartes de prestige Amex Gold, Visa Premier,
MasterCard Gold, MasterCard Platinum
1998 – Arrivée des cartes bancaires internationales à
autorisation systématique, dépourvues de numéro en relief :
Maestro et Visa Electron
f) L’interbancarité
1985 – L’interbancarité
1985 – Carte Bancaire avec puce
1986 – Cetelem émet des cartes bancaires
1986 – Les cartes de crédit Carte Bleue
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