Introduzione: LE IMPRESE DI ASSICURAZIONI NEL ......2016/03/15  · 9 Conto economico –Valori in...

Organization

& Financial

Business

Advisors

© ItalRevi S.p.A.

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Introduzione:

LE IMPRESE DI ASSICURAZIONI

NEL SISTEMA ECONOMICO NAZIONALE

| AUDIT & ORGANIZATIONAL SERVICES |

© Global Management Group s.r.l.

11° Convegno:

LE IMPRESE DI ASSICURAZIONI OLTRE SOLVENCY II

Roma, 15 marzo 2016

Intervento del Dott. Roberto Piccinini – Presidente ItalRevi S.p.A.

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PRESENTAZIONE DEL NETWORK GMG - ITALREVI

E’ UN’ORGANIZZAZIONE PROFESSIONALE POLIFUNZIONALE

OPERA nella consulenza (Advisory), revisione contabile (Audit), assistenza legale e tributaria

(Tax&Legal)

I SOCI FONDATORI sono dottori commercialisti provenienti da primaria multinazionale della revisione

contabile

LA STRUTTURA CONTA circa 40 collaboratori tra professionisti e personale di supporto

SEDE E UFFICI A ROMA

SI PROPONE COME SUPPORTO QUALIFICATO ALTAMENTE OPERATIVO

COSTO DEL SERVIZIO ASSOLUTAMENTE COMPETITIVO

ESPERIENZA, PRAGMATISMO E QUALITÀ

Il network opera presso imprese pubbliche e private, nei comparti assicurativo e finanziario, costruzioni, industriale,

automotive, grande distribuzione, non profit, ed è in grado di individuare ed implementare SOLUZIONI DI MASSIMA

SODDISFAZIONE A LIVELLO STRATEGICO - ORGANIZZATIVO, AMMINISTRATIVO - GESTIONALE, CONTABILE,

LEGALE E FISCALE.

AUDIT >>>>>

TAX & LEGAL >>>>>

ADVISORY - CORPORATE >>>>>

FONDAZIONE LAB PA – Laboratorio per la PA >>>>>

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PRINCIPALI CLIENTI DEL NETWORK GMG – ITALREVI

Pubblico Pharma

Non Profit Entertainment

ITC

Costruzioni

Industry

Financial Assicurativo

Grande Distr.

Automotive

Energy

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IL RUOLO DELLE ASSICURAZIONI

Funzione principale dell’impresa di assicurazioni:

SODDISFARE IL BISOGNO DI SICUREZZA DEGLI

ASSICURATI, coprendo e diversificando i rischi

Funzione accessoria:

INVESTIMENTO di ingenti RISORSE FINANZIARIE

nell’economia, circa 630 MILIARDI DI EURO

BANCHE

Gestiscono il RISPARMIO ed

erogano IL CREDITO

ASSICURAZIONI

Coprono i RISCHI e

gestiscono il RISPARMIO

Alla fine del 2014 lo stock di ATTIVITÀ FINANZIARIE DETENUTO DALLE

FAMIGLIE ITALIANE ammontava a 3.934 MILIARDI DI EURO (8.730 miliardi

con i beni reali)

gli italiani detengono la quota più elevata della RICCHEZZA FINANZIARIA in:

depositi bancari (27,4%),

azioni e partecipazioni (22,0%)

assicurazioni, fondi pensione e accantonamenti del TFR (20,4%)

fondi comuni (9,7%).

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IL SISTEMA PAESE IN % DEL PIL

Nel 2015 il PIL ai prezzi di mercato è stato pari a 1.636 MILIARDI DI EURO CORRENTI.

IL PIL È AUMENTATO DELLO 0,8%, registrando una crescita dopo tre anni consecutivi di

flessioni

(- 0,4% nel 2014, - 1,7% nel 2013, - 2,8% nel 2012).

ENTI

“VIGILATI”

ENTI “NON

VIGILATI”

SETTORE PUBBLICO

SETTORE PRIVATO

51% del PIL

SOMMERSO

13% del PIL

36% del PIL

COSTI DELLACORRUZIONE

SPRECHI

(1) Di cui 125 aventi sede in Italia, comprese quelle quotate

226 ASSICURA ZIONI (1)

664BANCHE (2)

317SOCIETA’ QUOTATE

(2) Comprese quelle quotate

IL PESO DELLE ASSICURAZIONI SUL PIL

Fonte: Insurance Europe

Premi Vita/PIL (Valori in %) Premi Danni/PIL (Valori in %)

Tot. Premi/PIL (Valori in %)

Nel 2014, L’INCIDENZA DEL SETTORE ASSICURATIVO SUL PIL è stata

dell’8,8%. Nel 2015 dovrebbe attestarsi al 9,6%.

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Fonte: ANIA «L’Assicurazione Italiana 2014-2015»

RACCOLTA PREMI PRINCIPALI PAESI UE nel 2014 >> 923 MILIARDI DI

EURO (in aumento del 2,8% rispetto al 2013.

Hanno contribuito alla crescita le VARIAZIONI POSITIVE registrate in Italia

(+20,6%), in Francia (+ 5,7%) e in Germania (+ 2,7%)

Sono risultati in DIMINUZIONE i premi raccolti in Belgio (- 1,8%), in Olanda (-

3,5%) e nel Regno Unito (- 5,0%)

7

IL PESO DELLE ASSICURAZIONI NELLA UE

Fonte: ANIA «L’Assicurazione Italiana 2014-2015»

RACCOLTA PREMI MONDIALE nel 2013 >> 4.641 MILIARDI DI DOLLARI. Nello

specifico:

92% volume premi

complessivo

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IL PESO DELLE ASSICURAZIONI NEL MONDO

America settentrionale: -0,2%

Europa: + 2,2%;

Asia: + 2,4%,

Africa e America latina: + 2%

Oceania: + 2%

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Conto economico – Valori in milioni di euro

Fonte: ANIA «L’Assicurazione Italiana 2014-2015»

Sono escluse le riassicuratrici professionali

Nel 2014 il RISULTATO DELL’ATTIVITÀ ORDINARIA, danni e vita, è stato pari a

7.424 milioni (8.384 milioni, inserendo anche il risultato dell’attività straordinaria).

Il RISULTATO COMPLESSIVO DEL SETTORE è stato un UTILE NETTO di 5.984

milioni.

REDDITIVITÁ DELLE ASSICURAZIONI ITALIANE (2014)

ROE: CONFRONTO PAESI

EUROPEI (imprese

quotate):

REGNO UNITO, ROE pari al

15,3%

GERMANIA, ROE pari al 13,7%

ITALIA, ROE pari al 12,4%

FRANCIA, ROE pari al 9,6%

1010

Stato Patrimoniale – Valori in milioni di euro

il PATRIMONIO NETTO, pari a 64.424

milioni (+0,8% rispetto al 2013),

rappresenta il 9,2% del totale del passivo;

le RISERVE TECNICHE, sono state pari a

591.615 milioni (+11,4% rispetto al 2013),

costituiscono l’84,1% del totale del

passivo;

gli INVESTIMENTI, pari a 629.529 milioni

(+11,8% rispetto al 2013), rappresentano

quasi il 90% del totale attivo

Fonte: ANIA «L’Assicurazione Italiana 2014-2015»

SITUAZIONE PATRIMONIALE DELLE ASSICURAZIONI ITALIANE (2014)

Valori in miliardi di euro

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A CHE PUNTO E’ SOLVENCY II ?

Terzo pilastro

Trasparenzae comunicazione

Reporting verso l'Autorità di Vigilanza

Reporting verso il mercato

Secondo pilastro

Governance e gestionedei rischi

Governance di rischio

Processi aziendali

Valutazione qualitativa dei rischi e ORSA1

Organizzazione, Risorse umane, dati e infrastruttura IT

Primo pilastro

Modelli e requisitidi capitale

Bilancio Solvency II

Solvency Capital Requirement

Nuovi criteri di valutazione del bilancio e dei rischi

Governance e processi che consentono di auto-valutare

i rischi (ORSA1)

Comunicazione chiara della situazione patrimoniale

verso vigilanza e mercato

1. ORSA = own risk and solvency assessment

Fonte: EIOPA

… I FAMOSI PILASTRI

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LA RIVOLUZIONE SOLVENCY II

DA APPROCCIO STORICO AD APPROCCIO PROSPETTICO

DA SISTEMI SEPARATI A SISTEMI INTEGRATI RISK BASED

IMPATTO TECNICO

IMPATTO SU GOVERNANCE E STRATEGIE

IMPATTO SU ORGANIZZAZ.NE

E CONTROLLI

IMPATTO SU DATI E

REPORTING

IMPATTO SULLA REDDITIVITA’ E SUL CAPITALE

DA CONTROLLO CONSUNTIVO A CONTROLLO PREVENTIVO

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LA RIVOLUZIONE SOLVENCY II

Ma quali sono le vere sfide e opportunità per le Compagnie?

Innalzare la CAPACITÀ DI VALUTARE, GESTIRE E MINIMIZZARE I RISCHI

Migliorare i SISTEMI DI GOVERNANCE

Ottimizzare ORGANIZZAZIONE E PROCESSI

Migliorare la GESTIONE STRATEGICA DELL’IMPRESA

Aumentare la REDDITIVITÀ DEL BUSINESS

Presidiare le ESIGENZE DI CAPITALE

Migliorare la gestioneIn sintesi

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SISTEMA DEI

RISCHI

SISTEMA DELLE

PROCEDURE

SISTEMA DEI

CONTROLLI

GESTIONE INTEGRATA DEI SISTEMI

CONTROLLO E RIDUZIONE DEI RISCHI Compliant con Solvency II

Aggiornamento continuo

Consiglio di Amministrazione

INCREMENTO DEGLI UTILI E GARANZIA PER IL MERCATO

Supporto InternalAuditing, Risk Management,

Compliance, CFO

AUMENTO CULTURA ORGANIZZATIVA E DEI CONTROLLI

SUPPORTO STRATEGICO AGLI ORGANI SOCIETARI

Collegio Sindacale

Miglioramento continuo

RILEVANZA DELL’INTEGRAZIONE DEI SISTEMI

LA RIVOLUZIONE SOLVENCY II

15

PROCESSO DI

RISK MANAGEMENT

PROCESSO

STRATEGICO

AFFIDABILITÀ

DEI DATI

GOVERNANCE,

ORGANIZZAZIONE

E PROCEDURE

COMPLIANCE

ATTUARIATO E

CONTROLLO DI

GESTIONE

PRESIDIO

DI TERZO LIVELLO

INTERNAL

AUDITING

LA RIVOLUZIONE SOLVENCY II

LE INTERCONNESSIONI COMPLESSE CONCORRENTI (ICC)

PRESIDIO SUL

CAPITALE

MAGGIORE

ECONOMICITA’

OBIETTIVI

FINALI

16

LA RIVOLUZIONE SOLVENCY II

LE COSE SONO

COMPLESSE…

ma con idonei strumenti si possono gestire

Il difficile è semplificare

r.piccinini@italrevi.it