View
651
Download
15
Category
Preview:
Citation preview
BAHAN UJIAN AUDIT MANAJEMEN
(Ujian Kompetensi Tengah Semester, 2 April 2012)
Dosen : Drs. Wartono, M.Si., Akt., CPA
PETUNJUK PENGERJAAN KASUS AUDIT MANAJEMEN
Umum
a. Kasus ini mengambil obyek institusi Rumah Sakit dengan bentuk badan
layanan yaitu Badan Layanan Umum Daerah (BLUD) RSUD DR. SENTOSA.
Karakteristik RSUD sebagai BLUD adalah membuat rencana anggaran dalam
bentuk RBA (Rencana Bisnis dan Anggaran). Realisasi anggaran akan
dilaporkan tiap periode.
b. Kasus terbagi atas: (1) bagian I merupakan informasi atau profil umum, (2)
kinerja atau capaian yang direalisasi tahun berjalan, (3) bagian III merupakan
program kerja, kegiatan dan anggaran untuk masing-masing unit kerja untuk
tahun mendatang.
c. Karena dalam kasus ini anda tidak dapat melakukan pemeriksaan di lapangan,
maka anda diberikan fleksibelitas untuk membuat atau memberikan asumsi
guna mendukung audit kinerja yang saudara lakukan.
d. Jawaban atas kasus audit manajemen ini diketik dengan spasi 1.5.
e. Mahasiswa wajib menandatangani bukti menyerahkan jawaban yang disiapkan
ketua kelas (catatan Ketua Kelas dapat minta daftar peserta ujian di bagian
pelayanan akademik)
f. Tugas dikumpulkan ke ketua kelas, dan paling lambat diserahkan ke dosen
penguji hari Jum’at Tgl. 6 April 2012 sebelum jam 14.00 di KAP WARTONO
Jl. Ahmad Yani 335 Manahan Surakarta, telp 736403, 7000505, 713615.
Instruksi Khusus
1. Buatlah program pemeriksaan untuk menilai sistem pengendalian manajemen
dan uraikan simulasi hasil penilaian sistem pengendalian manajemen.
2. Buatlah program pemeriksaan (prosedur pemeriksaan rinci) untuk menilai
efektivitas, dan (c) ekonomi) ! dan uraikan kemungkinan hasil temuan dan
rekomendasi dari hasil audit sauda tersebut !
RSUD DR Sentosa 7
3. Lakukan evaluasi sistem pengukuran kinerja, yakni tentang validitas dan
keandalan indikator, tolok ukur dan target (bahan kasus lihat di bagian III) dan
lihat pula bagian I dan Bagian II dibawah ini.
4. Identifikasikan apa saja yang dapat dipakai untuk mengukur efisiensi,
efektivitas, dan ekonomi.
5. Lakukan penilaian mengenai keterkaitan antara visi dan misi dengan tujuan,
program dan kegiatan, berikan simpulan, dan rekomendasi apakah terdapat
kesinambungan atau keterputusan antar item tersebut !
6. Lakukan penilaian adakah keterkaitan antara rencana strategi dengan ukuran-
ukuran kinerja ! buatkan simpulan dan rekomendasinya !
7. Lakukan penilaian atas sistem pelaporan kinerja, buatlah simpulan dan
rekomendasi ! Laporan kinerja tercermin dalam bagian II di bawah ini.
Ketentuan Pengerjaan
No Mahasiswa dengan digit terakhir 1 (satu), 3 (tiga), 5 (lima) minimal
mengerjakan instruksi No 1 (satu), 4 (empat), 5 (lima), dan 7 (tujuh). Anda
boleh menjawab instruksi lain yang tentunya akan menambah poin (nilai) saudara.
No Mahasiswa dengan digit terakhir 7 (tujuh), 9 (sembilan), 0 (nol) minimal
mengerjakan instruksi No 2 (dua), 3 (tiga), 4 (empat),dan 5 (lima). Anda boleh
menjawab instruksi lain yang tentunya akan menambah poin (nilai) saudara.
No Mahasiswa dengan digit terakhir 2 (dua), 4 (empat), 6 (enam), dan 8
(delapan) minimal mengerjakan instruksi No. 1 (satu), No 2 (dua), 3 (tiga) dan 6
(enam). Anda boleh menjawab instruksi lain yang tentunya akan menambah poin
(nilai) saudara.
RSUD DR Sentosa 8
BAGIAN IPROFILE RUMAH SAKIT UMUM DAERAH DR. SENTOSA
A. GAMBARAN UMUM
Rumah Sakit Dr. Sentosa Provinsi Sejahtera merupakan rumah sakit
kelas A dengan 704 tempat tidur dan sekaligus sebagai sebagai. rumah sakit
rujukan untuk wilayah Eks Karesidenan Sejahtera (Provinsi Sejahtera bagian
Timur-Selatan) dan Sejahtera Timur bagian barat.
Rumah Sakit Dr. Sentosa Provinsi Sejahtera adalah rumah sakit milik
Pemerintah Provinsi Provinsi Sejahtera yang terletak di Kota Sejahtera,
Berdasarkan SK Menteri Kesehatan RI 9 Juli 1954 No.44751/R/S dan melalui
SK Gubernur Provinsi Sejahtera No. 445/29684 tanggal 24 Oktober 1988
ditetapkan nama Rumah Sakit Umum Daerah Dr. Sentosa (RSDS). Rumah
Sakit ini menyediakan berbagai jenis pelayanan medis spesialistik dan sub
spesialistik, menyelenggarakan kegiatan pendidikan serta penelitian.
Sejak tahun 1981 RSDS digunakan sebagai Rumah Sakit Pendidikan
(teaching hospital) bagi calon Dokter dan Dokter Spesialis Fakultas
Kedokteran Universitas Intelektia Provinsi Sejahtera dan mahasiswa
kesehatan lainnya.
Jumlah ketenagaan yang dimiliki RSDS adalah sekitar 1.391 orang
yang terdiri dari tenaga medis, tenaga keperawatan, tenaga farmasi, tenaga
kesehatan masyarakat, tenaga gizi, tenaga terapi fisik, tenaga keteknisan
medis dan tenaga non kesehatan lainnya.
Dengan terbitnya UU No.1 tahun 2004 tentang Perbendaharaan
Negara (PBN) dan PP Nomor: 23 Tahun 2005 Tentang Pengelolaan
Keuangan Badan Layanan Umum (PPK-BLU), RSUD. Dr. Sentosa
mengusulkan untuk dapat menjadi Rumah Sakit Pemerintah pengguna
PPK-BLU dan Pada tahun 2009 berdasarkan kebijakan Pemerintah Propinsi
Provinsi Sejahtera, RSUD.Dr. Sentosa Provinsi Sejahtera ditetapkan
statusnya sebagai rumah sakit pemerintah pengguna PPK-BLU. Penerapan
RSUD DR Sentosa 9
BLUD akan membuat RSUD.Dr Sentosa lebih responsif dan agresif dalam
menghadapi tuntutan masyarakat dan eskalasi perubahan yang begitu cepat
dengan cara melaksanakan prinsip-prinsip ekonomi yang efektif dan efisien,
namun tidak meninggalkan jati dirinya dalam mengemban misi sosial dalam
memenuhi kebutuhan masyarakat .
B. VISI RUMAH SAKIT
Menjadi Rumah Sakit Pilihan Utama Masyarakat Provinsi Sejahtera 2010
C. MISI RUMAH SAKIT
1. Menyelenggarakan pelayanan kesehatan yang bermutu prima dan
memuaskan.
2. Memberikan pelayanan kesehatan yang terjangkau bagi semua golongan
masyarakat.
3. Memberikan kontribusi nyata untuk pendidikan dan penelitian kesehatan
yang terintergrasi dengan pelayanan dalam rangka peningkatan mutu
SDM dan IPTEK Kesehatan.
D. TUJUAN RUMAH SAKIT
1. Tujuan Umum
Menyelenggarakan pelayanan kesehatan dengan upaya
penyembuhan, pemulihan, peningkatan, pencegahan, pelayanan rujukan, dan
menyelenggarakan pendidikan dan pelatihan, penelitian dan pengembangan
serta pengabdian masyarakat
2. Tujuan Khusus :
a. Mengupayakan tercapainya derajat kesehatan masyarakat yang
optimal bagi masyarakat.
b. Menjadikan RSDS sebagai pusat rujukan yang paripurna
c. Menjadikan rumah sakit pendidikan tingkat lanjut yang mampu
menjadi pengelola pendidikan tenaga kesehatan yang profesional
RSUD DR Sentosa 10
dan pendidikan kesehatan yang berorientasi kepada kepuasan
pasien.
E. KEGIATAN RUMAH SAKIT
Berdasarkan Peraturan Daerah Propinsi Provinsi Sejahtera No. 8
Tahun 2008, RSUD. Dr.Sentosa merupakan unsur pendukung tugas
Gubernur di bidang pelayanan Kesehatan.
Tugas pokok RSUD. Dr.Sentosa adalah menyelenggarakan Pelayanan
Kesehatan deangan Upaya penyembuhan, pemulihan, peningkatan,
pencegahan pelayanan rujukan dan menyelenggarakan pendidikan dan
pelatihan penelitian dan pengembangan serta pengabdian masyarakat.
Untuk menyelenggarakan tugas pokok RSUD. Dr.Sentosa mempunyai
fungsi:
a. perumusan kebijakan teknis di bidang Pelayanan kesehatan;
b. pelayanan penunjang dalam penyelenggaraan pemerintah daerah di
bidang Pelayanan Kesehatan.
c. penyususan rencana dan program, monitoring, evaluasi dan pelaporan di
bidang Pelyanan Kesehatan;
d. pelayanan Medis;
e. pelayanan Penunjang Medis dan Non Medis;
f. pelayanan Keperawatan,
g. pelayanan Rujukan,
h. pelaksanaan Penelitian dan Pelatihan,
i. pelaksanaan penelitian dan pengembangan serta pengabdian
masyarakat,
j. pengelolaan keuangan dan akuntansi,
k. pengelolaan urusan kepegawain, Hukum, hubungan masyarakat,
organisasi dan tatalaksana, serta rumah tangga, perlengkapan dan umum
Pelaksanaan Fungsi-fungsi tersebut tercermin dalam wujud berbagai
kegiatan meliputi upaya kesehatan Preventif, Promotif, Kuratif, dan
Rehabilitatif terutama untuk wilayah Eks Karesidenan Sejahtera (Provinsi
RSUD DR Sentosa 11
Sejahtera bagian Timur- Selatan) dan Sejahtera Timur bagian barat.
Fungsi Pendidikan Tenaga Kesehatan dan non kesehatan, meliputi jenis
tenaga: Dokter umum, Dokter Spesialis, Tenaga Keperawatan/Bidan, Tenaga
Kefarmasian, Tenaga Kesehatan Masyarakat, Tenaga Gizi, Tenaga
Keterapian Fisik, Tenaga Keteknisan Medis, Tenaga Kesehatan Lingkungan.
Kegiatan Penelitian dan Pengembangan meliputi bidang pelayanan klinis.
F. PROGRAM KERJA DAN KEGIATAN
Selama lima tahun medatang Arah dan kebijakan RSUD. Dr. Moewardi telah
menetapkan Program-program yang akan dilaksankan untuk peningkatan dan
pengembangan, yaitu:
1. Program Pelayanan Administrasi Perkantoran
a. Penyediaan Bahan Logistik
b. Jasa Pelayanan Perkantoran
2. Program Peningkatan Mutu Pelayanan
a. Peningkatan Mutu Manajemen dan Administrasi
b. Peningkatan Pendukung Pelayanan Kesehatan
c. Peningkatan Tertib/Disiplin dan Kompetensi Pegawai
d. Peningkatan Kesejahteraan Pegawai
3. Program Peningkatan Akses Pelayanan Kesehatan RSUD. Dr. Moewardi
a. Peningkatan Fasilitas rumah sakit
b. Penimgkatan Sarana Pelayanan Rujukan
c. Peningkatan Sarana Penunjang Pelayanan
d. Pelayanan Korban Kekerasan Perempuan dan Anak
4. Program Peningkatan Pemberdayaan Masyarakat
a. Promosi Kesehatan
5. Program Sumber Daya Kesehatan
RSUD DR Sentosa 12
a. Peningkatan Mutu dan Kompetensi Sumber Daya Manusia
,
A. SASARAN, TARGET KINERJA DAN SRTATEGI RS
1. Sasaran
Sasaran yang akan dicapai pada tahun 2009
a. Meningkatnya kualitas pelayanan dengan indikator:
1). Meningkatnya mutu pelayanan dengan LOS 6-7 hari
2). Menurunnya GDR kurang dari 80 permil, dan NDR kurang dari 50 permil
3). Penekanan angka infeksi nosokomial.
4). Peningkatan Indek Kepuasan Masyarakat
b. Peningkatan Cakupan dan Jenis Pelayanan
1). Peningkatan Cakupan Pelayanan dengan pertumbuhan rata-rata 5%
pertahun.
2). Pengembangan pelayanan jantung dan pusat diagnostik.
3). Pengembangan Unit Hemodialisa dan General Chek-up
c. Peningkatan Kemandirian Rumah Sakit
1). Cost Recovery Yang semakin meningkat
2). Semakin berkurangnya Subsidi untuk Operasional.
3). Meningkatnya Kesejahteraan Pegawai
2. Strategi:
a. Peningkatan mutu pelayanan dengan mempertahankan secara berkelanjutan
akreditasi dan ISO 1900 – 2001.
b. Memantapkan pengelolaan pelayanan-pelayanan unggulan yang mampu
memberikan kontribusi lepada RS.
c. Meningkatkan administrasi pengelolaan rumah sakit yang didukung oleh Sistem
Informasi Rumah Sakit yang terpadu dan SDM yang professional.
d. Pemanfaatan pengelolaaan RS menjadi BLU menuju tata Kelola Keuangan
yang transparan dan akuntabel
RSUD DR Sentosa 13
e. Pengelolaan Manajemen Pemeliharaan yang efektif an efisien.
f. Perbaikan Manajemen pengadaan yang lebih efisien dan efektif
G. SUSUNAN DIREKSI DAN DEWAN PENGAWAS
Direktur : Dr. Maryoto, MARS
(No.821.2/226 /2008 tertanggal 13 Juni 2008)
Wakil Direktur Pelayanan : Dr. Widodo, M.Kes
(No.821.2/228 /2008 tertanggal 13 Juni 2008)
Wakil Direktur Keuangan : Dra. Endang Napitulu, MM
(No.821.2/227 /2008 tertanggal 13 Juni 2008)
Wakil Direktur Umum : Dr. Sumartadi, Sp.PD
(No.821.2/228 /2008 tertanggal 13 Juni 2008)
RSUD DR Sentosa 14
BAGIAN II
KINERJA RUMAH SAKIT TAHUN BERJALAN (2008)
A. KONDISI INTERNAL DAN EKSTERNAL YANG MEMPENGARUHI
PENCAPAIAN KINERJA
Guna mendukung analisis external dan internal, agar dapat dicapai
gambaran yang lebih jelas sehingga identifikasi masalah menjadi lebih
tajam digunakan Analisis SWOT.
1. Kondisi Lingkungan Internal
Analisisis kondisi lingkungan internal dapat digambarkan sebagai berikut:.
a. Kekuatan (Strength)
1. Kemampuan mendanai biaya operasional dari tahun ketahun
semakin meningkat, dengan meningkatkan kinerja
pengelolaannya. Pendanaan didukung oleh APBD Provinsi dan
Pusat.
2. Kuantitas dan kualitas SDM memadai
3. Pilihan kelas perawatan bervariasi dari kelas III sampai VVIP
dengan tarif bersaing
4. Peralatan Kedokteran yang canggih dan Penggunaan teknologi
kedokteran yang tepat dan unggul serta kemampuan RS dalam
services inovations (pelayanan unggulan)
5. Sarana dan prasarana yang memadai
6. Beberapa Pelayanan sudah mendapatkan ISO dan sudah
terakreditasi 16 Pokja
7. Letak RS yang strategis, mudah dijangkau dari berbagai arah
RSUD DR Sentosa 15
a. Kelemahan (Weakness)
1) SDM yang handal khususnya tenaga medik banyak yang bekerja di
tempat pesaing.
2) Komitmen beberapa kelompok pegawai masih rendah
3) Kemampuan pengetahuan dan ketrampilan manajerial dari midle
manajer yang belum memadai.
4) Belum dapat mengetahui keuntungan per unit yang sesungguhnya
disebabkan belum dilakukannya perhitungan unit cost sehingga
Penetapan tarif belum memperhatikan perhitungan unit cost, selama ini
tarif masih ditetapkan Pemda
5) Masalah dalam mutu pelayanan
6) Citra dari masyarakat yang kurang
7) Biaya operasional yang lebih tinggi dari pesaing
3. Kondisi Lingkungan Eksternal
Berbagai kondisi Eksternal secara langsung maupun tidak
langsung dapat mempengaruhi keberhasilan Rumah Sakit dalam
mencapai tujuannya. Cakupan kondisi eksternal antara lain
a. Jumlah penduduk di Wilayah cakupan yang cukup besar,
merupakan potensi pasar yang masih dapat dikembangkan.
Sebagai Rumah sakit kelas A diproyeksikan akan berkembang
sebagai rumah sakit rujukan Nasional untuk kasus-kasus tertentu.
Pada saat ini saja Potensi pasar yang dilayani khususnya di wilayah
eks Karesidenan Sejahtera dan wilayah Sejahtera Timur Bagian Barat
masih cukup besar, mengingat daerah ini merupakan salah satu
daerah yang berkembang cepat baik dari segi pemukiman maupun
untuk areal perindustrian.
b. Terdapat banyak institusi pendidikan kesehatan yang
memerlukan tempat praktek dan belajar bagi mahasiswa.
RSUD DR Sentosa 16
Sebagai rumah sakit pendidikan harus mampu memanfaatkan peluang
adanya mahasiswa praktek menjadi kekuatan yang mampu
mendukung pelayanan RSDS.
c. Banyak perusahaan swasta yang mulai mengembangkan JPK bagi
karyawannya di luar Jamsostek dan Askes.
Semakin berkembangnya wilayah Sejahtera sebagai kawasan industri
merupakan suatu potensi pasar tersendiri yang selama ini sudah mulai
ditangani dengan serius. Jumlah perusahaan yang telah mendatangani
MOU kerjasama pelayanan kesehatan dari tahun ketahun semakin
meningkat disamping perusahaan-perusahaan Asuransi yang terlebih
dahulu digarap oleh RSDS.
Pada tahun 2007 jumlah perusahaan yang telah bekerjasama dengan
RSDS sebanyak 16 perusahaan.
d. Semakin tingginya permintaan pasien untuk mendapatkan
perawatan di ruang VIP
Sebagai leader dalam pelayanan kesehatan RSDS dimana RSDS
mampu melayani dalam jumlah yang besar dan secara paripurna, juga
telah mengembangkan pelayanan VIP, dengan fasilitas dan mutu yang
tidak kalah dengan rumah sakit swasta. Pelayanan VIP untuk Rawat
Inap sebanyak 129 tempat tidur dengan tingkat pemanfaatan rata-rata
sebanyak 70% yang didukung oleh pelayanan Rawat Jalan yang rata-
raya perhari sebanyak 138 pasien.
Disamping itu adanya kebijakan pemerintah mengenai pelayanan
Kesehatan bagi Jamaah Haji, General Medical Chek-up merupakan
pasar yang besar bagi pengembangan RSUD. Dr. Sentosa Sejahtera
e. Keadaan Persaingan dalam Industri Pelayanan Kesehatan
Peningkatan jumlah pesaing baru dalam industri pelayanan kesehatan
dengan berbagai produk-produk layanan substitusinya menjadikan
persaingan pasar semakin ketat.
Tingginya jumlah dokter yang melakukan praktek swasta (dokter
RSUD DR Sentosa 17
umum, dokter spesialis dan pengobatan alternatif) disatu sisi dapat
mempengaruhi kinerja pelayanan rawat jalan, walaupun disisi lain
merupakan peluang bagi peningkatan kinerja sistem rujukan.
f. Sistem kompensasi yang lebih tinggi yang diberikan kepada
dokter spesialis oleh rumah sakit pesaing, dapat mengakibatkan
perhatian dokter terhadap Rumah Sakit pesaing lebih besar.
g. Meningkatnya berbagai tuntutan hukum di bidang pelayanan
kesehatan
Meningkatnya pengetahuan masyarakat akan berdampak terhadap
tuntutan akan pelayanan yang semakin baik, kesalahan akan prosedur
pelayanan berakibat dapat dituntut oleh masyarakat. Upaya untuk
menghindari tuntutan hukum diperlukan aturan dan SOP baik
pelayanan dan administrasi dan hal ini melalui peningkatan mutu baik
akreditasi maupun ISO RSDS telah berusaha secara terus menerus.
h. RS swasta mulai menerima pasien askes dan askeskin
RS swasta merupakan pesaing yang nyata tidak saja untuk pasien
umum namun juga untuk pasien askes dan pasien miskin. Oleh karena
itu upaya perbaikan mutu pelayanan diseluruh lini pelayanan rumah
sakit merupakan suatu keharusan dan dilaksanakan secara
berkesinambungan
i. Undang-undang dan Peraturan Pemerintah yang terkait dengan
RS-BLU meliputi a.l. :
UU No.1 tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara.
PP No.23 tahun 2005 tentang RS-BLU
UU No.29 / 2004 tentang Praktek kedokteran.
UU No. 17/ 2003 tentang Keuangan Negara.
PMK No.08/2006 tentang Pengadaan Barang dan Jasa pada
BLU.
RSUD DR Sentosa 18
j. Kebijakan subsidi pemerintah untuk operasional , investasi dan
pelayanan Maskin.
Memiliki dampak positif terhadapa Rumahsakit dalam rangka
memenuhi fungsi dan peran sosial dalam rangka membantu
masyarakat miskin/kurang mampu.
k. Perkembangan Sosial Budaya dan Tingkat Pendidikan Masyarakat
Tingkat pendidikan masyarakat semakin meningkat, sehingga mampu
mendorong masyarakat secara optimal untuk lebih berperilaku hidup
sehat. Dan disisi lain tuntutan terhadap mutu layanan yang dipastikan
semakin meningkat seiring dengan perbaikan tingkat pengetahuan dan
pendidikan yang dimiliki masyarakat akan mampu mendorong
kesadaran civitas hospitalia untuk memberikan pelayanan yang terbaik
sesuai standar pelayanan profesi yang telah disiapkan.
l. Perkembangan Teknologi Informasi & Komunikasi
Pesatnya perkembangan/kemajuan teknologi komunikasi dan informasi
dipastikan mampu memdorong perkembangan profesionalisme SDM
Rumahsakit karena meningkatnya akses terhadap perkembangan yang
terjadi diluar Rumah sakit.
m. Status sebagai Rumah sakit Pemerintah.
Sebagai Rumah sakit milik pemerintah, dalam banyak segi memiliki
peluang lebih besar untuk berkembang karena banyak kebijakan yang
memberikan dampak meringankan Rumah Sakit antara lain subsidi
operasional termasuk gaji pegawai dan investasi/modal yang
memungkinkan bagi Rumah Sakit untuk lebih berkonsentrasi terhadap
mutu pelayanan.
n. Globalisasi Ekonomi
Berlakunya AFTA tahun 2003 dan Era pasar bebas 2010 (globalisasi
ekonomi) yang dipastikan akan diikuti oleh masuknya pemodal dan
RSUD DR Sentosa 19
sumberdaya pelayanan dari mancanegara potensial mengancam pangsa
pasar Rumah sakit.
0. Kebijakan Pemerintah tentang penyiapan SDM
Sebagai Rumah sakit milik pemerintah, sebagian besar pegawainya adalah
PNS yang tunduk kepada peraturan kepegawaian sebagaimana halnya
PNS di lembaga pemerintah lain. Kebijakan alokasi formasi yang terbatas
dari segi jumlah maupun jenis keahlian menyebabkan pihak manajemen
memiliki keterbatasan-keterbatasan yang dapat berakibat lambat dalam
merespon perubahan dan tuntutan pelanggan.
p. Perkembangan Teknologi Peralatan Kedokteran yang sangat cepat.
Kemajuan ilmu pengetahunan dan teknologi dalam bidang kesehatan
berjalan sangat cepat, disamping memberi peluang bagi peningkatan mutu
pelayanan kesehatan, dalam kondisi saat ini masih merupakan ancaman
karena cenderung sangat padat modal. Keterbatasan
dukungan/kemampuan finansial yang dimiliki Rumah Sakit dan sistem
penapisan teknologi peralatan melalui perencanaan belum dapat
dilaksanakan secara optimal, menyebabkan aspek ekonomi untuk
menjamin efisiensi penggunaan sumber pembiayaan belum dapat
dilakukan secara optimal.
Dari analisis SWOT diketahui bahwa posisi RSUD Dr. Moewardi
berada dalam posisi pertumbuhan/stabilitasi.
B. PERBANDINGAN ANTARA ASUMSI RBA TAHUN 2008 DENGAN REALISASI
SERTA DAMPAK TERHADAP PENCAPAIAN KINERJA TAHUN BERJALAN
Asumsi TA 2008
A. MAKRO
1. Pertumbuhan ekonomi (%) 6.0
2. Tingkat Inflasi (%) 8.0
3. Tingkat Bunga Deposito 8.5
4. Tingkat Suku Bunga Kredit (%) 9,5
RSUD DR Sentosa 20
5. Kurs Rp 1 US$ (Rp) 9.300
B. MIKRO
1. Subsidi yang masih diterima dari pemerintah 53%
2. Asumsi Volume Pelayanan 90%
3. Kesiapan alat medis 85%
4. Pengembangan pelayanan 5%
Perbandingan antara asumsi makro dan mikro dengan realisasi secara kuantitatif tertuang dalam tabel berikut :
Kenaikan harga BBM sangat berpengaruh terhadap pelaksanaan pada tahun
2008, kenaikan harga cukup sigfinikan terhadap pelaksanaan kegiatan, khususnya
bahan makan dan peralatan habis. Kenaikan harga BBM juga berpengaruh terhadap
peningkatan pendapatan dan cakupan pelayanan.
C. PENCAPAIAN KINERJA VOLUME KEGIATAN
1. Pencapaian Kinerja ( Volume Kegiatan ) Menurut Unit Layanan
NO INDIKATOR/PELAYANANTarget 2008
Realisasi s/d Juli
2008
RealisasiTh 2008
1 Jumlah Pasien Rawat Inap 26.674 14.514 24.881
2 Jumlah Hari Perawatan 175.076 88.693 152.045
9 Jumlah Pasien Rawat Jalan 201.090 105.948 181.625
10 Jumlah Pasien IGD 24.481 13.531 23.196
11 Persalinan 2.300 1.184 2.368
12 Operasi Khusus/Akut 3.843 1.882 3.226
13 Operasi Besar 1.720 999 1.713
14 Operasi Sedang 1.258 596 1.022
15 Operasi Kecil 259 101 173
16 Tindakan Hemodialisis 7.083 3.633 6.228
17 Pemeriksaan Lab. Klinik 1.193.343 529.975 908.529
RSUD DR Sentosa 21
18 Radiodiagnostik 48.872 22.154 37.978
19 Radioterapi 14.644 304 521
20 Rehabilitasi Medik 27.350 14.138 24.237
Jumlah Tempat Tidur 704 704 704
Catatan: Prognosa merupakan perkiraan capaian selama 1 tahun berdasarkan data
realisasi tahun berjalan (s.d Juli 2008)
D. PENCAPAIAN KINERJA PENDAPATAN
Pencapaian Kinerja (Pendapatan) Menurut Jenis Pelayanan
No.
UNIT LAYANANTARGET TH.
2008REALISASI s/d
juli TH. 2008REALISASI
Th 2008
1UNIT GAWAT DARURAT
783.308.260 428.276.239 734.187.838
2 RAWAT JALAN 4.356.059.460 2.625.955.094 4.501.637.304
3 RAWAT INAP 9.188.862.750 5.264.276.242 9.024.473.558
4 RAWAT INTENSIF 470.909.330 280.440.756 480.755.582
5 BEDAH SENTRAL 6.396.898.200 3.767.224.536 6.458.099.205
6 LABORATORIUM 2.922.181.000 1.764.078.152 3.024.133.975
7 RADIOLOGI 1.044.051.000 650.499.235 1.115.141.546
8REHABILITASI MEDIK
60.298.000 33.854.050 58.035.514
9KEDOKTERAN FORENSIK DAN MEDIKOLEGAL
90.018.000 54.449.100 93.341.314
10 FARMASI 20.230.010.000 12.143.921.335 20.818.150.860
11 C.S.S.D / SANITASI 28.355.000 155.046.200 265.793.486
12 DIKLAT 342.220.000 199.885.000 342.660.000
13 GIZI 10.180.000 6.080.150 10.423.114
14LAIN-LAIN FUNGSIONAL
1.111.163.000 726.489.505 1.245.410.580
RSUD DR Sentosa 22
15 PASIEN ASKES 13.585.023.000 7.983.118.100 13.685.345.314
16PASIEN JAMKESMAS
20.112.418.000 8.876.035.873 21.339.052.847
17PASIEN PERUSAHAAN
5.001.667.000 1.487.372.425 2.549.781.300
18 PENDAPATAN LAIN-LAIN YANG SAH
266.378.000 166.628.000 285.648.000
JUMLAH 86.000.000.000 46.613.629.992 86.032.071.336
E. PENCAPAIAN PROGRAM INVESTASI
Pencapaian Investasi Berdasarkan Sumbernya
NOPROGRAM
INVESTASI
TARGET
TH. 2008
REALISASI
2008
s/d bulan......
REALISASI
Th 2008
1. Sumber APBD
a. Gedung 20.961.265.000 20.961.265.000
b. Alat Medik 3.042.964.000 3.042.964.000
c. Alat Non Medik 2.073.771.000 2.073.771.000
2 Sumber APBN
a. Gedung
b. Alat Medik 3.000.000.000 0 3.000.000.000
c. Alat Non Medik
RSUD DR Sentosa 23
PROGRAM, KEGIATAN, RENCANA ANGGARANPER INSTALASI (UNIT KERJA)
RSUD DR Sentosa 24
RSUD DR Sentosa 25
1. INSTALASI GAWAT DARURAT
PROGRAM : 1. Peningkatan Mutu Pelayanan Kesehatan BLUD KEGIATAN : 1. Peningkatan Mutu Manajemen dan Administrasi IGD
INDIKATOR TOLAK UKUR KINERJA TARGET KINERJA
INPUT
Anggaran Biaya
1.262.484.000
OUTPUT 1. Pelayanan
Kunjungan pasien
25.515
2. Keuangan
Tercapainya target pendapatan Rp 1.344.502.000
OUTCOME Tercapainya pelaksanaan Setandart Pelayanan Minimat 70%
ANGGARAN BELANJA
Komponen BiayaRincian Biaya
Jumlah ( Satuan Harga )
Jml satuanHarga satuan
I BIAYA OPERASIONAL 1.262.484.000
A BIAYA PELAYANAN 1.262.484.000
1. Biaya Pegawai 13 bln 12.675.000
164.775.000
2. Biaya Bahan -
3. Biaya Jasa Pelayanan 12 bln 91.475.750
1.097.709.000
4. Biaya Pemeliharaan -
5. Biaya Barang dan Jasa -
6. Biaya Deprisiasi -
7. Biaya Pelayanan lainnya -
B BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI -
1. Biaya Pegawai -
2. Biaya Administrasi kantor -
3. Biaya Pemeliharaan -
4. Biaya Barang dan Jasa -
5. Biaya Promosi -
6. Biaya Deprisiasi -
2. INSTALASI RAWAT JALAN
PROGRAM : 1. Peningkatan Mutu Pelayanan Kesehatan BLUD KEGIATAN : 1. Peningkatan Mutu Manajemen dan Administrasi Rawat Jalan
INDIKATOR TOLAK UKUR KINERJA TARGET KINERJA
INPUT Anggaran Biaya
5.396.907.000
OUTPUT 1. Pelayanan
Kunjungan pasien 25.515
2. Keuangan
Tercapainya target pendapatan Rp 7.476.917.000
OUTCOME Tercapainya pelaksanaan Setandart Pelayanan Minimat 90%
ANGGARAN BELANJA
Komponen BiayaRincian Biaya
Jumlah ( Satuan Harga ) Jml satuan Harga satuan
I BIAYA OPERASIONAL 5.396.907.000
A BIAYA PELAYANAN 5.396.907.000
1. Biaya Pegawai 13 bln 3.900.000
50.700.000
2. Biaya Bahan
3. Biaya Jasa Pelayanan 12 bln 445.517.250
5.346.207.000
4. Biaya Pemeliharaan 5. Biaya Barang dan Jasa 6. Biaya Deprisiasi 7. Biaya Pelayanan lainnya
B BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI -
1. Biaya Pegawai 2. Biaya Administrasi kantor 3. Biaya Pemeliharaan
RSUD DR Sentosa 26
4. Biaya Barang dan Jasa 5. Biaya Promosi 6. Biaya Deprisiasi 7. Biaya Umum dan Administ. lainnya
JUMLAH 449.417.250
5.396.907.000
RSUD DR Sentosa 27
RSUD DR Sentosa 28
7. INSTALASI RADIOLOGI
PROGRAM : 1. Peningkatan Mutu Pelayanan Kesehatan BLUD KEGIATAN : 1. Peningkatan Mutu Manajemen dan Administrasi Radiologi
INDIKATOR TOLAK UKUR KINERJA TARGET KINERJA
INPUT Anggaran Biaya
-
OUTPUT 1. Pelayanan
Kunjungan pasien 41.775
2. Keuangan
Tercapainya target pendapatan
Rp 2.564.824.000
OUTCOME Tercapainya pelaksanaan Setandart Pelayanan Minimat 90%
ANGGARAN BELANJA
Komponen BiayaRincian Biaya
Jumlah ( Satuan Harga )
Jmlsatuan Harga satuan
I BIAYA OPERASIONAL 2.477.889.000
A BIAYA PELAYANAN 2.477.889.000
1. Biaya Pegawai 13 bln
48.750.000
633.750.000
2. Biaya Bahan 12 bln
116.000.000
1.392.000.000
3. Biaya Jasa Pelayanan 12 bln
37.678.250
452.139.000
4. Biaya Pemeliharaan
5. Biaya Barang dan Jasa
6. Biaya Deprisiasi
7. Biaya Pelayanan lainnya
B BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI -
1. Biaya Pegawai
2. Biaya Administrasi kantor
3. Biaya Pemeliharaan
4. Biaya Barang dan Jasa
5. Biaya Promosi 6
8. INSTALASI REHAP MEDIK
PROGRAM : 1. Peningkatan Mutu Pelayanan Kesehatan BLUD KEGIATAN : 1. Peningkatan Mutu Manajemen dan Administrasi Rehap Medik
INDIKATOR TOLAK UKUR KINERJA TARGET KINERJA
INPUT Anggaran Biaya
182.358.000
OUTPUT 1. Pelayanan
Kunjungan pasien 24.237
2. Keuangan
Tercapainya target pendapatan
Rp 153.497.000
OUTCOME Tercapainya pelaksanaan Setandart Pelayanan Minimat 80%
ANGGARAN BELANJA
Komponen BiayaRincian Biaya
Jumlah ( Satuan Harga )
Jmlsatuan Harga satuan
I BIAYA OPERASIONAL 182.358.000
A BIAYA PELAYANAN 182.358.000
1. Biaya Pegawai 13 bln
9.750.000
126.750.000
2. Biaya Bahan
3. Biaya Jasa Pelayanan 12 bln
4.634.000
55.608.000
4. Biaya Pemeliharaan
5. Biaya Barang dan Jasa
6. Biaya Deprisiasi
7. Biaya Pelayanan lainnya
B BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI -
1. Biaya Pegawai
2. Biaya Administrasi kantor
3. Biaya Pemeliharaan
4. Biaya Barang dan Jasa
5. Biaya Promosi
6. INSTALASI LABORATORIUM
PROGRAM : 1. Peningkatan Mutu Pelayanan Kesehatan BLUD KEGIATAN : 1. Peningkatan Mutu Manajemen dan Administrasi Inst. Laboratorium
INDIKATOR TOLAK UKUR KINERJA TARGET KINERJA
INPUT Anggaran Biaya
9.470.651.000
OUTPUT 1. Pelayanan
Kunjungan pasien 999.381
2. Keuangan
Tercapainya target pendapatan
Rp 10.433.262.000
OUTCOME Tercapainya pelaksanaan Setandart Pelayanan Minimat 90%
ANGGARAN BELANJA
Komponen BiayaRincian Biaya
Jumlah ( Satuan Harga )
Jmlsatuan Harga satuan
I BIAYA OPERASIONAL 9.470.651.000
A BIAYA PELAYANAN 9.470.651.000
1. Biaya Pegawai 13 bln
13.650.000
177.450.000
2. Biaya Bahan 12 bln
625.000.000
7.500.000.000
3. Biaya Jasa Pelayanan 12 bln
149.433.417
1.793.201.000
4. Biaya Pemeliharaan
5. Biaya Barang dan Jasa
6. Biaya Deprisiasi
7. Biaya Pelayanan lainnya
B BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI -
1. Biaya Pegawai
2. Biaya Administrasi kantor
3. Biaya Pemeliharaan
4. Biaya Barang dan Jasa
5. Biaya Promosi 6
3. INSTALASI RAWAT INAP
PROGRAM : 1. Peningkatan Mutu Pelayanan Kesehatan BLUD KEGIATAN : 1. Peningkatan Mutu Manajemen dan Administrasi Rawat Ianap
INDIKATOR TOLAK UKUR KINERJA TARGET KINERJA
INPUT Anggaran Biaya
5.396.907.000
OUTPUT 1. Pelayanan
Kunjungan pasien 25.515
2. Keuangan
Tercapainya target pendapatan
Rp 7.476.917.000
OUTCOME Tercapainya pelaksanaan Setandart Pelayanan Minimat 90%
ANGGARAN BELANJA
Komponen BiayaRincian Biaya
Jumlah ( Satuan Harga )
Jmlsatuan Harga satuan
I BIAYA OPERASIONAL 5.396.907.000
A BIAYA PELAYANAN 5.396.907.000
1. Biaya Pegawai 13 bln
3.900.000
50.700.000
2. Biaya Bahan
3. Biaya Jasa Pelayanan 12 bln
445.517.250
5.346.207.000
4. Biaya Pemeliharaan
5. Biaya Barang dan Jasa
6. Biaya Deprisiasi
7. Biaya Pelayanan lainnya
B BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI -
1. Biaya Pegawai
2. Biaya Administrasi kantor
3. Biaya Pemeliharaan
4. Biaya Barang dan Jasa
5. Biaya Promosi 6
5.INSTALASI BEDAH SENTRAL
PROGRAM : 1. Peningkatan Mutu Pelayanan Kesehatan BLUD KEGIATAN : 1. Peningkatan Mutu Manajemen dan Administrasi Rawat Intensip
INDIKATOR TOLAK UKUR KINERJA TARGET KINERJA
INPUT Anggaran Biaya
518.291.000
OUTPUT 1. Pelayanan
Kunjungan pasien 25.515
2. Keuangan
Tercapainya target pendapatan
Rp 808.287.000
OUTCOME Tercapainya pelaksanaan Setandart Pelayanan Minimat 90%
ANGGARAN BELANJA
Komponen BiayaRincian Biaya
Jumlah ( Satuan Harga )
Jmlsatuan Harga satuan
I BIAYA OPERASIONAL 518.291.000
A BIAYA PELAYANAN 518.291.000
1. Biaya Pegawai 13 bln
16.575.000
215.475.000
2. Biaya Bahan
3. Biaya Jasa Pelayanan 12 bln
25.234.667
302.816.000
4. Biaya Pemeliharaan
5. Biaya Barang dan Jasa
6. Biaya Deprisiasi
7. Biaya Pelayanan lainnya
B BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI -
1. Biaya Pegawai
2. Biaya Administrasi kantor
3. Biaya Pemeliharaan
4. Biaya Barang dan Jasa
5. Biaya Promosi
4. INSTALASI RAWAT INTENSIP
PROGRAM : 1. Peningkatan Mutu Pelayanan Kesehatan BLUD KEGIATAN : 1. Peningkatan Mutu Manajemen dan Administrasi Rawat Intensip
INDIKATOR TOLAK UKUR KINERJA TARGET KINERJA
INPUT Anggaran Biaya
518.291.000
OUTPUT 1. Pelayanan
Kunjungan pasien 25.515
2. Keuangan
Tercapainya target pendapatan
Rp 808.287.000
OUTCOME Tercapainya pelaksanaan Setandart Pelayanan Minimat 90%
ANGGARAN BELANJA
Komponen BiayaRincian Biaya
Jumlah ( Satuan Harga )
Jmlsatuan Harga satuan
I BIAYA OPERASIONAL 518.291.000
A BIAYA PELAYANAN 518.291.000
1. Biaya Pegawai 13 bln
16.575.000
215.475.000
2. Biaya Bahan
3. Biaya Jasa Pelayanan 12 bln
25.234.667
302.816.000
4. Biaya Pemeliharaan
5. Biaya Barang dan Jasa
6. Biaya Deprisiasi
7. Biaya Pelayanan lainnya
B BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI -
1. Biaya Pegawai
2. Biaya Administrasi kantor
3. Biaya Pemeliharaan
4. Biaya Barang dan Jasa
5. Biaya Promosi
6. Biaya Deprisiasi
7. Biaya Umum dan Administ. lainnya
PROGRAM : 1. Peningkatan Mutu Pelayanan Kesehatan BLUD KEGIATAN : 1. Peningkatan Mutu Manajemen dan Administrasi Ins.Forensik dan Med
INDIKATOR TOLAK UKUR KINERJA TARGET KINERJA
INPUT Anggaran Biaya
70.548.000
OUTPUT 1. Pelayanan
Pelayanan Ambulan, pemulasaraan jenazah dll
535
2. Keuangan
Tercapainya target pendapatan Rp 107.342.000
OUTCOME Tercapainya pelaksanaan Setandart Pelayanan Minimat
ANGGARAN BELANJA
Komponen BiayaRincian Biaya
Jumlah ( Satuan Harga )
Jmlsatuan
Harga satuan
I BIAYA OPERASIONAL 70.548.000
A BIAYA PELAYANAN 70.548.000
1. Biaya Pegawai 2. Biaya Bahan
3. Biaya Jasa Pelayanan 12 bln 5.879.000
70.548.000
4. Biaya Pemeliharaan 5. Biaya Barang dan Jasa 6. Biaya Deprisiasi 7. Biaya Pelayanan lainnya
B BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI -
1. Biaya Pegawai 2. Biaya Administrasi kantor 3. Biaya Pemeliharaan 4. Biaya Barang dan Jasa
RSUD DR Sentosa 29
5. Biaya Promosi 6. Biaya Deprisiasi 7. Biaya Umum dan Administ. lainnya
JUMLAH 5.879.000
70.548.000
RSUD DR Sentosa 30
RSUD DR Sentosa 31
14. INSTALASI GIZI
PROGRAM : 1. Peningkatan Mutu Pelayanan Kesehatan BLUD KEGIATAN : 1. Peningkatan Mutu Manajemen dan Administrasi Inst.Gizi
INDIKATOR TOLAK UKUR KINERJA TARGET KINERJA
INPUT Anggaran Biaya 3.816.725.000
OUTPUT 1. Pelayanan Terlayaninya semua pasien 100% 2. Keuangan
Terwujurnya efisiansi pengadaan bahan makan 20%
OUTCOME Tercapainya pelaksanaan Setandart Pelayanan Minimat 90%
ANGGARAN BELANJA
Komponen BiayaRincian Biaya
Jumlah ( Satuan Harga )
Jmlsatuan
Harga satuan
I BIAYA OPERASIONAL 3.816.725.000
A BIAYA PELAYANAN 3.816.725.000
1. Biaya Pegawai 13 bln 22.425.000
291.525.000
2. Biaya Bahan 12 bln 260.666.667
3.128.000.000
3. Biaya Jasa Pelayanan 12 bln 33.100.000
397.200.000
4. Biaya Pemeliharaan 5. Biaya Barang dan Jasa 6. Biaya Deprisiasi 7. Biaya Pelayanan lainnya
B BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI -
1. Biaya Pegawai 2. Biaya Administrasi kantor 3. Biaya Pemeliharaan 4. Biaya Barang dan Jasa 5. Biaya Promosi 6. Biaya Deprisiasi 7. Biaya Umum dan Administ. lainnya
13. INSTALASI SARANA DAN PRASARANA RUMAH SAKIT
PROGRAM : 1. Peningkatan Mutu Pelayanan Kesehatan BLUD KEGIATAN : 1. Peningkatan Mutu Manajemen dan Administrasi Inst. IPSRS
INDIKATOR TOLAK UKUR KINERJA TARGET KINERJA
INPUT Anggaran Biaya
1.816.659.000
OUTPUT 1. Pelayanan
Kunjungan pasien 25.515
2. Keuangan
Tercapainya target pendapatan
Rp -
OUTCOME Tercapainya pelaksanaan Setandart Pelayanan Minimat 90%
ANGGARAN BELANJA
Komponen BiayaRincian Biaya
Jumlah ( Satuan Harga ) Jml satuan Harga satuan
I BIAYA OPERASIONAL 1.816.659.000
A BIAYA PELAYANAN 858.572.000
1. Biaya Pegawai 13 bln 1.056.250
12.675.000
2. Biaya Bahan
3. Biaya Jasa Pelayanan 12 bln 9.510.000
114.120.000
4. Biaya Pemeliharaan 12 bln 60.981.417
731.777.000
5. Biaya Barang dan Jasa 6. Biaya Deprisiasi 7. Biaya Pelayanan lainnya
B BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI 958.087.000
1. Biaya Pegawai 2. Biaya Administrasi kantor
3. Biaya Pemeliharaan 12 bln 79.840.583
958.087.000
4. Biaya Barang dan Jasa 5. Biaya Promosi 6. Biaya Deprisiasi 7. Biaya Umum dan Administ. lainnya
JUMLAH 151.388.250
1.816.659.000
15. INSTALASI REKAM MEDIK
PROGRAM : 1. Peningkatan Mutu Pelayanan Kesehatan BLUD
KEGIATAN : 1. Peningkatan Mutu Manajemen dan Administrasi Inst. Rekam Medik
INDIKATOR TOLAK UKUR KINERJA TARGET KINERJA
INPUT Anggaran Biaya
682.175.000
OUTPUT 1. Pelayanan
Terlayaninya seluruh pasien 100%
2. Keuangan
Terwujurnya efisiansi di RM 20%
OUTCOME Tercapainya pelaksanaan Setandart Pelayanan Minimat 90%
ANGGARAN BELANJA
Komponen Biaya
Rincian Biaya
Jumlah ( Satuan Harga )
Jml satuan Harga satuan
I BIAYA OPERASIONAL 682.175.000
A BIAYA PELAYANAN 682.175.000
1. Biaya Pegawai 13 bln
4.875.000
63.375.000
2. Biaya Bahan
3. Biaya Jasa Pelayanan 12 bln
9.400.000
112.800.000
4. Biaya Pemeliharaan
5. Biaya Barang dan Jasa 12 bln
42.166.667
506.000.000
6. Biaya Deprisiasi
7. Biaya Pelayanan lainnya
B BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI -
1. Biaya Pegawai
2. Biaya Administrasi kantor
3. Biaya Pemeliharaan
4. Biaya Barang dan Jasa 5
10. INSTALASI FARMASI
PROGRAM : 1. Peningkatan Mutu Pelayanan Kesehatan BLUD KEGIATAN : 1. Peningkatan Mutu Manajemen dan Administrasi Inst. Farmasi
INDIKATOR TOLAK UKUR KINERJA TARGET KINERJA
INPUT Anggaran Biaya
-
OUTPUT 1. Pelayanan
Jumlah Resep terlayani 298.348
2. Keuangan
Tercapainya target pendapatan
Rp 34.723.612.000
OUTCOME Tercapainya pelaksanaan Setandart Pelayanan Minimat 90%
ANGGARAN BELANJA
Komponen BiayaRincian Biaya
Jumlah ( Satuan Harga )
Jmlsatuan Harga satuan
I BIAYA OPERASIONAL 32.752.749.000
A BIAYA PELAYANAN 32.752.749.000
1. Biaya Pegawai 13 bln
7.800.000
101.400.000
2. Biaya Bahan 12 bln
2.428.611.833
29.143.342.000
3. Biaya Jasa Pelayanan 12 bln
292.333.917
3.508.007.000
4. Biaya Pemeliharaan
5. Biaya Barang dan Jasa
6. Biaya Deprisiasi
7. Biaya Pelayanan lainnya
B BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI -
1. Biaya Pegawai
2. Biaya Administrasi kantor
3. Biaya Pemeliharaan
4. Biaya Barang dan Jasa
5. Biaya Promosi 6
12. INSTALASI DIKLAT
PROGRAM : 1. Peningkatan Mutu Pelayanan Kesehatan BLUD KEGIATAN : 1. Peningkatan Mutu Manajemen dan Administrasi Diklat
INDIKATOR TOLAK UKUR KINERJA TARGET KINERJA
INPUT Anggaran Biaya
980.807.000
OUTPUT 1. Pelayanan
Peserta Didik SLA 94
Peserta Didik D3 1.490
Peserta S1 115
Peserta S2 230
2. Keuangan
Tercapainya target pendapatan
Rp 587.400.000
OUTCOME Tercapainya pelaksanaan Setandart Pelayanan Minimat 90%
ANGGARAN BELANJA
Komponen BiayaRincian Biaya
Jumlah ( Satuan Harga ) Jml satuan Harga satuan
I BIAYA OPERASIONAL 980.807.000
A BIAYA PELAYANAN 403.807.000
1. Biaya Pegawai 2. Biaya Bahan
3. Biaya Jasa Pelayanan 12 bln 33.650.583
403.807.000
4. Biaya Pemeliharaan 5. Biaya Barang dan Jasa 6. Biaya Deprisiasi 7. Biaya Pelayanan lainnya
B BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI 577.000.000
1. Biaya Pegawai 12 bln 48.083.333
577.000.000
2. Biaya Administrasi kantor 3. Biaya Pemeliharaan 4. Biaya Barang dan Jasa 5. Biaya Promosi 6. Biaya Deprisiasi 7. Biaya Umum dan Administ. lainnya
11. INSTALASI SANITASI/LOUNDRY
PROGRAM : 1. Peningkatan Mutu Pelayanan Kesehatan BLUD KEGIATAN : 1. Peningkatan Mutu Manajemen dan Administrasi Sanitasi/Loundry
INDIKATOR TOLAK UKUR KINERJA TARGET KINERJA
INPUT Anggaran Biaya
522.405.000
OUTPUT 1. Pelayanan
Kunjungan pasien 25.515
2. Keuangan
Tercapainya target pendapatan
Rp 89.887.000
OUTCOME Tercapainya pelaksanaan Setandart Pelayanan Minimat 90%
ANGGARAN BELANJA
Komponen BiayaRincian Biaya
Jumlah ( Satuan Harga )
Jmlsatuan Harga satuan
I BIAYA OPERASIONAL 522.405.000
A BIAYA PELAYANAN 522.405.000
1. Biaya Pegawai
2. Biaya Bahan
3. Biaya Jasa Pelayanan 12 bln
1.367.083
16.405.000
4. Biaya Pemeliharaan
5. Biaya Barang dan Jasa
506.000.000
6. Biaya Deprisiasi
7. Biaya Pelayanan lainnya
B BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI -
1. Biaya Pegawai
2. Biaya Administrasi kantor
3. Biaya Pemeliharaan
4. Biaya Barang dan Jasa
5. Biaya Promosi
PROGRAM : 1. Peningkatan Mutu Pelayanan Kesehatan BLUD KEGIATAN : 1. Peningkatan Mutu Manajemen dan Administrasi Ints.PTIT
INDIKATOR TOLAK UKUR KINERJA TARGET KINERJA
INPUT Anggaran Biaya
219.025.000
OUTPUT 1. Pelayanan
Terwujutnya pelayanan biling system yang baik
2. Keuangan Terwujurnya efisiansi di PTIT OUTCOME Tercapainya pelaksanaan Setandart Pelayanan Minimat
ANGGARAN BELANJA
Komponen BiayaRincian Biaya
Jumlah ( Satuan Harga )
Jml satuan Harga satuan
I BIAYA OPERASIONAL 219.025.000
A BIAYA PELAYANAN 98.025.000
1. Biaya Pegawai 13 bln 2.925.000
38.025.000
2. Biaya Bahan
3. Biaya Jasa Pelayanan 12 bln 5.000.000
60.000.000
4. Biaya Pemeliharaan 5. Biaya Barang dan Jasa 6. Biaya Deprisiasi 7. Biaya Pelayanan lainnya
B BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI 121.000.000
1. Biaya Pegawai 2. Biaya Administrasi kantor
3. Biaya Pemeliharaan 12 bln 1.750.000
21.000.000
4. Biaya Barang dan Jasa 12 bln
RSUD DR Sentosa 32
8.333.333 100.000.000 5. Biaya Promosi 6. Biaya Deprisiasi 7. Biaya Umum dan Administ. lainnya
JUMLAH 18.008.333
219.025.000
17. BAGIAN DAN BIDANG
PROGRAM : 1. Peningkatan Mutu Pelayanan Kesehatan BLUD KEGIATAN : 1. Peningkatan Mutu Manajemen dan Administrasi seluruh Bag/Bid
INDIKATOR TOLAK UKUR KINERJA TARGET
RSUD DR Sentosa 33
KINERJA
INPUT Anggaran Biaya
11.946.669.000
OUTPUT 1. Pelayanan
Terwujutnya pelayanan adminstrasi sesua Protap 90%
2. Keuangan Terwujurnya efisiansi di segala bidang 20% OUTCOME Tercapainya pelaksanaan Setandart Pelayanan Minimat 90%
ANGGARAN BELANJA
Komponen BiayaRincian Biaya
Jumlah ( Satuan Harga )
Jml satuan Harga satuan
I BIAYA OPERASIONAL 11.946.669.000
A BIAYA PELAYANAN 1.777.103.000
1. Biaya Pegawai 13 bln 34.636.538
450.275.000
2. Biaya Bahan
3. Biaya Jasa Pelayanan 12 bln 110.569.000
1.326.828.000
4. Biaya Pemeliharaan 5. Biaya Barang dan Jasa 6. Biaya Deprisiasi 7. Biaya Pelayanan lainnya
B BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI 10.169.566.000
1. Biaya Pegawai 12 bln 136.604.167
1.639.250.000
2. Biaya Administrasi kantor 12 bln 110.000.000
1.320.000.000
3. Biaya Pemeliharaan 12 bln 185.905.250
2.230.863.000
4. Biaya Barang dan Jasa 12 bln 397.871.083
4.774.453.000
5. Biaya Promosi 12 bln 3.750.000
45.000.000
6. Biaya Deprisiasi
7. Biaya Umum dan Administ. lainnya 12 bln 13.333.333
160.000.000
RSUD DR Sentosa 34
JUMLAH 992.669.372
11.946.669.000
RSUD DR Sentosa 35
RSUD DR Sentosa 36
Recommended