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MODELO PARKET
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BRANDAL S.A.
Estado de Origen y apliccion de fondos
Al 31 de diciembre de 2009 y 2010
2009 2010
ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE $ 61,988 $ 63,232
Efectivo $ 6,344 $ 3,928
Cuentas por cobrar $ 17,714 $ 23,253
Inventarios $ 37,930 $ 36,051
ACTIVO FIJO $ 116,437 $ 122,403
Edificaciones y equipo neto $ 116,437 $ 122,403
TOTAL ACTIVO $ 178,425 $ 185,635
PASIVO CIRCULANTE $ 15,799 $ 19,203
Cuentas por pagar $ 10,394 $ 11,419
Préstamos bancarios $ 5,405 $ 7,784
PASIVO A LARGO PLAZO $ 38,027 $ 30,500
Deuda a largo plazo $ 38,027 $ 30,500
TOTAL PASIVO $ 53,826 $ 49,703
PATRIMONIO NETO
Capital $ 122,000 $ 122,000
Utilidades acumuladas $ 2,599 $ 13,932
TOTAL PATRIMONIO NETO $ 124,599 $ 135,932
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO NETO $ 178,425 $ 185,635
BRANDAL S.A.
Estado de resultados
al 31 de diciembre de 2010
Ventas $ 136,640
(-) Costo de ventas $ 39,060
Utilidad Bruta $ 97,580
(-) Gastos de adm y ventas $ 8,520
(-)Depreciacion $ 7,930
Utilidad antes de intereses e impuestos $ 81,130
(-) Gastos financieros $ 7,137
Utilidad antes de impuesto $ 73,993
Impuesto a las utilidades $ 18,498
Utilidad Neta $ 55,495
Dividendos $ 44,162
Reinversión de utilidades $ 11,333
BRANDAL S.A. ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVOEstado de Origen y apliccion de fondos BRANDAL S.A.
↑ A↓P y CC ↑ P y CC↓A AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010Diferencia Usos Fuentes
Flujo de efectivo de actividades operativas:
-$ 2,416 $ 2,416 Utilidad neta$ 5,539 $ 5,539 (+)
-$ 1,879 $ 1,879 (-)(-)
$ 5,966 $ 5,966 (+)Flujo de efectivo neto de las actividades de operación
$ 1,025 $ 1,025 Flujo de efectivo de actividades de inversion:$ 2,379 $ 2,379 (-)
-$ 7,527 $ 7,527Flujo de efectivo neto de las actividades de inversion
$ 0 $ 0 Flujo de efectivo de actividades de financiamiento$ 11,333 $ 11,333 (-)
(+)(+)
$ 19,032 $ 19,032 (-)Flujo de efectivo neto de las actividades de financiamiento
Incremento en el flujo de efectivo neto
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVOBRANDAL S.A.
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010
Flujo de efectivo de actividades operativas:
Utilidad neta $ 55,495Depreciacion $ 7,930Disminucion de CxC $ -5,539Disminucion en inventarios $ 1,879Aumento en CxP $ 1,025
Flujo de efectivo neto de las actividades de operación $ 60,790
Flujo de efectivo de actividades de inversion:Adquisición de inversiones mas depreciacion $ -13,896
Flujo de efectivo neto de las actividades de inversion $ -13,896
Flujo de efectivo de actividades de financiamientoDisminucion de prestamos bancarios $ 2,379Aumento de deuda a LP $ -7,527Aumento de capital $ 0Dividendos $ -44,162
Flujo de efectivo neto de las actividades de financiamiento $ -49,310Incremento en el flujo de efectivo neto
$ -2,416
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