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OBJETIVO
$ -
$ 500.000
$ 1.000.000
$ 1.500.000
$ 2.000.000
$ 2.500.000
$ 3.000.000
$ 3.500.000
646 bienes Inmuebles 138.905 bienes muebles Total: 139.551
$ 3.252.745
$ 178.177
$ 3.430.922
Val
or
en
lib
ros
Nota: Vr en libros en cifras en millones de pesos
Fuente: SGF-QUIPU a marzo de 2017
94.81% 100%
5.19%
A
0,00%
10,00%
20,00%
30,00%
40,00%
50,00%
60,00%
70,00%
80,00%
90,00%
P,P y E BIENES HISTORICOS YCULTURALES
346-BIENES RECIBIDOS DETERCEROS
ENTREGADOS ENTIDADPUBLICAS
ENTREGADOS ENTIDADGOBIERNO GENERAL
89,78%
5,57% 2,94% 1,24% 0,46%580 bienes 3 bienes8 bienes19 bienes36 bienes
Bogotá (31)Bogotá:(16) – Inst. Nal. Desarrollo Rural(1) - San Juan de Dios
Bogotá:(2) - Ingeominas(2) - Agustín Codazzi
(1) IICA, (1) – ICA (1) – ICONTEC
Medellín:(3) - Ingeominas
Medellín (3)Orinoquia:(1) - Gobernación
Medellín:(1) - FODUN
Manizales (1)Caribe:(1) – Estupefacientes
Palmira (1)
RECOMENDACIÓN: En consideración a que en el SGF QUIPU, se han reportado como bienes nuevos algunos inmuebles que han sido objeto de reforzamiento estructural, se recomienda que para la determinación de los saldos iniciales bajo el nuevo marco normativo, las Vicerrectorías o Directores de sedes a través de las áreas de Ordenamiento y Desarrollo Físico o quien hace sus vece en cada sede certifique las fechas de adquisición o construcción de los bienes inmuebles, así como también la vida remanente. Ejemplo Edificio Archivo y Patrimonio o inmuebles que tienen más de doscientos años como el claustro san Agustín, el observatorio.
RECOMENDACIÓN:Para la Bienes Recibidos de Terceros: 1. Solicitar a los Vicerrectores o Directores de
sede el estado de legalización de estos bienes.2. Por la complejidad de los Situación Legal,
Política o de interés económico de estupefacientes, San Juan de Dios, Inst. Nac. De desarrollo Rural, solicitar a la CGN o al DR. Bohórquez una alternativa para el registro contable de estos bien para el evento en que las sedes no puedan legalizar la situación de dichos bienes.
3. Desde el punto de vista del modulo de activos fijos se pueden seguir administrando y controlando con la procedencia recibidos de terceros para no perder la historia de los bienes
RECOMENDACIÓN: 1. Que para la determinación de los saldos iniciales bajo el nuevo marco normativo, las Vicerrectorías o Directores a través de las áreas de Ordenamiento y Desarrollo Físico o quien hace sus vece en cada sede certifique las fechas de adquisición o construcción de los bienes inmuebles, así como también la vida remanente.2. Teniendo en cuenta que a partir del nuevo marco normativo deben ser objeto de depreciación, su fecha inicio de depreciación será el 1 de enero del 2018.
RECOMENDACIÓN:Solicitar a la sede Medellín la revisión de este registro y si, es del caso el estado de la entrega de este inmueble.
RECOMENDACIÓN:1. Para los bienes Entregados a Entidades Publicas y del Gobierno
General. solicitar a los vicerrectores de las sedes el estado de las transferencia o legalización de los bienes.
2. Igualmente es un tema complejo. Informalmente, se ha tenido conocimiento de que el vicerrector de Bogotá no esta dispuesto a entregar, ni retirar de los estados financieros los inmuebles del asunto.
3. Por lo anterior se recomienda hacer la consulta a la CGN O Al Dr. Bohórquez la posibilidad de un registro alternativo.
1.
SEDE No. Bienes Costo Histórico Valor en libros
TUMACO15
2.518.148.487 3.596.547.522
BOGOTA226
608.403.451.499 2.313.369.644.814
MEDELLIN188
105.794.351.164 659.433.925.590
MANIZALES65
70.037.547.767 149.103.108.991
PALMIRA79
23.777.109.738 80.946.836.912
AMAZONIA32
6.179.877.512 28.126.188.631
ORINOQUIA20
4.011.478.407 8.428.343.906
CARIBE21
7.664.024.971 9.740.217.558
Total general646
828.385.989.545 3.252.744.813.924
Retirado del servicio
Bienes en arrendamiento
346 - Bienes recibidos de
terceros
Entregados a terceros en
contratos de asociación
En comodato/adminis
tración
Entregados entidad
gobierno general
Entregados entidad publicas
N. Nal - 176 Bogotá - 531 N. Nal - 8Bogotá – 151-Hospital Carlos Llera
Medellín – 116 (FODUN)
Manizales – 9 (Ingeominas)
Medellín - 1
Bogotá – 1.127 N. Nal - 414 Bogotá - 201 Manizales - 1
Manizales - 159 Medellín - 502
Palmira - 154 Manizales - 15
Amazonia - 305 Palmira - 2
Orinoquia - 137 Amazonia - 1
Caribe - 12 Orinoquia - 154
0,00%
10,00%
20,00%
30,00%
40,00%
50,00%
60,00%
70,00%
80,00%
90,00%
100,00%
96,99%
1,49% 0,68% 0,64% 0,11% 0,08% 0,01% 0,00%
134.729 2.070 883945 151 117 9 1 N. bienes
$ 9 $ 872 $ 15 $ 0$ 12,000$ 244$165,235Vr libros en millones $ 1,653
Nota: Vr en libros en cifras en millones de pesos
Fuente: SGF-QUIPU a marzo de 2017
RECOMENDACIÓN: 1. ) Dar Plazo a las sedes hasta septiembre 2017 para depurar.2. ) En octubre lo que no se depuro que presente solicitud al Comité de Sostenibilidad para la depuración, teniendo en cuenta que casi 600 bienes están sin fecha y corresponden a bienes cargados en el marco del proyecto de levantamiento de bienes en 2008.
RECOMENDACIÓN: Las sedes deben agilizar los proceso de baja
RECOMENDACIÓN: Para los casos en que las sedes no puedan depurar, se recomienda la posibilidad de solicitar al Comité de Bienes o de Sostenibilidad Contable la baja de estos para ser entregados a las entidades que los tienen bajo su custodia
Sede No. de bienes Costo Histórico Valor en Libros
N. NACIONAL 6.501 32.257.695.713 19.258.143.512
TUMACO 291 1.132.955.169 815.728.567
REGALIAS 345 521.947.044 388.232.925
BOGOTA 82.015 248.602.055.692 88.672.754.549
MEDELLIN 25.867 94.635.408.432 42.542.386.565
MANIZALES 12.418 43.099.020.063 13.847.949.935
PALMIRA 7.446 22.388.297.477 8.580.492.463
AMAZONIA 1.596 3.608.712.318 1.237.895.768
ORINOQUIA 1.357 3.112.104.783 1.361.727.964
CARIBE 1.069 3.061.365.557 1.471.768.342
TOTAL GENERAL 138.905 452.419.562.248 178.177.080.589
Tipo de Bienes No. bienes Costo Histórico Valor en libros.
BIENES RECIBIDOS DE TERCEROS 883 1.652.866.261 1.652.866.261
SEMOVIENTES 291 220.781.470 36.523.285
PLANTAS DUCTOS Y TUNELES 35 1.449.558.049 1.279.321.872
REDES LINEAS Y CABLES 117 1.491.349.739 1.094.038.151
MAQUINARIA Y EQUIPO 12.957 45.045.466.096 20.838.068.648
EQUIPO MEDICO CIENTIFICO 31.338 211.758.037.781 83.078.163.431
MUEBLES ENSERES Y EQUIPOS DE OFICINA 37.110 38.700.854.562 10.963.058.724
EQUIPOS DE COMUNICACION Y COMPUTACION 41.946 113.755.925.020 32.946.029.798
EQUIPO DE TRANSPORTE TRACCION Y ELEVACION 394 10.918.416.377 6.353.270.596
EQUIPO DE COMEDOR COCINA DESPENSA Y HOTELERIA 1.912 4.661.745.641 1.418.042.096
OBRAS Y MEJORAS EN PROPIEDAD AJENA 1 7.472.790 3.322.202
BIENES DE ARTE Y CULTURA 10.964 15.066.248.341 15.067.987.606
INTANGIBLES 957 7.690.840.122 3.446.387.919
TOTAL GENERAL 138.905 452.419.562.248 178.177.080.589
1. BIENES MUEBLES POR SEDES 2. BIENES MUEBLES TIPO DE BIENES.
Propiedad, planta y equipo • Consolidación, revisión y seguimiento al registro y efecto de los Avalúos técnicos realizados en la vigencia 2016 (GNFA-569-16 y GNFA-898-16)
• A partir de los avalúos se propuso la vida útil 100 años para los bienes inmuebles.
• Se esta revisión fechas de adquisición y construcción de los bienes inmuebles (Solicitud GNFA- 348-17 vs Avalúos Vs SGF-QUIPU). Proceso en Curso. 715-Bienes históricos y culturales
• Mediante memos GNFA-1266-16: Se impartió las instrucciones para la depuración de estos bienes
• Para 2017 se presenta alternativas de registro y de revisión.
• Para el 2017 reiterar a las sedes la depuración o legalización de estos bienes .
346-Bienes recibidos de terceros
• En videoconferencia se dieron las recomendaciones para la depuración . (proyecto NICSP)
• Para el 2017 se recomienda alternativas para el registro por la complejidad de la situación.
• Para el 2017 se recomienda solicitar el estado de la actividad a la sede Bogotá y Medellín.
Entregados a entidades publicas
Entregados a gobierno en general
2. Acciones de depuración y preparación de la información Registrada en el SGF - QUIPU
GNFA-1266-16
Socialización e instrucciones a las sede para la depuración de:
1. Saldos de almacén
2. Bienes concepto “C”
3. Con estado retirado del servicio
5. Bienes recibidos de terceros
6. Bienes ítem no usar (puertas, sanitarios, aires acondicionados, secador
de manos, closets entre otros)
4. Redes, líneas y cables
SedeNo. de
bienesVr en libros
No. de
bienesVr en libros
BOGOTA 562 11,960,515,666 0 0
MEDELLIN 112 491,188,041 0 0
PALMIRA 609 2,348,820,316 173 28,398,088
AMAZONIA 221 18,930,546 0 0
ORINOQUIA 28 19,037,127 0 0
CARIBE 324 225,700,802 116 110,834,780
TUMACO 8 70,639,208 0 0
EDITORIAL0 0 197 61,037,639
TOTAL 1,864 15,134,831,706 486 200,270,507
ACTIVOS FIJOS ALMACEN
2. Acciones de depuración y preparación de la información Registrada en el SGF - QUIPU
GNFA-418-16
Análisis y propuesta de depuración de licencias y software registrados en SGF-
QUIPU
No.
BIENES
TOTAL COSTO
AJUSTADO
TOTAL
VALOR EN
LIBROS
No.
BIENES
TOTAL
COSTO
AJUSTADO
TOTAL VALOR EN
LIBROSNo. BIENES
TOTAL
COSTO
AJUSTADO
TOTAL
VALOR EN
LIBROS
N. NACIONAL 190 1,479,197,425 6,370,943 - - - 190 1,479,197,425 6,370,943 39 263,284,320 114,215,107
BOGOTA 1,024 3,401,529,537 44,484,852 - - - 1,024 3,401,529,537 44,484,852 68 204,845,454 39,066,063
MEDELLIN 411 2,128,619,268 5,008,266 2 464,352 - 413 2,129,083,620 5,008,266 43 101,446,981 11,527,790
MANIZALES 76 188,819,265 - 1 1,950,036 13,219 77 190,769,301 13,219 1 780,000 -
PALMIRA 54 255,967,339 42,782,134 - - - 54 255,967,339 42,782,134 - - -
AMAZONIA 32 33,914,333 19 1 1,404,200 - 33 35,318,533 19 - - -
ORINOQUIA 9 33,553,188 9,211,116 1 3,123,925 25 10 36,677,113 9,211,141 - - -
CARIBE 10 17,180,666 1,847,406 6 6,497,796 - 16 23,678,462 1,847,406 - - -
TUMACO - - - - - - - - - - - -
TOTAL 1,806 7,538,781,021 109,704,736 11 13,440,309 13,244 1,817 7,552,221,330 109,717,980 151 570,356,755 164,808,960
BIENES INTANGIBLES DADOS DE BAJA CON AFECTACION CONTABLERECLASIFICACION A ESTADO
DADO DE BAJA
SEDE
ACTIVOS RETIRADO DEL SERVICIONo.
TOTAL DE
BIENES
TOTAL COSTO
AJUSTADO
TOTAL
VALOR EN
LIBROS
NO UBICADOS
2. Acciones de depuración y preparación de la información Registrada en el SGF - QUIPU
GNFA-1277-16
Oficio B.DFA-370-16
SOLICITUD DEPURACION COMITÉ
SOSTENIBILIDAD CONTABLE
Bienes ítem no usar (div modular, puesto trabajo,
superficie modular, archivador rodante o empotrado)
617 bienes
$ 995 millones
Bienes a cargo de servidores públicos retirados, pensionados
y contratistas
2.210 bienes
$460 millones
Aprobación
Resolución de Rectoría 1459 del 23 de
diciembre de 2016
2. Acciones de depuración y preparación de la información Registrada en el SGF - QUIPU
2. Acciones de depuración y preparación de la información Registrada en el SGF - QUIPU
Homologación Catalogo U.N Vs Naciones Unidas
(ACTIVIDAD EN CURSO)
3. Definiciones para ajustes del SGF-QUIPU
1. Validación y aprobación de los documento de necesidades activos fijos (ver anexo)
2. Priorización Activos no financieros - sprint 1 y 2
3. Priorización reportes activos fijos
4. Revisión, validación y aprobación 29 casos de uso activos no financieros – sprint 1 y 2
5. Análisis impacto catalogo de bienes para aplicación de las NICSP e implementación funcionalidad banco de proveedores en desarrollo
6. Revisión estados y procedencias de los bienes registrados en el SGF – QUIPU.
.
.
1. Acompañamiento mesa de trabajo CGN (19/08/2016)
2. Estudio y análisis para bienes históricos y culturales y deterioro de los activos generadores y no generadores de efectivo (DNSA-2954-16 del 7 de julio de 2016)
3. Análisis de la propiedad, planta y equipo y uso público (DNSA-693-16 del 8 de julio de 2016)
4. Mesa de trabajo construcción Borrador de la política propiedad , planta y equipo (26/09/2016)
a
5. Presentación a l a GNFA de la propuestas de rango de umbrales para el control y registro de los activos fijos bajo en nuevo marco normativo
6. Vidas útiles:
y valor en libros negativos para registro de bienes:
8. Dirección Nacional de Laboratorios:
9. Asistencia las videoconferencias programas por el proyecto NICSP durante la vigencia 2016
10. Solicitud observaciones propuesta política contable UN (GNFA-NI-038-17). Actividad en curso.
.
a
7. Consolidación de cifras de bienes muebles e inmuebles:
C. Recomendaciones para los Concepto de desmantelamiento, Deterioro y otros
1.
c. Recomendaciones para los Concepto de desmantelamiento, Deterioro y otros
Todos o los bienes inmuebles registrados en el SGF- QUIPU con estado o en arrendamiento
Todos o los bienes MUEBLES en el SGF- QUIPU
únicamente con estado activo.
Equipos mayores a $800.000.000 valor de
No aplicaría para las procedencias recibidos de terceros
El responsable del cumplimiento serán las áreas administrativas y financieras de cada sede.
2.
C. Recomendaciones para los Concepto de desmantelamiento, Deterioro y otros
REDES LINEAS, CABLES
3.
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