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GREFFE DUTRIBUNAL JUDICIAIRE
DE STRASBOURG
RECEPISSE DE DEPOTDuplicata
V/REF :N/REF : 2014 B 717 / 2021-B-8797
RESEAU GDS14 Place des Halles67082 STRASBOURG CEDEX
les documents comptables prévus aux articles L 232-21 et suivants du code de commerce, de l'exercice clos le31/12/2020.
R.C.S. STRASBOURG TJ 801 473 018 (2014 B 717)
REGISTRE DE COMMERCE - CS 6044445 rue du Fossé des Treize 67008 STRASBOURG CEDEXTEL 03 69 08 40 31HEURES D'OUVERTURE : 8 H 30 à 11 H 45
ECO2WACKENSociété par actions simplifiée à associé unique14 place des Halles67000 Strasbourg
Le greffier du tribunal judiciaire de Strasbourg certifie qu'il a reçu le 01/07/2021,
Fait à STRASBOURG le 05/07/2021,
Le dépôt a été enregistré sous le numéro 2021-B-8797 le 05/07/2021
Concernant la société
LE GREFFIER
1 rue des Arquebusiers67000 STRASBOURGFranceTél : +33 (0)3 88 15 45 50Fax : +33 (0)3 88 37 00 39www.mazars.fr
MAZARS STRASBOURGSociété anonyme d’expertise comptable et de commissariat aux comptes1 rue des Arquebusiers – 67000 STRASBOURGCapital social de 400 000 euros – RCS Strasbourg 348 600 990
ECO2WACKEN
Rapport du commissaire aux comptessur les comptes annuels
Exercice clos le 31 décembre 2020
Rapport du commissaire aux comptes sur les comptes annuelsExercice clos le 31 décembre 2020
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ECO2WACKENSociété par actions simplifiéeRCS Strasbourg 801 473 018
Rapport du commissaire aux comptes sur les comptes annuelsExercice clos le 31 décembre 2020
A l’associé unique de la société ECO2WACKEN,
OpinionEn exécution de la mission qui nous a été confiée par décision de l’associé unique, nous avonseffectué l’audit des comptes annuels de la société ECO2WACKEN relatifs à l’exercice clos le31 décembre 2020, tels qu’ils sont joints au présent rapport.
Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français,réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsique de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.
Fondement de l’opinion
Référentiel d’audit
Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France.Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fondernotre opinion.
Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie« Responsabilités du commissaire aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels » du présentrapport.
Indépendance
Nous avons réalisé notre mission d’audit dans le respect des règles d’indépendance prévues par lecode de commerce et par le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes, surla période du 1er janvier 2020 à la date d’émission de notre rapport.
Rapport du commissaire aux comptes sur les comptes annuelsExercice clos le 31 décembre 2020
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Justification des appréciationsLa crise mondiale liée à la pandémie de Covid-19 crée des conditions particulières pour lapréparation et l’audit des comptes de cet exercice. En effet, cette crise et les mesures exceptionnellesprises dans le cadre de l’état d’urgence sanitaire induisent de multiples conséquences pour lesentreprises, particulièrement sur leur activité et leur financement, ainsi que des incertitudes accruessur leurs perspectives d’avenir. Certaines de ces mesures, telles que les restrictions de déplacementet le travail à distance, ont également eu une incidence sur l’organisation interne des entreprises etsur les modalités de mise en œuvre des audits.
C’est dans ce contexte complexe et évolutif que, en application des dispositions des articles L. 823-9et R. 823-7 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous vousinformons que les appréciations les plus importantes auxquelles nous avons procédé, selon notrejugement professionnel, ont porté sur le caractère approprié des principes comptables appliqués, surle caractère raisonnable des estimations significatives retenues et sur la présentation d’ensemble descomptes.
Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le contexte de l’audit des comptes annuels pris dansleur ensemble et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n’exprimons pas d’opinionsur des éléments de ces comptes annuels pris isolément.
Vérifications spécifiquesNous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables enFrance, aux vérifications spécifiques prévues par les textes légaux et réglementaires.
Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptesannuels des informations données dans les documents sur la situation financière et les comptesannuels adressés à l’associé unique.
Responsabilités de la direction et des personnesconstituant le gouvernement d’entreprise relatives auxcomptes annuelsIl appartient à la direction d’établir des comptes annuels présentant une image fidèle conformémentaux règles et principes comptables français ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu'elleestime nécessaire à l'établissement de comptes annuels ne comportant pas d'anomaliessignificatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs.
Rapport du commissaire aux comptes sur les comptes annuelsExercice clos le 31 décembre 2020
3
Lors de l’établissement des comptes annuels, il incombe à la direction d’évaluer la capacité de lasociété à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, lesinformations nécessaires relatives à la continuité d’exploitation et d’appliquer la convention comptablede continuité d’exploitation, sauf s’il est prévu de liquider la société ou de cesser son activité.
Les comptes annuels ont été arrêtés par le Président.
Responsabilités du commissaire aux comptes relativesà l’audit des comptes annuelsIl nous appartient d’établir un rapport sur les comptes annuels. Notre objectif est d’obtenir l’assuranceraisonnable que les comptes annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d’anomaliessignificatives. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, sans toutefoisgarantir qu’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel permet desystématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudesou résulter d’erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l’on peut raisonnablements’attendre à ce qu’elles puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisionséconomiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci.
Comme précisé par l’article L. 823-10-1 du code de commerce, notre mission de certification descomptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualité de la gestion de votre société.
Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel applicables enFrance, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit.
En outre :
· il identifie et évalue les risques que les comptes annuels comportent des anomaliessignificatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs, définit et met en œuvredes procédures d’audit face à ces risques, et recueille des éléments qu’il estime suffisants etappropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie significativeprovenant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’uneerreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, lesfausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ;
· il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l’audit afin de définir des procéduresd’audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacitédu contrôle interne ;
· il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnabledes estimations comptables faites par la direction, ainsi que les informations les concernantfournies dans les comptes annuels ;
Rapport du commissaire aux comptes sur les comptes annuelsExercice clos le 31 décembre 2020
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· il apprécie le caractère approprié de l’application par la direction de la convention comptable decontinuité d’exploitation et, selon les éléments collectés, l’existence ou non d’une incertitudesignificative liée à des événements ou à des circonstances susceptibles de mettre en cause lacapacité de la société à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s’appuie sur les élémentscollectés jusqu’à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ouévénements ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d’exploitation. S’il conclut àl’existence d’une incertitude significative, il attire l’attention des lecteurs de son rapport sur lesinformations fournies dans les comptes annuels au sujet de cette incertitude ou, si cesinformations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avecréserve ou un refus de certifier ;
· il apprécie la présentation d’ensemble des comptes annuels et évalue si les comptes annuelsreflètent les opérations et événements sous-jacents de manière à en donner une image fidèle.
Le commissaire aux comptes,
Mazars
Strasbourg, le 15 juin 2021
Gilles CONTESSE
Annexe aux comptes sociaux - Exercice 2020 - ECO2WACKEN - 1
Bilan Actif
Rubriques Brut Amortissement Net 2020 Net 2019
CAPITAL SOUSCRIT NON APPELE
Immobilisations incorporelles
Frais d'établissement
Frais de développement
Concessions, brevets et droits similaires
Fonds commercial
Autres immobilisations incorporelles
Avances et acomptes sur immobilisation incorporelles
Total immobilisations incorporelles
Immobilisations corporelles
Terrains
Constructions
Installations techniques, mat. et outillage industriels 13 588 624 2 385 242 11 203 382 11 699 913
Autres immobilisations corporelles
Immobilisations en cours 121 239 121 239 1 050
Avances et acomptes
Total immobilisations corporelles 13 709 863 2 385 242 11 324 621 11 700 963
Immobilisations financières
Participations évaluées par mise en équivalence
Autres participations
Créances rattachées à des participations
Autres titres immobilisés
Prêts
Autres immobilisations financières 18 593 18 593 18 593
Total immobilisations corporelles 18 593 18 593 18 593
ACTIF IMMOBILISE 13 728 456 2 385 242 11 343 214 11 719 556
Stocks
Matières premières, approvisionnements
En cours de production de biens
En cours de production de services
Produits intermédiaires et finis
Marchandises
Total des stocks
Créances
Avances et acomptes versés sur commandes
Clients et comptes rattachés 765 782 765 782 551 900
Autres créances 99 324 99 324 142 703
Capital souscrit et appelé, non versé
Total des créances 865 105 865 105 694 603
Disponibilités et divers
Valeurs mobilières dont actions propres :
Disponibilités 47 416 47 416 45 486
Total disponibilités et divers 47 416 47 416 45 486
ACTIF CIRCULANT 912 521 912 521 740 089
Charges constatées d'avance 2 873
Frais d'émission d'emprunt à étaler
Primes de remboursement des obligations
Ecarts de conversion actif
TOTAL GENERAL 14 640 977 2 385 242 12 255 735 12 462 518
Annexe aux comptes sociaux - Exercice 2020 - ECO2WACKEN - 2
Bilan Passif
Rubriques Net 2020 Net 2019
Situation nette
Capital social ou individuel Dont versé : 2 000 000 2 000 000 2 000 000
Primes d'émission, de fusion, d'apport, ...
Écarts de réévaluation
Réserve légale
Réserves statuaires ou contractuelles
Réserves réglementées
Autres réserves
Report à nouveau (1 340 229) (1 105 758)
RÉSULTAT DE L'EXERCICE (bénéfice ou perte) 79 656 (234 470)
Total situation nette 739 428 659 771
Subventions d'investissement 3 659 948 3 031 138
Provisions réglementées
CAPITAUX PROPRES 4 399 376 3 690 909
Produits des émissions de titres participatifs
Avances conditionnées
AUTRES FONDS PROPRES
Provisions pour risques
Provisions pour charges
PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES
Dettes financières
Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit
Emprunts et dettes financières divers 6 323 991 7 401 075
Total dettes financières 6 323 991 7 401 075
Dettes d'exploitation
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours 4 980
Dettes fournisseurs et comptes rattachés 430 757 465 369
Dettes fiscales et sociales 50 251 44 698
Total dettes d'exploitation 481 008 515 047
Dettes diverses
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 57 280 6 154
Autres dettes
Total dettes diverses 57 280 6 154
Comptes de régularisation
Produits constatés d'avance 994 080 849 332
TOTAL DES DETTES 7 856 359 8 771 609
Ecarts de conversion passif
TOTAL GENERAL 12 255 735 12 462 518
Annexe aux comptes sociaux - Exercice 2020 - ECO2WACKEN - 3
Compte de résultat (partie 1)
Rubriques France Export Net 2020 Net 2019
Vente de marchandises
Production vendue de biens 1 207 270 1 207 270 1 348 053
Production vendue de services 966 817 966 817 696 860
CHIFFRES D'AFFAIRES NETS 2 174 087 2 174 087 2 044 913
Production stockée
Production immobilisée
Subventions d'exploitation
Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges 47 447 22 293
Autres produits 2 3
TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION 2 221 536 2 067 210
Charges externes
Achat de marchandises (y compris droits de douane)
Variation de stock (marchandises)
Achat de matières premières et autres approvisionnements (y compris droits de douane) 1 003 663 1 174 667
Variation de stock (matières premières et approvisionnements)
Autres achats et charges externes 448 357 372 654
Total charges externes 1 452 020 1 547 322
Impôts, taxes et assimiles 43 614 3 950
Charges de personnel
Salaires et traitements
Charges sociales
Total charges de personnel
Dotations d'exploitation
Dotations aux amortissements sur immobilisations 611 643 589 413
Dotations aux provisions sur immobilisations
Dotations aux provisions sur actif circulant 7 582
Dotations aux provisions pour risques et charges
Total dotations d'exploitation 611 643 596 995
Autres charges d'exploitation 14 865 25 690
TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION 2 122 142 2 173 957
RESULTAT D'EXPLOITATION 99 393 (106 747)
Annexe aux comptes sociaux - Exercice 2020 - ECO2WACKEN - 4
Compte de résultat (partie 2)
Rubriques Net 2020 Net 2019
RESULTAT D'EXPLOITATION 99 393 (106 747)
Opérations en commun
Bénéfice attribué ou perte transférée
Perte supportée ou bénéfice transféré
Produits financiers
Produits financiers de participations
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé
Autres intérêts et produits assimilés
Reprises sur provisions et transferts de charges
Différences positives de change
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement
Total des produits financiers
Charges financières
Dotations financières aux amortissements et provisions
Intérêts et charges assimilées 205 008 283 717
Différences négatives de change
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement
Total des charges financières 205 008 283 717
RESULTAT FINANCIER (205 008) (283 717)
RESULTAT COURANT (105 615) (390 464)
Produits exceptionnels
Produits exceptionnels sur opérations de gestion
Produits exceptionnels sur opérations en capital 185 271 156 562
Reprises sur provisions et transferts de charges
Total des produits exceptionnels 185 271 156 562
Charges exceptionnelles
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion 568
Charges exceptionnelles sur opérations en capital
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions
Total des charges exceptionnelles 568
RESULTAT EXCEPTIONNEL 185 271 155 994
Participation des salariés aux résultats
Impôts sur les bénéfices
TOTAL DES PRODUITS 2 406 807 2 223 772
TOTAL DES CHARGES 2 327 150 2 458 242
BENEFICE ou PERTE 79 656 (234 470)
Annexe aux comptes sociaux - Exercice 2020 - ECO2WACKEN - 5
ANNEXE
La présente annexe est jointe au bilan de l'exercice 2020 dont le total s'élève à 12 255 735€ ainsi
qu'au compte de résultat qui dégage un bénéfice de 79 656€.
L'exercice a une durée de 12 mois et recouvre la période du 01/01/2020 au 31/12/2020.
Les notes et les tableaux ci-après, constitutifs de l'annexe, font partie intégrante des comptes
arrêtés au 31/12/2020.
FAITS CARACTERISTIQUES DE L'EXERCICE
L'exploitation de la chaufferie et du réseau se poursuit normalement. Le contexte Covid-19 a eu peu
d'impact sur les comptes de l'exercice si ce n'est quelques baisses de consommations sur les clients
publics, impact non significatif dans les comptes de la société.
REGLES ET METHODES COMPTABLES
PRINCIPES ET CONVENTIONS GENERALES
Les comptes annuels de l'exercice ont été élaborés et présentés conformément aux règles
générales applicables en la matière à savoir :
- Le règlement ANC n°2019-09 du 18 décembre 2019 modifiant le règlement ANC N°
2014-03 relatif au Plan Comptable Général et des règlements du Comité de la Réglementation
Comptable (CRC),
- Les articles L. 123-12 et L. 123-15 du Code de Commerce.
La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode
des coûts historiques.
PERMANENCE DES METHODES
Les méthodes d'évaluation retenues pour cet exercice n'ont pas été modifiées par rapport à
l'exercice précédent.
Annexe aux comptes sociaux - Exercice 2020 - ECO2WACKEN - 6
COMPLEMENTS D'INFORMATION RELATIFS AU BILAN ET AU COMPTE DE RESULTAT
IMMOBILISATIONS
La valeur brute des éléments corporels de l'actif immobilisé correspond à la valeur d'entrée des
biens dans le patrimoine compte tenu des frais nécessaires à la mise en état d'utilisation de ces
biens, mais à l'exclusion des frais engagés pour leur acquisition.
Les installations techniques sont amorties en mode linéaire sur des durées de 15 à 23 ans suivant
la durée de vie des composants.
CREANCES ET DETTES
Les créances et dettes sont inscrites pour leur valeur nominale.
Les créances sur les clients font l'objet d'une provision pour dépréciation estimée selon une
approche statistique prenant en compte l'ancienneté des créances. Le risque d'impayés est
apprécié individuellement pour les clients.
DISPONIBILITES
Les liquidités disponibles en caisse ou en banque ont été évaluées pour leur valeur nominale.
CHIFFRES D’AFFAIRES Les principales composantes du chiffre d'affaires concernent la vente de chaleur. COMPTABILISATION DES RECETTES DE RACCORDEMENT Les modalités de comptabilisation des recettes de raccordement sont depuis le 1er janvier 2019 les suivantes : les produits liés sont étalés sur la durée des contrats par le biais de produits constatés d'avance. Au 31/12/2020, le montant des produits de raccordement comptabilisé en produits constatés d'avance s'élève à 245 762 €.
Annexe aux comptes sociaux - Exercice 2020 - ECO2WACKEN - 7
IDENTITE DES SOCIETES MERES CONSOLIDANTES
Notre société est consolidée par intégration globale dans les comptes de la société Réseau GDS et
par mise en équivalence dans les comptes de la société Priméo Wärmeholding AG.
EVENEMENTS POST CLOTURE
Néant
ENGAGEMENTS HORS BILAN
Néant
Annexe aux comptes sociaux - Exercice 2020 - ECO2WACKEN - 8
TABLEAUX FINANCIERS
Annexe aux comptes sociaux - Exercice 2020 - ECO2WACKEN - 9
Immobilisations
Montant début
2020
Augmentations Diminutions Montant fin
2020
Frais d'établissement et de développement
Autres postes d'immobilisations incorporelles
Total des immobilisations incorporelles
Terrains
Constructions sur sol propre
Constructions sur sol d'autrui
Installations générales, agencements des constructions
Installations techniques, matériel, et outillages industriels 13 473 512 115 112 13 588 624
Installations générales, agencements, aménagements divers
Matériel de transport
Matériel de bureau et mobilier informatique
Emballages récupérables et divers
Immobilisations corporelles en cours 1 050 121 239 1 050 121 239
Avances et acomptes
Total des immobilisations corporelles 13 474 562 236 351 1 050 13 709 863
Participations évaluées par mise en équivalence
Autres participations
Autres titres immobilisés
Prêts et autres immobilisations financières 18 593 18 593
Total des immobilisations financières 18 593 18 593
TOTAL GENERAL 13 493 155 236 351 1 050 13 728 456
Annexe aux comptes sociaux - Exercice 2020 - ECO2WACKEN - 10
Tableau des amortissements
Montant début
2020
Augmentations Diminutions Montant fin
2020
Frais d'établissement, de recherche et de dév.
Autres postes d'immobilisations incorporelles
Total des immobilisations incorporelles
Terrains
Constructions sur sol propre
Constructions sur sol d'autrui
Installations générales, agencements des constructions.
Installations techniques, matériel et outillage industriels.
1 773 599 611 643 2 385 242
Installations générales, agencements, aménagements
Matériel de transport
Matériel de bureau et informatique, mobilier
Emballages récupérables et divers
Total des immobilisations corporelles 1 773 599 611 643 2 385 242
TOTAL GENERAL 1 773 599 611 643 2 385 242
Annexe aux comptes sociaux - Exercice 2020 - ECO2WACKEN - 11
Tableau des provisions
Nature des provisions Montant au début 2020
Augmentations : Dotations de
l'exercice
Diminutions : Montant à la fin
2020 Utilisées au cours de l'ex
Non Utilisées au cours de l'ex
Reprises de l'exercice
Provisions réglementées Provisions pour reconstruction des gisements
Provisions pour investissement Provisions pour hausse des prix Amortissements dérogatoires Dont majorations exceptionnelles de 30% Provisions pour prêts d'installation Autres provisions règlementées
Total des provisions règlementées Provisions pour risques et charges Provisions pour litiges Provisions pour garanties données aux clients
Provisions pour pertes sur marchés à terme Provisions pour amendes et pénalités Provisions pour pertes de change Provisions pour pensions et obligations similaires
Provisions pour impôts Provisions pour renouvellement des immobilisations
Provisions pour gros entretien et grandes révisions
Provisions pour charges sociales et fiscales. sur congés à payer
Autres provisions pour risques et charges
Total des provisions pour risques et charges
Provisions pour dépréciation Sur immobilisations incorporelles Sur immobilisations corporelles Sur immobilisation de titres mis en équivalence
Sur immobilisation de titres de participation Sur autres immobilisations financières Sur stocks et en-cours Sur comptes clients 23 681 23 681 Autres provisions dépréciations
Total des provisions pour dépréciation 23 681 23 681
TOTAL GENERAL 23 681 23 681
Dont dotations et reprises d'exploitation 23 681 Dont dotations et reprises financières Dont dotations et reprises exceptionnelles
Annexe aux comptes sociaux - Exercice 2020 - ECO2WACKEN - 12
Créances
ETAT DES CREANCES Montant brut A 1 an au plus A plus d'1 an
Actif immobilisé
Créances rattachées à des participations
Prêts (1) (2)
Autres immobilisations financières 18 593 18 593
Total actif immobilisé 18 593 18 593
Actif circulant
Clients douteux ou litigieux
Autres créances clients 765 782 765 782
Créances représentatives de titres prêtés
Personnel et comptes rattachés
Sécurité sociale et autres organismes sociaux
Impôts sur les bénéfices
Taxe sur la valeur ajoutée 72 873 72 873
Autres impôts, taxes et versements assimilés
Divers
Groupe et associés (2)
Débiteurs divers 26 451 26 451
Total actif circulant 865 105 865 105
Charges constatées d'avance
TOTAL DES CREANCES 883 698 865 105 18 593
(1) Montant des prêts accordés en cours d'exercice
(1) Montant des remboursements obtenus en cours d'exercice
(2) Prêts et avances consentis aux associés (personnes physiques)
Dettes
ETAT DES DETTES Montant brut A 1 an au plus A plus d'1 an 5 ans
au plus A plus de 5 ans
Emprunts obligataires convertibles (1)
Autres emprunts obligataires (1)
Emprunts et dettes auprès des ets de crédit à un an maxi
Emprunts et dettes auprès des ets de crédit à + de un an
Emprunts et dettes financières divers (1) (2)
Fournisseurs et comptes rattachés 430 757 430 757
Personnel et comptes rattachés
Sécurité sociale et autres organismes sociaux
Impôts sur les bénéfices
Taxe sur la valeur ajoutée 12 953 12 953
Obligations cautionnées
Autres impôts, taxes et assimilés 37 298 37 298
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 57 280 57 280
Groupe et associés (2) 6 323 991 204 890 6 119 101
Autres dettes
Dette représentative de titres empruntés
Produits constatés d'avance 994 080 107 885 431 218 454 977
TOTAL DES DETTES 7 856 359 851 063 6 550 319 454 977
(1) Emprunts souscrits en cours d'exercice
(1) Emprunts remboursés en cours d'exercice
(2) Montant des emprunts et dettes dus aux associés
Annexe aux comptes sociaux - Exercice 2020 - ECO2WACKEN - 13
Produits à recevoir
PRODUITS A RECEVOIR 2020 2019
Immobilisations financières
Créances rattachées à des participations
Autres immobilisations financières
Total immobilisations financières
Créances
Créances clients et comptes rattachés 248 469 271 048
Autres créances 23 766 23 217
Total créances 272 235 294 264
Disponibilités et divers
Valeurs mobilières de placement
Disponibilités
Total disponibilités et divers
Total autres
TOTAL 272 235 294 264
Charges à payer
NATURE DES CHARGES 2020 2019
Dettes financières
Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit
Emprunts et dettes financières divers 204 890 283 677
Avances et acomptes reçus sur commande en cours 4 980
Total dettes financières 204 890 288 657
Dettes d'exploitation
Dettes fournisseurs et comptes rattachés 184 870 180 186
Dettes fiscales et sociales 37 298 30 568
Total dettes d'exploitation 222 168 210 754
Dettes diverses
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 6 154
Autres dettes
Total dettes diverses 6 154
TOTAL 427 058 505 565
Charges et produits constatés d'avance
NATURE DES CHARGES 2020 2019
Charges d'exploitation : Assurances 2 873
Charges financières :
Charges exceptionnelles :
Total des charges constatées d’avance 2 873
COMPARATIF BILAN (BILAN ACTIF : 2050 RUBRIQUE CH) 2 873
NATURE DES PRODUITS 2020 2019
Produits d'exploitation : Abonnements et avance sur consommations 994 080 849 332
Produits financiers :
Produits exceptionnels :
Total des produits constatés d’avance 994 080 849 332
Comparatif BILAN (Bilan Passif : 2051 rubrique EB) 994 080 849 332
TOTAL DES CHARGES ET PRODUITS CONSTATES D’AVANCE Ec
(994 080) (846 459)
Annexe aux comptes sociaux - Exercice 2020 - ECO2WACKEN - 14
Résultat Exceptionnel
Nature des charges 2020 2019
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion
Pénalités sur marchés
Pénalités et amendes fiscales et pénales 568
Dons, libéralités
Créances devenues irrécouvrables dans l'exercice
Subventions accordées
Rappels d'impôts
Autres charges exceptionnelles sur opérations de gestion
Total charges exceptionnelles sur opérations de gestion 568
Charges sur exercices antérieurs
Valeurs comptables des éléments d'actif cédés
Immobilisations incorporelles
Immobilisations corporelles
Immobilisations financières
Autres éléments d'actif (sauf stocks et valeurs mobilières)
Total valeur comptable des éléments d'actifs cédés
Autres charges exceptionnelles
Charges exceptionnelles diverses
Total autres charges exceptionnelles
Autres
Total autres
TOTAL 568
Nature des produits 2020 2019
Produits exceptionnels sur opérations de gestion
Dédits et pénalités perçus sur achats et ventes
Libéralités reçues
Rentrées sur créances amorties
Subventions d'équilibre
Dégrèvements d'impôts (autres qu'impôts sur les bénéfices)
Autres produits exceptionnels sur opérations de gestion
Total produits exceptionnels sur opérations de gestion
Produits sur exercices antérieurs
Produits des cessions d'éléments d'actif
Immobilisations incorporelles
Immobilisations corporelles
Immobilisations financières
Autres éléments d'actif (sauf stocks et valeurs mobilières)
Total produits de cessions d'éléments d'actif
Quote-part des subventions d'investissement virée au résultat 185 271 156 562
Autres produits exceptionnels
Bonis provenant de clauses d'indexation
Lots
Bonis provenant de rachat ou de ventes de titres propres
Produits exceptionnels divers
Total autres produits exceptionnels
Total autres
TOTAL des produits 185 271 156 562
RESULTAT EXCEPTIONNEL 185 271 155 994
Annexe aux comptes sociaux - Exercice 2020 - ECO2WACKEN - 15
Composition du capital social
CATEGORIES DE TITRES
Nombre de titres
Total Valeur nominale Clôture N-1
créés pendant l'exercice N
Remboursés pendant l'exercice
N
Actions ordinaires 2 000 000 2 000 000 1,00
Actions amorties
Actions à dividende prioritaire
Actions préférentielles
Parts sociales
Certificats d'investissements
TOTAL 2 000 000 2 000 000
Ventilation de l’impôt sur les bénéfices
2020 2019
Résultat avant report déficitaire
Report déficitaire
Résultat avant impôt
Impôt dû Résultat net Résultat net
Résultat courant (105 615) (105 615) (105 615) (390 464)
Résultat exceptionnel à court terme 185 271 185 271 185 271 155 994
Résultat exceptionnel à long terme 79 656 79 656 79 656 (234 470)
Résultat intégration fiscale
Participation des salariés
Créances d'impôt
?
tCO2Wacken
ECO2WACKEN
Société par actions simplifiéeau capital de 2 000 000 euros
Siège social : 14, place des Hal}es, 67000 STRASBOURG801 473 018 RCS STRASBOURG
PROCES-VERBAL DES DECISIONS DE L'ASSOCIE UNIQUEDU 28 JUIN 2021
L'an deux mille vingt et un,Le 28 juinA Strasbourg,A 14h30,
La société Réseaux de Chaleur Urbains d'Alsace, société par actions simplifiée au capital de12 492 780 euros dont le siège est à 67000 STRASBOURG - 14, Place des Halles, et qui estimmatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés des Strasbourg sous le numéro801 012 774, représentée par sa Présidente la société Réseau GDS, elle-même représentée parMadame Martine MACK, Directrice Générale de ladite société,
Associée unique et Présidente de la société ECO2WACKEN,
I - A préalablement exposé ce qui suit :
En sa qualité de Présidente de la Société, l'associée unique, a établi et arrêté les comptesannuels de l'exercice clos le 31 décembre 2020.
Ces documents ont été tenus, au siège social, à la disposition du Comrnissaire aux Comptes
L'associée unique, a pris connaissance du rapport du Commissaire aux Comptes sur lescomptes annuels.
II - A pÏais les décisions suivantes :
- Approbation des comptes de l'exercice social clos le 31 décembre 2020,- Affectation du résultat de l'exercice,- Conventions visées à l'article L. 227-10 du Code de commerce,- Renouvellement du mandat du Commissaire aux comptes,- Formalités, pouvoirs
PREMIERE DECISION
L'associée unique, après avoir pris connaissance du rapport du Commissaire aux Comptes sur lescomptes annuels, approuve les comptes annuels de l'exercice clos le 31 décembre 2020, ainsi queles opérations traduites dans ces comptes et résuÏnées dans ce rapport.
L'associée unique prend acte, conformément à l'article 223 quater du Code général des impôts,qu'au cours de l'exercice écoulé aucune somme n'a été enregistrée au titre des dépenses ou chargesnon déductibles fiscalement visées à l'article 39-4 du Code général des impôts.
DEUXIEME DECISION
L'associée unique décide d'affecter le bénéfice de l'exercice clos le 31 décembre 2020s'élevant à 79 656 euros au compte « Report à nouveau » de la manière suivante :
Bénéfice de l'exercice : 79 656 euros
Report à nouveau antérieur : -1 '340 229 euros
Report à nouveau après affectation de la perte de l'exercice : -l'260 572 euros
Compte tenu de cette affectation, les capitaux propres de la Société seraient de 4 399 376 euros.
Conformément à la loi, l'associée unique constate qu'aucun dividende n'a été distribué autitre des trois exercices précédents.
TROISIEME DECISION
L'associée unique déclare que les conventions visées à l'article L. 227-10 du Code decommerce figurent en annexe du présent procès-verbal.
QUATRIEME DECISION
L'associée unique renouvelle pour une durée de six exercices, le mandat du Cabinet MazarsSA, l Rue des Arquebusiers, 67000 Strasbourg, en qualité de Commissaire aux Comptes. Sesfonctions expirent à l'issue de la consultation de l'associée unique appelée à délibérer sur lescomptes sociaux clos le 30 septembre 2026.
Le Commissaire aux Comptes ainsi nommé a fait savoir à l'avance qu'il acceptait le mandatqui viendrait à lui être confié et a déclaré satisfaire à toutes les conditions requises par la loi etles règlements pour l'exercice du mandat.
CINQUIEME DECISION
L'associée unique donne tous pouvoirs au poÏteur de copies ou d'extraits du présent procès-verbalpour remplir toutes formalités de droit.
De tout ce que dessus, l'associée unique a dressé et signé le présent procès-verbal.
La société Réseaux de Chaleur Urbains d'Alsace,représentée par sa Présidente la société Réseau GDS,elle-même représentée par M4ine MACK,
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