View
3.365
Download
11
Category
Preview:
DESCRIPTION
UNTUK AGENT sekalian Takaful Ikhlas ... ^
Citation preview
PENGENALAN MUAMALAH PENGENALAN MUAMALAH ISLAMISLAM
BAB A1BAB A1
ISI KANDUNGANISI KANDUNGAN
ISLAM1
SYARIAH2
ASAS MUAMALAT3
PENERAPAN KONTRAK SYARIAH DALAM PERNIAGAAN TAKAFUL
4
KONSEP AD-DEENKONSEP AD-DEEN
ISLAMISLAM
Islam dalam bahasa Arab:
•Berserah diri atau patuh
•Kata nama berasal dari
perkataan keamanan
DefinisiDefinisi
Islam dari perspektif agama:
•Berserah diri
sepenuhnya kepada
Allah s.w.t
SYARIAHSYARIAH
DefinisiDefinisiMakna asal syariah ialah jalan ke sumber air.
Merangkumi keseluruhan undang-undang dan peraturanTermasuk dari segi aspek perundangan, politik, perniagaan,
perbankan, keluarga dan masyarakat.Bertujuan memastikan manusia melaksanakan suruhannya
dan meninggalkan larangannya.
Ma’aruf (kebaikan)
Semua kualiti amalan kehidupan diterima baik manusia.
Munkar (kejahatan)Semua kualiti amalan dianggap keji dan dikutuk masyarakat.
Agama (Ad-Deen)Contoh: mempertahankan kesucian agama
Islam daripada ancaman musuh Islam
Agama (Ad-Deen)Contoh: mempertahankan kesucian agama
Islam daripada ancaman musuh Islam
Nyawa (Hifz Al-Nafs)Contoh: tindakan undang-undang diambil
kepada mereka yang melakukan pembunuhan
Nyawa (Hifz Al-Nafs)Contoh: tindakan undang-undang diambil
kepada mereka yang melakukan pembunuhan
KeturunanContoh: zina dilarang untuk
memelihara kemuliaan keturunan
Akal fikiran (Hifz Al-Aql)Contoh: pengharaman minuman keras
Akal fikiran (Hifz Al-Aql)Contoh: pengharaman minuman keras
Harta benda Contoh: mengumpulkan harta yang tidak
sah penipuan dalam urusan jual beli
Harta benda Contoh: mengumpulkan harta yang tidak
sah penipuan dalam urusan jual beli
Objektif Syariah Objektif Syariah (Maqasid (Maqasid Syariah)Syariah)
• Perkara yang perlu dipelihara
•Hukum berkaitan dengan manusia dan Allah•Amalan mencucikan diri seperti solat, zakat, haji dan puasa• Tanggung jawab seseorang kepada Allah
• Berkaitan sesama manusia dalam urusan harta benda, kontrak, organisasi perniagaan, sekuriti hutang, pemberian, wasiat dan wakaf
• Berkaitan hubungan seseorang dan keluarga seperti perkahwinan, penceraian, pewarisan harta dan hak penjagaan
• Berkaitan dengan jenayah dan hukuman seperti jenayah persetubuhan tanpa nikah (zina), mencuri (sariqah), merompak, lanun dan sebagainya.
Fiqh IbadatFiqh Ibadat
Fiqh MuamalatFiqh MuamalatFiqh MuamalatFiqh Muamalat
Fiqh Munakahat/Fiqh Munakahat/ UsrahUsrah
Fiqh Munakahat/Fiqh Munakahat/ UsrahUsrah
Fiqh JinayatFiqh JinayatFiqh JinayatFiqh Jinayat
Ilmu Fiqh Dalam Perundangan Islam
WAJIB (IJAB)Perkara yang diperintah secara keras untuk dilakukan oleh MuslimContoh: solat dan berpuasa di bulan Ramadhan
SUNAT (MANDUB)
Perkara yang diperintah oleh Allah s.w.t tetapi tidak dikenakan hukuman jika tidak melakukannyaContoh: memberi derma kepada fakir miskin
HARAM Secara tegas dituntut oleh syarak untuk meninggalkannyaContoh: menyalahgunakan harta orang lain
MAKRUHPerkara yang dilarang tetapi tidak begitu tegas dan tidak dihukum jika melakukannyaContoh: berhutang tanpa dokumen yang sah
HARUS (MUBAH)
Dibebaskan oleh syarak untuk melakukan atau tidak perkara tersebut. Tidak mendapat pahala atau dosa jika melakukan atau pun tidakContoh: semua bentuk kontrak adalah dibenarkan kecuali dibuktikan sebaliknya
Hukuman Mandatori (Hukum Taklifi)
Quran•Wahyu dari Allah yang diturunkan kepada nabi Muhammad s.a.w.•Menjadi sumber rujukan utama.•Sumber panduan lengkap untuk masyarakat
As-Sunnah•Merujuk kepada perkataan (qaulan), perbuatan (fi’lan) dan ketetapan (taqiran) yang diriwayatkan oleh Rasulullah s.a.w.•Ia berbeza dengan hadis iaitu penceritaan riwayat Rasulullah s.a.w.
Sumber Utama
IJMAK • Kesepakatan pendapat oleh para ulama• Ia adalah di kalangan umat Islam untuk menyelesaikan masalah selepas kewafatan Rasulullah s.a.w.
• Digunakan jika tidak terdapat di dalam Al-Quran dan As-Sunah.
QIYAS• Kesimpulan secara perbandingan• Digunakan sekiranya tidak terdapat di dalam Al-Quran dan As-Sunah tetapi mempunyai persamaan atau serupa dengan kes yang terdahulu.
MASLAHAH• Kepentingan umum• Membolehkan atau menghalang sesuatu hukum dibuat berasakan matlamat untuk menjaga kebaikan dan kebajikan masyarakat
‘URUF• Adat resam dan kebiasaan• Sumber keputusan yang tidak terdapat di dalam al-Quran• Dinyatakan secara umum
ISTIHAB• Kaedah andaian digunakan untuk penetapan hukum tentang fakta kes berdasarkan situasi yang berlaku
ISTIHSAN• Mengutamakan pentafsiran peribadi dan atau ijtihad yang menggunakan pertimbangan akal
Sumber Sokongan
ASAS MUAMALATASAS MUAMALAT
Maksud dari segi istilah:•Perhubungan dan peraturan jual beli
DefinisiDefinisi Dari segi teknikal:•Sesuatu peraturan perhubungan dan persetujuan bersama dengan manusia dalam menyelesaikan masalah
Hubungan sosial yang membentuk pelbagai aktiviti ekonomi dan aktiviti bukan ekonomi
Prinsip-Prinsip Asas Muamalat
1.Kebebasan membentuk kontrak Bebas meletakkan sebarang syarat di dalam kontrak kecuali
yang tidak dibenarkan untuk transaksi
2.Status asal perkara berkenaan dibolehkan Jika tidak terdapat sebarang dalil atau bukti yang melarang
perkara tersebut dilakukan
3.Dibolehkan oleh adat resamKebanyakan kontrak perdagangan syariah yang tidak
menyalahi budaya dan adat resam adalah dibenarkan
Prinsip-prinsip Am Yang Dilarang:
Kontrak jual beli yang dilarang oleh syarak seperti minuman keras
Kontrak jual beli yang terdapat unsur-unsur riba (bunga atau faedah)
Kontrak yang berunsurkan perjudian Kontrak yang berunsurkan ketidakpastian (gharar)
Larangan Dalam Muamalat
Tambahan atau melebihkan sesuatu transaksi Terdapat 2 jenis riba iaitu:
Riba hutang piutang (riba duyun):
•Terbentuk melalui pinjaman kewangan iaitu Riba Qard dan Riba Jahilliyah
Riba jual beli (riba buyu’):•Terjadi melalui urusan pertukaran barang iaitu Riba Fadhl dan Riba Nasii’ah
Riba (bunga/faedah)
RIBA QARD
Jumlah tambahan
bunga atau faedah
yang dipersetujui
ketika kontrak dibuat
RIBA JAHILLIYAH
Pembayar membayar
lebih daripada jumlah
yang dipinjam
disebabkan kelewatan
membayar balik
Riba Hutang Piutang (Riba Duyun)
Riba fadhlBarangan ribawi yang sama jenis tetapi tiada persamaan timbangan sukatan
Riba nasii’ah
Penangguhan penyerahan atau penerimaan barangan ribawi
Riba Jual Beli (Riba Buyu’)
Peraturan pertukaran barangan
Peraturan 1
• Riba Fadhl berlaku apabila pembayaran/penghantaran dibuat pada waktu yang sama tetapi jumlah/sukatan yang berlainan
• Riba Nasii’ah berlaku apabila jumlah/sukatan barangan yang sama tetapi menangguhkan pembayaran/penghantaran
Peraturan 2
• Barangan dan penghantaran dari jenis yang berbeza dibuat pada waktu itu juga dengan harga yang berbeza
• Riba Nasii’ah berlaku apabila pembayaran dan penghantaran tidak dibuat dengan segera
Aktiviti urus niaga yang terdapat unsur-unsur permainan melibatkan perjudian/pertaruhan dan kontrak akan batal (batil)
Transaksi melibatkan perkara menyalahi undang-undang dan membawa keburukan atau kemusnahan harta dianggap perjudian
Perjudian (Maisir)
GHARAR KECIL (YASEER)•Diberi kelonggaran dan boleh dimaafkan •Tidak membatalkan kontrak •Tidak mempengaruhi syarat-syarat utama kontrak seperti syarat berkaitan aset, harga, bahasa yang digunakan
GHARAR BESAR (FAHISH)•Unsur-unsur gharar terlalu nyata dan tidak boleh diterima kontrak•Sukar untuk dinilai dan difahami
Ketidakpastian (Gharar)
• Aktiviti yang tidak berlandaskan syariah
• Berlakunya ketidakadilan kepada pihak-pihak berkenaan
• Ciri-ciri barangan yang tidak dapat dipastikan secara tepat dan sifat yang berisiko
Definisi
Kontrak adalah proses
penawaran dan penerimaan
sesuatu barangan yang
melibatkan pembeli dan
penjual
Konsep Kontrak Dalam Muamalat
Aqad : ikatan atau
simpulan.
Di dalam bahasa
Inggeris dipanggil
kontrak
Konsep Kontrak Dalam Muamalat
Rukun Aqad Keterangan
Aqidan (pihak-pihak yang terlibat dalam kontrak)
•Syarat utama yang menjadikan kontrak sah •Pihak yang terlibat berkelayakan dan perlu memikul tanggung jawab dan amanah yang diberi
Sighah(pernyataan ijab dan kabul)
•Mengandungi ikrar ijab (lafaz penjual) dan kabul (lafaz pembeli)
•Mempunyai tawaran dan penerimaan
Ma’aqud alaih (barangan dan harga jual beli)
•Barangan yang di dalam kontrak•Barang tersebut perlu sah di sisi undang-undang, wujud (sedia ada) dan telah dikenal pasti
PENERAPAN KONTRAK SYARIAH PENERAPAN KONTRAK SYARIAH DALAM PERNIAGAAN TAKAFULDALAM PERNIAGAAN TAKAFUL
Kontrak wujud di dalam 2 keadaan iaitu:1.Kontrak 2 pihak (bilateral)2.Kontrak 1 pihak (unilateral)
Melibatkan penawaran dan penerimaan dan menghasilkan persetujuan perundangan di antara pihak yang terlibat.
Skim takaful melibatkan 2 pihak iaitu:1.Pengendali takaful - pihak yang bertanggungjawab terhadap pemegang polisi insurans2.Peserta – pemegang polisi dalam insurans
Hubungan ini berbentuk seperti tabarru’, wakalah dan mudharabah
Jenis-jenis kontrak
Keterangan
Tabarru’ (menderma)
• Sumbangan yang diberikan oleh seseorang diberikan pada orang lain yang memerlukan tanpa mengharapkan balasan
• Peserta bersetuju menderma sejumlah wang ke dana takaful berdasarkan kontrak tabarru’
• Diamalkan di seluruh negara
Wakalah (wakil-mewakil)
• Seseorang mewakilkan orang lain menjalankan tugas perniagaannya
• Melibatkan prinsipal dan wakil - terikat dengan kontrak• Peserta melantik pengendali takaful sebagai wakil
menguruskan dana dan perlindungan• Diamalkan oleh semua pengendali takaful
Mudharabah (berkongsi
keuntungan)
• Kontrak kewangan yang melibatkan Rabbu al-mal (orang yang menyediakan dana) dan Mudharib (orang yang menguruskan dana pelaburan / pengendali takaful)
KONSEP RISIKOKONSEP RISIKO
BAB A2BAB A2
ISI KANDUNGANISI KANDUNGAN
KONSEP RISIKOKONSEP RISIKO11
KONSEP RISIKO DALAM ISLAMKONSEP RISIKO DALAM ISLAM22
RISIKO DAN TAKAFULRISIKO DAN TAKAFUL33
KAEDAH MENANGANI RISIKOKAEDAH MENANGANI RISIKO44
KONSEP RISIKOKONSEP RISIKO
Kerugian kewangan ialah kehilangan atau penurunan nilai disebabkan oleh musibah atau kecelakaan yang berlaku
Ia berkait rapat dengan kekerapan (frequency) dan keterukan (severity)
Semakin tinggi kekerapan berlaku sesuatu risiko semakin rendah keterukan dan sebaliknya.
Peril: Penyebab terjadinya kerugian yang membolehkan pihak yang dilindungi mendapat pampasan tertakluk pada kandungan kontrakContoh: kebakaran, penyakit dan kecuaian
Peril & Bahaya Bahaya: Keadaan yang akan peningkatan kebarangkalian terjadi sesuatu kerugian
Bahaya fizikal: ciri-ciri atau sifat yang boleh meningkatkan kemungkinan berlakunya kerugian seperti obesiti
Bahaya moral: sikap yang kurang menyenangkan kemungkinan berlakunya kerugian seperti tidak memakai tali pinggang keledar semasa memandu.
Wujud apabila terdapat kebarangkalian terjadi Kerugian atau tiada kerugianContoh: terjadi kebakaran, petir, banjir dan kematian
Wujud apabila terdapat kebarangkalian terjadi kerugian, keuntungan dan tiada kerugian. Ia tidak boleh diinsuranskan. Contoh: pelaburan saham
Memberi kesan keseluruhan kepada ekonomi dan masyarakat. Ia di luar kawalan individu. Contoh: kerosakan harta benda disebabkan gempa bumi
TULEN
SPEKULATIF
RISIKO ASAS
RISIKO KHUSUS
Kategori Risiko
Memberi kesan terhadap individu tertentu sahaja dan masih boleh dikawal. Contoh: kerosakan harta benda disebabkan kemalangan atau kecurian
Kematian awal:ematian awal:Menghadapi masalah kewangan jika penanggung keluarga meninggal
Simpanan tidak mencukupi ketikaSimpanan tidak mencukupi ketikapersaraan:persaraan:Kehilangan punca pendapatan selepas bersara kerana aset cair tidak mencukupi
Kesihatan yang semakin buruk:Kesihatan yang semakin buruk:Kos perubatan yang tinggi dan kehilangan pendapatan
Risiko Peribadi:Memberi kesan
langsung kepada individu yang menyebabkan kemerosotan pendapatan
Kehilangan pendapatan:Kehilangan pendapatan:Ancaman kewangan yang terbesar di dalam perubahan teknologi dan ekonomi
Jenis-Jenis Risiko Tulen
Kerugian langsung
Kerugian kewangan yang berlaku ke atas kerosakan fizikal harta benda disebabkan kecurian / kemusnahan hartaContoh: kerosakan disebabkan kebakaran
Risiko harta:Risiko harta:Kerugian disebabkan oleh peril
Kerugian tidak langsung
Kerugian kewangan berlaku disebabkan oleh kehilangan /kerugian utamaContoh: kerugian disebabkan oleh kedai terbakar dan tidak dapat menjalankan perniagaan seperti biasa
Jenis-Jenis Risiko Tulen
Risiko Liabiliti Risiko kecederaan badan pihak ketiga atau
kerosakan harta. Mahkamah akan mengarahkan untuk memberi
pampasan kepada pihak ketiga yang terlibat Firma perlu bertanggungjawab sekiranya produk
yang dijual memberi kesan buruk (kecederaan ) terhadap penggunanya (pihak ketiga)
Jenis-Jenis Risiko Tulen
Ciri- ciri yang boleh diinsuranskan
Keterangan
Mempunyai nilai kewangan
Seperti kereta, rumah dan sebagainya. Nilai peribadi tidak boleh diinsuranskan. Sekiranya musibah menimpa ganti rugi kewangan akan diberikan.
Risiko pendedahan yang sama
Risiko yang diinsuranskan mempunyai persamaan ciri-ciri dan terdapat jumlah yang banyakSekiranya terdapat sedikit pengalaman pendedahan, kos perlindungan dan premium menjadi tinggi
Risiko tulen Risiko yang mendatangkan kerugian atau tiada kerugian sahaja yang boleh diinsuranskan. Keuntungan seperti risiko spekulatif tidak boleh diinsuranskan
Risiko khusus Risiko yang memberi kesan kepada individu sahaja dan memenuhi kriteria risiko yang boleh diinsuranskan
Kerugian tidak dijangka
Menginsuranskan risiko yang di luar jangkaan atau tidak pasti lagi ia akan berlaku seperti kematian disebabkan serangan jantung. Contoh risiko yang boleh dijangka berlaku adalah mati bunuh diri
Kepentingan boleh diinsuranskan
Perlu ada hak hubungan yang sah dari segi undang-undangContoh: insurans hayat – ayah dan anak
KONSEP RISIKO DALAM ISLAMKONSEP RISIKO DALAM ISLAM
Konsep Takdir (Qada’ dan Qadar)
Takdir telah ditentukan oleh Allah s.w.t tetapi manusia
diberikan pilihan untuk mengubah kehidupan seperti:
Berusaha melakukan perkara tersebut
Berikhtiar selepas melakukan sedaya upaya
Percaya pada qada’ dan qadar yang ditentukan oleh Allah
s.w.t
RISIKO DAN TAKAFULRISIKO DAN TAKAFUL
RISIKO RISIKO UNDANG-UNDANGUNDANG-UNDANG
RISIKO RISIKO PENGUNDERAITANPENGUNDERAITAN
RISIKO RISIKO MENERUSKAN MENERUSKAN PERNIAGAANPERNIAGAAN
RISIKO STRATEGIKRISIKO STRATEGIK
RISIKO RISIKO PELABURANPELABURAN
RISIKO RISIKO PEMATUHAN PEMATUHAN
SYARIAHSYARIAH
Jenis-Jenis Risiko
KAEDAH MENANGANI RISIKOKAEDAH MENANGANI RISIKO
PENGEKALAN PENGEKALAN RISIKORISIKO
PEMINDAHAN PEMINDAHAN RISIKORISIKO
PENGAWALAN / PENGAWALAN / PENGURANGAN PENGURANGAN
RISIKORISIKO
PENGELAKAN PENGELAKAN RISIKORISIKO
•Bertujuan mengurangkan amaun kerugian•Mencapai tahap standard yang boleh diterima pakai•Melibatkan kaedah mengurangkan keterukan/ketenatan kerugian•Contoh memasang sistem perenjis air untuk memadamkan api
•Tidak mengambil risiko langsung•Mengelakkan harta benda, individu/aktiviti yang menimbulkan risiko•Contoh tidak menghisap rokok untuk mengelakkan penyakit barah paru-paru
PengelakanPengelakan Pengawalan/ Pengawalan/ PenguranganPengurangan PengekalanPengekalan PemindahanPemindahan
•Pemindahan risiko kepada organisasi atau individu lain•2 cara pindahkan risiko:1. Kontrak insurans/takaful:memindahkan risikokemalangan denganmembeli pelankemalangan diri2.Kontrak bukaninsurans/takaful: pengeluarbarangan bersetujumembayar pampasankepada pasaraya sekiranya timbul liabiliti berpunca dari produk berkenaan
•Menerima kerugian yang mungkin berlaku di masa akan datang•Kos menginsuranskan risiko lebih besar di masa akan datang jumlah kerugian yang dialami
PENGURUSAN RISIKOPENGURUSAN RISIKO
PROSES PENGURUSAN RISIKO
Pemeriksaan Pemeriksaan fizikalfizikal
Carta Carta aliran kerjaaliran kerja
Senarai semakSenarai semak
Membuat pemeriksaan dapat membantu mengenal pasti risiko secara menyeluruhContoh: lawatan singkat ke loji
Membantu mengenal pasti kelemahan struktur organisasi dengan mempamerkan struktur organisasi syarikatContoh: sentiasa memperbaharui carta organisasi syarikatMembantu mengenal pasti bahagian yang tidak berfungsi yang melalui pelbagai peringkat proses
Senarai soal selidik dapat membantu mengenal pasti bahagian-bahagian yang mempunyai risiko
Kaedah mengenal pasti risiko :-
• Ia proses menentukan kesan risiko/potensi kerugian• Tindakan sewajarnya dapat diambil
• Ia melibatkan anggaran kekerapan dan keterukan pendedahan risiko
Kekerapan risiko: Jumlah/bilangan sesuatu musibah yang mengakibatkan kerugian dalam tempoh yang ditetapkanKeterukan risiko: Kos atau jumlah kerugian dari segi kewangan ditanggung akibat musibah
Kaedah pengurangan risiko:- Pengelakan risiko Kawalan risiko Pembendungan risiko Pemindahan risiko
Pemilihan kaedah pengurangan risiko perlu mengambil kira dari segi kos dan keberkesanannya
Langkah ini perlu dilaksanakan dengan mengenal pasti risiko dan mengambil tindakan yang sesuai
Salah satu cara mengambil tindakan ialah menginsuranskan /melindungi risiko
•Aktiviti-aktiviti melibatkan kajian/penilaian semula secara berkala, memantau proses pelaksanaan untuk selaras dengan perubahan persekitaran dan ekonomi
•Peringkat pemantau dan kajian semula risiko termasuk mengeluarkan buku panduan, laporan tuntutan, kajian pengalaman dan audit
•Risiko yang berlainan memerlukan kaedah yang berbeza
Kaedah ini dapat membantu mengenal pasti sebarang kekurangan atau pengubahsuaian
Petunjuk-petunjuk penting perlu
dimasukkan ke dalam dasar pengurusan
risiko seperti sumber dalaman dan luaran
Komunikasi amat diperlukan di semua fasa perancangan
pengurusan risiko
Untuk mencapai objektif individu di dalam
syarikat melaksanakan amalan pengurusan
risiko di firma
PENGENALAN TAKAFUL
BAB A3
ISI KANDUNGANISI KANDUNGAN
KONSEP TAKAFUL3
APLIKASI DAN MANFAAT TAKAFUL
4
1
2
PENGENALANPENGENALAN
• Pada zaman sebelum kedatangan Islam adat-adat orang Arab pagan membayar diyat (pampasan)
• Penjenayah perlu membayar ganti rugi kepada keluarga mangsa yang telah mati dibunuh
• Diyat sebagai ganti kepada adat primitif iaitu “hutang darah dibayar darah”
Manfaat Diyat:
•Mengurangkan tragedi pertumpahan darah dan persengketaan•Menjadikan tanggungjawab kolektif•Mengurangkan beban kewangan individu •Pupuk semangat kerjasama dan persaudaraan.
PENGENALAN TAKAFULPENGENALAN TAKAFUL
KONSEP KONSEP TAKAFULTAKAFUL
MUDHARABAHMUDHARABAH
TABARRU’TABARRU’
WAKALAHWAKALAH
KONSEP TAKAFULKONSEP TAKAFUL
Takaful (kafala) dalam bahasa Arab bererti menjaga dan menjamin keperluan seseorang
Takaful (kafala) dalam bahasa Arab bererti menjaga dan menjamin keperluan seseorang
Konsep ini berdasarkan perpaduan, tanggungjawab bersama dan persaudaraan di kalangan ahli
Konsep ini berdasarkan perpaduan, tanggungjawab bersama dan persaudaraan di kalangan ahli
Sekumpulan individu saling menjamin ahli di dalam kumpulan dari kerugian atau kerosakan menimpa salah seorang ahli mereka
Sekumpulan individu saling menjamin ahli di dalam kumpulan dari kerugian atau kerosakan menimpa salah seorang ahli mereka
TAKAFULTAKAFUL
Peserta perlu saling menjamin dan bersetuju melindungi antara satu sama lain
Pengendali takaful memegang amanah yang diberikan oleh peserta
Sumbangan yang dibayar dikumpulkan di dalam kumpulan wang takaful sebagai pembayaran manfaat takaful
Dana takaful dilaburkan dalam mana-mana pelaburan yang diluluskan oleh syariah
Saling menjaminSaling menjamin
MemegangMemegang amanahamanah
PembayaranPembayaran manfaat manfaat takafultakaful
Pelaburan danaPelaburan dana
Ciri-Ciri Utama Operasi Takaful
1
Satu kontrak perkongsian keuntungan di antara Sahibul Mal (peserta) dan Al-Mudharib (pengendali takaful)
2
Keuntungan akan dikongsi di antara kedua-dua pihakSeperti 50:50 atau 60:40
3
Elemen yang perlu ada di dalam kontrak Mudharabah:•Penyedia modal•Usahawan•Modal•Aktiviti •Nisbah keuntungan•Tawaran & penerimaan
Mudharabah (Berkongsi Keuntungan)
Pemberi modal perlu menerima dan menanggung kerugian sekiranya berlaku
Pemberi takaful tidak terlibat dalam pengurusan perniagaan
takaful
Pengendali takaful perlu menanggung kerugian sekiranya berlaku salah urus
yang dibuat oleh pihak mereka
Pengendali takaful boleh membatalkan kontrak dan
memulangkan semua modal yang terkumpul ditolak
perbelanjaan pentadbiran
Pemberi modal melantik pengendali takaful
menguruskan urus niaga bagi pihaknya
Ciri-ciri Utama
Kontrak Mudharabah
Keuntungan akan dikongsi
oleh kedua dua pihak
DEFINISI DEFINISI TABARRU’:TABARRU’:
Ia bermaksud derma atau hadiah (perkataan Arab)di mana peserta bersetuju untuk melepaskan semua atau sebahagian derma atau sumbangan untuk saling membantu dan menjamin
DEFINISI DALAM DEFINISI DALAM KONTRAK TAKAFUL:KONTRAK TAKAFUL:
Sejumlah derma ikhlas dibuat oleh peserta bagi tujuan tertentu seperti yang dinyatakan dalam perjanjian atas semangat saling bekerjasama membantu ahli yang ditimpa kesusahan
Tabarru’
KONTRAK KONTRAK INSURANSINSURANS PERBEZAANPERBEZAAN KONTRAK KONTRAK
TAKAFULTAKAFULMengandungi unsur-
unsur yang bercanggah dengan
syariah
Unsur-unsur yang terkandung
berlandaskan syariah
Urus niaga bersifat jual beli
Bentuk urus niaga
Urus niaga bersifat derma
Perlindungan hanya untuk diri sendiri
Manfaat perlindungan
Perlindungan untuk diri dan juga orang yang
lain
Mendapat manfaat untuk diri sendiri
sahaja
Mendapat pahala dan insurans yang halal
Tabarru’’
WAKALAH
1
Maksud: wakil atau agensi
Struktur agensi: hubungan agensi yang dipersetujui bersama oleh dua pihak dalam menjalankan urus niaga
Struktur agensi: hubungan agensi yang dipersetujui bersama oleh dua pihak dalam menjalankan urus niaga
2
3 Perjanjian yang dibuat oleh pengendali takaful sebagai ejen dan peserta sebagai prinsipalPerjanjian yang dibuat oleh pengendali takaful sebagai ejen dan peserta sebagai prinsipal
Fi atau yuran perkhidmatan dibayar dari dana sumbangan takaful yang didermakan oleh peserta.
Fi atau yuran perkhidmatan dibayar dari dana sumbangan takaful yang didermakan oleh peserta.
4
5
Perbelanjaan pengurusan boleh dikenakan kepada dana takaful sebagai bayaran pendahuluanPerbelanjaan pengurusan boleh dikenakan kepada dana takaful sebagai bayaran pendahuluan
APLIKASI DAN MANFAAT TAKAFULAPLIKASI DAN MANFAAT TAKAFUL
Ta’awunSaling membantu dalam
aspek kewangan sekiranya timbul
keperluan
Tanggung jawab bersama dan saling
menjamin Peserta bersetuju
memberikan pampasan jika musibah berlaku
Pampasan bersama (Al-Aqila)
Konsep bekerjasama dan membantu antara
satu sama lain
Pemilikan Prinsip Al Milkiyah
penama akan mendapat manfaat apabila peserta
meninggal dunia
KontrakMengikat pihak dengan tawaran dan penerimaanPengendali dan peserta
tertakluk di bawah kontrak khas iaitu kontrak wakalah
atau mudharabah
Masalih Al-Mursalah (kepentingan awam)Membantu meringankan
beban masyarakat apabila ditimpa musibah Memikul
tanggungjawab dan perlindungan
bersama
Jauhi riba (faedah, maisir (perjudian)
dan gharar (ketidakpastian)
Memberi bantuan kewangan kepada yang memerlukanGalakkan semangat
perpaduan gotong-royong dan
persaudaraan
Dapat mengabdikan diri kepada Allah s.w.t
Menggalakkan nilai-nilai moral etika ketelusan dalam semua aktiviti
Penuhi tanggungjawab sosial terhadap keluarga dan masyarakat
Kelebihan TakafulKelebihan Takaful
PERBANDINGAN ANTARA PERBANDINGAN ANTARA TAKAFUL DAN INSURANSTAKAFUL DAN INSURANS
BAB A4BAB A4
ISIISI KANDUNGANKANDUNGAN
DEFINISI INSURANS1
ASAS-ASAS INSURANS2
JENIS-JENIS INSURANS3
REVOLUSI SYARIAH MENGENAI INSURANS
4
PERBEZAAN ANTARA TAKAFUL DAN INSURANS
5
DEFINISI INSURANSDEFINISI INSURANS
Insurans ialah kontrak yang melibatkan 2 pihak iaitu:
Syarikat insurans Pihak yang diinsuranskan Premium akan dibayar oleh pihak yang
diinsuranskan Jika berlaku peristiwa yang tidak diingini
syarikat insurans akan membayar ganti rugi
JENIS-JENIS INSURANSJENIS-JENIS INSURANS
Perniagaan HayatPerniagaan HayatMelibatkan semua jenis insurans hayat
Contoh: insurans kesihatan, insurans kemalangan diri,
Perniagaan Insurans AmPerniagaan Insurans AmMelibatkan insurans yang bukan untuk insurans hayat
Contoh: insurans motor, insurans kebakaran
Perniagaan Insurans SemulaPerniagaan Insurans SemulaMenginsuranskan semula liabiliti yang ditanggung
oleh pihak yang diinsuranskan di dalam 1 polisi
Seksyen 4 Akta Insurans 1996
3 Jenis Perniagaan Insurans:
Majlis Fatwa Kebangsaan•Produk insurans hayat tidak sah kerana bercanggah dengan prinsip-prinsip perniagaan Islam •Mengandungi unsur-unsur Gharar, Maisir dan Riba•Badan Petugas Khas pada tahun 1982 memutuskan bahawa insurans konvensional adalah fasid
Fatwa Larangan InsuransFatwa Larangan Insurans
Akademi Fikah Islam (OIC)•Kontrak insurans komersial dengan bayaran premium tetap berkala mengandungi risiko terlarang dan boleh membatalkan kontrak•Kontrak alternatif mematuhi prinsip-prinsip urus niaga Islam iaitu diasaskan atas dasar kebajikan dan kerjasama mewujudkan institusi insurans koperasi dan koperasi insurans semula
REVOLUSI SYARIAH MENGENAI REVOLUSI SYARIAH MENGENAI INSURANSINSURANS
ELEMEN DIHARAMKANELEMEN DIHARAMKAN
LaranganLarangan
•Tidak dibenarkan menjual barangan yang tidak jelas kewujudannya dan rosak
• Dalam kontrak insurans : hanya satu pihak sahaja yang mendapat haknya
AL GHARAR ALKATHIR:• Keterlaluan dan membatalkan kontrakAL-GHARAR AL YASIR• Remeh tetapi boleh dipertimbangkanAL GHARAR AL MUTAWASSIT•Sederhana berada di antara keduanya
•Kedua-dua pihak tidak pasti tanggungjawab mereka, hasil
dan kesan kontrak yang dibuat.•Pihak diinsuranskan tidak mengetahui jumlah pampasan
yang akan dibayar jika berlaku kemalangan
•Syarikat insurans tidak mengetahui bila kemalangan
akan berlaku•Tidak ada keadilan •Tidak mendapat semula pulangan jika kemalangan tidak berlaku
Jenis-jenis GhararJenis-jenis Gharar Amalan InsuransAmalan Insurans
Ketidakpastian (Gharar)
Riba (Faedah/Bunga)
Jenis-Jenis Riba
•Riba Duyun (riba dari hutang)•Riba Qardh•Riba Jahilliyah•Riba Buyu (riba dari jual beli)•Riba Fadhl•Riba Nasiah
Larangan
•Pinjaman wang yang mendatangkan keuntungan
Amalan insurans•Mempunyai elemen faedah/bunga setiap pelaburan premium•Syarikat insurans membayar faedah pada setiap produknya•Mengenakan kadar faedah akan datang •Kadar faedah dikenakan jika lewat membayar premium•Kontrak mempunyai unsur-unsur riba•Kadar faedah dikenakan ke atas pinjaman polisi
Maisir (perjudian)
Unsur dalam kontrak insurans• Pihak diinsuranskan mendapat manfaat bayaran yang tinggi berbanding dengan premium yang dibayar•Premium dibayar tanpa mendapat pulangan• Syarikat insurans tanggung kerugian jika banyak tuntutan dibuat•Syarikat insurans mendapat keuntungan apabila premium dikutip lebih dari jumlah tuntutan
Larangan
•Bentuk urus niaga yang memperoleh keuntungan kewangan yang berdasarkan nasib •Contoh: perjudian
PERBEZAAN ANTARA TAKAFUL PERBEZAAN ANTARA TAKAFUL DAN INSURANSDAN INSURANS
ISU-ISU ISU-ISU PENTINGPENTING TAKAFULTAKAFUL INSURANSINSURANS
Intipati niatMewujudkan hubungan kerohanian dan undang-undang
Mewujudkan hubungan undang-undang sahaja
Formaliti Kontrak satu pihak Kontrak dua belah pihak
Isu perakaunan
Takaful Am: Akaun Tabbaru’ (derma)Takaful Keluarga: Akaun Peserta (mengikut prinsip Mudharabah)Akaun Khas Peserta(Mengikut prinsip Tabarru’)
Insurans Am: Bayaran dikreditkan ke insurans amInsurans Hayat: Premium dikreditkan ke insurans hayat
Perkara pokok
Mematuhi undang-undang syariah
Mematuhi keperluan undang- undang lazim
JaminanPeserta saling menjamin antara satu sama lain
Syarikat insurans yang memberi jaminan
ISU-ISU ISU-ISU PENTINGPENTING
TAKAFULTAKAFUL INSURANSINSURANS
Dana
Dana diuruskan oleh pengendali takaful dan bayaran perkhidmatan dikenakan
Dana milik syarikat insuransTerdapat pengasingan dana aset iaitu dana pemegang saham dan pemegang polisi
Bayaran premium
Bayaran adalah Tabarru’ Bayaran ialah tanggungjawab pemegang polisi atas kontrak jual beli
Elemen terlarang
Berlandaskan prinsip-prinsip Islam
Berunsur Gharar, Riba dan Maisir
Pengawasan syariah
Akta Takaful 1984:Wujud Majlis Pengawasan Syariah
Tiada Majlis Pengawasan Syariah
Keuntungan Dikongsi bersama di antara pengendali takaful dan peserta
Pembahagian keuntungan atas budi bicara syarikat insurans
Kontrak Gabungan kontrak Tabarru’ dan Mudharabah
Kontrak jual beli
PERBEZAAN ANTARA TAKAFUL PERBEZAAN ANTARA TAKAFUL DAN INSURANSDAN INSURANS
ISU-ISU ISU-ISU PENTINGPENTING
TAKAFULTAKAFUL INSURANSINSURANS
Indemniti Bayaran ganti rugi diperoleh dari dana
Bayaran ganti rugi diambil dari dana syarikat insurans yang disediakan
Prinsip-prinsip operasi
Mematuhi keperluanSyariah
Tidak mematuhi keperluanSyariah
Kawalan risiko Konsep perkongsian risiko di antara peserta
Konsep pemindahan risiko
Percukaian Cukai dan zakat Cukai sahaja
Manfaat •Dibayar dari dana khas •Wujud secara indemniti di kalangan peserta
Dibayar dari dana yang wujud secara sah oleh syarikat insurans
Pelaburan dana Dana aset dan dana takaful dilaburkan mengikut syariah
Mematuhi dasar-dasar syarikat sahaja
PERBEZAAN ANTARA TAKAFUL PERBEZAAN ANTARA TAKAFUL DAN INSURANSDAN INSURANS
ISU-ISU ISU-ISU PENTINGPENTING
TAKAFULTAKAFUL INSURANSINSURANS
Keuntungan /bonus
Akan dikongsi bersama antara peserta dan pengendali takaful
Dinyatakan secara umum oleh syarikat insurans untuk bayaran bonus dan keuntungan atas polisi
Tanggungjawab pemegang polisi
Peserta saling menjamin dan menderma di bawah skim perlindungan
Pemegang polisi membayar premium dan memindahkan risiko kepada syarikat insurans
Liabiliti insurer •Pengendali takaful ialah pentadbir skim perlindungan •Manfaat dibayar melalui dana takaful•Jika dana tidak cukup pengendali takaful akan memberi pinjam tanpa faedah
Syarikat insurans akan membayar manfaat polisi dari aset yang dimiliki (dana insurans dan dana pemegang)
PERBEZAAN ANTARA TAKAFUL PERBEZAAN ANTARA TAKAFUL DAN INSURANSDAN INSURANS
PRINSIP-PRINSIP DAN PRINSIP-PRINSIP DAN MODEL PERNIAGAAN MODEL PERNIAGAAN
TAKAFULTAKAFUL
BAB A5BAB A5
ISI KANDUNGANISI KANDUNGAN
PRINSIP-PRINSIP ASAS TAKAFUL
1
DANA TAKAFUL2
JENIS MODEL TAKAFUL3
Kepentingan Boleh Lindung
PRINSIP-PRINSIP ASAS PRINSIP-PRINSIP ASAS TAKAFULTAKAFUL
Prinsip-Prinsip Khas Yang Terkandung Dalam Kontrak Takaful
Penuh Percaya Mutlak
Indemniti
Subrograsi
Perkongsian Sama Rata
Sebab Terhampir
Waranti
Tabarru’
Hak di sisi undang-undang untuk menyertai skim takaful di antara peserta dan perkara pokok takaful
Wujud hubungan antara peserta dengan perkara pokok takaful Pemilikan harta – pemilik harta akan tanggung kerugian jika
hartanya rosak Potensi liabiliti undang-undang – tanggung kerugian
disebabkan liabiliti undang- undang
.
Prinsip Kepentingan Boleh Lindung
•Kedua-dua pihak (peserta & pengendali takaful) mendedahkan semua fakta matan dengan lengkap dan benar jika tidak, kontrak boleh terbatal.
•Tiada penyembunyian, salah nyata atau penipuan fakta matan
•Perlu mendedahkan sebarang pertukaran risiko yang berlaku sepanjang tempoh perlindungan
Kontrak Takaful KeluargaFakta matan ialah umur, pekerjaan dan keadaan kesihatanKontrak Takaful AmFakta matan seperti jenis bahan pembinaan untuk pelan takaful kebakaran
Prinsip Penuh Percaya Mutlak
Perkara yang tidak perlu diberitahu Kepada pengendali takaful
Fakta-fakta yang mengurangkan risiko
Fakta umum seperti undang-undang jalan raya
Sumber maklumat yang boleh dibuat kesimpulan seperti tinggi dan berat seseorang yang menunjukkan dia adalah obesiti
Fakta-fakta yang tidak diperlukan
Fakta-fakta yang tertakluk di bawah syarat-syarat sijil takaful
Pemungkiran penuh percaya mutlak terjadi apabila pencadang mengetahui fakta matan tetapi:
Gagal untuk Gagal untuk memberitahu memberitahu fakta material fakta material
yang berkenaanyang berkenaan
Menyalahnyata Menyalahnyata fakta pentingfakta penting
UBERRIMA FIDESIalahPenuh percaya mutlak diperlukan dalam kontrak takaful bagi kedua-dua pihak
FAKTA MATAN:Fakta penting yang boleh mempengaruhi keputusan pengendali takaful dalam menentukan penerimaan sesuatu risiko atau amaun premium yang dikenakan.
Prinsip Penuh Percaya MutlakPrinsip Penuh Percaya Mutlak
Fakta-fakta yang meningkatkan risiko seperti tabiat, aktiviti harian dan sejarah keluargaContoh: kehilangan deria penglihatan boleh menyebabkan peningkatan risiko kemalangan
Fakta yang mempunyai sifat-sifat luar biasa risiko
Contoh: pekerjaan yang berbahaya seperti bekerja di tangki penapisan minyak
Fakta-fakta yang mempunyai motif tertentuContoh: perlindungan umum
Perkara-perkara
fakta matan
Seksyen 28 Akta Takaful 1984
•Pencadang perlu memberitahu sepenuhnya fakta yang
benar kepada pengendali takaful untuk mengelakkan sijil
terbatal
Tanggung jawab memberitahu fakta matan ketika:
•Permulaan kuatkuasa sijil:
•Ketika pembaharuan sijil:
•Ketika sijil berkuatkuasa
Prinsip Indemniti
Digunakan bagi pengendali takaful mengembalikan peserta kepada keadaan kewangan yang sama seperti sebelum berlaku kerugian dengan membayar pampasan
Ukuran ganti rugi ialah jumlah ganti rugi yang boleh dituntut Digunakan di dalam kontrak takaful am sahaja Jumlah pampasan adalah terhad kepada jumlah kerugian
tertakluk kepada kecukupan jumlah perlindungan dan syarat-syarat lain polisi
Penggunaan prinsip purata (average) akan digunakan
Amaun perlindungan X Kerugian Nilai pasaran
• Contoh untuk kiraan bagi prinsip purata :-
Di mana :- o Jumlah yang dilindungi tidak boleh kurang daripada nilai
sebenar perkara pokoko Pengendali takaful perlu membayar RM12K sebagai pampasan
dan selebihnya (RM8K) akan ditanggung oleh peserta sendiri.o Peserta boleh membuat sebarang tuntutan ganti rugi atas
kerugian kewangan tidak termasuk kerugian turutan (consequential loss)
Amaun perlindungan X Kerugian Nilai pasaran
= RM30K x RM20K = RM12K RM50K
•Peserta perlu memberi bukti kerugian akibat kerosakan atau kehilangan perkara pokok(subject matter) dalam bentuk kewangan
•Jumlah pampasan tidak boleh melebihi daripada jumlah yang dilindungi
•Peserta perlu memberi bukti kerugian akibat kerosakan atau kehilangan perkara pokok(subject matter) dalam bentuk kewangan
•Jumlah pampasan tidak boleh melebihi daripada jumlah yang dilindungi
•Pengendali takaful berhak mengambil semula lebihan pampasan yang telah dibayar kepada peserta dan amaun yang telah dibayar oleh pihak ketiga kepada peserta
•Amaun ganti rugi sebenar berdasarkan prinsip jumlah perlindungan atau nilai pasaran yang lebih rendah
•Pengendali takaful berhak mengambil semula lebihan pampasan yang telah dibayar kepada peserta dan amaun yang telah dibayar oleh pihak ketiga kepada peserta
•Amaun ganti rugi sebenar berdasarkan prinsip jumlah perlindungan atau nilai pasaran yang lebih rendah
Situasi yang menggunakan prinsip indemniti
Skim Takaful Ukuran Indemniti
Harta benda Kos penggantian ditolak susut nilai/ nilai pasaran
Liabiliti Award mahkamah + Kos & Perbelanjaan
Kewangan Kerugian kewangan
• Kontrak indemniti boleh diukur dengan menggunakan ukuran indemniti yang berbeza-beza.
• Di bawah adalah skim perlindungan dan ukuran indemniti yang digunakan oleh pihak pengendali takaful
Kaedah Indemniti
Pengembalian Semula
Penggantian
Tunai
Pembaikan
KLAUSA PENERANGAN
Purata Jika nilai harta lebih besar daripada nilai yang dilindungi peserta perlu menanggung nisbah kerugian yang tidak dilindungi
Lebihan /potongan
(excess)
Amaun permulaan bagi setiap kerugian ditanggung oleh peserta sebelum bayaran pampasan dibuat oleh pengendali takaful
Francais Tidak termasuk apa-apa bayaran sehingga ke had lebihan tetapi jika kerugian lebih dari angka ini amaun ganti rugi akan dibayar sepenuhnya
Klausa Prinsip Indemniti
Maksud:Hak seseorang untuk bertindak bagi pihak orang lain dengan memiliki semua hak dan remedinya, sudah berkuat kuasa atau sebaliknya
Dalam takaful:Hak pengendali takaful bertindak di tempat peserta selepas penyelesaian tuntutan untuk membuat tuntutan balas kepada pihak ketiga
Prinsip Subrograsi
Syarat-Syarat : Kontrak yang wujud adalah kontrak indemniti seperti kontrak
takaful am Pengendali takaful perlu membayar tuntutan terlebih dahulu
Prinsip ini tidak digunakan untuk takaful keluarga dan pelan kemalangan diri
Hak ini boleh digunakan sekiranya pengendali takaful belum membuat sebarang bayaran kepada peserta dan jika pihak ketiga telah membayar sebahagian, pihak pengendali takaful perlu membayar baki tuntutan sahaja
Untuk memastikan peserta tidak meraih keuntungan daripada tuntutan
Jumlah tuntutan subrograsi tidak boleh melebihi jumlah tuntutan yang dibuat peserta
Doktrin subrograsi digunakan dalam :-
Perlindungan yang diberi oleh pengendali takaful :- Kepentingan yang sama (peserta dan melindungi
kepentingan yang sama) Perkara pokok yang sama Peril yang sama Syarat-syarat (terdapat pertindihan sijil) :- Ada 2 atau lebih sijil indemniti yang berkuat kuasa Sijil-sijil melindungi kepentingan yang sama Sijil-sijil melindungi peril yang sama Setiap sijil mesti bertanggungjawab atas kerugian yang
berlaku
Prinsip Perkongsian Sama Rata
Kaedah Pengiraan Prinsip Perkongsian Sama Rata
(Tidak Tertakluk Kepada Klausa Purata)
Amaun Perlindungan dari Setiap Pengendali Takaful X Kerugian = Liabiliti Amaun Perlindungan dari Semua Pengendali Takaful
Contoh:Pengendali A : RM6,000Pengendali B : RM4,000RUGI : RM1,000
A bayar = RM6,000 X RM1,000 = RM600 RM10,000
B bayar = RM4,000 X RM1,000 = RM400 RM10,000
Syarikat A perlu membayar ganti rugi sebanyak RM600
dan Syarikat B perlu membayar ganti rugi sebanyak RM400
Kaedah Pengiraan Prinsip Perkongsian Sama Rata
(Tertakluk Kepada Fasal Purata/ Had Kerugian Dikenakan Atas Amaun Perlindungan)
1) Pengendali A : RM,2000Pengendali B : RM1,000
RUGI: RM450
A bayar : RM2,000 X RM450 = RM200 RM4,500
B bayar : RM,1000 X RM450 = RM100
RM4,500
RM200+RM100=RM300
2) Jika A melindungi RM4500
A bayar : RM4,500 X RM450 = RM450 RM4,500
B bayar : RM1,000 X RM450 = RM100 RM4500
RM450+RM100=RM550
Jumlah liabiliti lebih daripada amaun kerugiandan nisbah pembayaran:
A bayar: RM450 X RM450 = RM368.20 RM550
B bayar: RM100 X RM450 = RM81.80 RM550
Liabiliti Pengendali Takaful X Kerugian = Pengendali Bebas Jumlah Liabiliti dari Semua Pengendali Takaful
Definisi:Sebab atau punca paling efektif dan berkesan yang
mengungguli rantaian kejadian yang membawa kepada kerugian, tanpa dicemari oleh mana-mana punca lain yang bermula dan berfungsi secara aktif dari punca baru dan bebas
Maksudnya:Untuk menentukan sebab hampiran, sebab utama
kerugian perlu dikenal pasti.Beban membuktikan kerugian ditanggung oleh peserta
Prinsip Sebab Terhampir (Proximate Cause)
Punca Serentak :-Kerugian dapat diasing berdasarkan kesannya
: pengendali takaful bertanggungjawab atas kerugian yang disebabkan oleh peril yang dilindungi.
Kerugian tidak dapat diasingkan : pengendali takaful bertanggungjawab membayar sepenuhnya jumlah kerugian dengan syarat ia tidak melibatkan peril yang dikecualikan.
Peril yang dikecualikan merupakan salah satu punca berlaku serentak: pengendali takaful bertanggungjawab ke atas kerugian yang disebabkan oleh peril yang dilindungi, hanya apabila kerugian itu dapat diasingkan.
Peril yang secara nyata
dilindungi oleh polisi insurans.
Peril yang tidak disebut
di dalam polisi dan tidak
dilindungi di bawah polisi.
Peril yang Peril yang dikecualikadikecualika
nn
Prinsip Sebab Terhampir (Proximate Cause)
Peril yang Peril yang DiinsuranskaDiinsuranska
nn
Peril Tidak Peril Tidak DiinsuranskaDiinsuranska
nn
Ia adalah satu prinsip perkongsian tanggungjawab dan saling menjamin antara satu sama lain
Perniagaan takaful am dan takaful keluarga menggunakan prinsip ini di dalam kontrak untuk membantu peserta yang mengalami kerugian
Tabarru’(Derma)
DEFINISI Jaminan yang dibuat secara bertulis tentang integriti
sesuatu produk dan tanggungjawab pengeluar untuk membaiki atau mengganti barangan yang rosak
Dalam perlindungan takaful ia adalah janji oleh peserta bahawa kenyataan sesuatu kontrak itu adalah benar
Contoh: di dalam pelan takaful kesihatan peserta perlu memberi jaminan bahawa dia tidak mempunyai penyakit yang merbahaya
Waranti
Waranti Perakuan
Suatu kenyataan perakuan mengenai fakta dibuat ketika kontrak dibuat.Jika ia tidak benar kontrak akan terbatal semasa perlindungan berkuatkuasa
Jenis-Jenis Waranti
Waranti Akurjanji
Kenyataan mengenai fakta masa akan datang / fakta yang akan terus kekal kebenarannya sepanjang tempoh perlindungan
DANA TAKAFULDANA TAKAFUL
Seksyen 16 – Penubuhan Dan Penyelenggaraan Dana Takaful Dan Peruntukan Surplus (Lebihan)
Menyatakan bahawa:
16(1)Setiap jenis perniagaan takaful yang berdaftar harus menubuhkan dan menyelenggarakan dana mengikut kelas masing-masing
16(2)Semua wang yang diterima perlu dimasukkan ke dalam dana takaful termasuk pendapatan dana dan digunakan untuk liabiliti dan perbelanjaan pengendali yang sepatut diagihkan
JENIS-JENIS MODEL TAKAFUL
Model WaqafModel Waqaf
Model Wakalah
Model Wakalah
Model Mudharabah
Model Mudharabah
Model Hibrid(Model Mudharabah
+ Wakalah)
Model Operasi Kendalian Dalam Sektor Tijari
(Komersial)
Model WakalahModel Wakalah
Perjanjian agensi antara pengendali sebagai wakil/ejen dan peserta sebagai prinsipal untuk menguruskan penyertaan prinsipal dalam urus niaga produk
Pengendali takaful boleh mengenakan bayaran setiap perkhidmatan dan perbelanjaan pengurusan dikenakan ke atas dana takaful sebagai bayaran pendahuluan
Pengendali mendapat keuntungan dari yuran agensi dan dana pemegang saham Jika berlakunya pembatalan sijil baki bersih sumbangan akan dipulangkan selepas ditolak semua caj seperti yuran wakalah dan lain-lain perbelanjaan pengurusan
Prinsip perkongsian keuntungan di antara pihak yang menyediakan dana (peserta) dan pihak yang menguruskan perniagaan (pengendali takaful) pada nisbah tertentu (contoh 50:50, 60:40 atau 70:30)
Keuntungan ditakrifkan pulangan ke atas pelaburan dan lebihan dari pengunderaitan yang berkaitan dengan dana takaful sahaja
Jika defisit berlaku kerugian akan ditanggung oleh peserta Ciri-ciri penting :-
Perbelanjaan pengurusan tidak dikenakan ke atas dana takaful, ia ditanggung oleh dana pemegang saham
Memperoleh pendapatan dana dari sebahagian perkongsian keuntungan daripada dana takaful dengan peserta dan semua pulangan atas pelaburan para pemegang dana itu sendiri
Model MudharabahModel Mudharabah
Kombinasi kedua-dua model Mudharabah & Wakalah
Pengendali takaful :-o Sebagai ejen atau wakil kepada peserta o 3 sumber pendapatan: yuran wakalah, perkongsian
keuntungan pulangan pelaburan dana takaful & pulangan ke atas pelaburan pemegang saham
o Mengenakan bayaran bagi perkhidmatan yang diberikan seperti yuran pendahuluan atas caruman dan yuran
o Menggunakan sistem agensi mengenakan bayaran perkhidmatan menampung perbelanjaan pengurusan serta kos agensi
Peserta o Pemberi modal; berhak berkongsi lebihan pengunderaitan
bersih serta perkongsian keuntungan pelaburan
Model Hibrid
Persetujuan peserta bagi sumbangan takaful dibayar dan dikreditkan ke dalam dana takaful mengikut prinsip wakaf atau endowmen
Kos pengunderaitan dan operasi akan dicaj kepada dana wakaf
Pengendali takaful akan menguruskan operasi wakaf dan yuran wakalah yang ditolak dari sumbangan peserta
Ia juga akan menguruskan pelaburan dan berkongsi pulangan pelaburan pada nisbah ditetapkan
Model WaqafModel Waqaf
Objektif Dana Wakaf
1. Membantu peserta ditimpa musibah dalam bentuk kewangan
2. Menyediakan ganjaran/ manfaat kepada peserta seperti dinyatakan dalam surat ikatan wakaf
Ciri-Ciri Model Wakaf
1. Menggariskan peraturan pengagihan prosid kepada benefisiari dan tentukan nilai pampasan
2. Wakaf berfungsi sebagai pemilik sumbangan & ada hak bertindak sebagai sebuah entiti sah dalam menguruskan surplus
PERKEMBANGAN & PERKEMBANGAN & PENGAWALAN INDUSTRI PENGAWALAN INDUSTRI TAKAFUL DI MALAYSIATAKAFUL DI MALAYSIA
BAB A6BAB A6
ISI KANDUNGANISI KANDUNGAN
PENGENALAN1
PERKEMBANGAN INDUSTRI TAKAFUL MALAYSIA2
PERKEMBANGAN KAWALAN PERATURAN TAKAFUL3
RANGKA KERJA PERUNDANGAN INDUSTRI TAKAFUL4
PERBEZAAN ANTARA TAKAFUL DAN INSURANS5
AKTA TAKAFUL 19846
PERLINDUNGAN PENGGUNA7
PERSATUAN-PERSATUAN DALAM INDUSTRI8
PENGENALANPENGENALAN
1980-an: Pembangunan industri takaful di Malaysia
1982: Jawatankuasa ditubuhkan untuk mencari alternatif
insurans yang mematuhi syariah
1983: Mempunyai alternatif insurans yang mematuhi keperluan
syariah dan melengkapkan operasi perbankan Islam
1984: Laporan & draf takaful diluluskan oleh parlimen
Akta Insurans 1963 adalah asas kepada Akta Takaful 1984
Ia memperuntukkan peraturan kawal selia perniagaan
takaful di Malaysia
PERKEMBANGAN INDUSTRI PERKEMBANGAN INDUSTRI TAKAFUL DI MALAYSIATAKAFUL DI MALAYSIA
ISUISU 19841984 20102010
Pengendali Takaful
1 pengendali komposit, modal berbayar RM10 juta & menjadi asas kepada industri
9 pengendali komposit, modal minimum RM100 juta setiap pengendali & menggalakkan persaingan sihat dalam industri
Pelabur/Pemegang Saham
Bank Islam, Majlis Agama Negeri & Yayasan Dakwah Islam
Kumpulan pelabur terdiri dari pelabur swasta, kumpulan perbankan, insurer & reinsurer
Produk
Produk terhad, tumpuan hanya kepada takaful motor, kebakaran & gadai janjiTakaful am kuasai 63% pasaran (premium kasar)
Pelbagai pilihan produk yang sofistikatedTakaful keluarga kuasai 71% pasaran (premium kasar)
ISUISU 19841984 20102010
Pelanggan Majoriti orang Islam Islam & bukan Islam Mempunyai perbezaan dari segi jangkaan, keutamaan, kehendak & keperluan
Saluran Pengagihan
Cawangan, pegawai pemasaran & meja takaful
Cawangan, pegawai pemasaran, anggota agensi, bankatakaful, broker, internet & pakatan kerjasama strategik
Bentuk Pelaburan Terhad kepada deposit Islam & sekuriti Islam kerajaan
Instrumen pelaburan yang lebih luas diterbitkan oleh kerajaan & sektor swasta
PERKEMBANGAN INDUSTRI PERKEMBANGAN INDUSTRI TAKAFUL DI MALAYSIATAKAFUL DI MALAYSIA
3 Fasa Pendekatan Yang Digunakan Oleh BNM
Fasa I (1984 – 1992)•1984 : penubuhan pengendali takaful pertama•Akta Takaful 1984 • Kawal tatacara urus niaga takaful & pendaftaran pengendali•Peruntukkan peraturan penubuhan jawatankuasa syariah
Fasa II (1993 – 2000)•Persaingan dalam pasaran industri takaful •1995 - Pembentukan kumpulan takaful Asean•1997 - Asean Retakaful International (L) Ltd•Bantu urusan takaful semula di kalangan pengendali takaful di rantau Asean seperti Brunei, Indonesia dan Singapura
Fasa III (2001 -2010)•2001 - Pengenalan pelan induk sektor kewangan (PISK)•Objektif:•Tingkatkan keupayaan pengendali & kukuhkan rangka kerja undang-undang, syariah dan peraturan kawal selia.•Jadikan Malaysia sebuah pusat kewangan Islam antarabangsa•2002 - penubuhan Persatuan Takaful Malaysia (MTA)
Akta Bank Negara Malaysia 2009
Lembaga Standard Perakaunan Malaysia (MASB)
Akta Cukai Pendapatan 1967
Akta Syarikat 1965
Akta Takaful 1984
Pertubuhan Perakaunan Dan Pengauditan Institusi Kewangan Islam (AAOIFI)
Lembaga Perkhidmatan Kewangan Islam (IFSB)
7 Peraturan Yang Mengawal Selia Dan Rangka Kerja Operasi Perniagaan Takaful
1 2 3
Pengendali takaful adalah entiti korporat yang sah di sisi undang-undang
Liabiliti pengendali takaful adalah terhad & modal berbayar
Ia membolehkan berurusan dengan pegawai dan pengarah
Akta Syarikat 1965
• Julai 2007 rangka kerja berkuat kuasa Tujuan: •Baiki amalan penyelesaian premium insurans am•Tumpukan usaha selaraskan akaun, bayaran premium & bayaran komisen •Penegasan dalam syarat-syarat waranti premium bagi kelas tertentu (bukan motor insurans) untuk kurangkan risiko yang ditanggung oleh pengendali bagi polisi yang belum dibayar Tumpuan ITA:•Tatacara dan perlakuan para pengamal takaful & intermediari•Membantu penubuhan suatu mekanisma berpusat yang berfungsi:
Pendaftaran intermediari takafulMekanisma penguatkuasaanRangka kerja disiplin dipatuhi oleh ahli-ahlinya
Perjanjian Antara Pengendali Takaful (ITA)
Manfaat ITA:
•Galakkan etika kerja & perlakuan yang lebih teratur •Pastikan amalan pasaran lebih konsisten di kalangan pengendali takaful•Galakkan persaingan yang adil
•Diperkenalkan dan dikawalselia oleh Bank Negara Malaysia (BNM)
•Urusan berkaitan dengan kepentingan insurans & pelaburan
sangat berhati-hati
Fungsi BNM:
•Mengawal operasi pelaburan & pasaran kewangan
•Kawal selia industri insurans dan takaful
Peraturan Insurans Dan Pelaburan Di Malaysia
RANGKA KERJA PERUNDANGAN RANGKA KERJA PERUNDANGAN INDUSTRI TAKAFULINDUSTRI TAKAFUL
Seksyen 53A Akta Takaful 1984:Seksyen 53A Akta Takaful 1984:
Setiap pengendali takaful perlu membentuk jawatankuasa syariah
Undang-undang Am:Perlu ada Ijab (tawaran) & Qabul (penerimaan) & pengeluaran nota lindung sebagai kontrak Peserta membuat bayaran premium sebagai balasan dan pengendali berjanji membayar indemniti kepada peserta jika kerugian berlakuBNM menyatakan keperluan-keperluan mandatori yang terkandung dalam peruntukan di bawah akta ini
MAJLISMAJLIS PENASIHAT SYARIAH DAN PENASIHAT SYARIAH DAN JAWATANKUASA SYARIAHJAWATANKUASA SYARIAH
Ditubuhkan oleh BNM pada Mei 1997
Bertanggungjawab selaraskan pentafsiran syariah di bawah bidang kuasa mereka
• Objektif:-
Meneliti dan menimbang keputusan syariah mengenai perniagaan perbankan Islam & takaful
Akta BNM 1958 & Akta Takaful 1984 dipinda pada tahun 2003 untuk mengukuhkan lagi peranan majlis penasihat syariah
Menjadi pusat rujukan mahkamah Malaysia bagi isu kewangan Islam & takaful
Akta BNM Malaysia 1958 dipinda: Tingkatkan peranan & fungsi SAC sebagai badan berkuasa tunggal syariahJadi pusat rujukan bagi mahkamah/penimbangtara berkaitan isu perbankan Islam, kewangan & takaful
Objektif:-Merangka peraturan, undang-undang & prosedur penubuhan SSCMenetapkan peranan, bidang tugas & tanggung jawab SSCTetapkan had hubungan & kaedah pelaksanaan tugas SSC & SAC
Majlis Penasihat Syariah (SAC) – BNM
Keterangan lanjut kawal selia SSC:
Perlantikan ahli: •Lembaga pengarah akan melantik SSC berdasarkan cadangan yang dibuat oleh jawatankuasa penamaan•Perlu mendapat persetujuan bertulis dari BNM•Sah tempoh perlantikan ialah 2 tahun dan keahlian boleh diperbaharuiKelayakan:•Mempunyai sijil kelayakan (bukan syarat wajib) / pengetahuan diperlukan, kepakaran /pengalaman dalam bidang perundangan Islam ( usul al-fiqh)Jumlah keahlian:•Minimum 3 orang ahli dalam SSC, minimum 1 orang pegawai dilantik dan mempunyai pengetahuan dalam bidang syariah & akan bertugas di sekretariat SSCHad sekatan SSC: Seksyen 16B (6) akta BNM – tidak membenarkan ahli-ahli penasihat syariah (SAC) dilantik sebagai ahli SSC
Jawatankuasa Syariah (SC)Jawatankuasa Syariah (SC) – – Pengendali TakafulPengendali Takaful
Tugas dan Tanggungjawab SSC:
•Tidak terlibat dalam pengurusan syarikat takaful•Tugas pengurusan & dasar syarikat adalah tanggungjawab lembaga pengarah•Tugas & tanggungjawab SSC :-
Kemukakan laporan tahunan & sijil perakuan pematuhan syarikat dalam mesyuarat agung tahunan pemegang-pemegang syariah
Audit dan selia aplikasi amalan operasi kontrak Beri maklum balas pertanyaan & kemuskilan syarikat
berkaitan perundangan Islam & keputusan dibuat sebulat suara (syura)
Kemukakan cadangan yang wajar & beri nasihat perkara berbangkit yang dirujuk ke majlis penasihat syariah
Jawatankuasa Syariah (SC)Jawatankuasa Syariah (SC) – – Pengendali TakafulPengendali Takaful
BANK NEGARA MALAYSIA
Badan pengawal dan penyelia industri takaful Merangka dan memperkenalkan rangka kerja kawalselia
bagi mengimbangi objektif :-
1. Pengawal2. Pengendali3. Pengguna4. Pemegang saham tempatan dan antarabangsa
Tujuan utama rangkakerja :-
Pastikan pengantara/ intermediari mendapat maklumat yang cukup mengenai bakal peserta sebelum memberi nasihat yg wajar dan kesesuaian sesuatu produk takaful kepada bakal peserta
Objektif Penyeliaan Kekalkan kestabilan industri takaful Pupuk keyakinan orang ramai terhadap industri takaful Galak standard kawalselia terbaik dalam pengurusan
pengendali takaful Pastikan pengguna diberitahu sepenuhnya sebelum membuat keputusan Integrasi usaha penyeliaan merentasi sempadan & sektor
Peranan penting BNM: Pastikan pengendali takaful laksana urusniaga dgn cara terbaik Pastikan operasi mengikut keperluan syariah Pupuk keyakinan orang ramai terhadap takaful & kewangan Islam secara
menyeluruh Galakkan amalan pemasaran yang baik & kukuhkan tadbir urus korporat Pastikan saluran sumber ekonomi berkesan & sesuai Mengekalkan kestabilan sistem kewangan secara keseluruhannya
BANK NEGARA MALAYSIA
Aspek-aspek yang berkaitan dengan Kelakuan Pasaran dan Perlindungan Pengguna:Pendedahan kepada pengguna - pastikan peserta memperoleh akses kepada maklumat yang tepat, cepat & berkaitanKecekapan pengantara - pengawasan rapi diperlukan untuk pastikan amalan jualan yang betul memandangkan manfaat yang ditawarkan adalah tidak dijaminPendidikan pengguna - pupuk kesedaran yang lebih tinggi tentang risiko & hak berkaitan produk insurans & takafulSaluran sedia ada - mekanisma penyelesaian pertikaian tawarkan kaedah penyelesaian pertikaian dengan kadar segera
AKTA TAKAFUL 1984
Peruntukan Utama Dalam Akta Takaful 1984
Penubuhan anak syarikat (subsidiari) & pembukaan pejabat cawanganPengendali takaful perlu dapatkan lesen dari BNM sebelum membuka pejabat dalam negeri / negara
Pengendali perlu selenggara dana berasingan untuk urus niaga di Malaysia & luar negaraPastikan mempunyai aset yang cukup untuk memenuhi liabiliti
Modal berbayar minimumPengendali perlu mengekalkan modal berbayar minimum sebanyak:
RM35juta pada tahun atau sebelum 31 Jun 1998 RM50 juta pada atau sebelum 31 Disember 2000 RM100 juta pada atau sebelum 30 Jun 2001
Margin Kesolvenan MinimumBertindak sebagai penahan (cushion) terhadap turun naik di luar jangkaan dalam tuntutan kerugian pelaburanMargin minimum bagi setiap kelas:-
RM40 juta bermula 1 Januari 2000 RM50 juta bermula 1 Januari 2001 Arahan & kawalan terhadap pengendali takaful yang ingkar
Sistem amaran awal disediakan bagi pengendali yang patuhi margin kesolvenan minimum tetapi pulangan perniagaan yang merugikan atau kekurangan margin
Peruntukan am yang berkaitan dengan polisi Mempercepatkan bayaran manfaat polisi di bawah sijil takaful keluarga atau kemalangan diri untuk wujudkan amanah bagi pihak penama
Penguatkuasaan undang-undang oleh BNMGabenor BNM berkuasa mengkompaun kesalahan di bawah akta & mengenakan denda
Kuasa memeriksa & menyiasat oleh BNM, penggulungan syarikat dan pindahan lesen perniagaanMeliputi pemeriksaan tatalaku uruniaga komersial, aktuari & tatalaku pasaran perniagaan pengendali takaful serta cawangannyaMeliputi kajian semula secara mendalam & penilaian perolehan, pengurusan aset dan kesolvenan (earning, mgt, assets & solvency – EMAS
Kendali aduan & pertanyaan awam berkaitan isu-isu takafulPenubuhan biro perkhidmatan pelanggan di bawah Jabatan Kawalan Insurans & Takaful bagi mengendalikan aduan yang dibuat oleh orang ramai
Dana Skim Jaminan Insurans (Takaful Guarantee Scheme Fund)
BNM diberi kuasa menubuhkan & menguruskan dana secara berasingan untuk Takaful Keluarga & AmBertujuan untuk memenuhi liabiliti kesolvenan pengendali takaful dan dana adalah dari levi ke atas pengendali
PERLINDUNGAN PENGGUNA Biro Perkhidmatan Awam (Customer Service Bureau –CSB)
Penubuhan pada 1 Julai 1998
Pusat rujukan semua aduan & pertanyaan mengenai perkara-perkara berkaitan insurans yang diterima oleh orang ramai
Pertanyaan/aduan diserahkan kepada penyiasat untuk dikaji dan memastikan syarikat pengendali mematuhi semua keperluan statut insurans
Penyiasat akan meminta maklum balas daripada pengendali dan akan sediakan dan menghantar laporan keputusan siasatan kepada pengguna
Jenis aduan yang dibuat melibatkan:• Kelewatan menyelesaikan tuntutan• Pertikaian mengenai amaun tuntutan yangditawarkan • Kelewatan dalam urusan surat-menyurat• Menolak tuntutan/liabiliti disebabkan syarat-syarat polisi• Pembatalan polisi/sijil
Biro Perantaraan Kewangan (Financial Mediation Bureau- FMB)
Organisasi bebas yang tidak berorientasikan keuntungan dan diperbadankan sebagai syarikat berhad dengan jaminan & disokong oleh ahlli-ahli dengan levi tahunan
Alternatif kepada mahkamah untuk selesaikan pertikaian di antara pengguna & penyedia perkhidmatan kewangan
Fungsi utama : sediakan saluran pertikaian yang bebas, mudah, cekap & percuma
Menjadi perantara yang menjadi pendamai antara pengadu dan institusi kewangan
Memproses dan meneliti dan menyiasat semua aduan dalam semua aspek .
Pihak yang membantu menyelesaikan masalah di luar mahkamah
Keputusan berdasarkan:-
• Hasil siasatan & kajian mengenai kes• Amalan dalam industri berkaitan undang-undang • Maklum balas yang diterima dari penyedia perkhidmatan kewangan• Maklumat yang disediakan oleh pengadu• Pemerhatian ke atas kes di luar ketetapan undang-undang atau amalan
industri bagi setiap aduan, tuntutan atau pertikaian
Tidak memberi pertimbangan ke atas aduan, pertikaian atau tuntutan yang berkaitan dengan:
• Harga produk• Polisi-polisi berkaitan produk• Perkhidmatan ahli• Keputusan berkaitan kredit ( lulus, ditolak & penjadualan semula
pinjaman)• Kes penipuan ( tidak melebihi RM25K)• Kes yang melebihi tempoh 6 tahun• Kes yang akan/telah dirujuk ke mahkamah
Biro Perantaraan Kewangan (Financial Mediation Bureau- FMB)
PERSATUAN-PERSATUAN DALAM INDUSTRI
Syarikat Insurans dan Pengendali Takaful wajib menyertai persatuan mandatori seperti dinyatakan secara khusus dalam akta; sebelum memulakan perniagaan
Gagal patuhi : denda sebanyak RM80,000 & RM16,000 setiap hari, seperti yang diperuntukkan di bawah seksyen 4(2)d & 4(5) Akta Takaful 1984
Tujuan:•Memudahkan proses kawal selia diri (self regulation) di kalangan penggiat industri •Memudahkan proses perantaraan di antara pihak berkuasa dan industri
Persatuan Insurans Am Malaysia (PIAM)
Persatuan Kebangsaan Penasihat Insurans Hayat & Kewangan Malaysia (National Association of Malaysian Life insurance & Financial Advisor (NAMLIFA)
Persatuan Penyelaras Kerugian Malaysia (Association of Malaysian Loss Adjuster – AMLA)
Persatuan Insurans Hayat Malaysia (Life Insurance Association of Malaysia- LIAM)
Persatuan Kebangsaan Penasihat Insurans Hayat & Kewangan Malaysia (National Association of Malaysian Life insurance & Financial Advisor (NAMLIFA)
PERSATUAN-PERSATUAN DALAM INDUSTRI
Persatuan Aktuari Malaysia ( The Actuarial Society of Malaysia- ASM)
Persatuan Insurans Kebangsaan Malaysia ( National Insurance Association of Malaysia – NIAM)
Persatuan Takaful Malaysia ( Malaysian Takaful Association – MTA)
Biro Insurer Motor (Motor Insurers Bureau – MIB)
Institut Insurans Malaysia (The Malaysian Insurance Institute – MII)
Institut Perbankan dan Kewangan Islam Malaysia (IBFIM)
PERSATUAN-PERSATUAN DALAM INDUSTRI
International Centre of Excellence in Islamic Finance (INCEIF)
Akademi Penyelidikan Syari’ah Antarabangsa – The International Syari`ah Research Academy - ISRA)
Asean ReTakaful International Limited (ARIL)
Pertubuhan Perakaunan dan Pengauditan untuk Institusi Kewangan Islam (Accounting and Auditing Organisation for Islamic Financial Institutions - AAOFI)
Lembaga Perkhidmatan Kewangan Islam (Islamic Financial Services Board - IFSB)
PERSATUAN-PERSATUAN DALAM INDUSTRI
TAKAFUL SEMULATAKAFUL SEMULABAB A7BAB A7
ISI KANDUNGANISI KANDUNGAN
D D DEFINASI TAKAFUL SEMULA1
P PERINSIP ASAS TAKAFUL SEMULAP PERINSIP ASAS TAKAFUL SEMULA2
JJ JENIS-JENIS TAKAFUL SEMULAJJ JENIS-JENIS TAKAFUL SEMULA3
J FUNGSI TAKAFUL SEMULAJ FUNGSI TAKAFUL SEMULA4
DEFINISI TAKAFUL SEMULA
Kontrak berdasarkan kepada suatu balasan, seseorang bersetuju membayar keseluruhan atau sebahagian pampasan kepada pihak ketiga atas kerugian atau liabiliti risiko yang dilindungi di bawah kontrak berasingan & berlainan sebagai pihak ketiga
Pengendali takaful semula bersetuju membayar ganti rugi kepada pengendali takaful iaitu syarikat pemberi (ceding company) atas sebahagian risiko utama ditaja jamin oleh syarikat pemberi di bawah satu kontrak dan berkongsi liabiliti dengan syarikat pemberi
Maksudnya:
Mekanisma pengurusan risiko yang kritikal dihadapi oleh pengendali takaful
PRINSIP-PRINSIP ASAS TAKAFUL SEMULA
Elemen-elemen penting takaful semula Takaful semula adalah sama seperti takaful tetapi
mempunyai kontrak yang berbeza & berasingan daripada kontrak takaful asal
Mengambil format kontrak takaful Menanggung sebahagian risiko tetapi tidak boleh lebih dari
itu Perlu melindungi risiko yang sama seperti takaful yang asal Kedua-dua sijil perlu wujud pada masa yang sama
Keperluan / Objektif Takaful Semula
Pastikan keberkesanan penyebaran risiko dan berkongsi pembangunan & pertumbuhan pasaran
Sediakan kapasiti tambahan bagi pengendali takaful (penyerah) untuk menerima penyertaan risiko yang lebih besar dan kompleks
Mempunyai kesan penstabilan / melicinkan aliran pendapatan dan kerugian dalam jangka masa yang panjang
Bantu dari segi kecekapan menguruskan risiko, membentuk produk baru, penetapan sumbangan & wujudkan pengunderaitan lebih menyeluruh dan kompetitif
Sediakan tenaga pakar dalam bidang pengunderaitan, reka bentuk risiko kewangan, perkhidmatan aktuari, penyelesaian IT, mekanisma pemindahan risiko alternatif, pengurusan tuntutan, pemasaran dan lain-lain kepada pengendali takaful
Lindungi & menjaga dana takaful terdedah dari risiko yang merugikan
Bidang Kuasa Syariah Mengenai Takaful Semula Dengan Syarikat Insurans Semula
Disediakan oleh syarikat-syarikat insurans konvensional pada peringkat awal kerana pengendali takaful:-
•memiliki keupayaan yang terhad•tidak ada sumber kewangan yang cukup•tiada kemudahan takaful semula•semula adalah terhad•kekurangan modal•bertaraf ‘A’ amat terhad
Pepatah Undang-undang (Legal Maxims) / Prinsip-prinsip Syariah
Legal Maxims Keterangan
Al Darurah Tubih Al Mahzurah
Digunakan sebagai suatu kelonggaran apabila darurat di mana umat Islam dibenarkan mengerjakan perkara yang dilarang
Al Darurah Tuqaddaru Biqadariha’
Pengendali takaful boleh menginsuranskan risiko yang ditanggung dengan syarikat insurans semula hanya pada bahagian risiko yang tidak dapat ditakafulkan
Ma ubiha Li Al Darurah Yataqaddaru Biqadariha
Had tindakan yang boleh dilakukan tetapi tidak boleh melampaui batasan
‘Ma Jaza Li Uzrin Batala Bi Ziwallihi
Dibolehkan selagi darurat tetapi selepas tiada darurat ia tidak dibenarkan
Garis panduan pengurusan takaful semula dengan syarikat insurans konvensional semula
Tidak menjejaskan kewangan & kestabilan sistem kewangan negara Islam
Keutamaan diberikan kepada pengendali takaful semula Pihak pakar pengendali takaful akan menentukan kuantum
liabiliti yang dilindungi Pengendali perlu mengkaji semula keperluan setiap tahun
agar mengurangkan penggantungan dengan reinsurans konvensional
Jika rizab kewangan mengizinkan terdapat pengendali takaful semula yang baru memasuki pasaran, pergantungan kepada reinsurans konvensional harus ditamatkan
Reinsurans konvensional hanya digunakan jika pengendali takaful & pengendali takaful semula tidak dapat menanggung risiko dan kewangan yang tidak kukuh
JENIS-JENIS TAKAFUL SEMULA
Mempunyai risiko yang besar & memerlukan perlindungan yang besar
Syarikat mengesid (pengendali asal) menawarkan kesemua atau sebahagian risiko berbahaya di mana di luar kemampuan kontrak triti kepada mana-mana syarikat takaful semula
Pihak pengendali takaful semula boleh menerima atau menolak tawaran tersebut
Jika menerima sebahagian sumbangan takaful asal dibayar kepada pihak takaful semula mengikut peratusan yang ditetapkan
Takaful Semula Falkutatif
Perjanjian tahunan bertulis di antara pengendali takaful & pengendali takaful semula menerima secara automatik apa-apa penyerahan hak / bahagian perlindungan termasuk syarat-syarat perjanjian
Sisen (cession) - sejumlah amaun takaful yang dipindahkan kepada pengendali takaful semula
Dipersetujui lebih awal dan rundingan dibuat setiap tahun pembaharuan
Berasaskan portfolio (nilai risiko yang melebihi had bendungan retention limit) pengendali takaful akan memindahkan kepada pengendali takaful semula
Perbezaan Antara Fakultatif Dan Triti
Fakultatif: Risiko dipindahkan mengikut kes
Triti: Risiko dipindahkan secara pukal yang disidkan dalam tempoh tertentu yang telah dipersetujui
Takaful Semula Triti
Jumlah perlindungan yang dibahagikan mengikut nisbah adalah jumlah perlindungan asal yang diterima oleh pejabat mengesid & premium yang dibayar akan dikongsi mengikut kadar yang dilindungi
Pembayaran tuntutan dibayar mengikut nisbah yg ditetapkan
Triti Proposional
Berkongsi nilai lebihan (surplus) yang melebihi had bendungan pejabat megnesid sehingga ke had triti
Ia ditunjukkan dalam bentuk lini (lines) Triti sepuluh lini bermaksud jumlah keseluruhan kapasiti kasar
syarikat megnesid ialah sebelas kali ganda berbanding dengan amaun yang dibendung
Pengendali takaful menyerahkan lebihan keseluruhan risiko kepada pengendali takaful semula & pejabat megnesid menanggung risiko yang nilainya lebih kecil
Surplus / Lebihan
Pemindahan risiko mengikut nisbah peratusan yang ditetapkan
Contoh: pengendali takaful semula mengambil 80% caruman takaful dan pengendali takaful mengambil 20% dan begitu juga dengan tuntutan yang akan dibuat oleh peserta
Keadaan yang membolehkan penggunaan triti :
Perniagaan baru : perlukan perlindungan takaful semula pada tahun awal-awal perlindungan kerana kekurangan pengalaman
Surplus milik syarikat megnesid terjadi mengalami kemerosotan yang ketara
Untuk mencapai skala ekonomi sewajarnya dalam pengendalian takaful semula
Kongsi Kuota (quota share)
Berfungsi apabila amaun tuntutan melebihi had yang ditetapkan oleh pejabat pengesid
Kedua-dua pihak ini tidak berkongsi kerugian dalam kadar yang tetap
Syarikat megnesid yang bertanggungjawab semua kerugian di bawah had amaun kerugian; pengendali takaful semula membayar baki pampasan melebihi had dinyatakan
Pejabat pengesid menggunakan teknik lindung nilai meletakkan had tuntutan terhadap kerugian akibat bencana
Caruman takaful semula dipanggil sumbangan deposit minimum (MDC) dikenakan
Tidak berasaskan kepada sumbangan takaful asal tetapi anggaran jumlah sumbangan tahunan bagi kelas perniagaan tempoh tiga tahun lalu
2 jenis : Lebihan Kerugian & Kerugian Tersukat
Triti Bukan Proposional
• Pejabat pengesid membayar pampasan setiap tuntutan sehingga mencapai had ditetapkan
• Pengendali takaful semula membayar jumlah tuntutan yang melebihi had tersebut sehingga had jumlah tertentu
• Dikendalikan dalam bentuk lapisan (layers) dengan had & diduktibel • Diselengarakan dalam akaun menyeluruh & akaun berasingan
mengikut kelas perniagaan
• Menghalang turun naik yang drastik dalam nisbah tuntutan portfolio dalam tempoh 1 tahun kewangan
• Contoh: Melindungi pengendali takaful terhadap agregat jumlah tuntutan sepanjang tempoh tertentu tidak melebihi peratusan tuntutan individu
Lebihan Kerugian
Kerugian Tersukat (stop loss)
Retrotakaful Pengendali takaful semula perlu mempunyai program retrotakaful
yang sesuai dengan kaedah proposional dan bukan proposional Risiko retrotakaful dipindahkan ke pasaran konvensional sehingga
pasaran takaful semula telah berkembang maju sepenuhnya
FUNGSI TAKAFUL SEMULA
Fleksibiliti Pengendali takaful akan menerima risiko dalam jumlah &
jenis yang terhad jika tiada takaful semula
Pengembangan Menyediakan kepakaran tambahan kepada pengendali yang
mempunyai kepakaran & pengetahuan yang terhad Membantu pengendali takaful untuk mengembangkan
produknya
Penghimpunan Membantu pengendali menghadkan kerugian yang akan
ditanggung mengikut kemampuan pengendali tersebut
PENGURUSAN RISIKO DI BAWAH TAKAFUL SEMULA
Rangka Kerja Kawalan Takaful Semula (BNM/RH/GL/004-12)
Rangka Kerja Kawalan
Pengendali Takaful Semula
Keterangan
Kekukuhan kedudukan
kewangan & fleksibiliti kewangan
• Pemohon perlu ada kewangan yang kukuh, sokongan modal memuaskan mencatatkan rekod keuntungan operasi & mampu menyediakan jaminan perlindungan & komitmen berterusan
• Modal berbayar minimum USD100 juta
Pengalaman dalam bidang takaful/ takaful semula
• Pemohon perlu mempunyai pengalaman dalam perniagaan takaful semula
• Jika ada kepakaran teknikal akan dipertimbangkan
PENGURUSAN RISIKO DI BAWAH TAKAFUL SEMULA
Rangka Kerja Kawalan Takaful Semula (BNM/RH/GL/004-12)
Rangka Kerja Kawalan
Pengendali Takaful Semula
Keterangan
Kemampuan untuk menyumbang ke
arah agenda nasional
• Menyumbang secara berkesan kepada pembangunan industri takaful & menyokong usaha yg dibuat untuk menjadikan Malaysia sebagai pusat kewangan islam antarabangsa
• Perancangan ke arah memindahkan pengetahuan teknikal kepada pasaran takaful tempatan & optimumkan bakat tempatan dalam pengurusan syarikat
Daya maju operasi di Malaysia
• Menunjukkan daya maju dalam tempoh 5 tahun berdasarkan unjuran realistik
Kapasiti Pembendungan ( Retention Capacity)
• Menetapkan had liabiliti pengendali takaful demi melindungi modal,
keuntungan & mampu membayar dividen yang munasabah
• Jumlah maksimum yang mampu dibayar oleh pengendali takaful
disebabkan kerugian sijil, risiko atau kumpulan risiko
• Pembendungan melibatkan risiko tunggal, siri risiko, kerugian
tunggal atau siri kerugian
• Faktor-faktor proses penetapan had pembendungan:
Berdasarkan kelas perniagaan secara berasingan ( keluarga,
kebakaran, kemalangan, marin, penerbangan & lain-lain)
Berdasarkan jumlah pembendungan keseluruhan
Kapasiti Pembendungan ( Retention Capacity)
• Tujuan utama:
Mengawal keadaan turun naik dalam nisbah kerugian,
pendapatan perniagaan/ aliran tunai
• Cara menentukan:
Pengalaman tuntutan: beri kesan kepada jumlah pembendungan
& nisbah pendapatan caruman kasar
Cara perkiraan: nisbah kos tuntutan dibayar untuk tempoh
tertentu dibahagikan dengan pendapatan caruman bagi tempoh
yang sama
• Semakin kecil pendapatan caruman semakin rendah kapasiti
PENGANTARA TAKAFULPENGANTARA TAKAFUL
BAB A8BAB A8
ISI KANDUNGANISI KANDUNGAN
SISTEM KEWANGAN DI MALAYSIA1
KEPENTINGAN PENGANTARA TAKAFUL KEPENTINGAN PENGANTARA TAKAFUL2
TANGGUNGJAWAB PENGANTARA TAKAFUL
3
PERLANTIKAN & TANGGUNGJAWAB PENGANTARA TAKAFUL4
5 PERKHIDMATAN SELEPAS JUALAN
NASIHAT & AMALAN YANG WAJAR6
Kewangan Islam adalah sistem kewangan meliputi perbankan Islam, pasaran wang antara bank Islam, takaful & retakaful, pasaran modal Islam & pengurusan harta Islam.
Pengantara kewangan bukan bank: institusi pembangunan kewangan, dana simpanan wang & dana persaraan syarikat/syarikat insurans/ pengendali takaful
Fungsi utama BNM termaktub dalam Akta Bank Negara Malaysia 2009: Merangka & melaksana dasar monetari negara Mengawal & menyelia aktiviti institusi kewangan tertakluk
dalam undang-undang oleh BNM Menggalakkan sistem kewangan yang kukuh, progresif &
menyeluruh Bertindak sebagai penasihat kewangan, penasihat bank &
ejen kewangan kerajaan Menggalakkan kestabilan monetari dan kewangan yang
membantu kepada pertumbuhan mampan ekonomi Malaysia.
SISTEM KEWANGAN DI MALAYSIA
Tujuan langkah-langkah liberalisasi sektor perkhidmatan kewangan:
Kukuhkan jalinan hubungan ekonomi Malaysia dengan sektor ekonomi negara-negara lain
Tingkatkan peranan sektor ekonomi kewangan menjadi penggerak utama & pemangkin pertumbuhan ekonomi negara
Prinsip-prinsip asas mengawal kewangan Islam:
Perkongsian risiko & keuntungan Jaminan keadilan Semua transaksi berasaskan aktiviti perniagaan atau aset dasar
SISTEM KEWANGAN DI MALAYSIA
KEPENTINGAN PENGANTARA TAKAFUL
Pengantara Tugasan
Ejen Takaful • Wakil pengendali takaful : Promosi produk • Terang ciri-ciri produk/pelan takaful kepada bakal
pelanggan• Beri khidmat berkaitan pengeluaran, pembaharuan atau
kesinambungan sijil takaful.
Broker Takaful
• Bantu pelanggan mendapatkan dan memperbaharui perlindungan takaful
• Beri nasihat dan mencadangkan produk perlindungan takaful yang bersesuaian & penuhi kehendak pelanggan
Penasihat Kewangan
• Bantu pelanggan kendali & kekalkan imbangan pendapatan pelaburan, keuntungan modal & tahap risiko yang boleh diterima menggunakan peruntukan aset yang betul
Perancang Kewangan
• Rancang kewangan peribadi• Wujudkan pelan kewangan, strategi terperinci untuk
memenuhi matlamat khusus yang ditetapkan
TANGGUNGJAWAB PENGANTARA TAKAFUL
Sek 36(1) Ejen perlu kenalkan produk-produk pengendali & beritahu kepada bakal pelanggan bahawa ia adalah ejen sah bagi pengendali takaful tersebut
Sek 36(2) Jika ejen melanggar sek 36(1) ia boleh didenda tidak melebihi RM4000 atau di penjara tidak lebih 6 bulan atau kedua-keduanya
Sek 35(1) Ejen/broker tidak boleh memasarkan atau mempromosikan produk yang dikeluarkan oleh pengendali takaful yang tidak berlesen. Jika tidak, boleh didenda tidak melebihi RM20k / penjara selama tidak melebihi 12 bulan atau kedua-duanya
TANGGUNGJAWAB PENGANTARA TAKAFUL
Sek 35(2) subseksyen (3)
Setiap broker perlu menjalankan transaksi dengan pengendali takaful berlesen. Jika tidak, boleh didenda tidak melebihi RM8,000 / penjara tidak melebihi 6 bulan atau kedua-duanya
Sek 35(3) Kontrak yang ditetapkan dalam Akta merujuk kepada perniagaan takaful langsung sahaja; tidak takaful semula
Ejen Takaful dilesenkan/berdaftar dengan Pendaftar Pengantara Takaful – Persatuan Takaful Malaysia (Malaysian Takaful Association - MTA).
Broker Insurans /Takaful dilesenkan/berdaftar dengan Bank Negara Malaysia (BNM).
Penasihat kewangan dilesenkan/berdaftar dengan Bank Negara Malaysia (BNM).
Perancang Kewangan dilesenkan/berdaftar dengan Suruhanjaya Sekuriti.
PERLANTIKAN PENGANTARA TAKAFUL
PERATURAN PERILAKU PASARAN UNTUK PENGANTARA TAKAFUL
Penyeliaan Dan Penguatkuasaan Perilaku Pasaran
BNM mengawal amalan perilaku pasaran penyedia perkhidmatan kewangan dan mengambil langkah-langkah pembetulan dan/atau penguatkuasaan terhadap sebarang perlakuan yang melanggar peraturan perilaku pasaran.
Piawaian minimum perkhidmatan
Ditetapkan oleh BNM, Persatuan Takaful Malaysia (Malaysian Takaful
Association, MTA) atau Persatuan Broker-broker Insurans & Takaful Malaysia (Malaysian Insurance and Takaful Brokers Association, MITBA).Perlu dipatuhi oleh pengantara takaful supaya menjalankan urusan dengan kebertanggungjawaban & profesionalisma yang tinggi
Ejen, broker atau perancang kewangan perlu ada kemahiran dan ciri-ciri berikut:
Pengetahuan mendalam mengenai produk insurans /takafulFahami kehendak & keperluan pelanggan Pastikan pelanggan memahami apa yang dibeli atau sertaiTidak mengamalkan jualan paksa / membuat pelbagai janjiMenjelaskan fakta, tidak memaksa atau mengugutBeri khidmat kualiti & menepati masa
Broker Takaful Tertakluk kepada Piagam Pelanggan berhubung dengan Tata amalan Perniagaan yang Baik, dan Tataetika dan Tatakelakuan yang ditetapkan oleh MITBA Mesti mematuhi peraturan dalam Akta Takaful 1984Pengurusan kanan & ahli lembaga pengarah syarikat broker perlu memenuhi kriteria layak & sesuai Kakitangan perlu lulus kursus sijil asas pembrokeran insurans
Ejen Takaful Keluarga Ejen Takaful Am
Tataetika ditetapkan oleh Persatuan Takaful Malaysia (MTA)
Tataetika ditetapkan oleh Persatuan Takaful Malaysia (MTA)
Lulus Peperiksaan Asas Takaful (Takaful Basic Examination – TBE) & penuhi minima 30 jam latihan setahun Program Pembangunan Profesional Berterusan (CPD Points)
Lulus Peperiksaan Asas Takaful (Takaful Basic Examination – TBE) & penuhi minima 20 jam latihan setahun Program Pembangunan Profesional Berterusan (CPD Points)
Analisis keadaan peribadi dan kewangan bakal pelanggan & kenal pasti keperluan kewangan dan keutamaannya supaya dapat mencadangkan produk Takaful bersesuaian dan mampu disertai oleh pelanggan.
Beri penjelasan kepada bakal peserta tentang ciri-ciri utama produk, butir lengkap komisen yang dibayar, dan prosedur untuk membuat tuntutan dan aduan, semasa menawarkan produk.
TANGGUNGJAWAB PENGANTARA MEMPROMOSIKAN TAKAFUL
Piawaian kod etika profesional ketika berurusan dengan pelanggan. Pengantara Takaful hendaklah: Ejen yang telah lulus dan berdaftar, memiliki Kad Kuasa yang mengandungi maklumat nama pengendali takaful yang diwakili & tempoh sah pendaftaran
Ejen Takaful am boleh mewakili dua pengendali takaful am sahaja & ejen Takaful keluarga dibenarkan mewakili satu pengendali takaful.
Seseorang broker takaful perlu menjadi ahli MITBA dan ada lesen yang dikeluarkan oleh Bank Negara Malaysia.
Menjelaskan kepada pelanggan tentang jenis maklumat yang diperlukan dalam borang cadangan & tentang mustahaknya untuk memahami fakta-fakta matan/penting
Kelas-kelas Ejen
Kelas Ejen Penerangan
Ejen Khusus• Dilantik untuk melakukan tindakan/ transaksi
yang khusus • Dilantik sebagai proksi untuk menghadiri
mesyuarat agung bagi pihak pemegang saham
Ejen Am• Boleh berbuat apa sahaja bagi pihak prinsipal• Diberikuasa menguruskan perniagaan baru
tetapi tidak ada kuasa untuk beri pinjaman atas sijil & terikat pada prinsipalnya
EjenUniversal
• Boleh berbuat apa sahaja untuk prinsipal & tugas-tugas yang dilakukan oleh prinsipal
Masa untuk urus niaga adalah bebas & tidak terikat Bayaran perkhidmatan dalam bentuk komisen Laksanakan kerja dengan teliti, cekap & tekun & mematuhi syarat
& terma terkandung dalam perjanjian agensinya
Tugas-tugas yang perlu dilaksanakan oleh ejen sebagai tambahan kepada kontraktual nyata:Serahkan penyata akaun kepada prinsipal seperti yang dimintaTidak membiarkan kepentingan diri bertentangan dengan tanggungjawabnya kepada prinsipalTidak bocor maklumat sulitTidak buat keuntungan rahsia/ambil rasuah dari mana-mana pihakTidak wakilkan tanggungjawab kepada sub-ejen tanpa kuasa nyata atau tersiratPatuhi arahan prinsipal dan memberitahunya jika arahan berkenaan tidak dapat dilaksanakan
Tugas-Tugas Ejen
Hak utama: ejen menerima bayaran perkhidmatan yang diberikan dalam bentuk komisen atau yuranLayak terima bayaran upah / komisen & bayaran balik (reimbursement)Layak menerima bayaran balik wang yang telah dibelanjakan dalam had jumlah yang munasabah setelah mendapat kuasa nyata dari prinsipalnyaBerhak jalankan tanggungjawabnya dalam cara yang difikirkan wajar dan sesuai & menolak sebarang usaha yang dilakukan oleh prinsipal
Tanggungjawab Prinsipal Membayar upah / komisen & kos perbelanjaan seperti yang
dipersetujui
Membayar ganti rugi kepada ejen akibat sebarang tindakan yang dibuat mengikut undang-undang, tidak bercanggah dengan kuasanya, bagi pihak prinsipal
Hak-Hak Ejen
Melalui notis pembatalan yang diberi oleh prinsipal kepada ejen Melalui notis pelepasan yang diberi kepada prinsipal oleh ejen Dengan menyelesaikan transaksi di mana kuasa diberi untuk
transaksi itu sahaja Dengan tamatnya tempoh seperti yang ditetapkan dalam perjanjian
agensi Melalui persetujuan bersama Pada umumnya, dengan sebab kematian, gila atau bankrap samada
kepada ejen atau prinsipal Melalui kuatkuasa undang-undang yang menyebabkan kontrak
dengan ejen berkenaan menjadi tidak sah
Penamatan Agensi
Ciri-Ciri Ejen Takaful
Ejen takaful direkrut oleh penyelia atau pengurus agensi dan mewujudkan hubungan kontrak antara pengendali takaful dan peserta.
Kutipan SumbanganPembayaran yang dibuat kepada ejen disifatkan sebagai bayaran kepada pengendali Jika ejen gagal membuat bayaran kepada pengendali, peserta masih diberikan perlindunganJika peserta membuat pembayaran kepada ejen yang tidak sah, pengendali tidak akan bertanggung jawab
Mewujudkan Hubungan
Hubungan di antara penanggung insurans dan ejen boleh wujud melalui :-
Janji nyataImplikasi undang-undang timbul dari tatacara/perlakuan pihak terlibat atau keperluan kesPengesahan tindakan tak diberi kuasaStatut (Seksyen 151, Akta Insurans 1996)
PERKHIDMATAN SELEPAS JUALAN
Reka dan pasarkan produk penuhi keperluan pelanggan berorientasikan :
HargaLibatkan proses penetapan sumbangan dan bagaimana ia harus dibayar.
Pemilihan Saluran Pengedaran Kenalpasti dan pilih saluran bersesuaian untuk edarkan pelan / produk takaful kepada pelanggan. Saluran pengedaran : ejen, broker, pekerja bergaji, mel umum, mesin jualan, bank, syarikat kad kredit dan syarikat kad diskaun
Promosi Kenal pasti dan pilih aktiviti promosi yang paling sesuai termasuk pengiklanan, promosi jualan dan jualan persendirian yang dapat membantu pengedaran produk.
Ejen boleh membantu membangunkan produk yang memenuhi keperluan pelanggan
Ejen boleh mempengaruhi reka bentuk produk: pandangan mereka diperlukan Anggota agensi berorientasikan pemasaran dapat membantu kejayaan
pemasaran
Antara aspek interaksi antara ejen atau broker dan pengendali menghasilkan manfaat bersama :- • Pertikaian mengenai tuntutan yang sah • Kehilangan kad ahli atau kertas kerja • Kos sumbangan & masalah kutipan sumbangan • Mengenalpasti polisi alternatif • Pertanyaan mengenai manfaat sijil • Pindaan sijil• Perubahan keadaan / risiko • Kemungkinan untuk polisi terbatal atau peserta sertai pengendali lain• Keperluan baru pelanggan dapat dikenalpasti• Reputasi pengendali takaful berorientasikan perkhidmatan dapat dipertingkatkan
Kekerapan dan Kaedah Bayaran
Kekerapan bayaran Tahunan, setengah tahunan, suku tahunan & bulanan
Kaedah bayaran sumbangan secara bulanan :- Arahan Bank / Arahan Tetap
Bank akan mengkreditkan sejumlah amaun sumbangan kepada pengendali.Caj dikenakan kepada pemegang sijil & perlu memastikan terdapat baki yang mencukupi di dalam akaun Perkhidmatan Rumah ke Rumah
Sumbangan dibayar secara mingguan, dua minggu / bulananSkim Potongan Gaji
Majikan memotong caruman dari gaji pekerja yang menjadi ahli takaful dan membayar kepada pengendali setiap bulan. Majikan hanya boleh membuat potongan dengan keizinan (kebenaran) bertulis dari pekerja
Notis Bayaran Sumbangan
Notis Pemberitahan : 3 @ 4 minggu sebelum tarikh tamat tempoh.
Notis Peringatan : 2 @ 3 minggu selepas tarikh tamat tempoh Pembayaran caruman selepas tamat tempoh tangguh diterima
di bawah keadaan-keadaan tertentu (contohnya penyerahan borang Waranti Kesihatan) dan bayaran lewat boleh dikenakan denda. Bayaran denda lewat itu tidak dikira dari tarikh tamat tempoh, tetapi dari tarikh sepatutnya ia dibayar
Peringatan awal kepada peserta mengenai sumbangan yang sepatutnya dibayar
Sumbangan perlu dibayar mengikut mod bayaran & dibayar tepat pada masanya/tempoh tenggang (grace period) yang dibenarkan untuk bayaran lewat bagi pastikan kontrak terus berkuatkuasaKhidmat ejen : bantu pelanggan mengingati tarikh bayaran
Bukti pembayaran sumbangan. Sah apabila tertera tandatangan bercetak Ketua Eksekutif atau pegawai-pegawai lain yang diberi kuasa, dengan disertai tandatangan juruwang kaunter dan sebagainya.
Tempoh Tangguh Pembayaran sumbangan boleh dibuat dalam tempoh
beberapa hari, biasanya 30 hari dari tarikh tamat tempoh yang dinyatakan
2 faedah penting :-i. Tidak dikenakan caj jika sumbangan dibayar dalam
tempoh tangguhii. Tuntutan kematian mungkin ditolak jika peserta meninggal
dunia dalam tempoh tangguh ini sedangkan sumbangan masih belum dibayar
Pengendali selenggara buku daftar sijil dengan menyatakan maklumat minimum yang diperlukan
Resit Bayaran
Amalan Profesional
Jadual pemeriksaan pengurusan risiko, nasihat dan laporan tuntutan : dibincangkan dengan pelanggan untuk pastikan situasi yang selesa kepada pelanggan pada setiap masa
Bertujuan untuk mengurangkan jumlah kos risiko perniagaan dan kos pelan takaful yang disertai pelanggan
Pengendali bantu peserta membuat penilaian semula pelan perlindungan takaful secara percuma di mana perlindungan sedia ada akan dikaji secara terperinci dan menyediakan laporan mengenai kesesuaian perlindungan tersebut menghadapi risiko
Sekiranya terdapat kekurangan, jabatan pengunderaitan akan menyediakan laporan yang menonjolkan kekurangan tersebut serta mencadangkan perlindungan tambahan/lain yang bersesuaian.
NASIHAT DAN AMALAN YANG WAJAR
Piawaian Syariah Pertubuhan Perakaunan dan Pengauditan
untuk Institusi Kewangan Islam (AAOIFI)
Sediakan garis panduan mengenai isu-isu Syariah berkaitan operasi Takaful :-
Piawaian Syariah 26 – Takaful Piawaian Syariah 41 – Takaful Semula
Piawaian Perakaunan, Pengauditan dan Pematuhan AAOIFI
Garis Panduan berkaitan operasi Takaful adalah seperti berikut:- FAS 12 - Pembentangan dan Pendedahan Umum dalam
Penyata Kewangan Pengendali Takaful. FAS 13 - Pendedahan mengenai Asas bagi Menentukan dan Peruntukkan Surplus atau Defisit Pengendali Takaful FAS 14 – Pelaburan Dana FAS 15 – Peruntukan dan Rezab dalam Operasi Takaful FAS 19 – Sumbangan dalam Pengendali Takaful
Lembaga Perkhidmatan Kewangan Islam (IFSB) Piawaian IFSB berkaitan operasi Takaful adalah seperti berikut: i.IFSB 8 - Garis Panduan Prinsip-Prinsip Pematuhan Akujanji Takaful
• Digunapakai dalam semua urusan operasi perniagaan takaful atau akujanji
• Tentang keperluan pendedahan untuk menggalakkan amalan yang baik dan ketelusan dalam operasi takaful, Prinsip-Prinsip Panduan mengesyorkan agar menerapkan pendekatan 6 - 'mematuhi atau menerangkan'
• Bolehkan perlaksanaan Prinsip Panduan untuk tangani kepelbagaian rangka kerja undang-undang dalam bidang kuasa masing-masing di mana takaful beroperasi
• Mudahkan penerapan rangka kerja tadbir urus yang seimbang dengan saiz, kerumitan dan ciri-ciri setiap takaful.
• Terpakai kepada semua perniagaan Takaful dan Takaful Semula
• Tujuan dan objektif :-
• Tingkatkan kemungkinan takaful akan dapat memenuhi semua tanggungjawab kontraktual dan komitmennya
• Sebagai sistem amaran awal bagi campur tangan pengawalseliaan dan tindakan pembetulan dengan serta-merta, dengan mengambil kira bahawa pihak berkuasa penyeliaan kadang-kadang mungkin mempunyai akses hanya kepada maklumat yang tidak lengkap, dan kemungkinan tindakan pembetulan yang diambil akan mengambil masa untuk menghasilkan impak yang diingini
• Sebagai penampan supaya kesan kerugian boleh dihadkan atau dikurangkan, terutamanya kesan sistemik
• Pupuk keyakinan di kalangan orang ramai, khususnya para peserta terhadap kestabilan kewangan dalam industri takaful
ii. IFSB 11 – Piawaian Keperluan Kesolvenan Akujanji Takaful
• Beri penekanan yang lebih khusus terhadap keperluan kesolvenan untuk 'Dana Risiko Peserta (PRF) atau Akaun Khas Peserta (PSA) yang tertakluk kepada pengunderaitan dan kadar sumbangan yang dibuat atas dasar Tabarru’.
• Akaun Peserta adalah dana yang dikhususkan kepada pelaburan, dan risiko pelaburan yang berkaitan adalah ditanggung sepenuhnya oleh peserta tanpa perlu untuk sokongan modal dari pengendali takaful dalam bentuk Qard (pinjaman).
Garis Panduan Berkaitan untuk Takaful Ketua Pengarah Takaful di BNM menyediakan garis panduan tambahan bagi operasi takaful yang merangkumi aspek pengunderaitan, pelaburan dan memfailkan pulangan dan data statistik (Penyerahan Statistik Pengendali Takaful - TOSS)
BNM melakukan audit ke atas pengendali takaful
Lembaga Piawaian Perakaunan Malaysia (MASB) mengeluarkan piawaian perakaunan bagi operasi perniagaan Takaful Am dan Takaful Keluarga, selaras dengan yang Piawaian Laporan Kewangan Antarabangsa demi melindungi kepentingan awam.
Akta Cukai Pendapatan Malaysia 1967 menyediakan garis panduan percukaian untuk pengendali takaful yang mengurus dana takaful. Terdapat beberapa aspek percukaian ke atas beberapa perkara tertentu yang tidak jelas atau meragukan kerana peruntukan percukaian dirujuk kepada operasi insurans konvensional, sedangkan takaful beroperasi mengikut asas yang berbeza.
Recommended