Reporting Xbrl

Eva Mª MierEPM, Principal Sales ConsultantKarin CheungSenior Principal Product ManagerOracle Corporation

Agenda9:30 Café y Registro

BienvenidaD. Fernando Rumbero (Director de Aplicaciones, Oracle Ibérica)

NovedadesAccede a la información de tu negocio desde cualquier lugarDña. Virginia Vargas (Soluciones Consolidación y Cierre Financiero Oracle Ibérica)

Caso de cliente: Cibeles CAJA MADRIDCómo mejorar la calidad del dato en los procesos financierosD. Ricardo Alonso-Barajas Gómez (Control Contable y Consolidación, Cibeles Caja Madrid)

Café

Marco RegulatorioMarco Regulatorio actual para el Sector Bancario y AseguradorD. Arturo López de las Heras (Gerente FSI, Deloitte)

Presentación de productoSolución de Oracle para Reporting XbrlDña. Eva Mier (Soluciones Consolidación y Cierre Financiero, Oracle Ibérica)Dña. Karin Cheung (Sr. Principal Product Manager, EPM, Disclosure Management)

Clausura de la sesión

Cóctel

10:10

10:30

11:00

11:30

12:00

13:00

10:00

12:45

Agenda de Disclosure Management

• Solución de Oracle para el Reporting XBRL

• Clientes destacados

• Consideraciones para la Implantación

• Extensión solución Oracle XBRL

• Conclusión y Preguntas

Reporting XBRL: Obligatoriedad

• Banco de España: Proyectos COREP/ FINREP• EIOPA: Solvencia II (Entidades de Seguro)• CNMV: empresas que cotizan en bolsa• SEC: empresas que reportan a matrices en EEUU.

• Plataforma común de intercambio de datos

• Formato de archivo de texto ( xml)• Lectura mecánica• Proceso rápido y estandarizado Report A

Stilo AReport

B

PAIS A PAIS B PAIS C

Directivas UE

Solvencia II

Report BStilo B

Report CStilo C

ActivoActivo Corriente

Caja 28,700Otros activosCorrientes 585,548Existencias 57,381Total Activo Corriente 671,629

¿Qué es XBRL?

Plantillas

Terceros

Hojas Excel y Documentos desconectados

SEC’s EDGAR

Hoy: procesos manuales

Utiliza la integración con MS Office con XBRL embebido, como única fuente para 10K/10Q,

EDGAR y salida XBRL.

10K/10Q

SEC’s EDGAR y XBRL

No implica 3eras partes. Sin honorarios adicionales. Sin problemas de calidad en los datos

Proceso único y dinámico para 10k/10q, EDGAR y XBRL

Solución Oracle: Desde el transaccional hasta el Reporting a organismos oficiales

Consolidación FinancieraCaptura

y Control deCalidad de

Datos Reporting De Gestión

ERP: Oracle, SAP, Legacy, Otros

Monitorización del Proceso de Cierre Financiero

Reporting Financiero

Transacciones Reporting

Gestión de doc. XBRL paraorg. oficialesControl

de Gestión

Cuadros de Mando - Dashboard CFO

1.

2.

3.

4.

Entorno colaborativo: gestión de documentos

Experiencia de usuario final

Reporting XBRL embebido

Múltiples formatos de salida

Reporting XBRL: Gestión documental

DEMOSTRACION

Oracle Hyperion

Gestión de documentos XBRL

Create and map a Footnote for ‘Revenues’

Solución Oracle: Desde el transaccional hasta el Reporting a organismos oficiales

Consolidación FinancieraCaptura

y Control deCalidad de

Datos Reporting De Gestión

ERP: Oracle, SAP, Legacy, Otros

Monitorización del Proceso de Cierre Financiero

Reporting Financiero

Transacciones Reporting

Gestión de doc. XBRL paraorg. oficialesControl

de Gestión

Cuadros de Mando - Dashboard CFO

1.

2.

3.

4.

Entorno colaborativo: gestión de documentos

Experiencia de usuario final

Reporting XBRL embebido

Múltiples formatos de salida

Reporting XBRL: Gestión documental

Gestión ciclo de vida de los documentos

• PDF • Word • XBRL • HTML • XHTML (in-line XBRL) • Otros formatos electrónicos de salida

Múltiples formatos de salida

Beneficios solución Oracle

Ahorro de costes y tiempo

Eliminación de errores

Controlado por el usuario financiero

Un único sistema integrado

Agenda de Disclosure Management

• Solución de Oracle para el Reporting XBRL

• Clientes destacados

• Consideraciones para la Implantación

• Soluciones Oracles XBRL

• Conclusión y Preguntas

Safe Harbor Statement

The following is intended to outline our general product direction. It is intended for information purposes only, and may not be incorporated into any contract. It is not a commitment to deliver any material, code, or functionality, and should not be relied upon in making purchasing decisions. The development, release, and timing of any features or functionality described for Oracle’s products remains at the sole discretion of Oracle.

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Disclosure Management Clientes Destacados

Cliente Destacado Disclosure Management

• StealthGas, Inc.

– Compañía de Transporte y Envío Internacional

– Basada en Atenas, Grecia

– Seleccionó Oracle Hyperion Disclosure Management y Oracle Hyperion Financial Management

– Submisión del reporting XBRL a la SEC por medio de desarrollo interno

– “creó una presentación XBRL completa en 1 día laborable”

– Caso de Estudio completo disponible en: http://www.oracle.com/us/corporate/customers/customersearch/stealthgas-1-hyperion-ss-515462.html

Cliente Destacado Disclosure Management

• Oracle• Rellenó sus 10K actuales usando Disclosure Management el 27 de Junio• Rellenó sus últimos 10Q usando Disclosure Management el 23 de Septiembre • Gran experiencia interna en XBRL • Oracle Podcast – ‘Usando XBRL para hacer más fácil el reporting a la SEC en Oracle’http://www.oracle.com/us/products/applications/036050.htm

Clientes Actuales

• Clientes que han reportado en XBRL a la SEC en verano de 2011:– Oracle– AGL– Cenveo– Avis / Budget Group– Brightpoint– StealthGas

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Consideraciones para la Implantación de Disclosure Management

Implantaciones de DM- Introducción

• Las implantaciones de DiscMan pueden variar en función de:– Nivel de experiencia XBRL– Trabajo realizado previamente en XBRL

• Clientes que ya han reportado usando XBRL:– Ya tienen una extensión de una taxonomía XBRL– Tienen menos trabajo pendiente de implantación en el dominio XBRL– Enfocados principalmente en el mapeo de Discman y cambios del período corriente

• Clientes que están empezando su primer reporting XBRL:– No tienen extensión de taxonomía XBRL– Requieren consultores con mayor conocimiento del dominio XBRL– Necesitan tiempos más largos de implantación

Tareas de una Implantación

Tarea Experiencia Consultor

Necesita asesoramiento • Experto XBRL• Conocimiento DiscMan • Conocimiento EPM• Infraestructura

Instalación de Producto Infraestructura

Creación de Estados Financieros Conocimiento EPM

Extensión de la Taxonomía • Experto XBRL• Conocimiento DiscMan

Realización de mapero XBRL • Experto XBRL• Conocimiento DiscMan

Validacion del Mapeo y generación de la instancia XBRL

• Experto XBRL• Conocimiento DiscMan

Ajustes finales para mapeo y estados financieros • Experto XBRL• Conocimiento DiscMan

Auditoría Interna

Envío XBRL

La siguiente tabla ilustra a grandes rasgos los diferentes pasos en una implantación de DiscMan, con la experiencia requerida. Los marcos de tiempo pueden variar dependiendo de la cantidad de experiencia que un cliente tenga con el reporting XBRL

Estimación de Recursos, plazos y alcance

• Típicamente desde el comienzo hasta el final, una implantación XBRL con extensión de taxonomía resultará aproximadamente en un 80% del trabajo realizado en extensión de taxonomía y el resto en mapeo.

• La duración media de una implantación son aproximadamente 8 semanas– Los mapeos de seguimiento tardarán menos tiempo basados en el trabajo previo

realizado.

Oracle Whitepaper

• “Integrando XBRL en su Proceso de Reporting Financiero”– Requerimientos de presentación para la SEC – Roles del Equipo de reporting XBRL– Herramientas y Metodología

• http://www.oracle.com/us/solutions/ent-performance-bi/disclosure-management-065892.html

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Oracle XBRL Extension

Soluciones Oracle XBRLDe la Producción al Consumo

Producción Consumo

Hyperion Disclosure Management• Integrado con Financial

Close • Creación de

presentaciones en Microsoft Office

• Codificación XBRL• Validación y generación

de documentos

Extensión de la Base de dAtos Oracle• Almacenamiento de

Taxonomías y documentos XBRL

• Reporsitorio Escalable• Publicación y Analítica

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Oracle XBRL ExtensionArquitectura Técnica

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Oracle XBRL Extension Permitir Business Intelligence en XBRL

• XBRL Business Intelligence (BI) data analysis query– Modelo Multidimensional de Datos Derivado y Agregado– Procesamiento de dimensiones / cubos ETL/SQL/OLAP

• Creación de Vistas basadas en Taxonomías– Crea vistas relacionales para exponer la Taxonomía y los datos de documentos

XBRL a través de vistas relacionales.– Modelo de Datos “Third Normal Form” (ER-3NF)

• Vistas respaldadas por Indices XML sobre contenido XBRL– Proporciona rendimiento relacional para operaciones de BI– Unica versión de la verdad

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Karin Cheung

karin.cheung@oracle.com

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