Upload
septiana-rahayuningtias
View
2.132
Download
1
Embed Size (px)
Citation preview
Prinsip dan Landasan Dasar Produk Bank
Syariah
Titipan (Trust Depository)Al-Wadiah
dapat diartikan sebagai titipan / simpanan
Landasan Syariah1. Al-Quran
“Sesungguhnya Allah menyuruh kamu untuk menyampaikan amanat (titipan), kepada yang berhak menerima” (An Nisa 58)
“Jika sebagian kamu mempercayai sebagian yang lain, maka hendaklah yang dipercaya itu
menunaikan amanatnya (hutang) dan hendaklah ia bertaqwa kepada Tuhannya.” (Al Baqarah 283)
Titipan (Trust Depository)
2. Al-Hadits“Dari Abu Hurairah, diriwayatkan bahwa
Rasulullah bersabda: ”Tunaikanlah amanat kepada yang berhak menerimanya dan jangan
membalas khianat kepada orang yang telah mengkhianatimu (HR Abu Dawud – no. 2936, dalam kitab Al- Buyu, dan Hakim)
3. IjmaPara tokoh ulama Islam sepanjang zaman
telah melakukan ijma’, bahwa hal ini adalah kebutuhan manusia.
Titipan (Trust Depository)
Al wadiah yad al amanah
Al wadiah yad adh dhamanah
Aplikasi perbankanGiro (Current Account)Tabungan Berjangka (Saving Account)
Bagi Hasil (Profit-Sharing)Al-Musyarakah
dapat diartikan sebagai kerjasama antara dua pihak atau lebih dimana masing-masing pihak memberikan kontribusi
Landasan Syariah1. Al-Quran
“Dan sesungguhnya kebanyakan dari orang-orang yang bersyarikat itu sebagian mereka berbuat zhalim kepada sebagaian yang lain kecuali orang yang beriman dan mengerjakan amal shalih”
(QS Shad: 24)
Bagi Hasil (Profit-Sharing)
2. Al-Hadits“Dari Abu Hurairah, diriwayatkan bahwa
Rasulullah bersabda: ”sesungguhnya Allah Azza Wa Jalla berfirman: “aku pihak ketiga dari dua orang yang bersyarikat selama salah satunya
tidak mengkhianati lainnya. (HR Abu Dawud – no. 2936, dalam kitab Al-Buyu, dan Hakim)
3. Ijma’Para tokoh ulama Islam sepanjang zaman
telah melakukan ijma’ dan melegitimasi musyarakah secara global walaupun terdapat perbedaan pendapat dalam beberapa elemen
daripadanya
Bagi Hasil (Profit-Sharing)Jenis Al-Musyarakah
musyarakah pemilikanmusyarakah akad (kontrak)1. Syirkah Al ‘Inan
Setiap pihak memberikan suatu porsi dari keseluruhan dana dan berpartisipasi dalam
kerja.2. Syirkah Mufawadhah
Setiap pihak memberikan modal dengan jumlah yang sama besar dan bertanggung jawab pada porsi kerja yang sama besar pula.3. Syirkah A’mal
Kontrak kerjasama untuk melakukan pekerjaan secara bersama.
Bagi Hasil (Profit-Sharing)4. Syirkah Wujuh
Kontrak antara dua orang atau lebih dengan membeli barang secara kredit kemudian
menjualnya secara tunai. 5. Syirkah Al Mudharabah
Aplikasi dalam perbankanPembiayaan proyekModal ventura
Bagi Hasil (Profit-Sharing)Al-Mudharabah
dapat diartikan sebagai kerjasama antara dua pihak atau lebih dimana pihak pertama sebagai shahibul maal, dahn pihak lain sebagai mudharib
Landasan Syariah1. Al-Quran
“…dan dari orang-orang yang berjalan di muka bumi mencari sebagian karunia Allah” (QS Al Muzammil; 20)
Yang menjadi argumen dari ayat ini adalah adanya kata yadhribun yang sama dengan akar kata mudharabah, yang berarti melakukan usaha
Bagi Hasil (Profit-Sharing)2. Al-Hadits
Dari Shalih bin Suhaib, bahwa Rasulullah bersabda: “Tiga hal yang didalamnya terdapat keberkatan, jual-beli secara tangguh, muqaradhah
(mudharabah), dan mencampur gandum dengan tepung untuk keperluan rumah, bukan untuk dijual” (HR. Ibnu Majah no. 2280, Kitab At tijarah)
3. Ijma’Imam Zailai, dalam kitabnya Nasbu ar Rayah (4/13), telah menyatakan bahwa para sahabat telah meligitimasi pengolahan harta yatim
secara mudharabah.
Bagi Hasil (Profit-Sharing)Jenis-jenis al Mudharabah
1. Mudharabah Mutlaqah - cakupan usaha yang lebih luas, tidak dibatasi oleh spesifikasi jenis usaha2. Mudharabah Muqayyadah - dibatasi dengan jenis usaha yang dikehendaki oleh shohibul maal
Aplikasi dalam perbankan- Tabungan berjangka, deposito, deposito spesial - pembiayaan modal kerja dan investasi khusus
Bagi Hasil (Profit-Sharing)Al Muzara’ah
kerjasama pengolahan pertanian antara pemilik lahan dengan penggarap dimana imbalan (persentase) dari hasil panen yang telah disepakatiMuzara’ah : benih dari pemilik lahanMukharabah : benih dari penggarap
Landasan Syariah1. Al Hadits
Diriwayatkan dari Ibnu Umarbahwa Rasuslullah pernah memberikan tanah kepada penduduknya untuk digarap dengan imbalan bagian hasil buah- buahan dan tanaman
Bagi Hasil (Profit-Sharing)2. Ijma’
Bukhari mengatakan, bahwa telah berkata Abu Jafar, “Tidak ada satu rumah pun di Madinah
kecuali penghuninya mengolah tanah secara muzaraah dengan pembagian hasil 1/3 dan ¼.
Hal ini telah dilakukan oleh Sayidina Ali, Saad bin Abi Waqash, Ibnu Mas’ud, Umar bin Abdul Azis,
Qasim, keluarga Abu Bakar dan Keluarga Ali”
3. Penjelasandalam konteks ini, lembaga keuangan Islam
dapat memberikan pembiayaan bagi nasabah yang bergerak dalam bidang plantation atas dasar
prinsip bagi hasil dari hasil panen
Bagi Hasil (Profit-Sharing)Al Musaqah
penggarap hanya bertanggung jawab atas penyiraman dan pemeliharaan. Sebagai imbalan, si penggarap berhak atas nsibah tertentu dari hasil panen.
Landasan Syariah1. Al Hadits
Dari Ibnu Umar bahwa Rasulullah pernah memberikan tanah dan tanaman kurma di Khaibar
kepada yahudi Khaibar untuk dipelihara dengan mempergunakan peralatan dan dana mereka. Sebagai imbalan, mereka memperoleh persentase tertentu dari hasil panen.
Bagi Hasil (Profit-Sharing)2. Ijma’
Telah berkata Abu Ja’far Muhammad bin ali bin Husein bin Ali bin Abi Thalib bahwa Rasulullah
telah menjadikan penduduk Khaibar sebagai penggarap dan pemelihara atas dasar bagi
hasil
Jual Beli (Sale and Purchase)Al Murabahah
jual beli barang pada harga asal dengan tambahan keuntungan yang disepakati
Landasan Syariah1. Al Quran
“Dan Allah telah menghalalkan jual beli dan mengharamkan riba.” (Al Baqarah: 275)
2. Al HaditsDari Suhaib Ar Rumi r.a bahwa Rasulullah bersabda,
“Tiga hal yang didalamnya terdapat keberkatan: jual-beli secara tangguh, mudharabah, dan mencampur gandum dengan tepung untuk keperluan rumah, bukan untuk dijual.” (HR Ibnu Majah)
Jual Beli (Sale and Purchase)Syarat Bai’ Al Murabahah
1. Penjual memberitahu biaya modal kepada nasabah2. Penjual menjelaskan apabila ada cacat/kerusakan
Resiko Bai’ Al Murabahah1. Kelalaian; nasabah sengaja tidak membayar angsuran.2. Fluktuasi harga komparatif.3. Penolakan nasabah. 4. Dijual.
Jual Beli (Sale and Purchase)Bai’ as Salam
Pembelian barang yang diserahkan di kemudian hari sementara pembayaran dilakukkan di muka
Landasan Syariah1. Al Quran
“Hai orang-orang yang beriman, apabila kamu bermuamalah tidak secara tunai untuk
waktu yang ditentukan, maka tuliskanlah.” (Al Baqarah: 282)
Jual Beli (Sale and Purchase)2. Al Hadits
Ibnu Abbas meriwayatkan bahwa Rasulullah datang ke Madinah dimana penduduknya melakukan salaf (salam) dalam buah-
buahan untuk jangka waktu satu, dua dan tiga tahun. Kemudian Beliau bersabda,
“Barang siapa yang melakukan salam, hendaknya ia melakukan dengan takaran yang jelas dan timbangan yang jelas pula, untuk jangka waktu yang diketahui.”
Aplikasi dalam perbankanPembiayaan bagi petani
Jual Beli (Sale and Purchase)Al Murabahah
jual beli barang pada harga asal dengan tambahan keuntungan yang disepakati
Landasan Syariah1. Al Quran
“Dan Allah telah menghalalkan jual beli dan mengharamkan riba.” (Al Baqarah: 275)
2. Al HaditsDari Suhaib Ar Rumi r.a bahwa Rasulullah bersabda,
“Tiga hal yang didalamnya terdapat keberkatan: jual-beli secara tangguh, mudharabah, dan mencampur gandum dengan tepung untuk keperluan rumah, bukan untuk dijual.” (HR Ibnu Majah)
Jual Beli (Sale and Purchase)Bai’ al Istishna
Kontrak penjualan antara pembeli dan pembuat barang
Perbedaan antara Bai’ Al Salam dengan Bai’ al IstishnaHarga
salam : dibayar saat kontrakistishna : boleh saat kontrak, boleh di angsur, boleh
kemudian hari
Sewa (Lease)Al Ijarah
akad pemindahan hak guna atas barang atau jasa, melalui pembayaran upah sewa, tanpa diikuti pemindahan kepemilikan atas barang itu sendiri.
Landasan Syariah1. Al Quran
“Dan jika kamu ingin anakmu disusukan oleh orang lain, maka tidak dosa bagimu apabila kamu memberikan pembayaran yang patut. Bertaqwalah kamu kepada Allah dan ketahuilah bahwa Allah Maha Melihat apa yang kamu kerjakan.” (Al Baqarah: 233)
Sewa (Lease)2. Al Hadits
Diriwayatkan dari Ibnu Abbas, bahwa Rasulullah bersabda: “Berbekamlah kamu, kemudian berikanlah olehmu upahnya kepada tukang bekam itu.” (HR Bukhari dan Muslim)
Dari Ibnu Umar, bahwa Rasulullah bersabda: “Berikanlah upah pekerja sebelum
keringatnya kering.” (HR Ibnu Majah)
Al Ijarah al Muntahia Bittamlik (sewa-beli)akad sewa yang diakhiri dengan kepemilikan barang di tangan si penyewa
Jasa (Fee-based services)Al Wakalah
berarti penyerahan, pendelegasian atau pemberian mandat.
Landasan Syariah1. Al Quran
“Jadikanlah aku bendaharawan negara (Mesir). Sesungguhnya aku adalah orang yang pandai menjagalagi berpengalaman.” (QS. Yususf:55)
2. Al Hadits“Bahwasanya Rasulullah mewakilkan kepada
Abu Rafi’ dan seorang Anshar untuk mewakilinya mengawini Maimunah binti Al Harits. (Malik, no.678, Kitab Al Muwaththa’, Bab Haji)
Jasa (Fee-based services)3. Ijma’
Para ulama bersepakat dengan Ijma’ wakalah diperbolehkan bahkan cenderung
mensunnahkan dengan alasan hal tersebut termasuk jenis ta’awun atau tolong menolong.
Jasa (Fee-based services)Al Kafalah
Jaminan yang diberikan oleh penanggung kepada pihak ketiga untuk memenuhi kewajiban pihak kedua atau yang ditanggung
Landasan Syariah1. Al Quran
“Penyeru-penyeru itu berseru, ‘Kami kehilangan piala raja, barangsiapa yang dapat mengembalikannya akan memperoleh makanan
(seberat) beban unta dan aku menjamin terhadapnya’.” (QS. Yusuf: 72)
Jasa (Fee-based services)2. Al Hadits
“Telah dihadapkan kepada Rasulullah (mayat seorang laki-laki untuk dishalatkan).
Rasulullah bertanya “apakah dia mempunyai warisan?” Para sahabat menjawab, “tidak”, Rasulullah bertanya lagi, Apakah dia mempunyai hutang?” Sahabat menjawab: “Ya, sejumlah tiga dinar.” Rasulullah pun menyuruh para sahabat untuk menshalatkannya (tetapi beliau sendiri tidak?. Lalu Abu Qatadah berkata: “Saya menjaminhutangnya ya Rasulullah.” Maka Rasulullah pun menshalatkan mayat tersebut. (HR
Bukhari no. 2127, kitab Al Hawalah)
Jasa (Fee-based services)Jenis al Kafalah
1. Kafalah bin nafis (Personnel Guarantee)2. Kafalah bil maal (Payment guarantee)3. Kafalah bit Taslim (Leasing Guarantee)4. Kafalah al munjazah (Performance Bonds)5. Kafalah al muallaqah
Jasa (Fee-based services)Al Hawalah
Pengalihan beban hutang
Landasan Syariah1. Sunnah
Imam Bukhari dan Muslim meriwayatkan dari Abu Hurairah, bahwa rasulullah pernah bersabda: “Menunda pembayaran bagi orang yang mampu adalah suatu kezhaliman. Dan jika salah seorang dari kamu diikutkan (di-hawalah-kan) kepada orang yang mampu/kaya, maka terimalah hawalah itu.
2. IjmaUlama membolehkan Hawalah pada hutang yang tidak
berbentuk barang/benda, karena Hawalah adalah perpindahan hutang jadi harus pada uang atau kewajiban finansial
Jasa (Fee-based services)Manfaat al Hawalah
1. memungkinkan penyelesaian hutang-piutang dengan cepat
2. tersedianya dana talangan untuk hibah bagi yang membutuhkan3. menjadi salah satu sumber pendapatan (fee-based income) bagi bank syariah
Jasa (Fee-based services)Ar Rahn
menahan salah satu harta milik si peminjam sebagai jaminan atas pinjaman yang diterima
Landasan Syariah1. Al Quran
Jika kamu dalam perjalanan (dan bermuamalah tidak secara tunai) sedang kamu tidak
memperoleh seorang penulis, maka hendaklah ada barang tanggungan yang dipegang (oleh yang berpiutang). (QS. Al Baqarah: 283)
2. Al Hadits
Dari Aisyah r.a bahwa Rasulullah pernah membeli makanan dari seorang Yahudi dan menjaminkan baju
besi. (HR Bukhari no.1926, Kitab al Buyu dan Muslim)
Jasa (Fee-based services)
Manfaat Menjaga kemungkinan nasabah untuk lalaiMemberikan keamanan bagi penabung dan pemegang
depositoMembantu bagi yang kesulitan dana
Risiko ar RahnWanprestasiPenurunan nilai aset yang ditahan atau rusak
Jasa (Fee-based services)• Al Qardh
pemberian pinjaman harta kepada orang lain, tanpa mengharapkan imbalan
Landasan Syariah1.Al Quran
“Siapakah yang mau meminjamkan kepada Allah pinjaman yang baik, maka Allah akan melipatgandakan (balasan) oinjaman itu untuknya, dan dia akan memperoleh pahala yang banyak” (QS. Al-Hadid:11)2.Al Hadits
Ibnu Mas’ud meriwayatkan bahwa: Nabi berkata, “Bukan seorang muslim yang meminjamkan muslim lainnya kecuali bernilai sadaqah (HR. Ibnu Majah no.2421, Kitab al Ahkam. Ibnu Hibban dan Baihaqi)
Jasa (Fee-based services)3. Ijma’
Para ulama telah menyepakati bahwa al Qardh boleh dilakukan dengan didasari pada tabiat manusia yang tidak bisa hidup tanpa pertolongan dan bantuan saudaranya.
•Aplikasi produk perbankan• Produk pelengkap kepada nasabah yang telah
terbukti loyalitas dan bonafiditasnya yang membutuhkan dana talangan segera
• Fasilitas nasabah yang memerlukan dana cepat sedangkan ia tidak bs menarik dana karena tersimpan dalam bentuk bentuk deposito
• Produk penyumbang usaha yang sangat kecil atau sektor sosial
Jasa (Fee-based services)
•Sumber dana• Modal Bank• Dana zakat, infaq, dan sadaqah
•Manfaat• membantu nasabah untuk mendapat dana
talangan jangka pendek• Pembeda dengan bank konvensional• Misi sosial kemasyarakatan