Análisis del Valor Añadido en la Gestión de Proyectos

Barcelona - Bilbao - Madrid - Palma de Mallorca - Valencia

Pg. de Gràcia, 85 2ª

08008 Barcelona

T 93 445 34 00

F 93 487 69 87

www.in2.es

Reunión Comercial Junio 2009

GRUPO IN2

INGENIERÍA DE LA

INFORMACIÓN

GABRIEL MONREAL PEREZ

Socio – Director de Grupo IN2

[email protected]

http://www.sperit.es/index.html

2

IN2 - Confidencial

Grupo IN2

Estamos estructurados en diversas divisiones y compañías especializadas, con el fin de ofrecer el mejor servicio al

cliente..

IN2Consultoría,Ingeniería eIntegración

SperIT

Servicios Profesionales

AlliariaE-security

3

IN2 - Confidencial

Evolución y algunas cifras

› El grupo IN2 cuenta con más de 160

colaboradores, con perfil mayoritario de

especialistas tecnológicos, y con amplia

experiencia en el desarrollo de proyectos y

servicios de alto nivel.

› El crecimiento sostenido de la compañía, en

cifra de ingresos y número de

colaboradores, junto con la estabilidad

financiera y la credibilidad en el mercado

que acompaña nuestra actividad, se

traducen en perspectivas favorables para

los próximos años.

› Actualmente disponemos de oficinas en

Barcelona, Madrid y Palma de Mallorca

estando en estudio la abertura de nuevas

oficinas en las áreas geográficas de

desarrollo de nuevos negocios. (Valencia y

Bilbao)

2004 2006 2007

2,4 M€

4,9 M€

7 M€

2003

2,1 M€

140

45

Colaboradores

Cifra de negocio

2008

9,5 M€

160

2005

3,2 M€

4

IN2 - Confidencial

Nuestras competencias clave

IN2 centra sus esfuerzos de innovación, formación e investigación en aquellas áreas de conocimientos y sus

tecnologías asociadas que permiten desarrollar proyectos y brindar soluciones con un alto nivel de confianza respecto a

su calidad final.

En cada una de las especializaciones IN2 escoge la tecnología que mejor resuelve la problemática del cliente.

EspecializacionesÁreas Tecnológicas

Java /

Open

Source

Implantación de

Soluciones

Desarrollo e

Integración

Consultoría

Tecnológica

QA & SecurityCAD - GISOracleMicrosoftServicios

EspecializacionesÁreas Tecnológicas

Java /

Open

Source

Implantación de

Soluciones

Desarrollo e

Integración

Consultoría

Tecnológica

QA & SecurityCAD - GISOracleMicrosoftServicios

http://demo.liferay.net/

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IN2 - Confidencial

Áreas de liderazgo tecnológico IN2

¿Dónde somos diferenciales, desde el punto de vista tecnológico?

› Arquitecturas SOA y de integración, ESB (Bea-Oracle, ServiceMix, Sun,...)

› BPM, BPA, BAM (Bea-Oracle, Intalio, Jboss,...)

› Portales y arquitecturas de sexta generación (Liferay, Alfresco, Bea-Oracle,

MOSS2007, …)

• Plataformas de portal y gestión de contenidos web (WCM)

• Intranets colaborativas y web 2.0: Wikis, Blogs, comunidades,…

• ECM , Gestión Documental y tramitación

› Desarrollos a medida basados en frameworks avanzados (ajax, spring, JSF,

silverlight,…)

› Conocimiento profundo de las plataformas ORACLE legacy: BD, entornos Forms y

Reports, Developer, Discoverer, y migración a entornos J2EE (ADF,…)

› Tecnologías de seguridad y servicios gestionados:

• Securitización de arquitecturas SOA, firma electrónica y Identity Management

(Directorios, metadirectorios, SSO, …).

• Diseño y explotación de un cpd bunkerizado Tier 5 para modelos Secure

SaaS.

› Metodologías y herramientas avanzadas de desarrollo y gestión de código:

Subversion, JIRA, Bamboo, Crucible, Fisheye,...

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IN2 - Confidencial

Actividades

Tare

as

2.2 Ejecución del Proyecto 2.3 Gestión y Seguimiento 2.4 Gestión del Cambio

2.1 Preparación de la Fase

Ejecución / Seguimiento

2.3.1 Seguimiento Tareas

2.3.3 Gestión de Incidencias

2.3.2 Aprobación Interna Tareas

2.2.5 Puesta en Marcha

2.2.4 Formación y Pruebas Cliente

2.2.3 Implementación y Pruebas

2.2.2 Fase de Diseño

2.2.1 Fase de Análisis

2.3.5 Reuniones Seguimiento Int.

2.3.4 Control Económico

2.4.1 Petición del Cambio

2.4.2 Registro de Cambio

2.3.7 Facturación

2.3.6 Reuniones Seguimiento Ext.

2.4.3 Aprobación del Cambio

Procedimiento de Ejecución/Seguimiento

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IN2 - Confidencial

Plan

Formación

IMP-17033

Plan

de Pruebas

IMP-17032

Doc.

Técnica

IMP-17031

Aceptación

Funcional

IMP-17020

Actividades

Do

cu

men

tació

n

2.2 Ejecución del Proyecto 2.3 Gestión y Seguimiento

Doc.

Funcional

IMP-17030

2.4 Gestión del Cambio

Aceptación

Diseño

IMP-17021

Aceptación

Entrega

IMP-17023

Manual de

Usuario

IMP-17034

Entregables

Manual de

Instalación

IMP-17035

2.1 Preparación de la Fase

Ejecución / Seguimiento

Orden del

Día

IMP-17001

Acta de

Reunión

IMP-17002

Plan de

Proyecto

IMP-17003

(opcional)

Informe de

Seguimiento

IMP-17004

Control

Gestión

IMP-17005

Seguimiento

de Tareas

IMP-17006

(opcional)

Registro

de Cambios

IMP-17014

Aceptación

del Cambio

IMP-17022

Revisión

del Alcance

IMP-17012


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IN2 - Confidencial

Control de Gestión

El documento de Control de Gestión refleja la situación económica del proyecto, y por

tanto su rentabilidad real.

También se usa este documento para indicar la previsión económica del proyecto desde

el momento actual hasta su finalización.

El Responsable del Proyecto debe cumplimentar la siguiente información:

Ingresos Reconocidos

(este dato se obtiene del Seguimiento Detallado de Tareas)

Coste Incurrido

(este dato se obtiene del excel de Costes Horas (gastos directos) y de facturas

ligadas al proyecto (gastos indirectos))

Facturación

(este dato se obtiene inicialmente de la oferta y posteriormente se actualiza con

la facturación real)

Previsión de cobros

(este dato se obtiene inicialmente de la oferta y posteriormente se actualiza a

partir de la facturación real y el plazo de pago)


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IN2 - Confidencial

Real Mes 3. Proyecto: EJEMPLOMes Inicio Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre

1 2 3 4 5 6 Total %

Ingresos Reconocidos/Backlog 4.000 € 5.000 € 6.000 € 5.000 € 5.000 € 5.000 € 30.000 €

Ingresos acum. 4.000 € 9.000 € 15.000 € 20.000 € 25.000 € 30.000 €

Plan de facturación 6.000 € 0 € 6.000 € 6.000 € 6.000 € 6.000 € 30.000 €

Facturación acum. 6.000 € 6.000 € 12.000 € 18.000 € 24.000 € 30.000 €

Cobrado 0 € 6.000 € 0 € 6.000 € 6.000 € 6.000 € 30.000 €

Cobro acumulado 0 € 6.000 € 6.000 € 12.000 € 18.000 € 24.000 €

WIP (A-B) -2.000 € 3.000 € 3.000 € 2.000 € 1.000 € 0 € 0 €

Fact. Pte Cobro (B-C) 6.000 € 0 € 6.000 € 6.000 € 6.000 € 6.000 € 0 €

DSO (dias*(D+E)/A) 30 20 54 48 42 36

Costes hora 3.500 € 2.500 € 3.800 € 3.000 € 3.000 € 2.500 € 18.300 € 98,92%

Subcontratación (devengada) 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0,00%

Gastos operativos 0 € 0 € 200 € 0 € 0 € 0 € 200 € 1,08%

Total gastos 3.500 € 2.500 € 4.000 € 3.000 € 3.000 € 2.500 € 18.500 €

Gastos acumulados 3.500 € 6.000 € 10.000 € 13.000 € 16.000 € 18.500 €

Resultado Bruto 500 € 2.500 € 2.000 € 2.000 € 2.000 € 2.500 € 11.500 €

Resultado Bruto acumulado (A-F) 500 € 3.000 € 5.000 € 7.000 € 9.000 € 11.500 € 11.500 €

% margen sobre Ingresos (G/A) 12,50% 33,33% 33,33% 35,00% 36,00% 38,33% 38,33%

BackLog 26.000 € -9.000 € -15.000 € -20.000 € -25.000 € -30.000 €

WIP -2.000 € 3.000 € 3.000 € 2.000 € 1.000 € 0 €

Tipo de proyecto (CE /AD) CE Margenes Objetivo Deseado > 40%

Duración meses 6 Aceptable> 28,0%

Ejemplo Control de Gestión


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IN2 - Confidencial

Indicadores

Los indicadores son los parámetros que utilizaremos para medir el estado del proyecto

en todo momento.

Una vez finalizado el proyecto, los indicadores permitirán evaluar el resultado global del

mismo.

Para definir los indicadores más significativos nos basaremos en un ejemplo:

Supongamos que en un proyecto de obra se ha planificado construir un edificio de 6

plantas en 6 meses.

El presupuesto contempla realizar 1 planta por mes con un coste de 100.000 € por

planta.

En la obra intervienen 20 empleados con un coste medio de 5.000 € mensuales.

Analizamos los indicadores al final del tercer mes.

Aunque se había previsto tener tres plantas realizadas al final del tercer mes, sólo se

han finalizado 2 plantas.


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IN2 - Confidencial

1 mes 2 meses 3 meses 4 meses 5 meses 6 meses

100.000 €

Co

ste

200.000 €

300.000 €

400.000 €

500.000 €

600.000 €

Co

ste

1 mes 2 meses 3 meses

100.000 €200.000 €

325.000 €REALIDAD

PRESUPUESTO

Ejemplo


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IN2 - Confidencial

Indicadores

CPTP (Coste Presupuestado del Trabajo Planificado)

Es el coste previsto en el momento del análisis, no tiene en cuenta el trabajo, sólo el tiempo.

Ejemplo: Al final del tercer mes deberíamos haber gastado 300.000 euros.

CPTR (Coste Presupuestado del Trabajo Realizado)

Es el coste previsto para el volumen de trabajo realizado.

Ejemplo: Al final del tercer mes se han finalizado las dos primeras plantas. El coste presupuestado

para 2 plantas era de 200.000 euros.

CRTR (Coste Real del Trabajo Realizado)

Ejemplo: Al finalizar el segundo mes, según el pronóstico de retraso se añadió personal a la obra

para paliar el desvío, se añadieron 5 empleados con un coste medio de 5.000 euros mensuales. Por

tanto, el coste hasta el momento es de 100.000 + 100.000 + 125.000

El CRTR es de 325.000 euros.


13

IN2 - Confidencial

Indicadores

Grafica de Indicadores de Control de Gestión


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IN2 - Confidencial

Indicadores

IRP (Índice de Rendimiento del Programa)

Es la relación, según el presupuesto, entre el trabajo realizado y el trabajo

planificado.

IRP = CPTR / CPTP

Ejemplo:

IRP = 200.000 / 300.000 = 0,67

IRC Índice de Rendimiento de Costes

Es la relación entre el coste presupuestado y el coste real del trabajo

realizado.

IRC = CPTR / CRTR

Ejemplo:

IRP = 200.000 / 325.000 = 0,615

> 1 Indica Adelanto

= 1 Indica De acuerdo a

Planificado

< 1 Indica Atraso

> 1 Indica Menor Coste

= 1 Indica De acuerdo a

Planificado

< 1 Indica Mayor Coste


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IN2 - Confidencial

Indicadores

IRP (Índice de Rendimiento del Programa)

Cada 1 € que me gasto sólo IRP se invierten en el avance del Proyecto.


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IN2 - Confidencial

Indicadores

(X,Y) Para GRAFICA DEL COMPORTAMIENTO

Es una buena manera de visualizar el Comportamiento de un Proyecto

X = IRP – 1 (Ejemplo : X = 0,67 – 1 = - 0,33)

Y = IRC – 1 (Ejemplo : Y = 0,61 – 1 = - 0,39)

Coste (Y)

Avance (X)

Adelanto y Menor Coste

Adelanto y Mayor Coste

Atraso y Menor Coste

Atraso y Mayor Coste


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IN2 - Confidencial

Indicadores

CEF (Coste Estimado al Final) al mismo Rendimiento

Calcula el coste del trabajo total si el rendimiento no varía.

Ejemplo:

Si para dos plantas el coste es de 325.000, para 6 es de:

(325.000 / 2) x 6 = 975.000

CEF (Coste Estimado Final) ajustado al Presupuesto

Calcula el coste del trabajo total si a partir del momento actual nos ajustamos al

presupuesto. Por tanto, equivale al coste presupuestado más el desvío actual.

Ejemplo:

Si para las cuatro plantas que quedan el coste presupuestado es de 400.000,

El Coste Estimado Final si a partir de este momento nos ajustamos al presupuesto es de:

325.000 + 400.000 = 725.000


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IN2 - Confidencial

Indicadores

P Productividad

Capacidad de producción. Se calcula a partir de los índices de rendimiento de costes y de

programa:

P = IRC * IRP

Ejemplo:

P = IRC * IRP = 0,61 * 0,67 = 0,41 = 41%

R Rentabilidad

La rentabilidad es la relación entre el margen y los ingresos. El margen es igual a Ingresos –

Costes.

R = (Ingresos – Costes) / Ingresos

Ejemplo:

Si por la obra completa se había previsto cobrar 1.200.000, lo que implica una rentabilidad del 50 %.

R = (400.000 – 325.000) / 400.000 = 0,19 = 19 %


19

IN2 - Confidencial

CRTR

CPTR

CPTP

1 mes 2 meses 3 meses 4 meses 5 meses 6 meses

100.000 €

Co

ste

200.000 €

300.000 €

400.000 €

500.000 €

600.000 €

1 mes 2 meses 3 meses

100.000 €

Co

ste

200.000 €325.000 €

REALIDAD

PRESUPUESTO

Ejemplo


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IN2 - Confidencial

Glosario Control Económico

Ingresos Reconocidos

Ingresos correspondientes al volumen de trabajo realizado. Es independiente de las horas

dedicadas y de la facturación.

Ejemplo: Si en un Proyecto de 30.000 € llevamos realizado un 50% del trabajo total, los ingresos

reconocidos en este momento son de 15.000 €

Backlog

Ingresos correspondientes al volumen de trabajo pendiente de realizar.

Ejemplo: Si en un Proyecto de 30.000 € llevamos realizado un 50% del trabajo total, el backlog

corresponde al 50% pendiente de realizar, por tanto el backlog es de 15.000 €


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IN2 - Confidencial


Coste Incurrido

Coste directo e indirecto derivado del trabajo realizado.

Ejemplo: Siguiendo con el caso anterior, si para el desarrollo del 50% del proyecto, los costes

han sido:

Salarios = 7.000,00 € (coste directo)

Infraestructura (instalaciones, personal, etc.)= 2.800 € (coste indirecto)

Subcontratación devengada = 0

Gastos operativos (taxis, dietas y otros) = 200 (coste indirecto)

Entonces el coste incurrido al proyecto en este momento es de 10.000 €.

WIP (Work in Progress)

Trabajo en Proceso. Refleja el trabajo realizado pendiente de facturar.

Ejemplo: Siguiendo con el caso anterior, si hasta el momento se ha realizado el 50% del trabajo

pero sólo se ha facturado un 40% del proyecto, el volumen del trabajo en proceso será un 10%,

es decir el WIP será de 3.000 €.


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IN2 - Confidencial


DSO

Días pendientes de cobro (en promedio).

Se calcula a partir de la relación entre trabajo pendiente de cobrar respecto al trabajo

realizado y se multiplica por los días transcurridos desde el inicio del proyecto.

Ejemplo: Siguiendo con el caso anterior. Supongamos los siguientes datos:

El proyecto se inició hace 3 meses (90 días)

El WIP es de 3.000 € (trabajo realizado pendiente de facturar)

Del total facturado quedan pendientes de cobro 6.000 €

El trabajo reconocido es de 15.000 €

Por tanto la relación entre trabajo pendiente de cobro y trabajo realizado es de:

(6.000 + 3.000) / 15.000 = 9.000 / 15.000 = 0,6

Si este valor lo multiplicamos por los días de proyecto, obtenemos el DSO, que refleja la media de

días que estamos financiando el proyecto.

DSO = 0,6 * 90 = 54 días


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IN2 - Confidencial


Resultado Bruto

Ingresos reconocidos – Costes incurridos.

Ejemplo: En nuestro caso, tendríamos que el Resultado Bruto es de:

15.000 – 10.000 = 5.000 €

Rentabilidad

Es el % de margen sobre ingresos reconocidos. Se calcula a partir de la relación entre el

resultado bruto y el trabajo reconocido.

Ejemplo: En nuestro caso, la rentabilidad es de:

5.000 / 15.000 = 0,33 * 100 = 33,33 %

El margen de rentabilidad deseado es del 40 % o superior.

Se considera aceptable un margen superior al 28 %


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IN2 - Confidencial

Muchas Gracias

IN2, Compromiso con la Confianza

Business

Análisis del Valor Añadido en la Gestión de Proyectos