EXBS Oct. 2016 Mongolia I-O Seminar_KOSTI - Korea ICP and Classify (MN)

1

EСАХББХХяналтын ICP-ийн үр дүнтэй хэрэгжилт

Жонни Кси

УЛААНБААТАР ХОТ, 2016 ОН

1. ICP-ийн стратеги ба хэрэгжилт1. ICP-ийн стратеги ба хэрэгжилт

2

www.questoud.com [email protected] (86) 139 1727 6485

1.1 Дотоод хяналтын хөтөлбөр (ICP)

Үр дүнтэй ICP-ийн тодорхойлолт:• Үр дүнтэй ICP-д стандартчилсан үйл

ажиллагааны хэрэгжилтийн бодлого, процедурын боловсруулж хэрэгжүүлэх, үйл ажиллагааны болон хөдөлмөрийн аюулгүй байдлын стандарт болон ажилтнуудаас юуг хүсэн хүлээж байгааг тодорхойлсон удирдамж хийгээд удирдлагын зүгээс дараах үнэлгээг хийх хүрээг тогтоох зэрэг орно. Үүнд:

• Өдөр тутам юү болох ёстой, болж байгаа ба юү болох ёсгүй.


1.2 ICP-ийн ач тус

ICP дараахийг нөхцөлдүүлэх ба үүнд:Бүтэц, зохион байгуулалт, хариуцлагаТууштай хэрэгжилтНягт нямбай байдлыг нөхцөлдүүлэх

процедур, арга хэрэгсэлСургалт ба мэдээ, мэдээлэл

Экспортын хяналтын шаардлагыг зөрчих эрсдэлийг бууруулна.

3


1.3 Удирдамж ба ICP-ийн стратеги

• ЗарчимХэрэгжилтХараат бус

байдалБүрэн хяналт

• Арга хэмжээБодлого нэвтрүүлэх;Байгууллга ба бүтэц;Мониторинг ба аудит;Үйл ажиллагааны

удирдамж;Сургалт ба мэдээ,

мэдээлэл;Бүртгэл.


1.4 ICP-ийн хэрэгжилтҮр дүнтэй ICP-ийн есөн бүрэлдэхүүн

(1) Удирдлагын тууштай байдал(2) Эрсдэлийн байнгын үнэлгээ(3) Үйл ажиллагааны удирдамж(4) Хэрэгжилтийн сургалт ба мэдээ, мэдээлэл(5) Экспортын хяналтын аюулгүй байдлыг хангах үйл ажиллагаа(6) Бүртгэл(7) Экспортын хяналтын мониторинг ба аудит(8) Экспортыг зохицуулж тайлагнах хөтөлбөр(9) Засан залруулах арга хэмжээ

4


1.4 ICP –ийн хэрэгжилт(1) Удирдлагын тууштай байдал

Удирдлагын дэмжлэггүйгээр аливаа компани экспортын хяналтын үр дүнтэй хөтөлбөрийг хэрэгжүүлэх боломжгүй.Удирдлагын тууштай байдал нь менежерүүдээс дараахийг шаардана. Үүнд:• Тууштай байдлыг ажил хэрэг болгож арга

хэмжээ, хурал цуглаан бүр дээр уг тууштай байдлын талаар хэлж ярих.

• Экспортын хэрэгжилтэд идэвхитэй оролцож хэрэгжилтийг хангах соёлыг хэвшүүлэхэд яармайх.

• Хэрэгжилтийн хөтөлбөрийг боловсруулж хэрэгжүүлэн, байнга сайжруулах хангалттай нөөц хөрөнгө дайчлах.


1.4 ICP-ийн хэрэгжилт

(2) Эрсдэлийн үнэлгээний байнгын удирдлагаЭрсдэлийг урьчилан тооцох• Хэзээ ч хамгийн муу юм тохиолдож

болзошгүй гэж тооцох.• Дараагийн үйл явдлыг урьдчилж тооцох.• Таамаглал хийж сайтар бодох.• Хангамжийн сүлжээнийхээ талаар

мэдэхгүй зүйл юү байгааг тодорхойлох.Эрсдэлийг үнэлэх• Уг үйл явдал болох магадлал хир байна?• Үр нөлөөлөл нь ямар байх?

5



(2) Эрсдэлийн үнэлгээний байнгын удирдлагаЭрсдэлийг эрэмбэлж намжаах үйл ажиллагааны хөтөлбөр боловсруулах• Эрсдэл хүлээх түвшнээ ойлгох. Энэ нь эрсдэлийн

эрэмбэд нөлөөлнө.• (1) үйл явдал болох магадлал, (2) үр дагаварын

ноцтой байдал болон үүнийг хяналтад авсан зэргийг харгалзах.

• Хяналтаасгадуур хамгийн их заналхийл учруулж болзошгүй эрсдэлд намжаах үйл ажиллагааны хөтөлбөрт тэргүүн анхаарал хандуулах.

Дээд удирдлагад үр дүнг танилцуулахНамжаах төлөвлөгөөг хэрэгжүүлэх зөвшөөрөл авахМониторинг ба дахин үнэлгээ


1.4 ICP-ийн хэрэгжилт(3) Үйл ажиллагааны удирдамж

• Хэрэгжилтийн гарын авлага нь ажилтнуудад “хэрэгжилтийн газрын зураг” болж хэрэгжилтийг хангах сургалтын үндэс суурь болно.

• Хэрэгжилтийн бодлого, процедурыг агуулна. “Дараа нь юү болх уу” гэдэг асуултанд хариулах шат дараалсан процедур.

• Компани болон бизнесийн түвшинд тохирсон байх. Уян хатан загвар.

• Сайтар боловсруулсан, товч тодорхой бүрэн байх.• Зүй зохистой агуулга бүхий байж холбоо барих

этгээдийг тодорхойлсон байх.• Өргөнөөр дөхөмтэй түгээх.• Тухайн үеийн нөхцөл байдлыг тусгах.

6


1.4 ICP-ийн хэрэгжилт(4) Хэрэгжилтийн явагдаж буй сургалт ба мэдлэг, мэдээлэл

• Байгууллагынхаа сургалтын өнөөгийн хөтөлбөрийг үнэлж дүгнэх.

• Сургалтын хэрэгцээ шаардлагыг үнэлэх.• Өндөр эрсдэл бүхий сургалтын хэрэгцээ шаардлагыг

тодорхойлох.• Ханган нийлүүлэлтийн ажлын байранд шаардагдах ур

чадвар.• Хэнийг сургалтанд хамруулах.• Яиар агуулгаар сургах.

• Сургалтын төлөвлөгөө боловсруулах:• Сургалтын зорилт.• Сургалтад хэдийн хэмжээний хугацаа зарцуулах.• Сургалтын ямар аргачлалыг хэрэглэх.• Сургалт явуулах хугацаа.• Курс болгоны давтамж (анхдагч болон дараа дараачийн).


1.4 ICP-ийн хэрэгжилт(4) Хэрэгжилтийн явагдаж буй сургалт ба мэдээ, мэдээлэл

• Сургалтын хөтөлбөрөө төрөлжүүл• Дээд удирдлага ба захирлуудын зөвлөл• Шинэ ажилтнуудын сургалт• Экспортын чиглэлийн бүх ажилтнуудын дунд шатны

сургалт• Экспортын хэрэгжилтийн ажилтнуудын дээд шатны

сургалт• Шинэ журам/Шинэ бүтээгдэхүүн/Шинэ үйл явц/Шинэ

хөтөлбөр• Тодорхойлолт гаргах / Зайлшгүй сургалт

• Төрөл бүрийн аргачлалыг ашиглах – албан сургалт,практик сургалт зэрэг

• Сургалт, ганцаарчилсан, Веб семинар, online сургалт, аудио сургалт

• Бага хурал, видео сургалт г. м.

7


1.4 ICP-ийн хэрэгжилт(5) Экспортын хэрэгжилтийн ауюлгүй байдлыг хангах

• Борлуулахаас өмнө танай хэрэгжилтийн хариуцлага үүснэ.

• Зохицуулалтын эрсдэлийн эхний мөчөөс ханган нийлүүлэлтийн бүхий л үйл явцын турш уг үйл явцыг удирдах.

• Урьдчилж зөв шийдвэр гаргах [Хууль эрх зүй, ангилал, тусгай зөвшөөрлийг тодорхойлох зэрэг].

• Тусгай зөвшөөрлийн нөхцөлийг хангах, реэкспорт, шилжүүлэг, үйлчигээ болон буцаалт зэргийг хамарсан ачилтийн дараах үйл ажиллагааг мониторингоор хангах.


1.4 ICP-ийн хэрэгжилт(6) Бүртгэл

Бүртгэлийн асуудлууд• Бүртгэл хөтлөх үр дүнтэй процедур ба

бүртгэлийн мэдээллийг ашиглах. Албан бүртгэлийн удирдлагын хөтөлбөр боловсруулах. Хөтөлбөрийн түвшний бүртгэлийн мэргэжилтэн томилох.

• Журамд заагдсанаас гадуур хийгдэх бүртгэлийг хөтлөх шаардлагатай экспортын бизнесийн шинжилгээ хийх.

• Эдгээр бүртгэлийг хадгалах биет эсхүл виртуаль байршлыг сонгох.

• Өөрийн компаний бүртгэлийг удирдахад учрах саад тотгорын үнэлгээг урьдчилж хийх. Саад тотгорыг арилгах.

8



(6) Бүртгэл762 дугаар хэсэгт дараахийг заасан…• Хэн болон юуг• Ямар бүртгэл хөтлөх• Ямар бүртгэл хөтлөхгүй байх• Хадгалж хамгаалах шаардлага• Бүртгэл хийх шаардлага• Шаардлагын формат, анхдагч ба дахин

бүртгэх• Дахин бүртгэлийн удирдамж• Хадгалах хугацаа• Арилгах шаардлага


1.4 ICP-ийн хэрэгжилт(7) Экспортын хэрэгжилтийн мониторинг ба аудит

Аудитын анатоми• Аудитад хамрагдах бизнес болон ажилтныг тодорхойлох.• Хамаарал бүхий талуудад цахим мэдүүлэг хүргүүлэх.• Шаардагдах баримт бичгүүдийн санг бүрдүүлэх.• Ярилцлагын асуулт, хэлцлийг шалгах жагсаалт, аудитын

тайлангийн маягт зэрэг аудитын маягтыг боловсруулах.• Аудит хийхээс өмнө бизнес болгон экспортын

хэрэгжилттэй холбоотой процедурыг бичгээр хүргүүлнэ..• Байгууллагын бүх түвшний ажилтнууд, удирдлагатай

ярилцлага хийж бичгээр ирүүлсэн процедур нь бизнесийн бодит практай нийцэж бйгаа эсхийг шалгана.

• Зөрчлийг тодорхойлно.

9


1.4 ICP-ийн хэрэгжилт(7) Экспортын хэрэгжилтийн мониторинг ба аудит

Аудитын анатоми• Аудитын тайлангийн төсөл боловсруулах.

• Товчоон [Зорилт, аргачлал, гол дүгнэлт]• Дүгнэлт, зөвлөмж [Эрэмблэх]• Хавсралт [Ярилцлагын жагсаалт, баримт бичгийн жагсаалт,

үйл явцын хүснэгт]• Зөрчил илэрсэн бизнесийн хэсгүүдэд аудитын дараах

уулзалт хийж дүгнэлт, зөвлөмжийг танилцуулах. Тайлангийг төслийг хүргүүлэх. Тайланд тусгагдсан асуудлаар саналаа хүргүүлэх боломжоор бизнесийн нэгжийг хангах.

• Засаж залруулах арга хэмжээ авах талаар бизнесийн нэгжийн санал, амлалтыг авах. Үүнийг аудитын эцсийн тайланд тусгах.

• Аудитын дүгнэлт, зөвлөмжийг удирдлагад танилцуулах.• Засаж залруулах үйл ажиллагааг ажиглах.Үүний аудитыг

жилийн дотор явуулах.



(8) Экспортын хэрэгжилтийн зөрчлийг арилгаж тайлагнах хөтөлбөр

• Худал хуурмаг байсныг мэдсэний үндсэн дээр тайланд тусгаагүй бол ямар нэгэн арга хэмжээг авахгүйг бодлогод дурдах.

• Зөрчил, сэжиглэж буй зөрчлийн талаар мэдээлэх, хэрэгжилтийн шаардлагын талаар зөвлөгө авах асуудлаар ажилтнуудад удирдамж өгөх. Хэрэгжилтийн талаарх сургалтаар бодлого болон процедурын асуудлыг хэлэлцэх.

• Хэрэгжилтийн удирдлагын сүлжээг сайтар тодорхойлж хүчирхэгжүүлэх.

• Зарчлийг мэдээлэх механизмыг нууцлаг байлгах. Харилцааны нууцлалыг чанд сахих.

• Зөрчлийг мэдээлэх механизмыг өргөн сурталчлах –ханын хуудас, хэтэвчийн хэмжээний карт зэрэг.

10



(9) Засан залруулах арга хэмжээ• Шалгалтыг хэзээ явуулах шалгуурыг

тодорхойлох.• Шалгалт явуулах процедурыг тодорхойлох.• Шалгалтын тайлангийн шаардлагыг

тодорхойлох.• Засан залруулах арга хэмжээ авах бодлого

ба процедур.• Авсан засан залруулах рага хэмжээг

баримтжуулах шаардлагыг тодорхойлох.

2. Бизнесийн хэлцлийн шүүлт2. Бизнесийн хэлцлийн шүүлт

11


2.1 Харилцагчаа мэдэх

“Харилцагчаа мэдэх” удирдамж( 732 хэсгийн 3 дахь нэмэлт)

• “Улаан дарцаг” –бүхий ер бусын сэжигтэй нөхцөл байдал–Баталгаажаагүй жагсаалт

• Илрүүлсэн бол хэлцлийг шалгаж дахин үнэлэх

• Хэлцлийг түтгэлзүүлж BIS-д хүлээзнэх мэдэгдэл өгөх

• Эс бөгөөс, харилцагчийн төлөөлөгчийн “ард явах” үүрэггүй

• “Харанхуйгаар борлуулахгүй”• Ажиллагсад “улаан дарцаг”-ийг хэрхэхийг

мэдэх шаардлагатай.


2.2 Бизнесийн шүүлт

Худалдааны департамент –Аж үйлдвэр, аюулгүй байдлын товчоо• Хориотой этгээдийн жагсаалт – Экспортын үйл ажиллагааг нь

хориглосон хувь хүн болон байгууллагын жагсаалт. Уг жагсаалтад буй талтай хориглосон асуудлаар харьцахыг хориглосон.

• Баталгаажаагүй жагсаалт – Өмнөх хэлцлийн BIS-ийг баталгаажуулах боломжгүй байсан эцсийн хэрэглэгч. Энэхүү жагсаалтад буй тал уг хэлцэлд оролцож байгаа нь “улаан дарцаг” болох ба хэлцлийг хийхээс өмнө үүнийг шийдвэрлэх.

• Байгууллагын жагсаалт – Уг хэлцэлд оролцож байгаа нь Pэкспортын зохицуулалтын журманд тусгагдсан тусгай зөвшөөрөлд тавигдах шаардлагад харшлах талууд. Уг жагсаалтанд талууд болгонд тавигдах тусгай зөвшөөрлийн шаардлага болон бодлогыг тусгасан.

21

12



Төрийн департамент – Олон улсын аюулгүй байдал, үл дэлгэрүүлэхийн товчоо• Үл дэлгэрүүлэхийн санкц – Төрөл бүрийн

дүрэм журмын дагуу санкц тогтоосон талууд. Линк бүхий веб хуудсыг шаардлагын дагуу шинэчилдэг ба, Холбооны бүртгэл нь үл дэлгэрүүлэхийн санкцийн албан ёсны бүрэн жагсаалт юм.

22



Төрийн департамент – Батлан хамгаалахын худалдааны хяналтын алба• AECA жагсаалт – Техникийн тоон мэдээлэл болон батлан

хамгаалахын үйлчилгээ зэрэг батлан хамгаалахын барааны экспортод шууд болон шууд бусаар оролцохыг хориглосон байгууллага ба хувь хүн. Зэвсгийн экспортын хяналтын хууль (AECA) болон Зэвсгийн олон улсын урсгалын журам(ITAR)-ын дагуу AECA жагсаалтад AECA –ыг зөрчсөн болон зөрчихөөр үгсэн хуйвалдсан нь шүүхээр тогтоогдсон болон AECA –г захиргааны үйл явцад зөрчсөн гь тогтоогдсон этгээд.

23

13



• Сангийн департамент – Гадаад дахь хөрөнгийн хяналтын алба

• Тусгайлан тогтоосон үндэсний жагсаалт – OFAC-ийн журмын дагуу экспортын хэлцэл хийх хориотой байж болох талууд. EAR –аас "SDGT", "SDT", "FTO", "IRAQ2" эсхүл "NPWMD“ зэрэг тэмдэглэлийн аль нэг нь байгаа тохиолдолд ямар ч талд экспорт эсхүл реэкспорт хийх тохиолдолд тусгай зөвшөөрөл шаардана.

• Гадаадын санхкцийг зөрчигч этгээдийн жагсаалт: АНУ-аас Сири буюу Иранд тавьсан хоригийг зөрчсөн, зөрчихийг завдсан, зөрчихөөр үгсэн хуйвалдсан эсхүл зөрчихөд хүргэсэн нь тогтоогдсон гадаадын хувь хүн эсхүл байгууллага, эсхүл АНУ-ын санкцид хамрагдсан этгээдийн төлөө эсхүл нэрийн өмнөөс хориотой хэлцэлд оролцсон гадаадын хувь хүн. АНУ-ын этгээд эсхүл Гадаад санкцаас зайлсхийгч этгээдийн АНУ-ын нутаг дэвсгэр дээр хийх хэлцлийг хориглоно. ……

24


2.3 Улаан дарцагХарилцагч эсхүл худалдан авагч төлөөний этгээд

бүтээгдэхүүний эцсийн хэрэглээний талаарх мэдээллийг хүргүүлэхэд хойрго хандах. Бүтээгдэхүүний чадавхи нь худалдан авагчийн бизнест

тохирохгүй байх; жишээ нь жижиг талхны цех хэд хэдэн нарийн лазер худалдан авах захилга өгөх. Хүлээн авагч орны техникийн түвшинд захиалсан

бараа нийцэхгүй байх. Жишээ нь цахилгаан барааны үйлдвэрлэлгүй оронд хагас кондукторын тоног төхөөрөмж шаардлагагүй.Харилцагч нь бизнесийн дадлага туршлагын үүр

түүхгүй байх. Борлуулалтын нөхцөл нь санхүүжүүлэхээр байхад

харилцагч нь маш их хэмжээний мөнгийг бэлнээр төлөх эрмэлзлэлтэй байх.

14


2.3 Улаан дарцагБүтээгдэхүүний техникийн үзүүлэлтийг мэдэхгүй атлаа

худалдан авах сонирхолтой байх. Харилцагчаас гар аргаар суурилуулах, сургалт, засвар

үйлчилгээнээс татгалзах. Хүргэлтийн хугацаа нь тодорхойгүй, эсхүл маш хол

зайнд хүргүүлэх. Тээвэр зуучлалын байгууллагыг уг бүтээгдэхүүний

хүлээн авагч газар гэж тодорхйолсон. Цг бүтээгдэхүүн болон хүлээн авах газарт уг ачилтийн

маршрут тохирохгүй байх.Худалдан авагч нь худалдан авсан бараа нь дотоодын

хэрэгцээ, экспорт эсхүл реэкспортын алинд нь зориулагдахыг асуусан асуултаас зайлсхийх.

3. ICP-ийн жишээ ба Case Study 3. ICP-ийн жишээ ба Case Study

15


3.1 ICP-ийн жишээ

http://www1.huawei.com/cn/about-huawei/corporate-info/declarations/export-control/index.htm


3.2 Case Study

• 2002 оны 9 сараас 2005 оны 8 сар хүртэл 3,385 сая юаний 23 машиныг Пакистанруу A компани экспортлохдоо “туршилтын бенч” гэж мэдүүлээд HS code “9031 2000.90”-кодыг ашигласан.

• Гаалийн шалгалтаар уг барааг “Харвагч пуужин, холбогдох бараа, технологийн хяналтын жагсаалт”-д хамрагдах HS “9031 2000.40код бүхий харвагч пуужингийн туулах замыг хэмждэг “инерцийн платформын туршилтын бенч” болохыг тогтоов.

• Компани А нь санаатайгаар тусгай зөвшөөрлийн экспортын хяналтаас зайлсхийхээр гаалийн худал мэдүүлэг гаргаж хууль бус үйл ажиллагаа явуулахыг завдсан тул уг хэлцлийн орлого болох 3.385 сая юанийг хурааж авахаар болов.

16

Цаг гаргаж анхаарал хандуулсанд баярлалаа!

Асуултанд хариулахад баяртай байна.

[email protected]

+86 139 1727 6485

Business

EXBS Oct. 2016 Mongolia I-O Seminar_KOSTI - Korea ICP and Classify (MN)