GESTION DE RIESGOS EN LAS ENTIDADES FINANCIERAS

ESCUELA SUPERIOR DE MICROFINANZAS

QUE ES EL RIESGO

Riesgo: La posibilidad de que ocurra un acontecimiento que tengaimpacto en el alcance de los objetivos. El riesgo se mide en términos deimpacto y probabilidad. Por otro lado peligro es la potencialidad deocurrencia de un daño, pérdida o lesión.

RIESGO BANCARIO

• Un banco es un tipo especial de empresa, que capta dinero del público,estos recursos del exterior, conjuntamente con los recursos propios de laentidad son transferidos en forma de préstamos, a terceros, que paganintereses por el uso del dinero.

• Así, usualmente los recursos con los que un banco genera sus ingresos son,en parte propios (patrimonio o capital), y mayoritariamente ajenos(depósitos del público). Por ello, dado que la mayoría del dinero que unbanco administra no le pertenece, la gestión bancaria requiere un procesoconstante de evaluación y medición de los riesgos a los que se exponen losrecursos de los depositantes en las operaciones de la entidad.

RIESGO BANCARIO

• Estos riesgos, en conjunto, se denominan riesgo bancario y su administraciónsuele ser regulada por los organismos supervisores de la banca(Superintendencias) en cada país individual.

• Una preocupación básica de estos organismos es asegurar que cada entidadbancaria pueda devolver los depósitos del público, lo que requiere de un niveladecuado de capital para que, en caso de una pérdida, ésta se cubra con recursospropios y no con dinero del público.

• Por ello, cada entidad debe tener un capital proporcional a los recursos quearriesga y al nivel de riesgo al que los expone. Esta relación entre lo propio y loarriesgado se conoce como Nivel de Solvencia, y determinar su proporción ideales objeto de esfuerzos internacionales.

PROTECCION CONTRA EL RIESGO

• Con el propósito de proteger a los ahorradores y clientes de lasinstituciones bancarias, al sistema financiero y, por consiguiente, a laeconomía nacional, existen entidades que controlan las actividadesque llevan a cabo estas instituciones, buscando mantener en nivelesaceptables los diferentes tipos de riesgo y evitar, por lo tanto, laposibilidad de grandes pérdidas.

• En cada país existen dichos entidades reguladoras, comonormalmente son las Superintendencia Bancaria y el Banco Central decada país (casi siempre el emisor de la moneda).

PROTECCION CONTRA EL RIESGO

• Sin embargo, a nivel mundial, el mayor representante de estos esfuerzos es elComité de Basilea para la Supervisión Bancaria (llamado así porque se reúne enBasilea, Suiza), que agrupa a los representantes de bancos centrales ysupervisores de entidades financieras de 10 países.

• Este Comité trabaja identificando prácticas bancarias sanas, con las que reconoceprincipios básicos, los cuales difunde mundialmente. Cualquier país, de acuerdocon el grado de desarrollo de su sistema financiero, puede adoptar conjuntos deprácticas y principios según sus necesidades.

• Se reconocen dos conjuntos de principios, uno emitido en 1988, llamado“Acuerdo de Capital de Basilea”, que reúne prácticas básicas en riesgo bancario,actualizados posteriormente en los acuerdos denominados “Basilea II” y “BasileaIII ”, donde se establecen formas más avanzadas de administrar dicho riesgo.

GESTION DE RIESGOS

Gestión de Riesgos: un proceso para identificar, evaluar, manejar ycontrolar acontecimientos o situaciones potenciales, con el fin deproporcionar un aseguramiento razonable respecto del alcance de losobjetivos de la organización.

ESENCIA DE LA ACTIVIDAD BANCARIA

La valoración y asunción del riesgo constituye la esencia de la actividadbancaria.

El análisis en profundidad del riesgo asumido o a asumir es, por tanto,imprescindible para juzgar adecuadamente el crecimiento del volumende negocio, de las magnitudes reflejadas en el balance y de losresultados obtenidos.

MOROSIDAD O INCOBRABILIDAD

De los diferentes tipos de riesgos asumidos en la actividad bancaria, elcorrespondiente a la morosidad o incobrabilidad de la inversiónbancaria típica, o de que la entidad financiera tenga que subrogarse enobligaciones contraídas por terceros a quienes se ha prestado uncrédito de firma constituye, especialmente en épocas de crisiseconómica y cambios inesperados en la coyuntura, uno de los aspectosde actuación prioritaria y permanente de la gestión bancaria.

DE QUE DEPENDE PRINCIPALMENTE?

Este riesgo es, naturalmente, consustancial al negocio bancario, y sumayor o menor significación depende del estado general de laeconomía, de la profesionalidad de las personas y equipos directivosresponsables del estudio y concesión de las operaciones y del grado dedispersión de los riesgos asumidos, tanto a nivel de clientes como porsectores de actividad.

POLITICAS DE CREDITO

La política de crédito de las entidades bancarias y financieras se basaen la estrategia global de negocio y en la asignación de objetivos porcada segmento de actividad crediticia, por lo que los elementos que seconsideran en la planificación y presupuesto de esta política son lossiguientes:

VOLUMEN DE CREDITOS

• Volumen de créditos a clientes a mantener en balance en función dela estructura del activo que resulta de la estrategia de segmentaciónde las actividades que se hubieran decidido.

TIPOS DE CREDITO

• Selección de modalidades de crédito y posiciones medias a manteneren cada una, con estructura por plazos y volúmenes

CONCESION DE CREDITOS

• Sistemas de análisis y estudio de riesgos para la concesión de créditos.

SEGUIMIENTO Y CONTROL

• Sistemas de análisis para el seguimiento y buen fin de los riesgos en curso.

AREAS DE COBRANZA Y RECUPERACION

• Sistemas de prevención de impagados y de gestión de los que se produzcan.

LAS GARANTIAS Y EL RIESGO

El fenómeno del elevado deterioro de los riesgos bancarios esuniversal, agravándose en épocas de recesión y en presencia dedesequilibrios en la economía.

Las garantías crediticias no son en muchos casos, pese a un procesoortodoxo en su determinación, factor decisivo para una recuperaciónnormal de las inversiones crediticias.

CONTROL DEL RIESGO

El control del riesgo en las entidades financieras, se lleva a cabo normalmente analizando tres partes:

segmentación de operaciones dentro y fuera de balance.

controles actuales y potenciales .

la gestión activa de posiciones.

PRINCIPALES FACTORES QUE DETERMINAN EL RIESGO EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

• Factores internos, que dependen directamente de la administración propia y o capacidad de los ejecutivos de cada empresa.

PRINCIPALES FACTORES QUE DETERMINAN EL RIESGO EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

• Factores externos, que no dependen de la administración, tales comoinflación, depreciaciones no previstas de la moneda local, desastresclimáticos, etc. aquí aparecen como importante el estado de losequilibrios básicos macroeconómicos que comprometan la capacidadde pago de los prestatarios.

POLITICA DE GESTION DE RIESGOS

• Objetivos de control interno y de gestión de riesgos (gobierno)

• Una declaración de la actitud de la organización para con los riesgos (estrategia)

• Descripción de la cultura consciente de los riesgos o ambiente de control

• Nivel y naturaleza del riesgo que es aceptable (apetito de riesgo)

• Organización de la gestión de riesgos y acuerdos (arquitectura)

• Detalle de los procedimientos para el reconocimiento de riesgos y su priorización (evaluación de riesgos)

• Lista de documentación para analizar y reportar riesgos (protocolos de riesgo)

• Requerimientos de mitigación de riesgos y mecanismos de control (respuesta al riesgo)

• Prioridades y temas de entrenamiento en gestión de riesgos

• Criterios para efectuar el monitoreo y benchmarking de riesgos

• Actividades y prioridades relacionadas a la gestión de riesgos para el año venidero

TRATAMIENTO DE LOS RIESGOS

BENEFICIOS DE LA GESTION DE RIESGOS

• Mejora el proceso de toma de decisiones y planificación.

• Apoyar a los empleados y mejorar la base de conocimientos de la organización.

• Ofrece una visión integrada del negocio y de sus amenazas y oportunidades.

• Protege y mejora los activos y la imagen de la compañía.

• Permite realizar una asignación mas eficiente de los recursos financieros y operativos.

• Desarrolla una estructura que permite que las actividades futuras se desarrollen de forma controlada.

BENEFICIOS DE LA GESTION DE RIESGOS

• Mejora una Cultura de Riesgos

• Se fortalece vinculo entre Crecimiento , Riesgo y Retorno.

• Costos y Gastos reducidos por Provisiones.

• Mejora la gestión del Capital y la Rentabilidad.

TIPOS DE RIESGOS BANCARIOS

• RIESGO DE CREDITO

• El riesgo de crédito es la posible pérdida que asume un agenteeconómico como consecuencia del incumplimiento de lasobligaciones contractuales que incumben a las contrapartes con lasque se relaciona.

• El concepto se relaciona habitualmente con las institucionesfinancieras y los bancos, pero afecta también a empresas yorganismos de otros sectores.

RIESGO OPERACIONAL

Es el riesgo de pérdida para una Entidad financiera derivado de una incidencia en sus procesos, sistemas o en la actuación de supersonal o por un hecho causado por un acontecimiento externo.

El riesgo operacional, por tanto, no es el riesgo de que alguien no pague, sino de que por determinadas circunstancias una Entidad financiera sufra una pérdida económica.

Entre éstas cabe destacar, por ejemplo:

• Fallos en sistemas informáticos. Las caídas de línea (que impiden realizar con normalidad las transacciones bancarias y por tanto atender a los clientes) comportan una pérdida para Bancos y Cajas que éstos han de cuantificar.

También existiría una pérdida si por algún fallo en los sistemas se perdiese información bancaria esencial.

• Errores en procesos internos. Por ejemplo, una duplicidad de funciones que retrase innecesariamente la ejecución de una operación y que implique que un cliente presente una reclamación.

• Incidencias producidas por actuación del personal. La pérdida derivada de un defecto de formalización de una operación por no haber comprobado el empleado la documentación pueden ser grandes.

RIESGO DE TIPO DE CAMBIO

Cuando en una determinada operación bancaria intervienen diversasdivisas que se compran/venden en diferentes momentos, existesiempre un riesgo por la fluctuación de los tipos de cambio de dichasdivisas.

Por ejemplo, si un cliente invierte en un producto cuya rentabilidadestá ligada a la evolución del tipo de cambio entre el EUR y el USDtendrá un riesgo de tipo de cambio.

RIESGO DE TIPO DE INTERES

El derivado de la evolución de los tipos en el mercado.

Así, cualquier persona que contrate un préstamo a tipo de interésvariable está expuesta a un riesgo de este tipo, puesto que las alzas deldólar en el mercado implicarán que el tipo de interés de su operaciónaumente en las revisiones periódicas que ésta experimente.

RIESGO DE LIQUIDEZ

Es el que se produce cuando alguien desea recuperar la liquidez deforma rápida y ello no resulta posible.

Este riesgo es típico cuando un cliente, por ejemplo, invierte en unaimposición o depósito a plazo de 24 meses que no admite cancelaciónanticipada. Si precisase la devolución de lo invertido a los 18 meses,ello no sería posible o, de serlo, implicaría para él unos costes elevados.

RIESGO PAIS

Riesgo-país

Es el derivado de invertir en un determinado país por los factores(económicos, sociales, etc.) propios del mismo y que pueden dar lugara que se produzcan pérdidas para el inversor.

RIESGO LEGAL

Riesgo de pérdida debido a la no exigibilidad de acuerdoscontractuales, procesos legales o sentencias adversas.

Una vertiente del Riesgo Legal es el riesgo derivado de los cambios enla normativa fiscal. El tratamiento fiscal de los rendimientos que puedagenerar un activo es también una fuente de riesgo.

RIESGO ESTRATEGICO

El riesgo estratégico se define como el impacto actual y futuro en losingresos y el capital que podría surgir de las decisiones adversas denegocios, la aplicación indebida de las decisiones, o la falta decapacidad de respuesta a los cambios de la industria.

RIESGO REPUTACIONAL

El riesgo reputacional de una persona física o moral se define como el peligro de que una opinión pública negativa impida o disminuya su capacidad para hacer negocios.

En general, concebimos el concepto de “riesgo” como la incertidumbre controlable de un evento dañino. Si éste fuese benéfico o el daño fuese inevitable, no tendría sentido estudiar o intentar gestionar el riesgo.

Ahora bien, una empresa corre el riesgo de que, por causa de algún evento negativo, sea éste interno o externo, el público la castigue dejando de usar o comprar sus productos. Es claro que tal castigo se traduce en menores ventas o en mayores costos de remediación, o en ambas cosas.

Por supuesto que el impacto financiero de un riesgo como el anterior depende del giro del negocio, del ciclo de ventas, de la competitividad en el mercado y de la fluidez de los clientes, entre otros factores.

HERRAMIENTAS PARA LA GESTION DE RIESGOS

• SCORING.

• RATING.

• STREES TESTING.

• PRINCING.

SCORING

Por tanto, el scoring es el sistema de evaluación automática más rápido ymás seguro al cual se recurrirá a la hora de tener que determinar, porejemplo, el otorgamiento o no de un crédito.

En función de toda la información que se encuentra disponible en la base dedatos de la entidad otorgante acerca del candidato en cuestión, el scoringpermitirá predecir de manera inmediata y casi sin fisuras la probabilidad demorosidad.

Asimismo, es de gran ayuda en el proceso de evaluación, comportamiento ycobranza, dado que es capaz de analizar en muy poco tiempo y de manerahomogénea un volumen importante de información.

RATING

• Establece la capacidad de una entidad para pagar su deuda y el riesgo que conlleva invertir enesta deuda (ej. bonos).

• Los prestamistas se fijan en la calificación de riesgo para evaluar la posibilidad de impago (default)por parte de la entidad emisora de deuda.

• La calificación de crédito es determinada por las agencias de calificación de riesgo. Para asignaruna calificación de crédito las agencias tienen en cuenta tanto el historial de pagos como la actualrelación de bienes y deudas del emisor de deuda.

• La calificación de crédito da a los posibles prestamistas una medida clara y sencilla sobre elemisor de deuda, de modo que pueden cuantificar cuánto deben cargar por el préstamo quehacen, así como qué garantías adicionales (colateral) se deben incluir en el acuerdo a fin deminimizar el riesgo de impago. En el caso de los bonos, una calificación de crédito permite delmismo modo a los inversores determinar el riesgo de crédito, así como evaluar si el interésofrecido es razonable de acuerdo con el riesgo asumido.

STRESS TESTING

Una prueba de resistencia bancaria (bank stress test) representa unatécnica de simulación cuyo objetivo es determinar la capacidad deestabilidad de una entidad o del sistema bancario.

Para ello, se someten tanto las carteras de activos como de pasivos delas entidades financieras a diferentes situaciones para conocer susposibles reacciones.

PRICING

• El pricing se enfoca en fijar precios que le aporten valor al cliente,pero también determina precios de venta que sean rentables para tuagencia.

• Cuando estableces una estrategia de pricing basada en el valor que elcliente obtiene por los resultados, dejas de lado la forma tradicionalde evaluar los precios de venta de un producto y/o servicio, es decir,el precio basado en el coste.

CLASIFICADORAS DE RIESGO

Las agencias calificadoras de riesgo son entidades encargadas derealizar estudios que indican el riesgo crediticio de una entidad oemisión de títulos con el fin de facilitar a los inversionistas la toma dedecisiones a la hora de colocar sus recursos.

Son empresas cuya función es elaborar opiniones independientes,objetivas y estandarizadas sobre emisiones o titulaciones de valores oinstrumentos financieros, a través de las que establecen la probabilidadestadística de que el emisor cumpla sus obligaciones derivadas de losvalores o títulos.

CENTRALES DE RIESGO

• Es un sistema de información que posee la Superintendencia delSistema Financiero, en el cual se concentran todos los deudores de lasentidades fiscalizadas por este organismo, cuyo objetivo es cumplircon la Ley de Bancos, que establece que esta Superintendenciamantendrá un servicio de información de crédito sobre los usuariosde las instituciones integrantes del sistema financiero, con objeto defacilitar a las mismas la evaluación de riesgos de sus operaciones.

CASOS POR INADECUADA ADMINISTRACION DE RIESGOS

• Casos de Entidades Financieras quebradas por no contar con unaAdministracion adecuada de RIESGOS.

MI BANCO

Desde hace meses circulan noticias de que el sector microfinanciero no andamuy bien. Algunos de sus principales problemas son el aumento de loscostos financieros –en línea con el incremento del riesgo en general por lacrisis de los países emergentes y el tapering–, los problemas cambiarios, laalta rotación de personal y la fuga de talentos.

Pero los más graves serían el aumento de la morosidad, la eliminación devarias comisiones por parte de la SBS –lo que reduce sus ingresos– y lasinversiones fallidas de algunas de ellas en el exterior. La última alerta la hadado el Grupo ACP, que esta semana se deshizo de su participación en lamicrofinanciera boliviana BancoSol y haría lo mismo con Mibanco en elPerú.

BANCO WIESE

• En 1998, el Banco Wiese fue rescatado por el gobierno de Fujimori.Decisión harto cuestionable pues - a pesar que algunos podrían decir quebenefició a los ahorristas.

• 1. el Banco estuvo en mala situación no por la crisis internacional, sino porlos malos manejos de sus accionistas y 2. era el Banco de la mafia, dondeMontesinos y sus testaferros lavaron el dinero que le robaron a todos losperuanos.

• Producto de dicha transacción, el Estado peruano casi tuvo que pagar unasuma millonaria, dado que avaló la deuda del Banco. Si no es porque elgrupo Scotia compra el Wiese, con el compromiso de asumir la deuda,todos los peruanos habríamos tenido que pagar 312 millones de dólares.

BANCO LATINO

En el proceso de salvataje del Banco Latino se registran tres fases diferenciadas: la administración Picasso, laadministración Cofide y la absorción de un bloque patrimonial del Banco Latino por parte de Interbank. Lainvestigación también fue separada en estas mismas tres etapas.

En todo el proceso de salvataje e intento de reestructuración del Banco Latino, se han utilizado US$ 402millones, de los cuales US$ 342 millones provinierondel Estado y US$ 59 millones del Fondo de Seguro deDepósitos.

– De los recursos que el Estado asignó a este proceso de salvataje, a la fecha sehan recuperado menos de US$15 millones.

– Los US$ 402 millones utilizados para salvar al banco se aplicaron en un plazo de dos años. De haber contadocon un adecuado diagnóstico de la situacióndel banco, antes de decidir su salvataje, se podrían haber utilizadolosrecursos de manera más eficiente y en un sólo paquete. En cambio, al aplicarlos recursos de a pocos, éstosse fueron diluyendo en las pérdidas del banco,sin lograr resolver la situación de insolvencia.

– Otras medidas, como permitir que permanezcan en el nuevo directorio adirectores responsables de lasituación de insolvencia del banco, dificultó laposibilidad de sanear el banco y lograr su reestructuración, asícomo tomar las medidas legales pertinentes contra los responsables de la quiebra.

BANCO REPUBLICA

El banco República fue declarado en quiebra con un déficit acumulado hasta octubre de 758 millones de dólares, lo que obligó a que la Superintendencia Nacional de Banca y Seguros (SBS) cancelara sus operaciones.

La intervención se ha hecho para garantizar la devolución de los ahorros, para que los ahorradores no se queden sin depósitos , dijo Fujimori, para quien esta operación no representa ningún riesgo en el sistema financiero peruano .

La Superintendencia explicó, por su parte, que el cierre se debe a que los fondos solicitados por la entidad, para atenuar su seria falta de liquidez , no fueron empleados en sus necesidades de encaje, lo que motivó un saldo negativo con el banco Central aproximado de 9 millones de dólares.

Los ahorristas tienen que estar tranquilos porque sus fondos están garantizados. Perú es uno de los pocos países que tiene una de las supervisiones más estrictas de Latinoamerica y el mundo , enfatizó el mandatario.

BANCO DEL NUEVO MUNDO

Cabe señalar que el 5 de diciembre de 2000, el Banco Nuevo Mundo(BNM) fue intervenido por la Superintendencia de Banca, Seguros yAFP (SBS), en estricto cumplimiento de las leyes que regulan el sistemafinanciero en el Perú.

Asimismo, el Laudo destaca el rol que tuvo la SBS en advertir al BNMlos riesgos que asumía y en sancionar al banco por el incumplimientode normas prudenciales y contables. Finalmente, pese a las reiteradasalegaciones de la señora Levy, cuestionando la actuación de la SBS eneste caso, el Tribunal Arbitral concluyó que no existen razones paradudar sobre la idoneidad e integridad de los funcionarios de la SBS.

BANCO DEL TRABAJO

La Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS) autorizó la conversión del Banco del Trabajo (Bantra) a empresa financiera bajo la denominación de Crediscotia Financiera.

La SBS dispuso que se otorgue el correspondiente certificado de autorización de funcionamiento por conversión.

“En un plazo no mayor de 90 días desde la emisión de dicho certificado, la empresa deberá remitir a la SBS la correspondiente escritura pública de conversión inscrita en los registros públicos”, manifestó la Superintendencia.

Refirió que el 26 de junio del 2008, autorizó a Scotiabank Perú la adquisición del 100% de las acciones comunes representativas del capital social del Bantra, transacción realizada con la finalidad de transformarlo en una entidad financiera mantenida y operada como una subsidiaria.

El Banco del Trabajo es el noveno banco comercial más importante de Perú, con 132 puntos de atención y activos ascendentes, a marzo del 2008, a 430 millones de dólares, con una participación de mercado de 3.6% en créditos de consumo y 14.1% en préstamos a la microempresa.

Con esta adquisición, el Grupo Scotiabank pasa a liderar el segmento de banca de consumo en el país y duplica su intervención en el rubro de préstamos a pequeñas empresas y negocios.

CRAC SEÑOR DE LUREN

• La Caja Rural de Ahorro y Crédito (CRAC) Señor de Luren de Ica, fue intervenida por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP(SBS), luego que la caja no cumplió con las exigencias de capital para cubrir la pérdida de más del 50% de su patrimonio efectivo.

• Señor de Luren ocupó en abril el primer puesto del ránking de cajas rurales por créditos colocados, con S/.583.2 millones en préstamos a 45 mil 754 clientes, entre ellos, 21 mil 626 microempresas. Su cartera de créditos representa el 36,8% del total de las cajas rurales.

• MALA ADMINISTRACIÓN:

• Según la SBS, Señor de Luren tuvo problemas de gestión por las serias controversias económicas y legales entre sus accionistas, que impidió que sus órganos de gobierno pudieran asegurar una administración adecuada de la empresa.

• “Dicho conflicto entre accionistas se fue acrecentando, debilitando la situación económica y financiera de la institución”, indicó la SBS.

• “La revisión realizada por la SBS evidenció un deterioro importante del valor de los activos de la Caja, particularmente de la cartera de créditos,lo que comprometía seriamente su viabilidad y solvencia”, explicó.

• NO PUEDE COBRAR

• De acuerdo con cifras de la SBS a abril de este año,el 26.65% de los créditos totales de la CRAC Señor de Luren están atrasados.

CAJA MUNICIPAL DE PISCO

La Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS) dispuso hoy la intervención de la Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Pisco, debido a que la gestión de la entidad ha causado una constante pérdida de capital, dejándola en ratios por debajo de los que se requieren para un adecuado funcionamiento.

Explicó que la Caja de Pisco es una de las más pequeñas del sistema, con un capital de S/.5 millones y depósitos por S/.55 millones y que, pese a las inyecciones de capital de entidades como el Consejo de Pisco, ha venido arrojando pérdidas.

"A pesar de ello, la gestión de la caja ha sido tal que ha venido perdiendo capital y ha quedado por debajo de los ratios quese requieren para un sano funcionamiento", explicó.

Detalló que en el Consejo de Pisco no han habido acuerdos para que se gestione adecuadamente la caja y se han incurrido en prácticas contables que no están acordes con las normas de la superintendencia, dejando la intervención como única alternativa.

BANCA DE FOMENTO EN PERU

El estatal Banco Minero del Perú fue declarado oficialmentetécnicamente quebrado por una pérdida acumulada de cien millonesde dólares mientras otro banco de fomento, el Industrial, fue obligadoa retirarse del sistema financiero para el pago de sus cheques. Elgobierno inyectó recientemente 30 millones de dólares al BancoAgrario también al borde de la quiebra. El Banco Minero seráintervenido en las próximas horas a solicitud del Primer Ministro yMinistro de Economía Juan Carlos Hurtado Miller, porque no tiene nipara gastos administrativos.

BANCO DE MATERIALES

Una de las recomendaciones de dicho informe era el pedido de investigación por responsabilidad administrativa a los miembros del directorio del Fonafe entre los años 2006 y 2011, pues dicha institución era la responsable de supervisar el buen funcionamiento del Banmat, pero, al parecer, esta tampoco hizo algo por prevenir la quiebra.

"Hubo negligencia del Fonafe en supervisar el Banmat entre los años 2006 y 2011, y absoluta inoperancia de los directores y gerencias del Banco, además de un grupo de funcionarios que, en flagrante deshonestidad, tuvo como caso límite lo insólito de la quema de carpetas de crédito", expresó el ex presidente de la Comisión de Fiscalización del Congreso, Martín Belaunde Moreyra .

Así, a la fecha, mientras el Banco de Materiales entra en liquidación, la única investigación que está en curso en el Poder Judicial es la que involucra a los ex funcionarios y trabajadores que fueron denunciados por la pérdida de 5 mil carpetas de préstamos con información crediticia de 75 programas de vivienda, por un monto que equivale a más de 39 millones de soles, hecho que fue descubierto antes de que culmine el gobierno aprista.

El Banmat administra el fondo revolvente del Fonavi , el cual pasó de tener S/.3,296 millones en el 2002 a solo S/1,184 millones en el 2011.

Recientemente, el Banmat transfirió 121 millones 593 mil soles a las cuentas del Fonavi en Liquidación del Ministerio de Economía y Finanzas (MEF).

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PROGRAMA FORMACION ANALISTA DE CREDITOS EMPRESARIALES ESM N1

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• LIZARDO ORBEGOSO HOYOS ( DIRECTOR GERENTE)

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