Gestión de Riesgos - Promigas

GESTIÓN DE RIESGOS

Promigas S.A. E.S.P.Jimena Arango P.

Septiembre 19, 2013

PROMIGAS S.A. E.S.P.

La gestión de riesgos es importante para asegurar el cumplimiento de los compromisos

con nuestros grupos de interés


Promigas con más de 40 más de 40 años de años de experienciaexperiencia

Desarrollamos mercados de

energía en Colombia y

Latinoamérica a través de

11 11 empresasempresas


Distribución de Gas Natural

Transporte de Gas Natural

� Usuarios conectados: 2,7 millones� Ventas de gas: 7884 Mm3� Empleados: 2118

� Gasoductos 2.896 km� Capacidad: 766 Mpcd� Empleados: 401

Nuestros Negocios

Gas Natural� Empleados: 2118

Distribución y Comercialización de Energía Eléctrica

� Clientes: 293 058� Energía demandada: 457 GWh� Empleados 231

Soluciones integradas para la industria

� Capacidad de deshidratación: 900 MPCD� Capacidad de compresión: 13.000 HP� Generación de energía: 70 MW

Financiación No Bancaria

� Financiación para la base de la pirámide� 75% de estratos 1 y 2� Usuarios beneficiados 934.589

1.

GESTIÓN DE RIESGOS

ANTECEDENTES

Entorno

Fraude WorldCom

Derrame de Petróleo en el Golfo de MéxicoRelevancia en Derechos HumanosRelevancia en Derechos Humanos

Enfoque de Sostenibilidad Protocolo de Kioto

Cambios en legislación de salud ocupacional y ambiental

Cambio Generacional Código de Conducta Basilea

Actualización tecnológica Buen Gobierno Corporativo

Ley Sabernes Oxley – SOX

ANTECEDENTES

Evolución

��2000 - 2004Enfoque de control interno como insumo

para Plan de auditoría interna (COSO)

��2000 - 2004Enfoque de control interno como insumo

para Plan de auditoría interna (COSO)

2004 – 20062004 – 20062004 – 2006Elaboración mapa de riesgo por proceso (NTC-5254 y AS/NSZ 4360)

2004 – 2006Elaboración mapa de riesgo por proceso (NTC-5254 y AS/NSZ 4360)

2007 – 2010Alineación con Ley SOX

Diseño gestión de riesgos COSO ERM

2007 – 2010Alineación con Ley SOX

Diseño gestión de riesgos COSO ERM

2010 HoyGestión Integral de riesgos corporativos con Visión Estratégica

2010 HoyGestión Integral de riesgos corporativos con Visión Estratégica

La gestión de gestión de riesgo riesgo se realiza con

ANTECEDENTES

realiza con base en los objetivos estratégicos

2.

MODELO GESTIÓN DE RIESGOS GESTIÓN DE RIESGOS

ESTRUCTURA GESTIÓN DE RIESGOS

El modelo de gestión de Riesgos de Promigas tomo como base los componente y los lineamientos del modelo ERM/COSO

Componentes

Ambiente Interno

Monitoreo

Información y Comunicación

Actividades de Control

Respuesta al Riesgo

Evaluación del Riesgo

Identificación de Eventos

Formulación de ObjetivosN

ivel de Entidad

División

Unidad de N

egocio

Subsidiaria

Ambiente Interno

Establecimiento de Objetivos

Evaluación de Riesgos


Ambiente Interno

Estrategia

Identificación y Evaluación


Riesgos

Actividades de Control

Monitoreo

Información y Comunicación

Respuesta a los Riesgos

Control y Monitoreo


Comunicación

Estrategia

Identificación y Evaluación

PLANEAR

ACTUAR


Control y Monitoreo

Comunicación


VERIFICAR

HACER

Eje central

“La CulturaLa Cultura””

CICLO DE RIESGOS

1.Identificación

0. Revisión metodológica y de Contexto

1.Identificación

2. Valoración

3.Respuesta

4.Monitoreo

CICLO GESTIÓN DE RIESGOS

Planeación Estratégica � Visión, Misión, Objetivos Estratégicos

e Inductores

Ciclo Anual de Planeación

� Definición de acciones, retos y planes de mitigación

� Identificación y actualización de riesgos

Planeación Anual

Gestión de Riesgos

Planeación Operacional

Seg

uim

ient

oS

egui

mie

nto S

eguimiento

Seguim

iento



48

4140

50

60

Para cada reto y plan de

mitigación se define

26

9 10

21

50

13 12 11

0

10

20

30

TOTAL Presidencia VP Comercial VP Operaciones

VP Administrativa

VP Financiera

Retos Acciones Mitigación de Riesgos

mitigación se define

cronogramacronograma de

actividades y sus hitos hitos de control.de control.



Objetivo Trimestre 1, 2013 Trimestre 2, 2013 Trimestre 3, 2013 Trimestre 4, 2013

Reto / Desafío 42% 60% 68%Reto / Desafío 42% 60% 68%

Meta 42% 66% 76,67% 100%

Plan de mitigación riesgo de mantenimiento

10% 61,67% 68,33%

Meta 30% 61,67% 68,33% 100%

Plan de mitigación riesgos de tesoreria

40% 50% 100% 100%

Meta 40% 60% 100% 100%

Riesgos Críticos

Riesgos por proceso

� Riesgos de mayor impacto

� Alta dirección y aprobados

Ciclo Anual de Gestión de Riesgos


Riesgos por proceso� Alta dirección y aprobados por la Junta Directiva

�Objetivos de procesos

� líder de proceso

Insumo para Auditoría Interna y para programa de seguros

La gestión de Riesgos críticos se realiza anualmente en Promigas y sus empresas relacionadas



3Medio

4Alto

5Significantivo

I

M

P

A

1

23

5

10 7 4

Mapa de riesgos críticos

1Insignificante

54321

Altamente Probable

MuyProbable

ProbablePoco

ProbableRemoto

3Medio

2Bajo

A

C

T

O

PROBABILIDAD

9 8

6

Los riesgos críticos de Promigas y sus empresas relacionadas se consolidan por segmento, se presentan al Comité de Auditoría y

a la Junta Directiva de Promigas

Transporte de Gas Natural


Servicios a Productores

Distribución de Gas Natural

Financiación No Bancaria

Distribución de Energía Eléctrica

METODOLOGÍA GESTIÓN DE RIESGOS


� Entorno

Se busca identificar Eventos que puedan afectar el logro de los Objetivos

� Entorno

� Situación de la empresa

� Hallazgos auditorías

� Riesgos ciclo anterior

� Eventos materializados

Valoración del Riesgo

Probabilidad Impacto

5Altamente

probable>70% Significativo >20% Ebitda Permanente

Referencias para Probabilidad e Impacto


5Altamente

probable>70% Significativo >20% Ebitda Permanente

4 Muy probable 50%-70% Alto 10% - 20% Ebitda 2 años

3 Probable 30%-50% Medio 5% - 10% Ebitda 1 año

2 Poco probable 10%-30% Bajo 1% - 5% Ebitda < 1año

1 Remoto Insignificante

Matriz de Riesgos por proceso


VALORACIÓN INHERENTE VALORACIÓN RESIDUAL

GerenciaDescripción del Riesgo

Impacto ProbabilidadValor del

Riesgo (Inherente)

Acciones actuales de mitigación de riesgos

Impacto ProbabilidadValor del

Riesgo (Residual)

Acciones adicionales de mitigación de riesgo

Planes de mantenimiento

Gerencia de

Mantenimiento

falla en la

integridad del

ducto por

intervención de

terceros

5,0 5,0 25,00

Planes de mantenimiento

preventivo

Inspecciones

Recorrido metro a metro

Programas de educación

preventiva a la

comunidad

3,0 1,0 3,00

Gerencia de

Recursos

Financieros

Fraude en el

manejo de

Efectivo

3,0 3,0 9,00

Accesos restringidos

Segregación de funciones

Niveles de autorización

Controles de tecnología

2,0 1,0 2,00

Respuesta al Riesgo

Se trabaja con base en

Valor de Riesgo Valor de Riesgo Residual Residual


• Definir Acciones de MitigaciónAlto

Residual Residual • Analizar necesidad y

conveniencia de plantear Acciones de mitigación

Medio

• No se requieren acciones de mitigaciónBajo

Y con el concepto de

mantener el riesgo

“Tan bajo como sea “Tan bajo como sea razonablemente práctico”razonablemente práctico”

� Seguimiento trimestral a Planeación (cumplimiento).

Monitoreo del Riesgo


� Ejecución de Auditorias (Efectividad)

� Presentación de resultados Juntas Directivas

3.

Conclusiones Conclusiones

QUE SIGUE ?

� Fortalecer cultura de riesgos

� Profundizar análisis de correlación de riesgos

� Alineación con el enfoque de sostenibilidad� Alineación con el enfoque de sostenibilidad

� Definición de indicadores de riesgos predictivos

� Integración con la planeación financiera

FACTORES CLAVE DE EXITO

� Compromiso de Promigas con la Gestión de Riesgos

� Convergencia con el modelo de gestión organizacional

� Conciencia y cultura de Riesgos alineado a valores de la organización.

� Retroalimentación continua y dinámica

� Apertura para identificar evento de manera oportuna y transparente.

La gestión de riesgosse ve altamente influencias se ve altamente influencias

por los valores, convicciones y actitudes de

cada organización.

Gracias

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