d.o.o. za izgradnju l od~avanje plinske mre:le, prijenos i distribuciju prirodnog plina, '-2:1

"' proizvodnju, distribuciju l opskrbu toplinskom energijom

r-:RAD SLAVONSKI BROD ---, Upravni odjel za

L

lokalnu samoupravu

SLAVONSKI BROD VUKOV ARSKA l

Brod-plin d.o.o. Tome Skalice 4 35000 Slavonsld Brod tel: 035/405-700 fax: 035 l 405-707

OI B : 93572453653 :Ž:.R.: 2484008-1104739483 (RBA d.d.)

www : brod-plln.hr e-mail : lntogbrod-plln.hr

Slavonski Brod PV/DB/00836- 21.06.2013.g.

PREDMET: Izvješće o poslovanju TD Brod-plin d.o.o. za 2012.godinu - dostavlja se

Poštovani,

Temelj Vašeg dopisa klasa: 021-06/13-01/69; urbroj: 2178/01-07-13-3; od 21.06.2013.godine, u privitku Vam dostavljamo:

Godišnje izvješće TD Brod-plin d.o.o. za 2012.godinu.

Izvješće o obavljenoj reviziji financijskih izvještaja TD Brod-plin d.o.o. za 2012.godinu

S poštovanjem,

Privitak: - dokumentacija u papirnatom obliku -dokumentacija na elektroničkom mediju (CD)

Uprava Društva

Pero Vi

TRGOVAĆKI SUD U SLAVONSKOM BRODU, MBS:050000030, TEMELJNI KAPITAL 2.919.747,00 kn UPRAVA DRUŠlVA: Pero Vidakovićdipl.oec. i Dalibor Bukvić dipl.ing.stroj.

T. SKALICE4 SLAVONSKI BROD OIB: 93572453653

GODIŠNJE IZVJEŠĆE ZA 2012. GODINU

Svibanj 2013.

SADRŽAJ

l. Trgovačko društvo Brod-plin d.o.o.

1.1. Opći podaci 1.2. Organizacijska shema

2. FINANCIJSKO IZVJEŠĆE ZA 2012. GODINU

2.1. Financijski izvještaji 2.1.1. Račun dobiti i gubitka za 2012.g. 2.1.2. Bilanca stanja na dan 31.12.2012.g. 2.1.3. Bilješka uz financijska izvješća za 2012.g. 2.1.4. Novčani tijek za 2012.godinu 2.1.5. Revizijsko izvješće za 2012.godinu

3. DJELATNOST DISTRIBUCIJE I OPSKRBE PRIRODNOG PLINA

3.1. Izgradnja plinske mreže i plinskih priključaka 3.2. Djelatnost distribucije prirodnog plina

3 .2.1 Područje distribucije 3 .2.2. Distribuirana količina prirodnog plina 3.2.3. Gubici prirodnog plina 3.2.4. Račun dobiti i gubitka za razdoblje od Ol.Ol.-31.12.2012.godine za

djelatnost distribucije prirodnog plina 3.2.5. Bilanca na dan 31.12.2012.godine za djelatnost distribucije prirodnog

plina 3.3. Djelatnost opskrbe prirodnim plinom

3.3 .1. Dobavljač prirodnog plina 3.3.2. Opskrba prirodnim plinom krajnjih kupaca 3.3.3. Cijena prirodnog plina za krajnjeg kupca 3.3.4. Račun dobiti i gubitka za razdoblje od Ol.Ol.-31.12.2012.godine za

djelatnost opskrbe prirodnim plinom 3.3.5. Bilanca na dan 31.12.2012.godine za djelatnost opskrbe prirodnim

plinom

4. PROIZVODNJA, DISTRIBUCIJA I OPSKRBA TOPLINSKOM ENERGIJOM

4.1. Cijena toplinske energije 4.2. Račun dobiti i gubitka za razdoblje od Ol.Ol.-31.12.2012.godine za

djelatnost toplinarstva 4.3. Bilanca na dan 31.12.2012.godine za djelatnost toplinarstva 4.4. Uređaji za lokalnu razdiobu isporučene toplinske energije 4.5. Zakon o tržištu toplinske energije

5. ZAKLJUČAK

l. TRGOV AČKO DRUŠTVO BROD-PLIN d.o.o.

1.1. OPĆI PODACI

TD Brod-plin d.o.o. osnovano je ll. svibnja 1995.godine temeljem Izjave o osnivanju od 22. ožujka 1995.godine. Osnovano je za izgradnju i održavanje plinske mreže, prijenos i distribuciju zemnog plina.

Adresa sjedišta: Ulica Tome Skalice 4, Slavonski Brod. OIB: 93572453653 Šifra djelatnosti: 3522 - izgradnja i održavanje plinske mreže, prijenos 1 distribucija prirodnog plina, proizvodnja, distribucija i opskrba toplinskom energijom. Osnovne djelatnosti:

izgradnja i održavanje plinske mreže i plinskih priključaka distribucija i opskrba prirodnim plinom proizvodnja, distribucija i opskrba toplinskom energijom

Temeljni kapital društva: 2.919.747,00 kn.

Osnivač i vlasnik: Grad Slavonski Brod Skupština: -Mirko Duspara, dr.med., gradonačelnik Grada Slavonskog Broda- jedini član

- dr.sc. Stjepan Aračić- jedini član od 23.02.2012.godine -Marko Marić, sveučilišni spec.str.dipl.ing.- jedini član od 18.06.2012.godine

Nadzorni odbor: l. Đuro Nikolić - predsjednik 2. Ivica Petrović- član 3. Mile Nikšić - član 4. Mladen Kvesić- član 5. Stjepan Ciprić- član (ispred radnika društva)

Nadzorni odbor od 15.03.2012.godine: l. Anto Ivanković- predsjednik 2. Andrija Lepan- član 3. Mile Nikšić - član 4. Mladen Kvesić- član 5. Stjepan Ciprić- član (ispred radnika društva)

Nadzorni odbor od 06.09.2012.godine: l. Anto Ivanković -predsjednik 2. Milan Stanić- zamjenik 3. Mile Nikšić- član 4. Robert Morosavljević - član 5. Stjepan Ciprić- član (ispred radnika društva)

Uprava: l. Pero Vidaković, dipl.oec.,direktor -zastupa društvo skupno s drugim direktorom 2. Dalibor Bukvić,dipl.ing.stroj .,direktor- zastupa društvo skupno s drugim direktorom

Dozvole Hrvatske energetske regulatorne agencije- HERA za energetske djelatnosti: -distribucija plina- do IO.ožujka 2014.godine -opskrba plinom- do 08.siječnja 2018.godine -proizvodnja toplinske energije- do 28.kolovoza 2019.godine -distribucija toplinske energije- do 28.kolovoza 2019.godine -opskrba toplinskom energijom- do 28.kolovoza 2015.godine

ISO Certifikat:- EN ISO 9001: 2008, važi do 15.srpnja 2013.godine - Predstavnik Uprave za kvalitetu- Zoran Živić,dipl.ing.stroj.

Radničko vijeće: Vlado Tvrdoj ević, predsjednik SSS EKN Sindikalna podružnica Brod-plin d.o.o.: - Ivan Galović, sindikalni povjerenik

-20 članova Povjerenik zaštite na radu: Ivan Galović

Stožer zaštite i spašavanja Grada Slavonskog Broda: Zoran Živić, dipl.ing.stroj., član Odgovorna osoba za prijem priopćenja Županijskog centra 112: Stjepan Ciprić Odgovorna stručna tehnička osoba za sigurnost plinske distributivne mreže: Antun Vučković,dipl.ing.stroj.

Povjerenstvo za reklamacije potrošača: -Franjo Mrva, predsjednik -Ljiljana Tominović, član - Stjepan Ciprić, član - Zoran Živić, član -Maja Nakić, član (ispred Hrvatskog saveza udruga za zaštitu potrošača "Potrošač")

Povjerenstvo za zaštitu dostojanstva radnika: -Franjo Mrva, predsjednik - Nikola Ćorak, član -Silvija Gajger, član

Povjerenstvo za utvrđivanje tehnološkog manjka plina: - Zoran Živić, predsjednik -Antun Vučković, član -Ljiljana Tominović, član - Dalibor Bukvić, član - Stjepan Ciprić, član - Franjo Mrva, član

Voditelj stručne prakse studenata: Franjo Mrva,dipl.iur. Majstor- stručni učitelj naučnika: Anto Ravlić, mag.ing.stroj. Službenik za zaštitu osobnih podataka: Franjo Mrva,dipl.iur. Službenik za informiranje: Franjo Mrva,dipl.iur. Ovlašteni predstavnik TD Brod-plin d.o.o. u postupcima javne nabave sa certifikatom u području javne nabave: Franjo Mrva,dipl.iur. Ovlašteni predstavnici Grada Slavonskog Broda u provedbi postupaka javne nabave u TD Brod-plin d.o.o.: - Ksenija Knežević,dipl.oec. - Snježana Štivić,dipl.oec.

r 4

(t.l

1.2. ORGANIZACIJSKA SHEMA

SLUZBA SLUŽBA SLUŽBA ZA FINANCIJE OBRAČUNA

KOMERCIJALE l RAČUNOVODSTVO l NAPLATE ST ST ST

-Voditelj -Voditelj -Voditelj 1 - r--- lnž.za investicije RAČUNOVODSTVO -Referent l

2 --Referent l -Glavni knjigovođa _L -Referent ll 2 -=--Referent ll 1 - Knjigovođa l - Referent 111 3

- Knjigovođa ll c-L - Referent IV 1 -Referent lli 2 -Ukvidator r---Skladištar 1 --=- --Pomoćni skladištar

UKUPNO: 6 2 7

UPRA V A ( 2 ČLANA)

~ URED DffiEKTORA

-administrativna tajnica

" SLUZBA SLUŽBA TEHNIČKE DISTRIBUCIJE

KONTROLE PRIRODNOG PLINA

ST ST -Voditelj 1 -Voditelj ___!_

-Referent l 1 - Plinoinstalater l -J-1 - Plinoinstalater ll -Referent ll _L - Referent lli - Plinoinstalater 111 r-1---Referent IV 1 - Plinoinstalater IV

l--

-

4 7

OPĆA l SLUŽBA ZA PRAVNA

TOPLINARSTVO SLUŽBA

ST ST -Voditelj ___!_ -Voditelj 1

-Referent l rL -Referent l -Referent ll ~ -Referent ll - Referent 111 - Referent lli -Ložač l

r--- Referent IV -

-Ložač ll -Ložač 111 8 -=-·Ložač IV - Pomoćni radnik 2

13 1 ···-

Ukupan broj radnika: 43 na neodređeno vrijeme, l na određeno vrijeme s prestankom ugovora na dan 31.01.2013.godine. Tijekom 2012.godine sukladno Zakonu o poticanju zapošljavanja TD Brod-plin d. o. o. je primilo na stručno osposobljavanje za rad bez zasnivanja radnog odnosa ukupno 7 polaznika bez radnog iskustva u struci i to: dva diplomirana pravnika u Opću i pravnu službu, jednog inženjera strojarstva i tri plinoinstalatera u Službu distribucije prirodnog plina, te jednog diplomiranog inženjera strojarstva u Službu tehničke kontrole.

2. FINANCIJSKO IZVJEŠĆE ZA 2012.GODINU

2.1. FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI ZA TD BROD-PLIN D.O.O.- UKUPNO

2.1.1. Račun dobiti i gubitka za 2012.godinu

2.1.2. Bilanca stanja na dan 31.12.2012.godine

2.1.3. Bilješka uz financijska izvješća za 2012.godinu

2.1.4. Novčani tijek za 2012.godinu

2.1.5. Revizijsko izvješće za 2012.godinu

l~dLIV j.JVUULt:LIIU\d OI'\.VV~rLII1 U.U.V, M~~ 111 reg.broJ ul. u trgovačkom sudu Ot 0809t1 Adresa sjedišta T. SKALICE 4, SLAVONSKI BROD 018 93572453653

Oznaka djelatnosti prema NKD 3522 Oznaka vlasništva tt

RAČUN DOBITKA l GUBITKA

za 1 "i Ot.Ot.20t2.Q. do 3t.t2.20t2. g.

Naziv pozicije AOP R.br. Brod-plin Brod-plin

ozn. bilješke 31.12.201t "·"·'"" t _2 3 4 5

lt Prihodi od 112 101.337.709 108.984.208 13. Ostali . prihodi t13 7.943.121

•. t,14

15

t17

b) Troškovi robe 118 68Y

Naziv pozicije AOP R.br.

ozn. bilieške

2 3

Vl. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA 143

VII. IZVANREDNI· OSTALI PRIHODI 144

VIli. IZVANREDNI· OSTALI RASHODI 145 -:-.· .··

Brod-plin

31.12.2011

4

o o o

Brod-plin

31.12.2012.

5

e e

e L~ '••, , . .. .. {._:·,:.' ,.~

1.1o:til.~.19s: •.•.. · .. • .1:te:so5)558 .

~-

·.. .. . . . .·. ~.·· . . . ·. ··.·•. ·····.· . 147 ,

Naziv poduzetnika

Adresa sjedišta

AKTIVA

BROD·PLIN d.o.o.

T. SKALICE 4, SLAVONSKI BROD

BILANCA

na dan 31.12.2012. g.

Naziv pozicije

1

MBS ili reg.broj ul. u trgovačkom sudu 01080911

OIB 93572453653 Oznaka djelatnosti prema NKD 3522

Oznaka vlasništva 11

AOP R.br.

2 3

Brod-plin

31.12.2011.

4 -

Brod-plin

31.12.2012

5

A)I"'U fRAžiVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL . 001 O O

~ ~n~.noo/ / ·. ••.•. Q.l.2'-.\· .• ~ 0

_ .i~.RR~qhJi'i1

Naziv pozicije AOP R.br. Brod-plin Brodcplin

bilješke 31.12.2011. 31.12.2012 1 2 3 4 5

~·o·.r ,·/·. .:·41~··· >.o'; ~ 1. Sirovine i 036 1.826.393 570.415

2. "Jd u tijeku 037 o o 3. Gotovi proizvodi 038 O o 4. T roba 039 25.527 33.402

5. 0 redujr10vi na zalihe 040 o o 6. na imovina namiJenJena prodaji M1 O O

7 o Biološka imovina

IH} ,l V~t·J~ • nM; \ ..... i ,; .. · .. 1. Potraživanja od '""' nn~'

2. -uu od ~unoco 045 280040.324 32.572.594

3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika 046 o o 4 o lili d od i članova n n~' i 047 o o 5. ruuaLivaiiJa od države i drugih institucija 048 470.214 1160587

6. Ostala potraživanja 049 7.051 5.880 - ' ··>~l·.t ;;:,;;.0., ·:;_.. •• ,~ 1. Udjeli(< kod ""''poduzetnika 051 O o 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 052 o o 3.

liV. NOVAC U BANCI l BLAGAJNI 058 6 1.22~ 3.710

D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA l 059 7 99.341

OBRAČUNATI PRIHODI

IE{Q~7.~·. .i,;,"'" IFJ IZVANBILANČNI ZAPISI

.• .~. ,q'6Q .·.·····,_.·.·. 8 . ...... •,. '····'. . . .

1. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL 063

ll. KAPITALNE REZERVE 064 o o

Naziv pozicije AOP R.br. Brod-plin Brod-plin l ULflaKa l 31.12.2011. 31.12.2012

1 2 3 4 5 ~····· 'D'ii.· .•..... ·,·~~~;> . : .. / < . J\~!,; 12.1:; •. r 2.;: ,:~

!··,············ .·./ .. ilJ " '·.

Naziv pozicije AOP R.br. Brod-plin Brod-plin oznaka bilješke 31.12.2011. 31.12.2012

1 2 3 4 5

1 O. Obveze s onove udjela u rezultatu 103 o o 11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji 104 o o 12. Ostale kratkoročne obveze 105 260.828 253.263

E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA l PRIHOD BUDUĆEG RAZDOBLJA 106 12 51.605.794 47.413.382

~J •. u~uf.f\l6 ..• Rf.SIVA:(ofr2ir079+083+D93+10.6) . ·. JOZ l •.•

·. ··· .. · l ' 119.1'35,601 :,, )~8:~99:774 •' ·: . " ' . -' .. ·.·· .. '••. ,- -: ',.-.,_,_,..",--.

d.o.o. za izgradnju i održavanje plinske mreže, prijenos i distribuciju prirodnog plina, proizvodnju, distribuciju i opskrbu toplinskom energijom

v v r

BILJESKE UZ FINANCIJSKA IZVJESCA ZA 2012. GODINU

l. TEMELJ SASTAVLJANJA FINANCIJSKOG IZVJEŠĆA

TD Brod-plin d.o.o. osnovano je ll. svibnja 1995.g. temeljem Izjave o osnivanju od 22. ožujka 1995.godine.Osnovano je za izgradnju i održavanje plinske mreže, prijenos i distribuciju zemnog plina.

Osnivač TD Brod-plin d.o.o.: Grad Slavonski Brod. Adresa sjedišta društva: Tome Skalice 4, Slavonski Brod, Republika Hrvatska

93572453653 O lB društva: MBS: 050000030 Šifra djelatnosti : 3522- izgradnja i održavanje plinske mreže, prijenos i distribucija prirodnog plina,

proizvodnja, distribucija i opskrba toplinskom energijom Osnovne djelatnosti:

izgradnja i održavanje plinske mreže i plinskih priključaka, distribucija i opskrba prirodnim plinom, proizvodnja, distribucija i opskrba toplinskom energijom

Financijska izvješća za 2012. godinu sastavljena su sukladno odredbama Zakona o računovodstvu, a pri njihovu sastavljanju primijenjeni su Hrvatski standardi financijskog izvještavanja (HSFI)

U razdoblju izvješćivanja Upravu je predstavljao Pero Vidaković,dipl.oec i Dalibor Bukvić, dipl.inž.stroj.

Nadzorni odbor TD Brod-plin d.o.o. čine: l. Anto Ivanković - predsjednik 2. Milan Stanić -zamjenik predsjednika 3. Mile Nikšić - član 4. Robert Morosavljević- član 5. Stjepan Ciprić -član

Temeljni kapital društva iznosi: 2.919.747,00 kn

2. RAČUNOVODSTVENE POLITIKE KOJE SE PRIMJENJUJU PRI SASTAVLJANJU FINANCIJSKIH IZVJEŠĆA

Računovodstvene politike koje su bitne za razumijevanje temeljnih financijskih izvještaja za 2011. godinu prema Odluci Uprave navode se u nastavku:

2.1. Politika iskazivanja dugotrajne materijalne imovine Dugotrajna materijalna imovina iskazana je u bilanci po trošku nabave, odnosno po fer vrijednosti. Obračun amortizacije vršen je prema procijenjenom vijeku trajanja pojedine dugotrajne imovine primjenom linearne metode amortizacije. Za 2011. godinu primjenjuje se obračun amortizacije sa stopama u skladu sa Zakonom o porezu na dobit NN 177/04 i 90/05. članak 12. st 5. i Odluke Brod plina o promjeni računovodstvene politike od 28.prosinca 2008. godine sa primjenom od Ol.siječnja 2009. godine. Temeljem Odluke o promjeni računovodstvene procjene vijeka uporabe dugotrllJne imovine od 27 .prosinca 2010. godine izvršeno je usklađenje amortizacijskih stopa sa vijekom trajanja dugotrajne imovine.

2.2. Politika iskazivanja zaliha Zalihe sirovina, materijala,trgovačke robe,rezervnih dijelova, ambalaže i automobilskih guma bilježe se prema stvarnim cijenama sukladno HSFI l O ,a obuhvaćaju troškove kupnje (fakturnu cijenu uvećanu za sve zavisne troškove nabave, carina i sl.). Prilikom izdavanja troškovi se obračunavaju metodom prosječnih cijena.

2.3. Politika iskazivanja potraživanja Kratkotrajna potraživanja od kupaca, građana, potraživanja od povezanih društava, potraživanja od državnih institucija, te ostala potraživanja iskazuju se po nominalnoj vrijednosti. Procjena realnosti pojedinih potraživanja glede njihove naplativosti prosuđuju se na temelju raspoloživih dokaza i vjerodostojnoj dokumentaciji. Devizna potraživanja na kraju godine sa 31.12. svode se na srednji tečaj NBH ili na tečaj banke kod koje su deponirana naša sredstva.

2.4. Politika iskazivanja kratkoročnih i dugoročnih obveza Kratkoročne obveze sastoje se od obveza prema dobavljačima i ugovorenih kratkoročnih zajmova i kredita. Dugoročna dugovanja (obveze) sastoje se isključivo iz odobrenih dugoročnih kredita banaka koji su namijenjeni investiranju u objekte komunalne infrastrukture. Obveze se iskazuju u kunskom iznosu, a obveze prema inozemstvu u kunskom iznosu po srednjem tečaju NBH. Kamate obračunate za zakašnjela plaćanja kod pravnih osoba za isporučeni plin iskazati će se kao prihod poslovne godine, primljene obračune kamata za kratkoročne pozajmice od Grada Sl. Broda iskazati će se u poslovnim knjigama kao rashod poslovne godine.

2.5. Politika iskazivanja kapitala Kapital se iskazuje u sljedećim pozicijama:

temeljni kapital pričuve zadržana dobit l gubitak dobit l gubitak tekuće godine.

2.6. Politika iskazivanja prihoda Prihodi se iskazuju na temelju isporučenih proizvoda i usluga, te korištenja imovine od strane drugih u visini zaračunatih (fakturiranih) ili ostvarenih novčanih priljeva. Prihod se iskazuje nakon što je proizvod ili usluga izvršena i od strane kupca neosporno zaprimljena.

2. 7. Politika iskazivanja rashoda Rashodi se utvrđuju u visini stvarno nastalih troškova a koji su učinjeni radi ostvarivanja prihoda i redovito se sučeljavaju s prihodima prema mjestu i vremenu nastanka. Iskazuju se kao:

poslovni rashodi financijski rashodi izvanredni rashodi

2.8. Politika iskazivanja prihoda budućeg razdoblja Uplate građana i pravnih osoba za izgradnju plinske mreže i plinskih priključaka iskazuju se kao prihod budućeg razdoblja društava budući da su uplate- potpore povezane s imovinom te prema HSFI 14 točka 14.22. potpora se priznaje kao prihod, tijekom vijeka upotrebe imovine koja se amortizira, smanjenjem troška amortizacije.

3. Promjena računovodstvenih politika u tekućem razdoblju Temeljem Odluke o promjeni računovodstvene procjene vijeka uporabe dugotrajne imovine od 27.prosinca 2010. godine izvršeno je usklađenje amortizacijskih stopa sa vijekom trajanja dugotrajne imovine.

4. BILJEŠKE UZ POJEDINE POZICIJE BILANCE

AKTIVA

4.1. DUGOTRAJNA IMOVINA (POZICIJA BILANCE B AOP-002)

BILJEŠKA BROJ l DUGOTRAJNA NEMATERIJALNA IMOVINA (POZICIJA BILANCE B I br.2 AOP-003) iskazana u vrijednosti od 465.853 kn, a odnosi se na licence, ulaganje na tuđoj imovini- telefonske linije i ulaganja u poslovni prostor- najam Grada, plinska mreža D i G. Vrba, HEP- priključci.

BILJEŠKE BROJ 2.

DUGOTRAJNA MATERIJALNA IMOVINA (POZICIJA BILANCE B II AOP 010) . . k ' ' d' ' k .. d . .. d . Materijalna imovma iskazana Je u te UCOJ o m1 po nJigovo stvenoJ VnJe nost1 u svot1 1 strukturi kako slijedi:

rb Vrsta dugotrajne imovine Sadašnja vrijednost Sadašnja vrijednost 2011 2012

l. Plinska mreža i toplovodi 43.753.416 42.498.135 2. Plinski priključci u kućama i I 5.122.605 13.061.483

zgradama 3. Kotlovnice u stambenim 27.524.625 28.633.149

zgradama 4. Alati, poK inventar i vozila 138.916 287.401 5. Investicija u tijeku- pl.mreža i 1.367.943 152.288

kotlovnica Slavonija 6. Umjetnička djela-slike i knjige 6.100 6.100

UKUPNO MATERIJALNA IMOVINA 88.029.454 84.638.556

Pregled dugotrajne nematerijalne i materijalne imovine, akumulirane amortizacije, amortizacija 2012.g. i sadašnia vrijednost: (AOP 002) rb Vrsta dugotrajne imovine Nabavna Akumul. Amortizacija Sadašnja

vrijednost amortizaci.ia 2012.1!. vrijednost

l. Ulaganje na tuđoj imovini: 868.911 349.516 53.542 465.853 Pos lov. zgrada i pl. mreža telefonski priključci

2. Plinska mreža i toplovodi 69.660.762 23.789.440 3.373.187 42.498.135 3. Plinski priključci u kućama i 42.129.679 26.016.959 3.051.236 13.061.483

zgradama 4. Kotlovnice 55.571.482 25.282.301 1.656.032 28.633.149 5. Alati, pog inventar i vozila 2.064.599 1.644.593 132.606 287.401 6. Materijalna imovina u 152.288 152.288

pripremi -pl.mreža i ulaganja u koti. Slavonija

7. Umjet. djela slike i knjige 6.100 6.100 8. Odgođena porezna imovina 93.437 93.437

po rezerv.za otprem i j ubil UKUPNO 170.547.258 77.082.809 8.266.603 85.197.845

NEMATERIJALNA l MATERIJALNA IMOVINA

Obračun amortizacije za 2012. godinu izvršenje primjenom stopa amortizacije koje se primjenjuju od 01.01.2005. _godine a k . k! d Z k d b" NN 4 l 9 l OJe su u s a u sa a onom o porezu na O It l 7 04 i o 05.

Red. br. Naziv skupine Stopa % l. Ulaganje na tuđoj imovini 25

Tel.priklj, ulaganje u poslovnu zgradu 2. Plinska mreža 5 3. Plinski priključci u kućama i zgradama lO 4. Kotlovnice 5 5. Vozila 25 6. Oprema i alati 25 7. Računalna oprema i programa 50 8. Ostala materijalna imovina 25

Povećanje materijalne imovine tijekom poslovne 2012. godine odnosi se na:

a) b) e) d) e)

izvođenje kućnih plinskih priključaka .................................................. . inform. oprema, uredski namještaj, ............................................ . ulaganje na tuđoj imovini, poslovni prostor, priključci licence ............ . plinska mreža- produžeci u SI.Brodu, plinska mreža u Oriovcu ulaganje na kotlovnicama -kotlovi ........................................... . -plinski priključak za kotlovnicu i MRS Đ.Đ ....................................... . vrijednosno isknjiženje otpisani h i zamjenjenih kotlova i automobila .... . UKUPNO POVEĆANJE IMOVINE

Opis pojedine pozicije: a) Izvođenje kućnih plinskih priključaka

Tijekom 2012. godine izvedeno je 195 kućnih plinskih priključaka u ukupnoj vrijednosti .......................................................................... . Prosječna cijena kućnog plinskog priključka, bez PDV-aje ............................. .

b) Oprema. alati i uređaji

uredski namještaj (stolovi, ormari i stolice) ..................................................... . Kompjuteri, pisači,informat. programi .................................................. . Ostali sitni alati. .......................................... : ............................ .

e) Ulaganje na tuđoj imovini -HEP priključak.poslovni prostor,licence d) Vrijednost izgrađene plinske mreže- u 2012. godini:

Plinska mreža je izgrađena u slijedećim područjima: BRODSKI STUPNIK: dionica B. Stupnik glavna ulica

933.338 kn 123.459 kn

8.334 kn 2.117.907 kn 2. 764.556 kn

56.776 kn -2.030.320 kn

=3.974.050 kn

933.338 kn 4.786 kn

=123.459 kn

6.491 kn 110.535 kn

6.433 kn

= 8.334 kn =2.117.907 kn

SLAVONSKI BROD (ulica Koranska,, Rasulovica l Podvinje, Cerje, F.Kuharića, Ivin put) ORlOV AC: naselje Radovanje- gl. ulica sjeverna strana, u Oriovcu ulice: Frankopanska,B. Radića, Becića Ulica, Trg Hrv. Preporoda.

Dužina izgrađene plinske mreže: =6.907 m

e) ulaganje u nove i postojeće kotlovnice ..................................................... . 2.764.556 kn

R.B. OPIS IZNOS/Kn DATUMSTAVUANJA U UPOTREBU

l Kotlovnica Slavonija- kotao br. l 992.206,92 01.01.2013. 2 Kotlovnica Slavonija- kotao br. 2 972.096,79 o 1.11.20 12. 3. Kotlovnica Slavonija-ostala oprema kotlovskog 538.861,93 01.01.2013.

postroj_enja 4. Kotlovnica Slavonija- podstanice 65.850,00 o 1.06.20 12. 4. Nas.A.Hebrang-pojačanje kapaciteta-blok IVi V 195.540,34 01.11.2012.

UKUPNO: 2.764.555,98

BILJEŠKE BROJ 3.

MATERIJALNA IMOVINA U PRIPREMI (pozicija bilance B ll AOP 017) = 152.288 kn

INVESTICIJA U TIJEKU odnosi se na ulaganja u:

ST plinsku mrežu Oriovac u iznos od: 15.941 kn pli_nski priključak

ST Bebrina u iznosu od 78.400 kn izrada idejnog projekta

Uređaj za odorizaciju u MR Č/MRS Nova Kapela u iznosu od 57.94 7 kn

UKUPNO DUGOTRAJNA IMOVINA (POZICIJA BILANCE B .AOP 002)

4.2. KRATKOTRAJNA IMOVINA (POZICIJA BILANCE C AOP 034)

Bilješke broj 4,5,6 i 7 iznos:

BILJEŠKE BROJ 4.

ZALIHE- AOP 035

=85.197.845 kn

= 33.302.588 kn

Zalihe sirovina i materijala u skladištu iskazane su po trošku nabave, odnosno po neto prodajnoj vrijednosti. Struktura iskazanih vrijednosti zaliha na dan 3 L12.2012.g. u odnosu na isto razdoblje prethodne godine je sljedeća:

Opis

Materijal za PM i KP kto 3 l 000 Zalihe goriva (lož ulje) 31010 Zalihe plina kto 66000

UKUPNO

BILJEŠKE BROJ 5.

POTRAŽIVANJA- AOP 043 Iskazana svota potraživanja iznosi : s "fi . . d" . ta ,pect tctrano po poJe m tm vrs ma:

Naziv- opis

a Potraživanje od kupaca 12000/12900 b Potraživanje od države kto 124,125,140,145, e Ostala potraživanja kto 118,128

UKUPNO

20ll.g. 2012.!!.

632.521 465.006 1.193.872 105.409

25.527 33.402 1.851.920 603.817

= 32.695.061 kn.

201 Lg. 2012!!.

28.040.324 32.572.594 470.214 116.587

7.051 5.880 28.517.589 32.695.061

4!

a) potraživanja od kupaca su iskazana umanjena za vrijednosno usklađenje potraživanja od kupaca . U tablici su prikazana razdvojeno potraživanja od kupaca, potraživanja s osnove vrijednosnog usklađenja potraživanja koja su utužena i koja su starija od 60 dana od isteka poslovne godine, te će se ista naplatiti u sljedećoj

. d' i sl' edeć1m go mama. Naziv- opis 201l.g. 2012g. DOSPJELO

SA 31.12.12

l. Kupci za plin ~pravne osobe kto 12000 9.679.806 12.455.410 893.514 Vrijednosno usklađenje kupaca 112900 1.854.807 2.056.278 2.056.278

2. Kupci za plin- građani 12002 11.565.873 15.706.305 1.476.418 Vrijednosno usklađenje kupaca 112900 288.129 375.127 375.127

3. Kupci za toplinsku energiju 12015 5.302.642. 8.430.295 4.750.763 Vrijednosno usklađenje kupaca 112900 2.458.570 3.076.082 3.076.082 Potraživanje od građana po ugovorima za priključenje na plinsku mrežu i izvođenje plinskog priključka iz 2000.g.

4. (Rješenje Državnog inspektorata Područne jedinice Osijek 697.533 695.999 695.999 o zabran i nap late učešća za sufinanciranje izgradnje plinske mreže) Potraživanje za kućni plinski priključak

5. - građani kto 12006 24.071 13.470 13.470 - pravne osobe kto 12007 27.461 19.253 19.253

6. Potraživanje od kupaca za period.preg. pl.instal kto 12009 4.889 21.550 21.550 Potraž. od građana po ugovorima za naknadu za

7 priključenje na pl.mrežu .(plaćanje odjednom, 6 mjeseci i na l godinu)kto 12011,12012 580.232 479.722 358.225

8. Kupci za ostale usluge kto 1200 l 124.198 342.770 227.240 Vrijednosno usklađenje kupaca/12900 108.717 111.503 111.503

9. Ostala potraživanja kto 12014,12017,12090 33.619 276.434 276.434 Vrijednosno usklađenje kupaca 112900 233.404 249.926 249.926

UKUPNO potraživanje sa vri.iednosnim nsklađenjem 32.983.951 38.441.208 14.835.824

b) Potraživanje od Države za preuplatu poreza na dodanu vrijednosti, potraživanje poreza na dobit, potraživanje za bolovanje.

e) Ostala potraživanja: Potraživanje od osiguranja za nadoknadu štete,

BILJEŠKE BROJ 6 NOVACNARAČUNUIBLAGA~ (POZICIJA BILANCE C IV AOP 058)

č 'h d d 31 122012 Struktura nov am sre stava na an r d · .g. Je SIJe eca: a Novac na žiro računu kod Raiffeisenbank d.d.

2484008-1104739483 b Novac u blagajni

UKUPNO:

BILJEŠKE BROJ 7.

PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆlli RAZDOBLJA 99.341 kn kto 190 (POZICIJA BILANCE D AOP 059)

=3.710kn

o

3.710 kn 3.710 kn

Na ovoj poziciji evidentirane su uplate za stručne časopise za 2012.g. premiJe osiguranja kasko automobila,lconce!;i"j ske naknade

PASIVA

BILJEŠKE BROJ 8.

KAPIT AL (pozicija bilance A AOP 062)

U poslovnoj 2012. godini nije bilo upisa temeljnog kapitala kod Trgovačkog suda. Stanje kapitala i rezervi na dan 31.12.2012.g. iznosi 3.205.527 kn i to:

- upisani kapital kod Trgovačkog suda - zadržana dobit - dobit tekuće godine

UKUPNO:

BILJEŠKE BROJ 9.

REZERVIRANJA (pozicija bilance B AOP 079)

= 2.919.747 kn = -247.349 kn = 533.129kn = 3.205.527 kn

Rezerviranja za mirovine, otpremnine i sl ....................................................................... 467.183 kn

BILJEŠKE BROJ JO.

DUGOROČNE OBVEZE (pozicija bilance C AOP 083)

Dugoročne obveze na dan 3J.l2.20l2.g. odnose se na: Dugoročni kredit: -Dugoročni kredit PBZ za pl.mrežu kto 25206 ............................................... .. -Dugoročni kredit kod Raiffeisen leasing (kotlovnice iz2007 .godine) ...................... .

kto 25201,25202,25203, -Dugoročni kredit kod Raiffeisen leasing (kotlovnice iz2008.godine) ...................... ..

kto 25229,25230,25231,25232,25233,25234,25235 -Dugoročni kredit kod Raiffeisen leasing (kotlovnice iz2009.godine)kto 25236,25237 ... .. - Dugoročni kredit Hypo leasing (kotlovnica Lutvinka) kto 25200 .................. ; ........ ..

UKUPNO:

BILJEŠKE BROJ JI.

KRATKO ROČNE OBVEZE (pozicija bilance D AOP 093)

Kratkoročne obveze iskazane su u ukupnoj svoti od 54.656.927 kn a sastoje se od:

Vrsta obveze 31.12.20 ll. g. 31.12.20 12.g.

7.161.315 kn 598.099 kn

4.121.363 kn

524.699 kn 451.278 kn

12.856.7 54 kn

DOSPJELO SA 31.12.12.

a Obveze za predujmove 286.334 327.632 213.784 b Obveze za kratkoročni kredit (dozvoljeni minus 17.540.085 18.208.246 o

po računu) i dio dugoročnog kredita e Obveza prema dobavljačima 25.969.993 34.887.673 6.891.219

d Obveze prema zaposlenicima 303.112 307.975 o e Obveze za poreze, doprinose 674.233 672.139 o f Ostale kratkoročne obveze 260.828 253.262 131.615 g Obveze po vrijednosnim papirima 366.693 o o

UKUPNO 45.401.278 54.656.927 7.236.618

a)

b)

e)

d)

e)

j)

Obveza za predujmove ....................................................................... . Na ovoj poziciji evidentirane su avansne uplate za izvođenje plinskog priključka i pl. mreže od građana i pravnih osoba, uplate za plin i toplin.energiju Kto 224,239,

Obveze za kratkoročni okvirni kredit prema banci, te kratkoročni dio dugoročnog duga 214 ................................................................................................. . - obveze prema Raiffeisen banci za okvirni kredit (dozvoljeno prekoračenje

po poslovnom računu) ........................................................................ . -obveze za dio dugoročnih kredita koji dospijevaju u 2013.godini ..................... .

Obveze prema dobavljačima ................... , ...................................................... . -obveza prema dobavljaču PRIRODNI PLIN, PLINACRO ,INA kto 22003 ...... . -obveza prema dobavljačima za robu, plinsku mrežu i kućne priključke 22000 ....................................................................... .

-obveza prema izvođačima radova na plinskoj mreži, kućnim priključcima i kotlovnicama ,2200I,22002, .................................. .

- obveza prema dobavljačima za izvedene radove 217 ................................ . - ostale obveze prema dobavljačima kto 231 .............................................. .

Obveza prema zaposlenicima ............................................................... . obračun plaće neto za prosinac 20I2.g. 23000

Ob veza za poreze, d oprmose: 2. Doprinosi i porezi- plaća 12/2012 241,242 3. Ostali doprinosi i porezi kto 24 ostalo

UKUPNO

Ostale kratkoročne obveze l. Obveza za koncesijsku naknadu Zupaniji i Općinama

za razdoblje 01.01.- 3l.l2.2012.g. 231,233 UKUPNO

BilJEŠKE BROJ 12.

ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRlliOD BUDUĆEG RAZDOBLJA bilance E AOP

l. Uplate novčanih sredstava od građana za izgradnju plinske mreže, uplate građana za izvođenje plinskog priključka, uplate trgovačkih društava za spajanje na plinsku mrežu i izvođenje plinskog priključka. Kroz odgođeno priznavanje prihoda dolazi do vremenskog pomicanja u priznavanju prihoda, razmjerno amortizacijskom trošku investicijskog ulaganja. Svake godine oprihodovati će se iznos primljenih uplata-potpora u visini amortizacijskog troška K to

5.1. PRlliODI

BilJEŠKE BROJ 13. (POZICIJA RAČ. DOB.I GUB. I AOP 111)

U strukturi prihoda i rashoda protekle i tekuće godine stanje je sljedeće:

327.632 kn

18.208.246 kn

Il.89l.33I kn 6.3I6.9I5 kn

34.887.673 kn 30.490.208 kn

238.082 kn

3.I69.I45 kn 4Il.626 kn 578.612 kn

307.975 kn

= 672.139 kn 173.846 498.293 672.139

-253 262 kn -253.262

253.262

47.413.382

Naziv Poz. RDG 2011. 2012.

POSLOVNI PRUIODI 111 109.280.830 116.327.761 Prihodi od prodaje 112 101.337.709 108.984.208 Prihodi od prodaje prirodnog plina 80.833.239 86.237.250 Prihodi od veleprodaje -roba sa skladišta 25.074 34.910 Prihodi od prodaje toplinske energije 18.504.720 20.960.806 Prihodi od usl.tehn.pregl,period.preg.,izmještanja,pokidanja 1.974.676 1.751.242 Ostali poslovni prihodi 113 7.943.121 7.343.553 Prijenos prih.sa odgođenih prih.za pokriće amortizacije 6.299.399 5.902:190 Prihod od naplate vrijedn. usklađenih potraživanja od kupaca 1.029.526 901.640 Prihod od naplate sudskih troškova po tužbama od kupaca 351.582 299.002 Ostali poslovni prihodi- oštećenje plinovoda- plin 33.959 52.376 Prihodi od subvencije kamate na dugoročne kredite 228.655 188.345

POSLOVNI RASHODI 114 110.107.360 113.945.449

Promjena vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i got.proizvo. -216,413 -220.933 Troškovi sirovina i materijala 117 18.575.153 19.827.957 Materijal za izgradnju pL Mreže i pL Priklj.,održavanje 936.908 825.878 Materijal za toplinarstvo-eLenergija,plin,mazut 17.364.061 18.751.096 Uredski materijal i materijal za čišćenje 86.737 87.708 Trošak sitnog inventara, auto guma 60.669 19.141 Troškovi goriva za automobile 70.453 82.621 Troškovi el.energije i plina za pos l. prostore 52.748 55.062 Ostali troškovi sirovina i materijala 3.577 6.451 Troškovi prodane robe 118 68.359.196 72.226.546 Nabavna vrijednost prodane robe-plin 68.341.791 72.211.726 Nabavna vrijednost prodane robe-veleprodaja 17.405 14.820 Ostali vaniski troškovi 119 3.557.264 3.280.350 Usluge HPT, telefoni, mobiteli 87.070 87.949 Troškovi dostave pismovnih pošiljaka 67.215 46.149 Održavanje GPRS veze za Toplinarstvo 37.560 40.320 Usluge gradske blagajne 106.485 94.862 Usluge izvođača radova za pl.mreži i pLprik\jučak,sanacije 446.439 388.573 Tekuće i investicijsko održavanje kotlovnica 218.610 286.234 Troškovi sanacija i hitnih intervencija na toplovodima 121.772 67.740 Troškovi servisa kotlovnica i plamenika 175.150 163.542 Troškovi sanir. i zbrinjavanja otpada iz spremnika starih kotlo. 1.000 60.832 Troškovi servisa i umjeravanja plinom i era i korektora

. 98.958 . 109.833 Tekuće i inv. održavanje pL mreže ,PL Prikli.i hitne interv. 55.960 39.727 Usluge naima poslovnog prostora i skladišta 222.940 201.739 Koncesijske naknade Grad i Zupanija, najam pl.mreže -Općine 425.849 361.548 Usluge sponzoriranja u cilju promidžbe o o Troškovi reklame i propaganda 5.879 o Troškovi ovrha za tužene kupce 324.661 211.702 Troškovi štampanja i raznošenja uplatnica-plin i toplinarstvo 411.171 312.465 Usluge očitanja brojila za plin 46.946 38.113 Usluge revizije financijskih izvještaja 67.000 58.550 Održavanje informatičkog sustava i usluge programera 96.409 ll4.811 Komunalne usluge 29.441 26.273 Troškovi oglašavanja za javnu nabavu roba i usluga 21.942 27.467 Naknada za emisiju u okoliš ugljičnog dioksida (C02) 298.180 . 327.528 Troškovi usluga zaštite na radu i održavaje okoliša 37.329 49.200 Trošak financiranja rada Vijeća za regul.energ.djelatnosti 63.527 100.674 Troškovi registracije i servisa automobila 65.033 64.519 Usluge zaštite na radu- zaštitarske službe o o Ostali vanjski troškovi 24.738 o

Troškovi osobl_ja neto plaća zaposlenika troškovi poreza i doprinosa iz plaća doprinosi na plaću Amortizaci.ia Ostali troškovi Dnevnice i troškovi za službena putovanja Troš.zaposl.Gubilarne nagr.,prijevoz,dar djetetu,otpremnine) Nadoknade članovima NO Troškovi reprezentac\ie Premije osiguranja dugotrajne imovine Troškovi bankovnih usluga (Fina,Grad.,Raiffeisenbank) Članarine,doprinosi HGK, doprinos za šume, za ceste Porezi i takse troškovi sistematskog pregleda radnika Javnobilježnički,sudski troškovi za pokrenute sporove za kupce plina ,toplinske energije, i ostalih usluga Troškovi stručnog obrazovanja,struč. ćasopisi i priručnici Ostali sitni troškovi Vrijednosno usklađenje Vrijednosno usklađenje kupaca (tužen i kupci, potraživanje od kupaca starije od 60 dana ,odnosno dospjela sa 31.10.2012.) Rezerviran_ja- za otpremnine i _jubilarne nagrade Ostali poslovni rashodi manjak plina zbog temperaturne i tlačne korekcije Donacije športskim, vjerskim, i dr udrugama Troš.ranijih godina-najam poslovnog prostora od grada SI.Brod, i ostalo Ostali poslovni rashodi

FINANCIJSKI PRIHODI Kamate po sudskim sporovima,teč.razlike,redovne kamate na odgođeno plaćani e po ugovorima za PM FINANCIJSKI RASHODI Kamate na dugor.kredite, kamate na zakaš. plaćanje Negativne tečajne razlike po dugoročnim kreditima

6. DOBIT FINANCIJSKE GODINE

BILJEŠKE BROJ 14.

Porez na dobit se obračunava primjenom zakonske stope od 20% na poreznu osnovicu koja je utvrđena korekcijom računovodstvene dobiti za stavke prihoda i rashoda koje poreznik nije priznao u poreznom smislu u prihode i rashode.

120 121 122 123 124 125

126

129 130

131

133

137 139 139

5.099.685 4.911.984 3.133.357 3.051.159 1.217.910 1.186.648

748.418 674.177 8.675.193 8.266.603 1.200.356 1.332.333

16.196 11.431 363.300 397.466 129.966 128.458 45.688 71.870

185.388 163.599 147.514 250.687 190.067 151.316 24.068 29.097

o 44.150

77.012 64.874 21.116 19.385

41 o 2.635.338 1.805.932

2.635.338 1.805.932 39.041 37.041

2.182.547 2.477.636 2.093.713 2.439.359

20.465 33.978

18.369 o 50.000 4.299

1.505.369 537.797

1.505.369 537.797

2.972.650 2.390.388 2.109.110 2.287.883

863.540 102.505

-3.408 -3.408

7. BILJEŠKE UZ IZVJEŠTAJ O PROMJENI GLAVNICE

Na dan 31.12.2012.godine a u odnosu na 2011.godinu iskazane su sljedeće promjene kapitala:

Ovis 20ll.g. 2012.g.

UPISANI KAPIT AL 2.919.747 2.919.747 ZADRZANA DOBIT ILI PRENESENI GUBIT AK 2.043.054

-247.349

ISPLATA DOBITI VLASNIKU 0,00 o ISPRAVAK VRIJEDNOSTI POTRAZIVANJA NA TERET

0,00 ZADRŽANE DOBITI o REZERVIRANJA ZA OTPREMNINE I JUBILARNE o,oo o ODGOĐENA POREZNA IMOVINA OTPREM I JUBILARNE 0,00 o DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆE GODINE -2.290.403 533.129

UKUPNO ULOŽENI KAPITAL 2.672.398 3.004.818

SVEUKUPNO PROMJENE 3.205.527 2.672.398

Slavonski Brod, travanj 2013. godine

Uprava društva:

Pero Vi~t:~irektor,

Dalibor luk\i1Jipl.inž.str,direktor,

I~VvV)

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU- Direktna metoda u razdoblju 01.01.2012. do 31.12.2012.

,Qbra~;:t~

'PĐJ)•~)"p

REVEX d.o.o. Revizorska tvrtka za reviziju i financijsko računovodstvene usluge

II IZVJEŠĆE NEOVISNOG REVIZORA

Vlasniku društva BROD -PLIN d.o.o., Slavonski Brod

Izvješće o f"mancijskim izvještajima

Obavili smo reviziju priloženih fmancijskih izvještaja Društva BROD - PLIN d.o.o. Slavonski Brod koji obuhvaćaju bilancu na dan 31. prosinca 2012. godine, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku i izvještaj o promjenama kapitala za 2012. godinu te sažetak značajnih računovodstvenih politika i ostale informacije s objašnjenjima.

Odgovornost uprave za financijske izvještaje Uprava je odgovorna za sastavljanje i fer prezentaciju tih financijskih izvještaja u skladu s

Hrvatskim standardima financijskog izvještavanja i za one interne kontrole za koje Uprava odredi da su potrebne za omogućavanje sastavljanja fmancijskih izvještaja koji su bez značajnog pogrešnog prikazivanja uslijed prijevare i pogreške.

Odgovornost revizora Naša odgovornost je izraziti mišljenje o tim financijskim izvještajima zasnovano na

obavljenoj reviziji. Reviziju smo obavili u skladu sa Međunarodnim revizijskim standardima. Ti standardi zahtijevaju da postupamo u skladu s etičkim zahtjevima i reviziju planiramo i obavimo kako bismo stekli razumno uvjerenje o tome jesu li financijski izvještaji bez značajnog pogrešnog prikazivanja.

Revizija uključuje obavljanje postupaka radi dobivanja revizijskih dokaza o iznosima i objavama u financijskim izvještajima Odabrani postupci ovise o revizorovoj prosudbi, kao i o procjeni rizika značajnog pogrešnog prikazivanja financijskih izvještaja uslijed prijevare ili pogreške. U stvaranju tih procjena rizika revizor razmatra interne kontrole relevantne za subjektova sastavljanje i fer prezentaciju financijskih izvještaja kako bi se oblikovali revizijski postupci koji su primjereni u okolnostima, ali ne i za namjenu izražavanja mišljenja o učinkovitosti internih kontrola poslovnog subjekta. Revizija također uključuje ocjenjivanje primjerenosti primijenjenih računovodstvenih politika i razumnosti računovodstvenih procjena koje je stvorila uprava, kao i ocjenjivanje cjelokupne prezentacije fmancijskih izvještaja. Vjerujemo da su revizijski dokazi koje smo prikupili dostatni i primjereni da osiguraju osnovu za · naše revizijsko mišljenje.

Mišljenje Prema našem mišljenju, financijski izvještaji u svim značajnim odrednicama istinito i fer

prikazuju financijski položaj Društva BROD - PLIN d.o.o. Slavonski Brod na dan 31. prosinca 2012. godine te njegove financijske uspješnosti i njegovih novčanih tijekova za 2012. godinu u skladu s Hrvatskim standardima fmancijskog izvještavanja.

II IZVJEŠĆE NEOVISNOG REVIZORA (nastavak)

Izvješće o drugim zakonskim ili regulatomim zahtjevima

Uprava Društva odgovorna je za sastavljanje godišnjih fmancijskih izvještaja Društva za godinu koja je završila 31. prosinca 2012. godine u propisanom obliku temeljem Pravilnika o strukturi i sadržaju godišnjih fmancijskih izvještaja "Standardni financijski izvještaji" (NN 38/08, 12/09, 130/10). Financijske informacije iznijete u standardnim godišnjim fmancijskim izvještajima Društva istovjetne su informacijama iznijetim u godišnjim financijskim izvještajima Društva prikazanih na stranicama 4 do 30 na koje smo iskazali mišljenje kao što je iznijeto u odjeljku Mišljenje gore.

REVEX d.o.o. Slavonski Brod :rome Skalice 9

r Ovlašteni rfJor:

Slavica ~ć, dipl. oec.

U Slavonskom Brodu, 29.04.2013. godine

2.4

3. DJELATNOST DISTRIBUCIJE I OPSKRBE PRIRODNIM PLINOM

3.1. IZGRADNJA PLINSKE MREŽE I PLINSKIH PRIKLJUČAKA

IZGRAĐENA PLINSKA MREŽA GODINA DUZINA PLINSKE MREZE VRIJEDNOST

(m) (kn l 1995.-2009. 298.908,00 56.637.893,79 2010.-201 L 7.795 1.457.760,00

2012. 6.907 2.117.907,00 UKUPNO 313.610,00 60.2 J 3. 560,79

KUPLJENA PLINSKA MREŽA GODINA DUZINA PLINSKE MREZE VRIJEDNOST

(m) (kn) 2006. 18.100,00 2.350.002,00 2007. 15.200,00 2.086.430,42

UKUPNO 33.300,00 4.436.432,42

PLINSKA MREZA (IZGRAĐENO+ KUPLJENO) GODINA DUZINA PLINSKE MREZE VRIJEDNOST

(m) (kn) 1995.-2012. 313.610,00 60.213.560,79 2006.- 2007. 33.300,00 4.436.432,42

UKUPNO 346.910,00 64.649.993,21

UNAJMLJENA PLINSKA MREŽA OPCINA DUZINA PLINSKE MREZE

(m) Gornja Vrba . 26.000,00 Klakar 18.000,00 Vrpolje 32.000,00 V elika Kopanica 31.000,00 VTC P Strizivojna-Sikirevci 16.000,00 UKUPNO 123.000,00

IZGRAĐENI KUĆNI PLINSKI PRIKLJUČCI - GRAD SLA V.BROD I OPĆINE U VLASNIŠTVU TD BROD-PLIN

GODINA BROJ VRIJEDNOST PLINSKIH PRIKLJUČAKA (kn)

1995.-201 L IL913 40.779.992,18 2012. 188 933.338

UKUPNO 12.101 41.713.330,18

PLINSKI PRIKLJUČCI U OPĆINAMA U NAJMU GODINA BROJ PLINSKIH PRIKLJU AKA

2003.-2012. 1.495

2

3.2. DJELATNOST DISTRIBUCIJE PRIRODNOG PLINA

3.2.1. Područje distribucije

TD Brod-plin d.o.o. obavlja djelatnost distribucije prirodnog plina na području grada Slavonskog Broda, te u općinama Oriovac, Brodski Stupnik, Sibinj, Podcrkavlje, Bukovlje, Gornja Vrba, Klakar, Vrpolje, Velika Kopanica i Gundinci.

3.2.2. Distribuirana količina prirodnog plina

DISTRIBUIRANE KOLIČINE PLINA

Red.br. GODINA m3

1. 2004. 23.363.473 2. 2005. 26.614.596 3. 2006. 27.584.396 4. 2007. 29.249.420 5. 2008. 32.265.942 6. 2009. 33.395.087 7. 2010. 35.761.527 8. 2011. 34.105.813 9. 2012. 31.874.425

Ukupna distribuirana količina prirodnog plina u 20 12.godini iznosila je 31.874.425 m3

prirodnog plina što je u odnosu na 20ll.godinu smanjenje od 2.231.388 m3. Smanjenje je izazvano teškom gospodarskom situacijom što je dovelo do smanjene potrošnje plina kod gospodarskih potrošača. Smanjena potrošnja plina kod kućanstava također je uzrokovana teškom gospodarskom situacijom, ali i ulaganjima u toplinsku izolaciju objekata.

3.2.3. Gubici prirodnog plina

Gubici prirodnog plina na plinskoj mreži su tehnološki manjak plina nastao uslijed dogradnje postojeće plinske mreže putem produžetaka, izgradnje kućnih plinskih priključaka, zamjene plinomjera i druge opreme na kućnim priključcima, čišćenja i održavanja kondenzata, koeficijenta temperaturne dilatacije plina, i ostalih sličnih situacija, a isti su ispod zakonom dozvoljenog minusa (4%), što se vidi iz tablice Rekapitulacija kupljenog i prodanog plina za 2012.godinu.

3.2.4. Račun dobiti i gubitka za razdoblje od Ol.Ol.-31.12.2012.godine za djelatnost distribucije prirodnog plina

3.2.5. Bilanca na dan 31.12.2012.godine za djelatnost distribucije prirodnog plina

Adresa sjedišta T. SKALICE 4, SLAVONSKI BROD DISTRIBUCIJA PLINA

RAČUN Db BITKA l GUBITKA

l od 01.01.201

Naziv pozicije

- ··;;;~-·-~"'"''''""''-''-' VJUVUVI l

OIB Oznaka djelatnosti prema NKD Oznaka vlasništva

AOP R.br. Brod-plin

93572453653 3522 11

Brod-plin

,AUt-' K.Dr.

o

rezervi

V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILl GUBITAK o

l SVEOBUHVATNA DOBIT

U Slavonskom Brodu 15.04.2013.godine Uprava društva:

Pero Vidaković, dipl.oec.direktor

r

Naziv poduzetnika BROD-PLIN d.o.o. Adresa sjedišta · T. SKALICE 4, SLAVONSKI BROD

DISTRIBUCIJA PLINA

BILANCA

na dan 31.12.2012. g.

Naziv pozicije

1

2. i usl.marke,softver i ostala

3. Goodwill

4. Predujmovi za nabavu imovine

i oprema

inventar i imovina

5. Biološka imovina

interesi

7. Ostala dugotrajna financijska imovina

koja se obračunavaju metodom udjela

007

008

012

013

014

015

016

017

018

022

023

024

025

026

027

028

Brod-plin 31.12.2011.

4

3522

11

Brod-plin 31.12.2012

5

3. Gotovi 038

039

5. Predujmovi na zalihe 040

6.

o 4. 7~irnnvil dani o 5. Ulaganja u vrijednosne o 6. Dani zajmovi, o

IV. NOVAC U BANCI l BLAGAJNI 058 o D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA l 059 90.581

. ,_,,, ___ ; ',- .-, .. ,. ,_,_-: ·, __ ,,' ':' '

064 o

Naziv pozicije

1. Zakonske rezerve

· 2. Rezerve za vlastite dionice

3. Vlastite dionice i

4. Statutarne rezerve

5. Ostale rezerve

i slično

prema

4. Obveze za

5. Obveze

6. Obveze

7. Obveze · interesi

8. Ostale obveze

5. Obveze prema dobavljačima

7. Obveze interesi

8. Obveze prema zaposlenicima

.9. Obveze za

067

068

069

070

085

086

087

088

089

090

095

096

097

098

099

100

101

102

R.br. Brod-plin

31.12.2011. Brod-plin

31.12.2012

3.831.304

o o

o o

148.391

Naziv pozicije AOP R.br.

oznaka bilješke

2 3

1 O. Obveze s onove udjela u rezultatu 103

11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji 104

12. Ostale kratkoročne obveze

E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA l PRIHOD BUDUĆEG RAZDOBLJA

G) IZVANBILANČNI ZAPISI 108

DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)

KAPITAL l REZERVE

1. Pripisano imateljima kapitala matice 109

2. Pripisane manjinskom interesu 110

Brod-plin

31.12.2011.

4

o o

Brod-plin

31.12.2012

5

o o

260.828 252.963

51.605.794 47.413.382

o o

o o o o

U Slavonskom Brodu 15.04.2013.godine Uprava društva:

ž.str.,direktor

32

-~:'

~

REKAPITULACIJA KUPLJENOG l PRODANOG PLINA

2012.god. (m3)

plina vršilo . Republici H·rvat~k~~f Prirodni plin u.'-'•·u .. ;., 32.838.102 m3 p'i lito®~

cdf!ii"orirdn.og plina dobavljač prirodnog plina za Prirodni plin d.o.o. Zagreb, dok je transport

orema ugovoru o transportu prirodnog plina. U ~Ht6

:.NaZIV poauzetn!Ka tjKVU-t"LII\1 0.0.0.

Adresa sjedišta T. SKALICE 4, SLAVONSKI BROD OPSKRBA PLINOM.

RAČUN DOBITKA t GUBITKA

Naziv pozicije

z. Kamate,teč.razl. l drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim

M~~ . n.i"reg,~roj, u1Jii!l!li!.~llr;~6fif:~tiiliW'01 0809 t 1 OIB .. ··. i· · . " ) . ''~./. •:. : . 93572453653 Oznaka djel~t~osti prema NKD 3522 Oznaka vlasništva · 11

AOP (

DOBIT ILl GUBITAK RAZDOBLJA

matice

matice

o U Slavonskom Brodu 15.04.2013.godine Uprava društva:

vić, di ~~~ktor

Dalibor Bu vić, i .i ž.str,direktor

Naziv poduzetnika

Adresa sjedišta ·

OPSKRBA PLINOM

2.

3. Goodwill

BROD-PLIN d.o.o.

T. SKALICE 4, SLAVONSKI

Naziv pozicije

i usl.marke,softver i ostala prava

4. za nabavu nematerijalne imovine

imovina

za imovinu

u pripremi

4. interesi

5.

i i slično

· . ili reg.broj ul.u trgovačkom sudu 01080911

Oznaka djelatnosti prema NKD

·oznaka vlasništva

AOP R.br.

005

006

007

012

013

014

015

016

017

021

022

023

024

025

026

027

028

l

3

Brod-plin 31.12.2011.

93572453653

3522

11

o

Brod-plin 31.12.2012

5

o o o

R.br.

31.12.2012

052

053

interesi 054

055

056

057 .

058

059

064

Naziv

2. Rezerve za vlastite dionice

3. Vlastite dionice i

4. Statutarne rezerve

5.0stale rezerve

sudjelujući interesi

3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama

5. Obveze

6. Obveze

7. interesi

8. Obveze

AOP

067

068

069

070

085

086

087

088

089

090

091

095

096

097

098

099

100

101

102

31.12.2011.

o o

o o o o

o 204.401

19.776.553

Brod-plin

31.12.2012

20.368 .

401.592

~

DODATAK BILANCI

KAPITAL l REZERVE

U Slavonskom Brodu 15.04.2013.godine

R.br.

oznaka

2 3

103

104

105

109

110

Brod-plin 31.12.2011.

4. DJELATNOSTI PROIZVODNJE, DISTRIBUCIJE I OPSKRBE TOPLINSKOM ENERGIJOM

4.1. CIJENA TOPLINSKE ENERGIJE

Na temelju Odluke Gradskog vijeća grada Slavonskog Broda o visini tarifnih stavki u tarifnom sustavu za uslugu energetskih djelatnosti proizvodnje, distribucije i opskrbe toplinskom energijom energetskog subjekta Brod-plin d.o.o. donesene na 17. sjednici održanoj 2l.rujna 20ll.godine, od 01.10.201l.godine primjenjuju se sljedeće cijene:

TARIFNI ELEMENT CT el

TARIFNI MODELI (TM) Te2 Te 1 Enemiia Snaaa

{kn/kWh l l kn/kW)

1 2 3 4 5

Tg2 - Industrija l TM 5 - zasebno mierilo

Vrela l topla poslovni potrošači na voda 0,49 22,00 područnim toplanama Vrela l topla

(zasebnim kotlovnicama) TM 6 - zajedničko mjerilo voda 0,49 22,00

Tg4- Kućanstva na TM 9 ~ zasebno mierilo 0,34 22,00 područnim toplanama

(zasebnim kotlovnicama) TM 1 O - zajedničko mjerilo 0,34 22,00

4.1.1. Prikaz cijena toplinske energije u ostalim gradovima (izvan HEP Toplinarstvo-a)

TARIFNI ELEMENTI eTel

GRAD TARIFNE GRUPE (Tg) TARIFNI MODELI Te1 Eneroiia Te2 Snaaa (kategorije potrošača) TM

(kn/kWh) lknlkWh)

Tg4-Kućanstva na TM9-zasebno mjerilo 0,39 19,00

TEKIJA d.o.o. područnim toplanama

POŽEGA (zasebnim kotlovnicama)

TM10-zajedničko mjerilo 0,39 19,00

Tg2-lndustrlja l TM5-zasebno Vrela/topla 0.49 19,00 TEHNOSTAN poslovni potrošači na mjerilo voda

područnim toplanama TM6-zajednićko (zasebnim kotlovnicama) mjerilo Vrela/topla 0,48 19,00

d.o.o. voda

VUKOVAR Tg4-Kućanstva na TM9-zasebno mjerilo 0,39 19,00

područnim toplanama (zasebnim kotiovnicama} TM10-zajedničko mjerilo 0,38 19,00

Tg2-lndustrija l TM5-zasebno Vrela/topla 0,49 21,28 GTG VINKOVCI poslovni potrošači na mjerilo voda

područnim toplanama TM6-zajedničko Vrela/topla (zasebnim kotlovnicama} mjerilo 0,49 21,28 d.o.o. voda

VINKOVCI Tg4-Kućanstva na TM9-zasebno mjerilo 0.43 21,28 područnim toplanama

(zasebnim kotlovnicama} TM10-zajedničko mjerilo 0,43 21,28

L

Tg2-lndustrija i TM 5 - zasebno Vrela l

poslovni potrošači na mjerilo topla 0,37 20,00

ENERGO d.o.o. područnim toplanama voda

Vrela l (zasebnim TM 6 -zajedničko topla 0,37 20,00

RIJEKA kotlovnicama) mjerilo voda

Tg4-Kućanstva na TM 9 - zasebno mjerilo 0,37 19,30 područnim toplanama

(zasebnim TM 1 O- zajedničko mjerilo 0,37 kotlovnicama) 19,30

Tg2-lndustrija i TMS-zasebno mjerilo Vrela/top 0,44 20,00

GRIJANJE poslovni potrošači na la voda područnim toplanama Vrela l

VARAŽDIN d.o.o. (zasebnim TM6-zajedničko

topla 0,44 20,00 u stečaju kotlovnicama)

mjerilo voda

VARAŽDIN Tg4-Kućanstva na TM9-zasebno mjerilo 0,44 20,00

područnim toplanama (zasebnim

TM1 O-zajedničko mjerilo 0,44 20,00 kotlovnicama)

GRADSKA Tg-lndustrija l poslovni TM1-zasebno mjerilo Vrela/top 0,50 37,10 TOPLANA d.o.o. potrošači na la voda

centraliziranom TM3-zajedničko Vrela/top toplinskom sustavu mjerilo la voda

0,50 37,10

KARLOVAC Tg3-Kućanstva na TM7 -zasebno mjerilo 0,38 24,70

centraliziranom toplinskom sustavu TM8-zajedničko mjerilo 0,38 24,70

Tg4-Kućanstva na podrućnim toplanama

TM9-zasebno mjerilo 0,38 24,70

(zasebnim TM1 O-zajedničko mjerilo 0,38 24,70 kotlovnicama)

Tg-lndustrija i poslovni TM 1-zasebno mjerilo Vrela/top 0,23 18,00 PLIN VTC d.o.o. potrošači na la voda

centraliziranom TM3-zajedničko Vrela/top toplinskom sustavu mjerilo la voda

0,23 18,00

Tg3-Kućanstva na TM7 -zasebno mjerilo 0,22 18,00 VIROVITICA centraliziranom

toplinskom sustavu TM8-zajedničko mjerilo 0,22 18,00

Tg4-Kućanstva na TM9-zasebno mjerilo 0,22 područnim toplanama 18,00

(zasebnim kotlovnicama) TM10-zajednićko mjerilo 0,22 18,00

4-2- RAČUN DOBITI I GUBITKA ZA RAZDOBLJE OD 01.01-31.12.2012.GODINE ZA DJELATNOST TOPLINARSTVA

4.3. BILANCA NA DAN 31.12.2012.GODINE ZA DJELATNOST TOPLINARSTVA

l 'tOLI V tJUUULCUIIti.O

Adresa sjedišta TOPLINARSTVO

01"\UU-iLII'I U.U.U.

T. SKALICE 4,SLAVONSKI BROD

RAČUN DOBITKA l GUBITKA

za

Naziv pozicije

r-.:"ts:S 111 reg.oroJ ul.u trgovačkom sudu OIB Oznaka djelatnosti prema NKD Oznaka vlasništva

AOP R.br. Brod-plin

01080911 93572453653 3522 11

Brod-plin

Naziv pozicije

1 2 _1_ 4 .. 5 ~;;

Vl. UDIO U GUBITKU OD PRjnRI J71=NIH PnnuzETNIKA 143 o . o •.

\fiL'"' l - OSTALI PRIHODI t44 o O' VIIL 17"A .. . l -:_9§IALL n OU')()! . . . ... .. t45 . . .. . . o ... .. Co' ~~~~.,~i\'\4_,_;· •.. -~-;._A'>a 4.574.675

Xli. POREZ NA DOBIT 15 O O ·

:;_;,: .... ,:tf: .. ,.- O'--\:;;,•:' .••. ,:.::.,.N,,.::;·~::>:~:;;:,~·. ' • . .. , ,'U';t; ::~;-;1/J~\ : _165L 158

1 r, ' r!'lzlike iz· ' 159

2. . :. "'L --' . ' i 160

3. Dobit ili . : s osnove ' "' t61. 162

.. l!;_ mohit iii · . ~;•~• ~ . · .· ·. i ' zaštite neto l u 163 Hl~

t65

166

16{

' . ; -- :NA ClSTALU SVFA ll.uDOBIT l> ' 7"M' lA

i ' ';,c/6sTALA SVEOBUHV.DOBIT ILl GUBITAK .JA (t58-tsel ~0:, ,, ··•2!. >. '"'DOBIT lLI GUB!IAK R' 7 "'""" lA, (157+t67) 16ir' 11 . · ~nrlATAK 1 o ostaloj •v~nh" dobiti (popunjava '"" ••n.i~ koii

iVI. ;:,v=L u"'T"', DOBIT lLI GUBITAK "''"~Anr .lA, (1bt+lb l)

lt i matice

170

U Slavonskom Brodu 15.04.20t3.godine

o

' ""'"' o o o o o

o o o o

o o o

Inn

o Q

Uprava društva

Pero Vidako~ićj, di l.oec;đ~~ktor (Đ ·.·.·· .. ·.·&···.···· .. · .. ·'.· ·•··•·· --_·q: ' ''' - ' '( --: -

Dalibor Bu~~ič/ .iili,sff,~rektor

·.

.. ,·.-.··'

) .

.·

Naziv poduzetnika

Adresa sjedtšta

TOPLINARSTVO

2.

3.Goodwill

A. Alati

6.

BROD-PLIN d,o.o.

T. SKALICE 4, SLAVONSKI BROD

BILANCA

na dan 31.12.2012. g.

Naziv pozicije

1

i usl.marke,sottver i ostala

imovine

imovina u

inventar i imovina

1 interesi

MBS ili reg.broj ul. u trgovačkom sudu 01080911

OIB 93572453653

Oznaka djelatnosti prema NKD 3522

Oznaka vlasništva

AOP

005

006

007

008

012

013

014

022

023

024

026

027

028

Brod-plin 31.12.2011.

4

11

Brod-plin 31.12.2012.

2.

3. Gotovi

4. roba

5. Predujmovi na zalihe

6.

i slično

NOVAC U BANCI l BLAGAJNI

PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA l

OBRAČUNA Tl PRIHODI

IZVANBILANČNI ZAPISI

039

040

056

057

058

059

064

20.000

o

Brod·plin

31.12.2012.

pozicije

2. Rezerve za vlasUte dionice

3. Vlastite dionice i

4. Statutarne rezerve

5.0stale rezerve

prema.bankama i

4. Obveze za

5. Obveze

interesi

8. Ostale

3. Obveze

4. Obveze za

5. Obveze

7. Obveze

8. Obveze

i slična davanja

AOP R.br.

oznaka bilješke

067

068

069

070

085

086

087

088

089

090 .

091

095

096

097

098

099

100

101

102

Brod-plin

31.12.2011.

o o,,

9.025.450 ~

O'

o o o o

o 16.952.820

o::

Naziv pozicije AOP R.br.

bilješke 2 3

u rezultatu 103

11. Obveze 104

12. Ostale kratkoročne obveze

ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA l PRIHOD BUDUĆEG RAZDOBLJA

108 o DODATAK BILANCI · konsolidirani

KAPITAL l REZERVE

109 o 110 o

U Slavonskom Brodu 15.04.2013.godine

4.4. UREĐAJI ZA LOKALNU RAZDIOBU ISPORUČENE TOPLINSKE ENERGIJE

Tijekom 2012.godine nastavio se trend ugradnje uređaja za lokalnu razdiobu isporučene toplinske energije. Tako su po završetku ogrjevne sezone od svibnja 2012 .godine pa do početka sljedeće ogxjevne sezone, odnosno do rujna iste godine uređaje za lokalnu razdiobu isporučene toplinske energije u svojim stanovima i poslovnim prostorima ugradili korisnici toplinske energije u zgradi na adresi Naselje Jelas B, Naselje kralja Tomislava zgrada l i Naselje kralja Tomislava zgrada 4 ulazi 1,2 i 3. Korisnici toplinske energije uvidjeli su da ugradnjom uređaja za lokalnu razdiobu isporučene toplinske energije imaju mogućnost kontrole potrošnje toplinske energije, a time i uštede.

Sa danom 31.12.2012.godine od ukupnog broja korisnika toplinske energije (3770) ukupno je ugradila uređaje za lokalnu razdiobu njih 1971 ili 52,28 %.

Od 01.01.2012.godine stupile su na snagu Izmjene i dopune Pravilnika o načinu raspodjele i obračunu troškova za isporučenu toplinsku energiju u kojima je uveden korekcijski faktor od 25 koji se primjenjuje u slučaju gdje na jednom zajedničkom mjerilu toplinske energije nisu svi korisnici ugradili uređaje za lokalnu razdiobu, kako bi se potakla što veća ugradnja tih uređaja s obzirom da uistinu postoji manja potrošnja toplinske energije na zajedničkim mjerilima toplinske energije u odnosu na prošle godine u zgradama gdje su ugrađeni ti uređaj i.

Postotak ugradnje uređaja za lokalnu razdiobu (razdjelnika) na dan 31.12.2012.godine

Ukupan broj mjernih mjesta (kalorimetara): 78 Ukupno ugrađeno razdjelnika po mjernim mjestima 36 Postotak ugradnje po mjernim .· . :- -.

. .

..

5. ZAKLJUČAK

TD BROD-PLIN D.O.O JE U POSLOVNOJ 2012. GODINI IZ SVIH DJELA TN OSTI OSTVARILO SLJEDEĆE REZULTATE:

POSLOVNE ANTIVNOSTI: U 2012. godini TD Brod-plin d.o.o. je ostvarilo poslovne prihode u iznosu od 116.327.761 kuna što je 6% veće u odnosu na poslovne prihode u 2011. godini. U istom razdoblju ostvareni su poslovni rashodi u iznosu od 113.945,449 kuna, a što je u odnosu na isto razdoblje prošle godine povećanje za 3%. Nadalje, iz redovnih poslovnih aktivnosti kao razlike poslovnih prihoda i rashoda ostvarena je dobit od 2.382.312 kuna dok je u 2011. godini ostvaren gubitak od 826.530 kuna.

Poznato je da na određene pozicije troškova Uprava društva nije mogla utjecati (nabavne cijene energenata), ali stavke na koje je Uprava mogla utjecati na način ušteda i iznalaženja kvalitetnih rješenja dale su sljedeće pokazatelje: - ostali vanjski troškovi (odvjetničke i bilježničke usluge, zakupnine, najamnine, bankovne usluge, očitanje i raznošenje uplatnica, servisi, usluge održavanja) smanjenje za 8%, a u odnosu na 2010. godinu uštede iznose 28% što je u apsolutnom iznosu ušteda 930.147 kn, - izvršeno je usklađenje procjene vijeka trajanja kotlovnica te je s te osnove ostvarena ušteda kroz smanjenje troškova amortizacije za 5%, što iznosi 408.590 kn. Promatrajući odnos sa 2010. godinom uštede su 10% što iznosi 845.449 kn. - troškovi plaća i naknada radnicima - svrsishodnijom organizacijom rada smanjeni su troškovi za isplatu plaća i naknada za 4% u odnosu na 2011. i 2010. godinu.

FINANCIJSKE AKTIVNOSTI: Pozicija koja je znatno smanjena odnosi se na vrijednosno usklađenje od kupaca, a koja su u odnosu na 2011. godinu smanjena za 46%. Tijekom 2012. godine društvo je uložilo velike napore u organizaciju načina provođenja naplate potraživanja s obzirom na tešku situaciju u gospodarstvu i društvu općenito, a što i rezultira kašnjenje u plaćanju naših kupaca. Nadalje, iznos koji je evidentiran na troškovima vrijednosnog usklađenja odnosi se na potraživanja za koja su pokrenuti postupci ovrhe kao i za potraživanja starija od 60 dana od isteka poslovne godine. Navedena usklađena potraživanja naplatiti će se s jednim vremenskim pomakom. Tako prihod od naplate vrijednosnih usklađenja u 2012. godini iznosi 880.948 kuna, što pokazuje da se vrijednosna usklađenja (a koja su teretila troškove poslovne godine) naplaćuju u sljedećoj i sljedećim godinama.

REZULTAT POSLOVANJA Poznato je da je društvo poslovnu 20 l O. godinu završilo s gubitkom od 7 ;2. milijuna kuna, poslovnu 2011. godinu sa gubitkom od 2,2 milijuna kuna, dok je 2012. godinu završilo sa dobiti od 533.129 kuna. Iz naprijed izloženog, uz bolju i kvalitetniju organizaciju svih aktivnosti koje društvo provodi a koje su rezultirale smanjenjem troškova poslovanja, te uz bolju organizaciju naplate potraživanja uspjelo se društvo dovesti do pozitivnog poslovanja. Nadalje, društvo je nastavilo investicijski ciklus ulaganja u izgradnju distribucijske plinske mreže u vrijednosti godišnjeg ulaganja od l milijun kuna, kao i ulaganja u djelatnost proizvodnje toplinske energije zamjenom dotrajalih kotlova na mazut novim plinskim kotlovima, bez kojih bi nastavak opskrbe toplinskom energijom u naseljima Slavonija I i II bila upitna.

TD BROD-PLIN D.O.O. JE U 2012.GODINI PO DJELATNOSTIMA OSTVARILO SLJEDEĆE POSLOVNE REZULTATE:

DJELATNOST DISTRIBUCIJE PLINA

Na distribucijskom području TD Brod-plin d.o.o. tijekom 2012.godine izgrađeno je 6.907 m plinske mreže (B. Stupnik, Oriovac, produžeci u Sl. Brodu), a za isto razdoblje izgrađeno je 195 plinskih priključaka. Ukupna vrijednost investicije iznosila je 3.051.245 kn.

Za 2012.godinu od TD Prirodni plin d.o.o. ukupno je kupljeno 32.838.102 m3 plina, od toga je ukupno prodano 31.874.425 m3 plina kroz djelatnost opskrbe plinom.

Temeljem sastavljenih razdiobnih fmancijskih izvještaja po djelatnostima u djelatnosti distribucije plina za 2012.godinu ostvarena je dobit u iznosu od 3.659.31 O kn.

DJELATNOST OPSKRBE PLINOM

Cijena prirodnog plina za krajnjeg kupca: - Tarifna grupa - kućanstvo Na dan Ol.siječnja 2012.godine cijena prirodnog plina za tarifnu grupu kućanstvo iznosila je 2,32 kn/rn3 (bez PDV-a). Odlukom Vlade RH o promjeni cijene za tarifnu grupu kućanstvo od 01.05.2012.godine cijena iznosi 2,85 kn/m' (bez PDV-a). - Tarifna grupa- poduzetništvo "povlašteni" Na dan OLsiječnja 2012,godine cijena prirodnog plina za ovu tarifnu grupu poduzetništvo iznosila je 2,88 kn/m3 (bez PDV-a), da bi Odlukom Vlade RH od 01.05.2012.godine cijena plina iznosila 2,79 kn/m3 (bez PDV-a). -Tarifna grupa- poduzetništvo "ostali" Na dan Ol.siječnja 2012.godine cijena prirodnog plina za ovu tarifnu grupu poduzetništvo iznosila je 3,82 kn/rn3 (bez PDV-a), da bi Odlukom Vlade RH od 01.05.2012.godine cijena plina iznosila 3,97 kn/m3 (bez PDV -a). Istom Odlukom uvedena je fiksna mjesečna naknada koja iznosi 16,50 kn (bez PDV).

Temeljem sastavljenih razdiobnih fmancijskih izvještaja po djelatnostima u djelatnosti opskrbe plinom za 2012.godinu ostvarena je dobit u iznosu od 1.448.495 kn.

DJELATNOST TOPLINARSTV A

U 2012. godini svojim korisnicima toplinske energije TD Brod-plin d.o.o. je isporučivao toplinsku energiju po cijenama sukladno Odluci Gradskog vijeća grada Slavonskog Broda o visini tarifnih stavki u tarifnom sustavu za uslugu energetskih djelatnosti proizvodnje, distribucije i opskrbe toplinskom energijom donesene na 17. sjednici održanoj 21.rujna 2011.godine, sa primjenom od 01.10.2011.godine.

Tijekom 2012. godine izvršena su ulaganja u dva kotla i opremu vezano za kotlovska postrojenja u kotlovnici Slavonija, te u Naselju A. Hebrang blok IV i V (pojačanje kapaciteta), a u što je ukupno uloženo 2.764.556 kuna.

Temeljem sastavljenih razdiobnih financijskih izvještaja po djelatnostima u djelatnosti toplinarstva za 2012.godinu ostvarenje gubitak u iznosu od 4.574.675 kn.

Veći dio gubitka je ostvaren u zadnjem kvartalu 2012. godine kada je došlo do povećanja cijene plina koja se koristi za proizvodnju toplinske energije za opskrbu kućanstava koja se mijenjala svaki mjesec, a koja je bila 33% veća u odnosu na cijenu do desetog mjeseca tekuće godine.

Krajem 2012. godine provodio se postupak donošenja novog Zakona o tržištu plina u kojem se lješavala i "goruća" problematika cijene plina za proizvodnju toplinske energije kojom se opskrbljuju kućanstva. Navedeni zakon je donesen tijekom ožujka 2013. godine u kojem je definirano da je cijena plina koji se koristi za proizvodnju toplinske energije za kućanstva izjednačena sa cijenom plina za tarifnu grupu - kućanstvo. Ovom zakonskom odredbom konačno su kupci toplinske energije-kućanstva i kupci plina-kućanstva svrstani u istu kategoriju sa aspekta visine cijene energenta.

POSLOVANJE DRUŠTVA U 2013. GODINI

ID Brod-plin d.o.o. je planom poslovanja za 2013. godinu planiralo stabilno poslovanje društva sa pozitivnim rezultatima poslovanja, a što se sa trenutnim pokazateljima i potvrđuje. Poslovanje društva za prva tri mjeseca 2013. godine je pozitivno, sa ostvarenom dobiti od 1,5 milijun kuna. Kod stanja kratkoročnih potraživanja i obveza na dan 31.03.2013.godine proizlazi da su dospjela potraživanja veća od kratkoročnih dospjelih obveza. Također je vidljivo da postoje dospjele neplaćene obveze koje se sa jednim vremenskim pomakom pokrivaju iz dozvoljenog prekoračenja po poslovnom računu i od naplaćenih potraživanja od kupaca.

Pri Ministarstvu gospodarstva u tijeku je postupak izrade konačnog teksta Zakona o tržištu toplinske energije, a u svrhu zaokruživanja zakonodavnog okvira energetskih propisa koji sadrže nova lješenja za uspostavu potpuno liberaliziranog i efikasnijeg energetskog sektora. Između ostalog, bitne novine novog zakona su uvođenje pojma kupca koji se pojavljuje između krajnjeg kupca i opskrbljivača, klasifikacija kotlovnica prema veličini, rokovi ugradnje razdjelnika topline, kao i problematika izdvajanja i preraspodjele u zajedničkom toplinskom sustavu (zgrada).

Slijedom iznijetih pokazatelja na kraju možemo zaključiti da je TD Brod-plin d.o.o. nastavilo s provođenjem efikasnijeg upravljanja poslovnim procesima, smanjilo troškove poslovanja, te provelo promjene koje su utjecale na poboljšanje poslovne učinkovitosti, a što je iskazano kroz fmancijske izvještaje o poslovanju društva za 2012. godinu sa ostvarenom dobiti u iznosu od 533.129 kuna.

Nadalje, bituo je za istaknuti da društvo izmiruj e svoje obveze u zakonskim okvirima, te je tijekom 2012. godine smanjilo dugoročne obveze za 6,15 milijun kuna.

Iz svega navedenog razvidno je stabilno poslovanje društva uz tekuću problematiku naplate potraživanja (likvidnost) zbog teške ekonomske situacije u gospodarstvu i društvu.

Uprava društva:

»BROD PLIN« d .. o. . 1

SLAV. BROD, T, Skallw 4

BROD - PLIN d.o.o. Slavonski Brod

IZVJEŠĆE O OBA VUENOJ REVIZIJI

FINANCUSKIH IZVJEŠTAJA ZA 2012. GODINU

BROD - PLIN d.o.o. Slavonski Brod 31.12.2012.

SADRŽAJ:

Strana

I Odgovornost Uprave za financijske izvještaje l

II Izvješće neovisnog revizora 2 - 3

m Financijski izvještaji:

a) Bilanca na dan 31.12.2012. godine 4 - 7

b) Račun dobiti i gubitka za 2012. godinu 8 - 9

e) Izvještaj o novčanom tijeku za 2012. godinu 10- ll

d) Izvještaj o promjenama kapitala za 2012. godinu 12

e) Bilješke uz financijske izvještaje za 2012. godinu 13- 30

BROD - PLIN d.o.o. Slavonski Brod 31.12.2012.

I ODGOVORNOST UPRAVE ZA FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE

Sukladno Zakonu o računovodstvu Republike Hrvatske, Uprava Društva je dužna osigurati da financijski izvještaji za svaku godinu budu sastavljeni u skladu s Hrvatskim standardima financijskog izvještavanja koje je objavio Odbor za standarde financijskog izvještavanja, tako da pružaju istinit i objektivan prikaz financijskog stanja, rezultata poslovanja, promjena kapitala i novčanih tokova Društva za navedeno razdoblje.

Na temelju provedenih istraživanja, Uprava opravdano očekuje da Društvo ima odgovarajuća sredstva za nastavak poslovanja u doglednoj budućnosti. Sukladno tomu, Uprava je izradila financijske izvještaje pod pretpostavkom neograničenosti vremena poslovanja Društva.

Pri izradi financijskih izvještaja Uprava je odgovorna:

za odabir i potom dosljednu primjenu odgovarajućih računovodstvenih politika;

za davanje razumnih i razboritih prosudbi i procjena;

za primjenu važećih standarda fmancijskog izvještavanja i za objavu objašnjenje u fmancijskim izvještajima svakog odstupanja koje je od materijalnog značaja; te

izradu financijskih izvještaja uz pretpostavku o neograničenosti vremena poslovanja osim ako je pretpostavka neprimjerena.

Uprava je odgovorna za vođenje ispravnih računovodstvenih evidencija, koje će u bilo koje doba s prihvatljivom točnošću odražavati fmancijski položaj i rezultate poslovanja Društva, kao i njihovu usklađenost sa Zakonom o računovodstvu. Uprava je također odgovorna za čuvanje imovine Društva, pa stoga i za poduzim

REVEX d.o.o. Revizorska tvrtka za reviziju i financijsko računovodstvene usluge

II IZVJEŠĆE NEOVISNOG REVIZORA

Vlasniku društva BROD - PLIN d. o. o., Slavonski Brod

Izvješće o financijskim izvještajima

Obavili smo reviziju priloženih financijskih izvještaja Društva BROD - PLIN d.o.o. Slavonski Brod koji obuhvaćaju bilancu na dan 31. prosinca 2012. godine, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku i izvještaj o promjenama kapitala za 2012. godinu te sažetak značajnih računovodstvenih politika i ostale informacije s objašnjenjima.

Odgovornost uprave za financijske izvještaje Uprava je odgovorna za sastavljanje i fer prezentaciju tih fmancijskih izvještaja u skladu s

Hrvatskirn standardima financijskog izvještavanja i za one interne kontrole za koje Uprava odredi da su potrebne za omogućavanje sastavljanja financijskih izvještaja koji su bez značajnog pogrešnog prikazivanja uslijed prijevare i pogreške.

Odgovornost revizora Naša odgovornost je izraziti mišljenje o tim fmancijskirn izvještajima zasnovano na

obavljenoj reviziji. Reviziju smo obavili u skladu sa Međunarodnim revizijskim standardima. Ti standardi zahtijevaju da postuparno u skladu s etičkim zahtjevima i reviziju planiramo i obavimo kako bismo stekli razumno uvjerenje o tome jesu li financijski izvještaji bez značajnog pogrešnog prikazivanja.

Revizija uključuje obavljanje postupaka radi dobivanja revizijskih dokaza o iznosima i objavama u financijskim izvještajima. Odabrani postupci ovise o revizorovoj prosudbi, kao i o procjeni rizika značajnog pogrešnog prikazivanja financijskih izvještaja uslijed prijevare ili pogreške. U stvaranju tih procjena rizika revizor razmatra interne kontrole relevantne za subjektova sastavljanje i fer prezentaciju fmancijskih izvještaja kako bi se oblikovali revizijski postupci koji su primjereni u okolnostima, ali ne i za namjenu izražavanja mišljenja o učinkovitosti internih kontrola poslovnog subjekta. Revizija također uključuje ocjenjivanje primjerenosti primijenjenih računovodstvenih politika i razumnosti računovodstvenih procjena koje je stvorila uprava, kao i ocjenjivanje cjelokupne prezentacije financijskih izvještaja. Vjerujemo da su revizijski dokazi koje smo prikupili dostatni i primjereni da osiguraju osnovu za naše revizijsko mišljenje.

Mišljenje Prema našem mišljenju, financijski izvještaji u svim značajnim odrednicama istinito i fer

prikazuju financijski položaj Društva BROD - PLIN d.o.o. Slavonski Brod na dan 31. prosinca 2012. godine te njegove financijske uspješnosti i njegovih novčanih tijekova za 2012. godinu u skladu s Hrvatskim standardima financijskog izvještavanja.

2

ll IZVJEŠĆE NEOVISNOG REVIZORA (nastavak)

Izvješće o drugim zakonskim ili regulatornim zahtjevima

Uprava Društva odgovorna je za sastavljanje godišnjih financijskih izvještaja Društva za godinu koja je završila 31. prosinca 2012. godine u propisanom obliku temeljem Pravilnika o strukturi i sadržaju godišnjih financijskih izvještaja "Standardni fmancijski izvještaji" (NN 38/08, 12/09, 130/10). Financijske informacije iznijete u standardnim godišnjim financijskim izvještajima Društva istovjetne su informacijama iznijetim u godišnjim financijskim izvještajima Društva prikazanih na stranicama 4 do 30 na koje smo iskazali mišljenje kao što je iznijeto u odjeljku Mišljenje gore.

REVEX d.o.o.

Ovlašteni revfl:

Slavica Mir~m dipl. oec. ivrić, dipl. oec.

U Slavonskom Brodu, 29.04.2013. godine

3

BROD- PLIN d.o.o. Slavonski Brod 31.12.2012.

ill FINANCUSKI IZVJEŠTAJI

a) Bilanca na dan 31.12.2012. godine

u kunama Oznaka

Naziv pozicije Bilješka 2011. 2012. pozicije

AKTIVA A POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A

NEUPLAĆENI KAPITAL B DUGOTRAJNA~OV1NA 88.630.544 85.197.845 I NEMATERIJALNA ~OV1NA 3. 511.061 465.853 l. Izdaci za razvoj 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne

marke, software i ostala prava 511.061 465.853 3. Goodwill 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 5. Nematerijalna imovina u pripremi 6. Ostala nematerijalna imovina II MATERIJALNA ~OV1NA 3. 88.029.454 84.638.555 l. Zemljište 2. Građevinski objekti 43.753.416 42.498.134 3. Postrojenja i oprema 42.647.229 41.694.632 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 254.766 287.401 5. Biološka imovina 6. Predujmovi za materijalnu imovinu 7. Materi j alna imovina u pripremi 1.367.943 152.288 8. Ostala materijalna imovina 6.100 6.100 9. illaganje u nekretnine m DUGOTRAJNA FINANCIJSKA ~OV1NA o o l. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 3. Sudjelujući interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje

sudjelujući interesi 5. illaganja u vrijednosne papire 6. Dani zajmovi, depoziti i slično 7. Ostala dugotrajna financijska imovina 8. illaganja koja se obračunavaju metodom udjela IV POTRAŽIVANJA o o l. Potraživanja od povezanih poduzetnika 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit 3. Ostala potraživanja v ODGOĐENA POREZNA ~OV1NA 4. 90.029 93.437

4

BROD - PLIN d.o.o. Slavonski Brod 31.12.2012.

a) Bilanca na dan 31.12.2012. godine

u kunama Oznaka Naziv pozicije Bilješka 2011. 2012.

e KRATKOTRAJNA IMOVINA 30.370.733 33.302.588 I ZALlliE 5. 1.851.920 603.817 l. Sirovine i materijal 1.826.393 570.415 2. Proizvodnja u tijeku 3. Gotovi proizvodi 4. Trgovačka roba 25.527 33.402 5. Predujmovi za zalihe 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 7. Biološka imovina n POTRAŽIVANJA 6. 28.517.588 32.695.061 l. Potraživanja od povezanih poduzetnika 190.699 ll0.445 2. Potraživanja od kupaca 27.849.625 32.462.149 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 5. Potraživanja od države i drugih institucija 470.214 ll6.587 6. Ostala potraživanja 7.050 5.380 m KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA 7. o o l. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 3. Sudjelujući interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje

sudjelujući interesi 5. Ulaganja u vrijednosne papire 6. Dani 2".1\imovi, depoziti i slično 7. Ostala financijska imovina IV NOVAC U BANCI I BLAGAJNI 8. 1.225 3.710 D PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆ.RAZDOBLJA

I OBRAČUNATI PRIHODI 9. 134.326 99.341 E UKUPNA AKTIVA 119.135.603 118.599.774 F IZV ANBILANČNI ZAPISI

5

BROD - PLIN d.o.o. Slavonski Brod 31.12.2012.

a) Bilanca na dan 31.12.2012. godine

u kunama Omaka

Naziv pozicije Bilješka 2011. 2012. pozicije

PASIVA A KAPITAL I REZERVE 10. 2.672.398 3.205.527 I TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL 2.919.747 2.919.747 n KAPITALNE REZERVE m REZERVE IZ DOBITI o o l. Zakonske rezerve 2. Rezerve za vlastite dionice 3. Vlastite dionice i udjeli ( odbitna stavka) 4. Statutarne rezerve 5. Ostale rezerve IV REV ALORIZACLJSKE REZERVE v ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK 2.043.054 -247.349 l. Zadržana dobit 2.043.054 2. Preneseni gubitak 247.349 VI DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE -2.290.403 533.129 l. Dobit poslovne godine 533.129 2. Gubitak poslovne godine 2.290.403

vu MANJINSKI INTERES B REZERVIRANJA ll. 450.142 467.183 l. Rezrviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 450.142 467.183 2. Rezerviranja za poreme obveze 3. Druga rezerviranja e DUGOROČNE OBVEZE 12. 19.005.991 12.856.754 l. Obveze prema povezanim poduzetnicima 2. Obveze za zajmove, depozite i slično 3. Obveze prema bankama i dr. fman. institucijama 18.875.433 12.856.754 4. Obveze za predujmove 5. Obveze prema dobavljačima 130.558 6. Obveze po vrijednosnim papirima 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje

sudjelujući interesi 8. Ostale dugoročne obveze 9. Odgođena porema obveza D KRATKOROČNE OBVEZE 13. 45.401.278 54.656.928 l. Obveze prema povezanim poduzetnicima 94.994 123.250 2. Obveze za zajmove, depozite i slično 3. Obveze prema bankama i dr.fman. institucijama 17.540.085 18.208.246 4. Obveze za predujmove 286.334 327.632 5. Obveze prema dobavljačima 25.874.999 34.764.423 6. Obveze po vrijednosnim papirima 366.693 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje

sudjelujući interesi 8. Obveze prema zaposlenicima 303.112 307.975 9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja 674..233 672.139 lO. Obveze s osnove udjela u rezultatu ll. Obveze po osnovi dug. imovine namijenjene prodaji 12. Ostale kratkoročne obveze 260.828 253.263

6

BROD - PLIN d.o.o. Slavonski Brod 31.12.2012.

a) Bilanca na dan 31.12.2011. godine

Oznaka ozicije

E

F G

A

Naziv pozicije

ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEG RAZDOBLJA UKUPNA PASIV A IZV ANBILANČNI ZAPISI

DODATAK BILANCI

KAPITAL I REZERVE l. Pripisano imateljima kapitala matice 2. Pripisano manjinskom interesu

U Slavonskom Brodu, ~4 · 0L1' ~Pl ~

7

u kunama

Bilješka . 2011. 2012.

14. 51.605.794 119.135.603

47.413.382 118.599.774

o o

Zako ns · predstavu·

»BROD·PLIN« cl.o.o. 1

aw, IIAOg, t llllllli~~P 4

BROD - PLIN d.o.o. Slavonski Brod 31.12.2012.

b) Račun dobiti i gubitka za 2012. godinu

u kunama Oznaka Naziv pozicije Bilješka 2011. 2012. pozicije

I POSLOVNI PRIHODI 15. 109.280.830 116.327.761 l. Prihodi od prodaj e 101.337.709 l 08.984.208 2. Ostali poslovni prihodi 7.943.121 7.343.553

Il POSLOVNI RASHODI 16. 110.107.360 113.945.449 l. Promjene vrijednosti zaliha

proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda -216.413 -220.933 2. Materijalni troškovi 90.491.613 95.334.853

a) Troškovi sirovina i materijala 18.575.153 19.827.957 b) Troškovi prodane robe 68.359.196 72.226.546 e) Ostali vanjski troškovi 3.557.264 3.280.350

3. Troškovi osoblja 5.099.685 4.911.984 a) Neto plaće i nadnice 3.133.357 3.051.159 b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća 1.217.910 I.l86.648 e) Doprinosi na plaće 748.418 674.177

4. Amortizacija 8.675.193 8.266.603 5. Ostali troškovi 1.200.356 1.332.333 6. Vrijednosno usklađivanje 2.635.338 1.805.932

a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) 2.635.338 1.805.932

7. Rezerviranja 39.041 37.041 8. Ostali poslovni rashodi 2.182.547 2.477.636

m FINANCIJSKI PRIHODI 17. 1.505.369 537.797 l. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi

iz odnosa s povezanim poduzetnicima 2. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi

iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i dr. osobama 1.505.369 537.797 3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i

sudjelujućih interesa 4. Nerealizil:ani dobici (prihodi) od fmancijske imovine 5. Ostali financijski prihodi

8

BROD- PLIN d.o.o. Slavonski Brod 31.12.2012.

b) Račun dobiti i gubitka za 2012. godinu

u kunama Oznaka Naziv pozicije Bilješka 2011. 2012. pozicije

IV FINANCIJSKI RASHODI 18. 2.972.650 2.390.388 l. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi

s povezanim poduzetnicima 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa

s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama 2.972.650 2.390.388 3. Nerealizirani gubici (rashodi) od fmancijske imovine 4. Ostali financijski rashodi

v UDIO U DOBm OD PRIDRUŽENlll PODUZETNIKA

VI UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENlll PODUZETNIKA

vn IZVANREDNI- OSTALI PRIHODI VIII IZVANREDNI- OSTALI RASHODI

IX UKUPNI PRIHODI 110.786.199 116.865.558 X UKUPNI RASHODI 113.080.010 116.335.837

XI DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIV ANJA -2.293.811 529.721 l. Dobit prije oporezivanja 19. 529.721 2. Gubitak prije oporezivanja 2.293.811

XII POREZ NA DOBIT 20. -3.408 -3.408

XIII DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA -2.290.403 533.129 l. Dobit razdoblja 21. 533.129 2. Gubitak razdoblja 2.290.403

XIV DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA l. Pri pisano imateljima kapitala matice 2. Pripisano manjinskom interesu

U Slavonskom Brodu, 04. 04 JAJ ~~ ~ .

PLIN« u.o.o. 1

SLAV. gRQJJ, t ikali93 4 9

BROD- PLIN d.o.o. Slavonski Brod 31.12.2012.

e) Izvještaj o novčanom tijeku za 2012. godinu

Oznaka pozicije

DIREK1NA METODA

Naziv pozicije

NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI

1. N ov čani primi ci od kupaca 2. Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i slično 3. Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta 4. Novčani primici s osnove povrata poreza 5. Ostali novčani primici l UKUPNO NOVČANI PRIMICI OD

POSLOVNIH AKTIVNOSTI

l. Novčani izdaci dobavljačima 2. Novčani izdaci za zaposlene 3. Novčani izdaci za osiguranje za naknade štete 4. Novčani izdaci za kamate 5. Novčani izdaci za poreze 6. Ostali novčani izdaci II UKUPNO NOVČANI IZDACI OD POSLOVNIH

AKTIVNOSTI

A NETO NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI

NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI

l. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine

2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata

3. 4. 5. m

l.

2.

3. IV

B

Novčani primici od kamata Novčani primici od dividendi Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti UKUPNO NOVČANI PRIMICI OD

INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI

Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih fmancijskih instrumenata Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti UKUPNO NOVČANI IZDACI OD INVESTICIJSKIH

AKTIVNOSTI

NETO NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH

AKTIVNOSTI

lO

u kunama SVOTA

prethodna godina tekuća godina

133.015.745 142.045.584

3.229 7.683

3.802.728 1.561.587

136.821.702 143.614.854 123.109.740 124.191.840

5.358.366 5.309.717

1.713.117 1.305.177 100.000

1.897.413 2.687.316

132.178.636 133.494.050

4.643.066 10.120.804

1.039.106 246.141

1.039.106 246.141

2.297.850 4.131.964

2.297.850 4.131.964

-1.258.744 -3.885.823

BROD - PLIN d.o.o. Slavonski Brod 31.12.2012.

e) Izvještaj o novčanom tijeku za 2012. godinu

Oznaka pozicije

l.

2.

3. v

DIREKTNA METODA

Naziv pozicije

NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH

AKTIVNOSTI

Novčani primici od izdavanja vlasničkih i