بسم الله الرحمن الرحیم

In the Name of God the

Compassionate The Merciful

شیوه های پرداخت در بیع بین الملل

دکتر فیضی چکاباستاد راهنما :

: تحقیق و سعید ساالریمحمد حامدی نژاد

2بیع بین الملل درس:

حقوق تجارت بین المللرشته :

فهرست عناوینتعیین بهای قرارداد•ارز معتبر بین المللی•تامین مالی یا فاینانس•خطرات معامالت بین المللی در رابطه با پرداخت•روش های پرداخت بین المللی•وسایل تضمین پرداخت•پرداخت قیمت کاال از پیش •پرداخت روی حساب باز•روش وصولی•اعتبارات اسنادی•منابع•

تعیین بهای قرارداد

طXوالنی قراردادهXای در گXاز بهXای مثXل مXدت خریXد گXاز کXه در این مXوارد بXه جXای و روش خاصXXی بهXXای بXXر مXXوافقت قXرارداد بهXای تعXیین بXرای مکانیسXمی

مورد موافقت قرار می گیرد.

مقطوع lump-sum

unit آحاد بهاprice

»هزینه به اضافه سود«

cost plus

تعیین قیمت

در زمان انعقاد قرارداد

تعیین قیمت

در زمان اجرای قراردا

د

ارز معتبر بین المللیبXرای کشXوری پXول معمXوال پXرداخت تعXیین می شXود کXه در بXXه المللی بین بازارهXXای سXهولت قابXل خریXد و فXروش معتXبر »ارز آن بXه کXه باشXد اطالق می شXود، المللی بین و آمریکXXا دالر یXXورو، مثXXل

فرانک سوئیس.

پXXول خXXارجی صادرکنندگان حXتی – را کشXور یXک داخلی المللی بین معتXبر ارز اگXر تلقی نشXود – بXه عنXوان بهXای قبXول خXود خXدمات و کاالهXا در را پXول این و کننXد می بصXXورت واردکننXXده کشXXور در طرحهXای گXذاری سXرمایه

اقتصادی خرج می کنند.

در

بازارهای بین

المللی

در برخی از

موارد خاص

تامین مالی یا فاینانس

عدم قبول پول داخلی کشور

واردکنندهاقدام به تامین ارز معتبر الزم

تهیه و تامین منابع مالی

مورد نیازپرداخت به فروشندگان خارجی

ابXزاری اسXت کXه از طریXق آن ارزی منXXابع بXXه واردکننXXده مXورد نیXاز دسترسXی پیXدا می منبXع طریXق آن از و کنXد، خXXدمات و کاالهXXا پXXرداخت می تXامین را خXود وارداتی

کند.

تامین مالی قراردادهای

بین المللی یا فاینانس

خطرات معامالت بین المللی در رابطه با پرداخت

زمان و بعد مسافت -1

اقدامات دولت -2

فقدان آشنایی نسبت به -3حقوق – عادات و رسوم

شناور بودن نرخ تبدیل ارز -4خارجی

روش های پرداخت بین المللی

ابزارهXا و مکانیسXم هXایی اسXت کXه

از طریXق آنهXا خریXدار بهXای کاالهXا یXا

بXXه را معاملXXه موضXXوع خXXدمات

فروشXنده یXا عرضXه کننXده پXرداخت

می کند.

روش های

پرداخت

بین المللی

الف( پرداخت قیمت کاال از پیشPayment in Advance

ب( پرداخت روی حساب باز Payment on Open Account

وصولCollection

اعتبار اسنادیDocumentary Credit

الف( پرداخت قیمت کاال از Payment in Advanceپیش

در این روش، ابتدا خریدار بهای کاالها و یا »

خدمات مورد نظر را نقدا پرداخت می کند و

فروشنده پس از اینکه اطمینان حاصل کرد

بهای کاالها یا خدمات دریافت شده است،

نسبت به ارسال کاالها یا انجام خدمات

.اقدام می کند

طرق پXرداخت از قیمت

پیش

الف( چک

ب( حواله بانکی

ج( انتقال پستی (MT)

د( انتقال تلگرافی

ه( پیام سوئیفت (SWIFT)

و( دستور پولی بین المللی

شرایط روش پرداخت از پیش

خریدار باید اعتماد -1کامل به فروشنده

.داشته باشد - مقررات مربوط به 2کنترل ارز اجازه

صددرصد پرداخت از پیش را داده باشد.

- خریدار و فروشنده 3باید از بابت اینکه ممکن است دولت محدودیتهایی بر

صادرات و واردات بگذارد خیالشان راحت

باشد.

- خریدار باید آنقدر 4قدرت مالی داشته

باشد تا بتواند از پیش کل قیمت کاال را

پرداخت کند.

- قیمت و مخارج 5کاالیی که در کشور

خریدار وارد می شود در مقایسه با حجم

معامالت دیگر خریدار باید در درجه پایینی

قرار گیرد به طوری که پرداخت از پیش برای وی خطر کمی در بر

داشته باشد.

موارد کاربرد روش پرداخت از پیش

مثل است، پایین خیلی خرید حجموسایل سایر یا مجله کتاب، خرید

است معتبر شرکتی نیز فروشنده

پس شرکت آن که رود نمی احتمالیا کاال تسلیم از مبلغ دریافت از

. کند خودداری خدمات اسنادی انجام اعتبار گشایش موارداز و است گیر وقت و بر هزینه

صرفه به مقرون اقتصادی جهتو نیست. انحصاری قدرت دارای فروشنده

است انحصاری نیمه

اولین و باشد ناشناخته خریداردهد می انجام را خود خرید

جهت از نیز خریدار کشوردر اجتماعی یا و سیاسی اقتصادی،

باشد داشته قرار ناپایداری وضعیت

ب( پرداخت روی حساب باز

در این روش، ابتدا فروشنده کاالها را ارسال کرده یا خدمات را انجام داده و سپس فاکتور فروش و سایر اسناد را به خریدار تسلیم می کند و متعاقبا خریدار

نسبت به پرداخت مبلغ قرارداد اقدام می کند.

موضXوع پXرداخت بعXدی بایXد در قXرارداد مربXوط بین طXرفین مXورد

مXوافقت قXرار گXیرد. در قXرارداد زمXان پXرداخت مشXخص می شXود کXه

بین اسXت تXا 30ممکن انجXام 180 یXا و کXاال ارسXال از زمXان روز

خدمات تعیین شود.

مکانیسم اجرای ی کار

مخاطرات روش پرداخت روی حساب باز

در امXا معمXول، خیلی داخلی تجXارت در روش این تجXارت بین الملXل نXادر اسXت. در این روش، مخXاطرات حXداقل خریXدار مخXاطرات و زیXاد بسXیار فروشXنده اسXت. در صXورتی کXه خریXدار از پXرداخت مبلXغ قXرارداد مراجXع در توانXد می تنهXا فروشXنده کنXد، خXودداری داوری یXک مرجXع در توافXق در صXورت یXا و قضXایی

علیه خریدار طرح دعوی نماید.

طرح دعXوی قضXایی یXا مراجعXه بXه داوری عالوه بXر اینکXه پرهزینXه اسXت و ممکن اسXت در بسXیاری از مXوارد صXرفه اقتصXادی نداشXته باشXد، حXتی در صXورتی کXه بXه نفXع فروشXنده رای صXادر شXود، اجXرای رای خریXدار ورشکسXتگی جملXه از متعXدد دالیXل بXه اسXت ممکن مزبXور یXا ارسXال را کاالهXا کXه پذیرنXد نمی تجXار بنXابراین، نگXردد. عملی

خدمات را انجام دهند و سپس منتظر دریافت بهای آن شوند.

موارد استفاده از روش پرداخت روی حساب باز

بین طرفین قرارداد روابط

مستمر و باثباتی وجود

دارد. مثال نماینده

سونی در ایران و

شرکت سونی در ژاپن

در روابط بین یک شرکت

مادر و شرکتهای

وابسته است

در صورت وجود شرای

ط ذیل

- رابطه تجارتی طوالنی بین 1خریدار و فروشنده وجود داشته باشد.

- معامله بین دو کشور خریدار و 2فروشنده خالی از محدودیتهای دولتی باشد، مثال بیشتر معامالت بین انگلیس با

)جامعه اقتصادی اروپا( بر EECکشورهای اساس روش حساب باز است.

این روش یکی از

روشهای رایج

پرداخت است

وسایل پرداخت در معامالت حساب باز

چک -1

حواله -2بانکی

انتقال -3پستی

انتقال -4تلگرافی

پیام سوئیفت

SWIFT

ج( روش وصولی

Collectionوصول

برخالف دو روش فوق که دخالت بانکها بیشتر در نقش دریافت کننده وجه خالصه می شود، در روشهای وصولی و اعتبار اسنادی، بانکها

بیشتر نقش واسطه را بین خریدار و فروشنده ایفا می کنند تا خطرات عدم پرداخت و یا عدم ارسال کاال کاهش پیدا کند و بین منافع طرفین

.تعادل ایجاد شود

یXا بXرات، سXفته، چXک پXرداخت بXرای کXه تشXریفاتی به

حوالXه بXانکی و ... وجXود دارد اطالق می شXود. امXا بXرات

یXا سXفته مهمXترین اسXناد مXالی هسXتند کXه در رسXیدهای

اسنادی وجود دارند.

تعریف دقیق وصول

- تحصیل قبولی یا پرداخت، یا1

- تحویل اسناد تجارتی در مقابل قبولی، یا پرداخت2

- تحویل اسناد بر روی شرایط و قیودات دیگر 3

عبXXارت »وصXXول اقXXدام از اسXXت اسXXاس بXXر بانXXک بXر واصXله دسXتور روی اسXناد )اعم از تجXارتی( یXا مXالی

به منظور:

تعریف وصول

الف( اسناد مالی: این اسناد عبارتند از برات، سفته، چک،

رسید پرداخت یا دیگر وسایلی که برای

تحصیل پرداخت پول مورد استفاده قرار

می گیرد.

ب( اسناد تجارتی: این اسناد عبارتند از

صورت حسابها، اسناد حمل و نقل

کاال، اسناد مالکیت یا دیگر اسناد مشابه، یا هر سندی که به هر طریقی سند مالی

نمی باشد

دیکشنری پری

( در امXر پXرداخت perry)وصXول در دیکشXنری بXانکی پXری بXه عنXوان رسXید انتقXال و ارائXه بXرات، چXک بXانکی، چXک یXا دیگXر وسXایل پXرداخت تعریXف شXده اسXت کXه توسXط بانXک

( بXرای مشXتری صXورت می collecting bankوصXول کننXده )او بXه حسXاب را وجXوه وصXول شXده متعاقبXا کXه گXیرد

واریز می کند.

اسنادی که بانک وصول می کند

انواع وصولی هاسXاده یXا خXالص وصXولی (: clean collection)الXف(

اینگونXه وصXول صXرفا دربرگیرنXده اسXناد مXالی اسXت و اسناد تجارتی را به همراه ندارند.

- یا اسناد مالی 1و اسناد تجارتی

با یکدیگر

- یا فقط اسناد 2تجارتی )که دیگر همراه با اسناد

مالی نیست(

اسXXنادی وصXXولی (: documentary collection)ب( نXیز تجXارتی اسXناد دربرگیرنXده وصXول اینگونXه

هست یعنی:

URC قواعد متحدالشکل وصولی ها

در متحدالشXکل مقXررات وجXود عXدم دلیXل به کشXورها و عXدم وجXود یXک کنوانسXیون جXامع در بXا المللی بین بازرگXانی اتXاق خصXوص، این مشXارکت بانکهXا و موسسXات مXالی بین المللی

مجموعXه ای از 1956بXرای اولین بXار در سXال مقXررات متحدالشXکل نXاظر بXه روش وصXولی را تهیXه و منتشXر نمXود. این مجموعXه تحت عنXوان

1967مقXررات متحدالشXکل وصXولی در سXالهای مXورد بXازبینی 1995 و نهایتXا در سXال 1976و

ویXرایش اصXالح شXد. جدیXدترین و گXرفت قXرار مقXررات سXال URC 522این از کXه باشXد می

حاکم می باشد.1996URC = Uniform Rules for Collections

دستور وصول

دستور وصول

را بانXک بXه تعXXالیم و دسXXتورات وصXول« ( collection order)»دسXتور

می خواننXد. دسXتور وصXول بXه بانXک یXا سXاده وصXولی کXه گویXد می

وصولی اسنادی مورد نظر است.

یXک بXه دسXتورالعملی کXه بانXک داده می شXود ممکن

است از سوی:

الف( خود صادرکننده باشد.

ب( از سوی بانک دیگری که از جانب صادر کننده عمل می کند.

تفاوت وصولی ساده و وصولی اسنادی

کنترل روی کاال فقط به وسیله وصول اسنادی امکان پذیر است، زیرا که بانک اسناد تجارتی را

.نیز در اختیار داردبانXXک بXXه اگXXر داده دسXXXتور اسXناد کXه شXده کXه را تجXارتی بارنامXه شXامل بایXد شXود می کنXXد، وصXXول صXXXXXXXXادرکننده خXودش کنXترل کXXاال روی را کنXد می حفXظ

زیرا:

اوال: بارنامه سند انتقال مالکیت است.

ثانیا: این سند را بانک می تواند نزد خود نگهداری کند تا خریدار خارجی

بXه اسXت کXه ممکن کنXد، پXرداخت را کXاال قیمت الXف( مقصXد رسXیده باشXد کXه البتXه خریXدار نمی توانXد مXالکیت

آن را بدون بارنامه بدست آورد؛بانXک وصXول کننXده بXه ب( بXرات را قبXول کنXد و آن را

بدهد؛ج( سفته صادر کند.

طرفهای وصول

(principal)- اصیل 1

(remitting bank)- بانک ارسال کننده 2

(collecting bank)- بانک وصول کننده 3

(presenting bank)- بانک ارائه دهنده 4

وصولی سادهدر وصXولی سXاده اسXناد تجXارتی مسXتقیما بXرای بانXک از و شXود می ارسXال خXارجی خریXدار تXرتیب کXه شXود می خواسXته کننXده ارسXال

موارد ذیل را بدهد:

- پXرداخت بXرات دیXداری، یXا پXرداخت سXفته یXا 1چک

- قبXولی بXرات مXدت دار. اگXر بXرات قبXول شXده 2توسXط بانXک مXورد معاملXه قXرار نگXیرد بXه بانXک دسXتور داده خواهXد شXد کXه تXرتیب وصXول قیمت

و ثمن کاال را بدهد.تنهXا فایXده وصXولی سXاده کXه دربرگیرنXده بXرات بXه جXای چXک می باشXد این اسXت کXه ارائXه بXرات توسXط بانXک بXه خریXدار ممکن اسXت خریXدار را

به پرداخت وجه وادارد.

وصولی اسنادیبXه فروشXنده اسXنادی، وصXولی روش در

بانXک مXاموریت می دهXد کXه اسXناد حمXل را

از طXرف فروشXنده در اختیXار خریXدار قXرار

وصXول دسXتور در مقXرر شXرایط کXه دهXد

اسXت ممکن وصXول دسXتور شXود. محقXق

پXرداخت وجXه یXک بXرات بXه رویت یXا قبXولی

یک برات مدت دار باشد.

کXاال خریXد بXرای فقXط وصXولی روش خXدمات خریXد بXرای و اسXت مناسXب

مناسب نیست

موارد استفاده از روش وصولی اسنادی

.فروشنده به طور نسبی به خریدار اطمینان دارد

جهت از نسXبی ثبXات یXک از نXیز خریXدار کشXور

اقتصادی، سیاسی و اجتماعی برخوردار است.

دتXاه مXالی کوتXامین مXک تXل دارد یXنده تمایXفروش

در اختیار خریدار قرار دهد.

اقسام وصولی اسنادی

(D/Pاسناد در مقابل پرداخت )•

(D/Aاسناد در مقابل قبولی )•

قبولی)D/Pوصول با قبولی )• ) قبولی نویسی همراه با تحویل اسناد در

مقابل پرداخت(

سه نوع وصولی اسنادی

مکانیسم وصولی های اسنادی(D/P)مدارک در مقابل پرداخت

خریدار ممکن است فقط مالکیت را دریافت کند و سایر مدارک را پس از •پرداخت قیمت کاالها بدست آورد.

(D/A)اسناد در مقابل قبولی

خریدار ممکن است فقط مالکیت را دریافت کند و سایر مدارک را پس از •امضاء یک برات مدت دار که وعده پرداخت آن را در تاریخی دیرتر می دهد.

)D/Pمدارک قبولی در مقابل پرداخت )

خریدار یک برات مدت دار را برای پرداخت در تاریخی دیرتر امضاء می کند.•کاالها تا زمان پرداخت در دست ثالث باقی می مانند.

بررسی اسناد»صXادرکننده قبXل از تحویXل اسXناد بایXد وصXول بXرای خXود بانXک بXه آنهXا را از هXر جهت بررسXی کنXد تXا و صXحیح کامXل بطXور کXه دریابXد

مXاده طبXق انXد. شXده 2صXادر مXورد در متحدالشXکل »مقXررات وصXولی هXا« هیچ یXک از بانکهXای انجXام بXرای تعهXدی خXود درگXیر

این بررسی ندارند.آیا این اسناد همان مدارک درخواستی خریدار و یا

مدارک پیش بینی شده در قرارداد

می باشند؟

آیا این اسناد با کلیه مقررات

مجری در کشور واردکننده انطباق

آیا بارنامه ها، اسناد دارند؟بیمه و برات به نحو

مقتضی ظهرنویسی شده

اند؟

در نتیجه، فروشنده باید توجه ویژه ای به نکات زیر

مبذول داشته از رعایت آنها

اطمینان :حاصل کند

اعتبارات اسنادیمقدم

اعتبXارات اسXنادی مهمXترین روش پXرداخت در مبXادالت تجXاری هاعتبXارات هXای فXرم کXردن اسXتاندارد باشXد. المللی می بین توسXط و متحXد ملXل سXازمان درخواسXت بXه بنXا اسXنادی کمیسXیون اقتصXادی ملXل متحXد بXرای اتحادیXه اروپXا تهیXه شXده

است.Standard Documentary Credit Form

اتXاق توسXط اسXنادی اعتبXارات یکسXان اجXرای مقXررات و می UCP وضXع گردیXده کXه معXروف بXه ICCبازرگXانی بین المللی

باشد.UCP = Uniform Customs and Practice for Documentary Credits

سXال اجXرا و بXروز 12پس از حXدود حXاکم بXود کXه UCP 500قبال مشXکالت و نقXایص کXه منجXر بXه اظهXار نظXر گXروه کارشناسXی

در ارتبXاط بXا موضXوعات رسXیده بXه ICCکمیسXیون بانکXداری سXال اجXرای 12 فقXره طی 600کمیسXیون شXد )کXه بیش از

مقXررات مXذکور شXده( لXزوم تجدیXد نظXر در مقXررات مXذکور در تصXXویب و پس از ICC کمیسXXیون بانکXXداری 2003اجالس می

به پایان رسید.2006 اکتبر 25تایید نهایی کمیسیون در حXاکم اسXن کXه رونXد رو بXه طXرف سXاده سXازی UCP 600اکنXون

از بXه همین علت بXه 49اسXت و پیXدا 39 مXورد مXورد تقلیXل کرده است.

ال سی چیست؟

o XXط بانXXه توسXXت کXXندی اسXXکس صXXادر می شXXود و طی آن تعهXXد خXXود مبXXنی بXXر پXXرداخت مبلغی معین بXXه خریXXدار یXXا فروشXXنده اظهXXار می دارد بXXه شXXرط آنکXXه خریXدار یXا صXادرکننده شXرایط و

ضوابط خاصی را دارا باشند.

طرفین اصلی اعتبار اسنادیمتقاضی

واردکننده )( / خریدارApplicant

ذینفعصادرکنند)

ه / (فروشندهBeneficiary

بانک گشاینده(ضامن)Issuing Bank

بانک ابالغ کننده

)کارگزار(Advising

Bank

هXر بانXک دیگXری غXیر از Any Bankتذکر: بانXک ابالغ کننXده نسXبت بXه تاییXد اعتبXار توانXد می کنXد اقXدام یافتXه گشXایش

طرف دیگر اعتبار اسنادی باشده

مراحل گشایش ال سی- خریدار و فروشنده بر سر شرایط فروش 1

موافقت می کنند، فروشنده از خریدار درخواست می کند تا ترتیب گشایش یک ال سی را در بانک خود بدهد.

- خریدار خارجی از بانک محل تجارت خود 2که بانک گشاینده اعتبار نامیده می شود درخواست اعتبار می نماید.

- بانک گشاینده اعتبار با یک بانک واقع در 3محل صادرکننده که بانک ابالغ کننده نامیده می شود هماهنگ می کند تا با تحویل گرفتن اسناد حمل از فروشنده قبول یا پرداخت وجه اعتباری اسنادی را انجام دهد.

- بانک ابالغ کننده به اطالع صادرکننده می 4رساند که آمادگی دارد تا برات او را با تحویل گرفتن اسناد حمل منتقل، قبول ا پرداخت نماید.

نمودار مراحل اعتبارات اسنادی

خریدار(واردکننده)

فروشنده(صادرکننده)

بانک واردکننده(بانک گشایش کننده) بانک کارگزار

قرارداد فروش (1)

تحویل کاالها (5)

مدارک به بانک (7).گشایش کننده ارائه می شود

اعتبار به بانک (3).کارگزار ارسال می شود

مدارک ارائه (6).می شود

( اعتبار اسنادی 4)تحویل داده

می شود.

مدارک (8) و درخواست

پرداخت

درخواست (2)تامین اعتبار

پرداخت (9)

مدارک الزم

Invoice- فاکتور تجاری 1

Bill of Lading, Airway Bill, CMR- بارنامه 2

Certificate of Origin - گواهی مبدا 3

Inspection Certificate- گزارش بازرسی4

Insurance Certificate- گواهی بیمه 5

مدارک مXورد نیXاز جهت ارائXه بXه بانXک ابالغ کننXده : متقاضXی بXا مراجعXه بXه صXدور تقاضXای خXود( اقXامت محXل بانXک )معمXوال اعتبXار گشXاینده بانXک اقXامت محXل بانXک از بانXک این صXدور، از پس نمایXد. می اعتبارنامXه فروشXنده )بانXک ابالغ کننXده( تقاضXای ابالغ مبلXغ مفXاد اعتبXارات اسXنادی را

می کند که موارد آن متعاقبا توضیح داده خواهد شد.فروشXنده بXا مراجعXه بXه بانXک ابالغ کننXده معمXوال بXا تهیXه مXدارک دلیXل اقXدام

به دریافت وجه اعتبارات اسنادی می کند.

مXواد و 25تذکر: 26 UCP :دهXک شXتفکی بXه قائXل حXالت دو بین الXف( 1 -مXاده بارنامXه 25موضXوع اسXنادی اعتبXارات کXه دسXتورالعمل هXای حXالتی

دریXایی را الزم ندانسXتند. در این حXالت سXایر اسXناد می بایسXت ارائXه شXود. که بارنامه دریایی را الزم دانسته است. 26ب( موضوع ماده

Doctrine of Strict Performance- نظریه رعایت دقیق مفاد اسناد 2

انواع اعتبارات اسنادی Payment at Sight Credit- اعتبار اسنادی دیداری 1

Deferred Payment- اعتبارات با پرداخت موجل 2Credit

Acceptance Credit- اعتبار محتاج به قبول 3

- اعتبار اسنادی بر مبنای اعتبار انتقال 4Negotiation Credit

تقسیم بر اساس برگشت

پذیری

Revocable LC- اعتبار اسنادی قابل برگشت 1

Irrevocable LC- اعتبار اسنادی غیر قابل برگشت 2

تقسیم بر اساس تایید

Confirmed LC- اعتبار اسنادی تایید شده 1

Unconfirmed LC- اعتبار اسنادی تایید نشده 2

انواع اعتبارات اسنادیاعتبارات اسنادی از حیث قابل برگشت پذیری

و تایید

- اعتبارات قابل برگشت و تایید نشده 1مالحظات:

الXف( اعتبXارات قابXل برگشXت خودبخXود از طریXق بانXک ابالغ کننXده غیر قابل تایید می باشد.

ب( در صورت سکوت اعتبار اسنادی قابل برگشت است.- اعتبارات غیر قابل برگشت و تایید نشده2- اعتبارات غیر قابل برگشت و تایید شده3

اعتبXار غXیر این اسXت کXه در کXدام لحظXه مسXئله مXورد مناقشXه قابXل برگشXت نسXبت بXه بانXک گشXاینده اعتبXار و اعتبXار تاییXد شXده

نسبت به بانک ابالغ کننده الزام آور تلقی می شود؟

Discrepanciesموارد عدم انطباق

ال سی منقضی شده است•حمل دیر انجام شود•عدم ارسال اسناد به بانک در تاریخ مقرر•اختالف در مدارک•

مبلغ پرداخت شده با فاکتور فرق داشته باشد–مبلغ پرداختی بیش از ال سی باشد–فقدان امضاء–اعتبار به نفع طرف اشتباهی صادر شده باشد–

ریسک های فروشنده )ذینفع( و خریدار

ریسک ورشکستگی -1بانک گشاینده اعتبار

ریسک عدم امکان -2نقل و انتقال وجه از کشور گشاینده اعتبار

ریسک های فروشنده

)ذینفع(

عدم مطابقت کاال از نظر کیفی و کمی با مورد معامله مورد توافق

ریسک خریدار

امتیازات و عیوب اعتبارات به مبادالت تجاری بین المللی -1اسنادی

.امنیت می بخشد

شکل استانداردی جهت -2قراردادهای تجاری بین المللی .ایجاد می کند

امتیازات

اعتبارات اسنادی فقط تعهد -1مربوط به صحت ارائه اسناد است و به مطابقت خود کامال .کاری نداردمعموال موجب طوالنی شدن -2

مدت معامالت تجاری و پرهزینه .تر شدن آنها می گردد

عیوب

امتیازاتاعتبار اسنادی برای یک

بانک گشاینده ریسک خریدار را از میان بر فروشندهمی دارد.

تایید ریسک اقتصادی، سیاسی و خارجی را از بین می برد.

تامین مالی قبل از صادرات را کاهش می دهد.

امتیازاتاعتبار اسنادی برای یک

پرداخت بر اساس انطباق کامل با شرایط خریدارال سی صورت می گیرد.

امکان تامین مالی واردات / صادرات )پذیرش بانکداران(

خریدار باید مقید به موجود بودن اعتبار باشد. )وام بالقوه(

اصول بنیادین مربوط به اعتبارات اسنادی

Autonomy of the Credit- استقالل اعتبار اسنادی 1(UCP 4 و3(موضوع مواد

Fraud استثنای تقلبException

- نظریه رعایت دقیق مفاد اسناد2

شیوه های پرداختحفاظت در برابر ریسک

خریدارحداقحداکثر

ل

حداکثر

تایید شده

تایید نشده

برات دیداری

برات مدت دار

پرداخت قبلی اعتبار اسنادی پرداخت به شیوه وصولی

پرداخت به حساب مفتوح

فروشنده

حداقل

شیوه های پرداخت بین المللی: مزایا ایراد مهمو معایب مزیت مهم ریسک شیوه پرداخت

می تواند ظرفیت فروش را کاهش دهد، برخی از مشتریان

.بالقوه را ناراحت می کند

.نیازی به اعتبار نیست کم پرداخت قبلی

اگر مشتری کاال را قبول نکند یا نتواند قبول کند، کاالها در

بندر ورودی باقی می مانند و .موعد پرداختی رسیده باشد

کنترل و مالکیت را حفظ می کند؛

پرداخت را پیش از تحویل .کاالها تضمین می نماید

متوسط/کم برات دیداری

اگر قابل برگشت باشد شرایط را می توان در طول کار

.قرارداد تغییر داد

بانکها قبول مسئولیت .می کنند

اعتبار اسنادی

پرداخت متوسط غیر قابل برگشت

ارائه مدارک؛ هزینه ها بر عهده خریدار

متوسط/باال

قابل برگشت

مانند برات دیداری، به عالوه تحویل کاالها قبل از آنکه موعد

پرداخت رسیده باشد یا .پرداختی صورت گرفته باشد

مقاومت خریدار را با ممکن ساختن تمدید

پرداخت پس از دریافت .کاال کاهش می دهد

متوسط/باال

برات مدت دار

ریسXک بXاال؛ فروشXنده بایدتولیXد را تXXامین مXXالی کنXXد؛ افXXزایش ریسXXک از سXXوی کنXXترل هXXای

ارزی

روشXXی سXXاده؛ مشXXتری مقاومتی نمی کند.

باال پرداخت به حساب مفتوح

فهرست منابع

کتابها

اشXمیتوف، کالیXو ام.؛ حقXوق تجXارت بین الملXل؛ ترجمXه دکXتر بهXروز اخالقی 1390و ...؛ انتشارات سمت؛ چاپ دوم، تابستان

انتشXارات المللی؛ بین معXامالت حقXوق اللXه؛ حشXمت دکXتر سماواتی، 1377ققنوس، چاپ اول،

شیروی، دکXتر عبدالحسXین؛ حقXوق تجXارت بین الملXل؛ انتشXارات سXمت؛ چXاپ 1390سوم، زمستان

طارم سXری، دکXتر مسXعود؛ حقXوق بازرگXانی بین المللی؛ شXرکت چXاپ و نشXر 1389بازرگانی؛ چاپ سیزدهم، خرداد

قوانین

URC = Uniform Rules for CollectionsUCP = Uniform Customs and Practice for Documentary Collections

مقاالت

اسمیت، درک؛ امتیازات و منافع اعتبارات اسنادی؛ بانک دکسیا دمل، کریستین؛ پرهیز از عدم رویت قواعد در اعتبارات اسنادی

مدون، کریستین؛ اعتبارات اسنادیوب سای/http://www.authorstream.com/Presentation/chandan1875-1577576-intpaymentت