Всероссийское совещание - семинар налоговых органов

22 апреля 2013 года

Формирование уведомления

о контролируемых сделках

2

Автоматизация подготовки уведомления в 1С:Предприятии

Возможность подготовки уведомления доступна пользователям программных продуктов фирмы «1С» начиная с сентября 2012 года

Сейчас подготовка уведомления доступна в четырех типовых конфигурациях (начиная с указанных релизов):

Бухгалтерия предприятия КОРП 2.0.40.8

Бухгалтерия предприятия КОРП 3.0.17.14

Управление производственным предприятием 1.3.30.1

Комплексная автоматизация 1.1.26.1

Реализовано автоматическое заполнение уведомления по данным информационной базы и выгрузка в электронном виде

Формат выгрузки соответствует приказу ФНС России от 27.07.2012 № ММВ-7-13/524@

3

Развитие подсистемы подготовки уведомления о контролирумых сделках

Отражение изменений законодательства

Производится постоянный мониторинг изменений законодательной базы

Своевременно отражаются письма и разъяснения Министерства финансов и Федеральной налоговой службы Российской Федерации

Функциональное развитие подсистемы

Повышение удобства работы

Расширение возможностей подсистемы подготовки уведомления о контролируемых сделках

4

Помощник подготовки уведомления о контролируемых сделках

Подготовка уведомления в 3 этапа

1. Ввод сведений и формированиена основании данных регламентированного учета спискаконтролируемых сделок

2. Указание дополнительныхсведений для тех объектов, которые попали в список контролируемых сделок, сформированный на первом этапе

3. Формирование и выгрузка вэлектронном виде уведомления оконтролируемых сделках

5

Этап 1: Подготовка списка сделок

Ввод сведений для получения списка контролируемыхсделок

Указание информации о взаимозависимых лицах

Определение списка иностранных контрагентов

Определение списка товаров мировой биржевой торговли

Автоматическое формирование списка сделок, которые могут контролироваться

Используется для включения в список тех сделок, которые отражены типовыми документами

Включение прочих сделок в состав контролируемых

Используется для включения в список тех сделок, которые отражены бухгалтерскими операциями

Проверка правильности заполнения списка сделок

6

Этап 1: Сведения о взаимозависимых лицах

7

Этап 1: Список контрагентов, зарегистрированных за пределами РФ

Список контрагентов, зарегистрированных за пределами РФ используется для определения контролируемых сделок, соответствующих пп.2 и 3 п.1 ст.105.14 НК РФ

Существует возможность автоматически заполнить список по данным отчетного года

8

Этап 1: Список товаров мировой биржевой торговли

Список товаров мировой торговли используется для определения контролируемых сделок, соответствующих пп.2 п.1 ст.105.14 НК РФ

Список заполняется один раз для всех организаций в информационной базе

9

Этап 1: Формирование списка контролируемых сделок

Кнопка «Сформировать список» позволяет заполнить список сделок по указанным сведениям и данным регламентированного учета

В список попадут все сделки, которые могут контролироваться в соответствии со статьей 105.14 Налогового кодекса Российской Федерации без отбора по предельным суммам

При необходимости регистрируются прочие контролируемые сделки

10

Этап 1: Прочие контролируемые сделки

Документ может регистрировать несколькоконтролируемых сделок по контрагенту и договору

11

Этап 1: Проверка полученных данных

Отчет позволяет получить в различных разрезахинформацию о сделках, которые попали в список контролируемых

Можно изменять группировки, устанавливать отборы, выводить дополнительные данные

12

Этап 2: Ввод дополнительных сведений

Проверка сведений о взаимозависимых лицах

Выводятся сведения только тех взаимозависимых лиц, с которыми в отчетном году существуют контролируемые сделки

13

Этап 2: Ввод дополнительных сведений

Сведения о контрагентах и договорах

14

Этап 2: Ввод дополнительных сведений

Сведения о предметах сделок

Предметами сделок могут быть элементы справочников «Номенклатура», «Основные средства», «Нематериальные активы и НИОКР», «Объекты строительства»

15

Этап 3: Подготовка уведомления

Проверка списка сделок, которые будут включены в уведомление

Формирование уведомления

Уведомление формируется на основе списка контролируемых сделок, полученных на этапе 1, с учетом дополнительных сведений, полученных на этапе 2

В уведомление попадают только те сделки, которые удовлетворяют критериям главы 14.4 НК РФ

Выгрузка уведомления в электронном виде

16

Этап 3: Подготовка уведомления

Уведомление – список листов раздела 1А

Каждый лист 1А – отдельный документ

17

Этап 3: Подготовка уведомления

Кнопка «Выгрузить уведомление вэлектронном виде» позволяет выгрузитьсформированное уведомление в формате XML

Формат соответствует приказу ФНС России от 27.07.2012 №VVD-7-13/524

Помощник позволяет напечатать уведомление в формате, определенном ФНС России

Всероссийское совещание - семинар налоговых органов

22 апреля 2013 года

Подготовка уведомления о контролируемых сделках

Спасибо за внимание!