中国证券登记结算有限责任公司 China Securities Depository and Clearing Corporation Limited

证券结算保证金管理办法证券结算保证金管理办法实施工作实施工作

中国结算上海分公司 2012 年 12 月 6日

中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

目录目录ontents

Part 01结算保证金账户的开立

Part 03结算保证金的收取和返还

Part 02结算保证金账户的计息

Part 05其他事项

Part 06业务变化总结

Part 04清算交割准备金的清退

证券结算保证金账户的开立证券结算保证金账户的开立art 01

对于《证券结算保证金管理办法》适用的现有结算参与机构： 由我公司统一开立，不需要另行申请。

对于参与多边净额结算但不从事买入交易的结算参与机构： 12 月 21 日前向上海证券交易所申请关闭纳入多边净额结算的买入

交易权限并向我公司出具确认函的，无需开立结算保证金账户。 未关闭相关权限并出具确认函的，比照自营结算业务开立结算保证

金账户。

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证券结算保证金账户的开立证券结算保证金账户的开立art 01

对于参与多边净额结算业务的基金托管银行、 QFII 托管银行和仅开展经纪业务的证券公司，除开立客户结算保证金账户并缴纳客户结算保证金以外，还需单独开立自营结算保证金账户、并以自有资金缴纳具有互保功能的结算保证金 20 万元。

QFII 托管银行的自营结算保证金账户的缴纳标准按照《办法》执行，但其客户结算保证金账户的缴纳标准仍然按照现行相关规定执行。

对于同时开展上述多项结算业务的银行，需分别开立多个自营结算保证金账户并分别缴纳具有互保功能的自营结算保证金。

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证券结算保证金账户的开立证券结算保证金账户的开立art 01

对于参与多边净额结算业务的保险公司、财务公司等其他类结算参与人，按照自营交易结算业务开立结算保证金账户；存在多个结算备付金户等特殊情况的，根据业务类型参照证券公司类和银行类机构执行。

对于结算参与人不涉及多边净额结算业务的结算备付金账户（例如结算参与人在上海市场的专用资金交收账户），无需开立对应的结算保证金账户。

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证券结算保证金账户的开立证券结算保证金账户的开立art 01

本公司分别根据以下原则（见表 1 ）为各结算参与人开立对应的结算保证金账户 :

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  业务类型 包含种类 结算备付金账户

结算保证金账户及结算保证金类型

证券公司

自营交易结算业务自 营 证 券 投 资 业务

自营结算备付金账户自营结算保证金账户，自营结算保证金

客户交易结算业务客户经纪业务 客户结算备付金账户

客户结算保证金账户，客户结算保证金

融资融券业务信用交易结算备付金账户

客户结算保证金账户，客户结算保证金

银行

自营交易结算业务上 市 商 业 银 行 参与 交 易 所 债 券 交易等

结算备付金账户（债券自营）

自营结算保证金账户，自营结算保证金

客户交易结算业务

基 金 、 年 金 、 理财 产 品 等 托 管 业务

结算备付金账户（托管基金、年金、理财等）

客户结算保证金账户和自营结算保证金账户，分别存放客户结算保证金和具有互保功能的自营结算保证金

QFII 托管业务结 算 备 付 金 账 户（ QFII ）

客户结算保证金账户和自营结算保证金账户，分别存放客户结算保证金和具有互保功能的自营结算保证金

其他特殊业务证 券 公 司 质 押 贷款业务

质押贷款结算备付金专户

自营结算保证金账户，自营结算保证金（如果买入交易权限关闭，则不开立保证金账户且不缴纳保证金）

附：不从事买入交易的结算参与机构名单附：不从事买入交易的结算参与机构名单art 01

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附：不从事买入交易的结算参与机构名单附：不从事买入交易的结算参与机构名单（续）（续）art 01

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证券结算保证金账户的计息证券结算保证金账户的计息art 02

比照结算备付金办理 客户结算保证金账户和自营结算保证金账户

如结息当日结算保证金账户余额大于当月应缴额度，差额部分将并入当日结算明细文件并通过次日多边净额交收返还。

对于结息当日需划回利息的参与人，可预留备付金账户作为收款账户，并在结息当日自行划出结息金额。

单独开立的、具有互保功能的结算保证金账户 利息留存保证金账户 参与人可预留备付金账户作为收款账户自行划出

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结算保证金收取和返还结算保证金收取和返还art 03

客户结算保证金账户和自营结算保证金账户： 每月第一个工作日根据《办法》明确的结算保证金计算公式计算结

算其当月应缴纳额度并将当月结算保证金收取及上月结算保证金返还的数据并入当天的结算明细文件，并于次日通过多边净额交收完成当月结算保证金的收取。

单独开立的、具有互保功能的结算保证金账户： 应缴额度数据通过通知信息文件发送。 初次缴纳时请相关结算参与机构在收到开户确认通知后及时划入

《办法》所要求的金额。

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关于清算交割准备金的清退关于清算交割准备金的清退art 04

2013 年 1 月 3 日，我公司将确认一致的清算交割准备金余额（截至账面日期 2012 年 12 月 31 日）通过“ 09***” 结算单元进行清算，并入 1 月 4 日多边净额交收中清退至各结算参与机构对应的自营结算备付金账户。

无自营结算备付金账户的，则划入其用于净额结算的结算备付金账户。 结算参与机构以客户资金缴纳清算交割准备金的，应在收到我公司划

付的清算交割准备金后，及时将客户资金划付至对应的客户结算备付金账户。

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关于清算交割准备金的清退关于清算交割准备金的清退art 04

对于不属于《办法》收取范围内的结算参与机构，其开立结算备付金账户的，则按照上述做法将清算交割准备金退还其结算备付金账户。

无结算备付金账户的，则由其提交清算交割准备金返还申请，我公司逐笔审核无误后再进行清退。

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其他事项其他事项————权证交收价差保证金账户权证交收价差保证金账户art 05

统一注销 留存资金返还

对参与人留存于权证交收价差保证金账户中相关资金余额，我公司于销户当日结息后，结转至对应的结算备付金账户。

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其他事项其他事项————数据接口数据接口art 05

技术接口规范主要变动如下： 在 jsmx （结算明细文件）中新增业务类型为“ 813” 的结算保

证金调整业务数据填写说明。 在 tzxx （通知信息文件）中新增通知类别为“ 026” 的互保类结

算保证金调整信息数据填写说明。

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其他事项其他事项————数据接口数据接口art 05

其中结算明细文件的主要变动：

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其他事项其他事项————数据接口数据接口art 05

其中结算明细文件的主要变动：

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其他事项其他事项————结算保证金的查询结算保证金的查询art 05

结算参与机构可以通过以下方式查询结算保证金账户余额及变动明细： 方式一：通过 PROP综合业务终端查询

• 结算参与人可通过 PROP 系统中的资金存管模块进行结算保证金账户总账查询和明细账查询。

方式二：通过电话语音系统查询• 可通过客服电话（ 4008-058-058 ）进行结算保证金账户

的账务查询。 方式三：结算保证金账户的函证

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业务变化总结业务变化总结art 06

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业务变化 变化前（清算交割准备金） 变化后（结算保证金）账户体系 不开立账户 根据结算参与人的结算备付金账户开

立对应的保证金账户缴纳方式 接到我公司付款通知后，两个工作日

内将资金汇入指定账户从对应的备付金账户中扣收（单独开立的、用于缴纳互保功能保证金的账户需自行划入）

收取额度 按第一个交易单元 20 万，以后新增每个交易单元 5 万

按结算保证金公式，每个账户最低限额度 20 万

调整时间 新增结算单元 每月第一个交易日资金用途 未明确 流动性垫付、交收违约损失的弥补计付利息 不计付利息 计付利息余额变动 通过发送“通知信息文件”告知余额

变动可通过 PROP综合业务终端、电话及函证方式查询

谢谢！

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