กลมตรวจ

สอบภ

ายใน

กรมชลป

ระทาน

กลมตรวจ

สอบภ

ายใน

กรมชลป

ระทาน

คานาคานา

รายงานประจาป 2552 จดทาขนเพอประมวลผลการดาเนนงานตามภารกจตางๆของ กลมตรวจสอบภายในทสอดคลองกบนโยบายเปาหมายและแผนงานประจาป อนสะทอนถง วสยทศนและความมงมนในการใหบรการตอฝายบรหาร เพอใหเกดความมนใจตอความมประสทธภาพประสทธผลของการดาเนนงานและความคมคาตอการใชจายเงน ความถกตองเชอถอไดของขอมลทางการเงนและการปฏบตตามกฎระเบยบทเกยวของ ซงนบไดวาเปนกลไกสาคญในการสงเสรมธรรมาภบาลของกรมชลประทาน

รายงานประจาปฉบบน สวนหนงไดนาเสนอขอมลเกยวกบการปรบปรง และแกไขปญหาขอบกพรองในดานการบรหารงานงบประมาณ บคลากร และการใหบรการของหนวยงานตางๆ เพอใหผทเกยวของนาไปเปนแนวทางในการปรบปรงพฒนาการดาเนนงานใหมประสทธภาพดยงขนตอไป

หวงเปนอยางย งว าขอมลตางๆ เหลานจก เปนประโยชนแก ผสนใจในภารกจของ กลมตรวจสอบภายใน และขอขอบคณผมสวนรวมในการจดทารายงานประจาป 2552 ทกทาน ไว ณ โอกาสน

กลมตรวจสอบภายใน กรมชลประทาน ธนวาคม 2552

กลมตรวจ

สอบภ

ายใน

กรมชลป

ระทาน

สารบญสารบญ

สวนท 1 ขอมลทวไป 1

แผนทยทธศาสตรของกรมชลประทาน 1

แผนทยทธศาสตรกลมตรวจสอบภายใน 3

ความเชอมโยงของเปาประสงคภายใตแผนทยทธศาสตรของกลมตรวจสอบภายใน 4

กบแผนทยทธศาสตรของกรมชลประทาน

โครงสรางกลมตรวจสอบภายใน 5

กรอบอตรากาลง และงบประมาณของกลมตรวจสอบภายใน 6

กฎบตรการตรวจสอบภายใน 7

แผนการตรวจสอบ ประจาปงบประมาณ 2552 10

กรอบการประเมนผลการปฏบตราชการตามคารบรองการปฏบตราชการ 12

ประจาปงบประมาณ 2552

สวนท 2 รายงานผลการปฏบตราชการของ 14

กลมตรวจสอบภายใน ประจาปงบประมาณ 2552

รายงานผลการปฏบตราชการตามคารบรองการปฏบตการ 14 ประจาปงบประมาณ 2552

ผลการปฏบตงานตามตวชวด

ตวชวด กตน.1 : จานวนรายงานทไดรบขอทวงตงหรอทกทวงจากหนวยงานภายนอก 17

ตวชวด กตน.2 : ระดบความสาเรจในการตรวจสอบภายใน 19

กลมตรวจ

สอบภ

ายใน

กรมชลป

ระทาน

สารบญสารบญ (ตอตอ) ( )

ตวชวด กตน.3 : รอยละของระดบความพงพอใจของผรบบรการ 21

ตวชวด กตน.4.1 : จานวนวนทาการในการรายงานการตรวจสอบตดตามประเมนผลการดาเนน 22 การเผยแพรประกาศจดซอจดจางผานเวบไซตระบบจดซอจดจางกรมชลประทาน

ตวชวด กตน.4.2 : รอยละของหนวยงานในการจดทาและสงรายงาน 24 การตรวจสอบภายในภายในเวลาทกาหนด

ตวชวด กตน.5 : จานวนคมอดานการตรวจสอบภายในทพฒนาแลวเสรจ 25

ตวชวด กตน.6.1 : รอยละของขาราชการในสงกดทไดรบการพฒนาตามแผนพฒนา 26 บคลากรรายบคคล (IDP)

ตวชวด กตน.6.2 : รอยละของระดบความพงพอใจของบคลากรตอการปฏบตงาน 27

ตวชวด กตน.7 : คณภาพเวบไซตของสานก/กอง 28

สวนท 3 ผลการปฏบตงานตามแผนการตรวจสอบประจา 31

ปงบประมาณ 2552 ขอสงเกตจากการตรวจสอบของสานกงานการตรวจเงนแผนดน 33

การตรวจสอบ GFMIS ดานรายงานขอมลทางการเงนและการบรหารสนทรพย 40

การตรวจสอบการจดซอจดจาง และการบรหารสญญา 45

สานกงานจดรปทดนกลาง 53

ผลการตรวจสอบเงนทนหมนเวยนเพอการชลประทาน 54

การปฏบตงานตรวจสอบการจดซอจดจางทางเวบไซต 59

สวนท 4 แผนการดาเนนงานในปงบประมาณ 2553 60

กลมตรวจ

สอบภ

ายใน

กรมชลป

ระทาน

1

สวนท สวนท 1 1

ขอมลทวไปขอมลทวไป

แผนยทธศาสตรของกรมชลประทาน

วสยทศน

“ นาสมบรณ สนบสนนการผลต เสรมสรางคณภาพชวต เศรษฐกจมนคง ”

พนธกจ

1. พฒนาแหลงนาตามศกยภาพของลมนาใหสมดล 2. บรหารจดการนาอยางมประสทธภาพทวถง เปนธรรม และยงยน 3. เสรมสรางการมสวนรวมในกระบวนการพฒนาและบรหารจดการนาทกระดบอยาง บรณาการ 4. ดาเนนการปองกนและบรรเทาภยอนเกดจากนา

ประเดนยทธศาสตร

1. การพฒนาแหลงนา 2. การบรหารจดการนา 3. การปองกนและบรรเทาภยอนเกดจากนา

เปาประสงค

1. เปาประสงคตามกรอบการประเมนผลการปฏบตงาน 4 ดาน คอ ดานประสทธผลตามพนธกจ ดานคณภาพการใหบรการ ดานประสทธภาพการปฏบตราชการ และดานการพฒนาองคกร มจานวน 16 เปาประสงค คอ

ดานประสทธผลตามพนธกจ 1. ปรมาณนาเกบกก และพนทชลประทานเพมขน 2. ทกภาคสวนไดรบนาอยางทวถง และเปนธรรม 3. ความสญเสยอนเนองจากภยอนเกดจากนาลดลง

กลมตรวจ

สอบภ

ายใน

กรมชลป

ระทาน

2

WATER for all “ นาเพอสรรพสง ”

Work hard ทมเทในการทางาน Attitude ม ความคดสรางสรรค Teamwork เรยนร และทางานรวมกน E hics t

มจรยธรรมในการปฏบตงาน

Relationship มความผกพน และสามคค มความผกพน และสามคค

ดานคณภาพการใหบรการ ดานคณภาพการใหบรการ 4. อาคารชลประทานอยในสภาพพรอมใชงาน 4. อาคารชลประทานอยในสภาพพรอมใชงาน 5. ผใชนาไดรบความพงพอใจจากการบรหารนา 5. ผใชนาไดรบความพงพอใจจากการบรหารนา 6. คณภาพนาไดเกณฑมาตรฐาน 6. คณภาพนาไดเกณฑมาตรฐาน

ดานประสทธภาพของการปฏบตราชการ ดานประสทธภาพของการปฏบตราชการ 7. การกอสราง ซอมแซม และปรบปรงแลวเสรจตามแผนงาน 7. การกอสราง ซอมแซม และปรบปรงแลวเสรจตามแผนงาน 8. การเตรยมความพรอมกอนการกอสรางเปนไปตามแผนงาน 8. การเตรยมความพรอมกอนการกอสรางเปนไปตามแผนงาน 9. ประชาชน ชมชน และหนวยงานทเกยวของมสวนรวม 9. ประชาชน ชมชน และหนวยงานทเกยวของมสวนรวม 10. มการประชาสมพนธอยางตอเนองและทวถง 10. มการประชาสมพนธอยางตอเนองและทวถง 11. มการวางแผน และการดาเนนการบรหารจดการนาทด 11. มการวางแผน และการดาเนนการบรหารจดการนาทด 12. มผลการศกษา วจย และพฒนาสนบสนนการดาเนนงาน 12. มผลการศกษา วจย และพฒนาสนบสนนการดาเนนงาน 13. มระเบยบและกฎหมายททนสมย 13. มระเบยบและกฎหมายททนสมย

ดานการพฒนาองคกร ดานการพฒนาองคกร 14. ระบบการบรหารงานมประสทธภาพ 14. ระบบการบรหารงานมประสทธภาพ 15. บคลากรมสมรรถนะ และขวญกาลงใจในการทางาน 15. บคลากรมสมรรถนะ และขวญกาลงใจในการทางาน 16. มระบบฐานขอมล และเทคโนโลยทเหมาะสม 16. มระบบฐานขอมล และเทคโนโลยทเหมาะสม

คานยมองคกร

กลมตรวจ

สอบภ

ายใน

กรมชลป

ระทาน

ประส

ทธผล

ตามย

ทธศาสต

ร คณ

ภาพก

ารใหบร

การ

ประส

ทธภาพข

องการป

ฏบตร

าชการ

การพ

ฒนาองคกร

กตน.-3 ผรบบรการภายใน กรมชลประทานม ความพงพอใจ

กตน.-4 ความรวดเรวในการนาเสนอรายงานผล การตรวจสอบ

กตน.-5 มผลการศกษา วจย และการพฒนาสนบสนน

การดาเนนงาน

กตน.-6 บคลากรมสมรรถนะ

และขวญกาลงใจในการทางาน

กตน.-7 มระบบฐานขอมลและเทคโนโลยสารสนเทศ

ทเหมาะสม

กตน.-2 การตรวจสอบ เปนไปอยางมประสทธภาพ

มคณภาพ

กตน.-1 รายงานการตรวจสอบ

แผนทยทธศาสตร (Strategy Map) กลมตรวจสอบภายใน

3

กลมตรวจ

สอบภ

ายใน

กรมชลป

ระทาน

ความเชอมโยงของเปาประสงคภายใตแผนทยทธศาสตรของกลมตรวจสอบภายในกบแผนทยทธศาสตรของกรมชลประทาน

แผนทยทธศาสตรกรมชลประทาน แผนทยทธศาสตรกลมตรวจสอบภายใน

ประส

ทธผล

ตามย

ทธศาสต

ร คณ

ภาพก

ารให

บรการ

ประส

ทธภาพข

องการป

ฏบตราชการ

การพ

ฒนาองคกร

กตน.-1 รายงานการ ตรวจสอบมคณภาพ

กตน.-2 การตรวจสอบเปนไปอยางมประสทธภาพ

กตน.-3 ผรบบรการภายใน กรมชลประทานมความพงพอใจ

กตน.-4 ความรวดเรวในการนาเสนอรายงานผลการตรวจสอบ

กตน.-5 มผลการศกษา วจย และ

การพฒนาสนบสนนการดาเนนงาน

กตน.-6 บคลากรมสมรรถนะและขวญกาลงใจในการทางาน

กตน.-7 มระบบฐานขอมลและเทคโนโลยสารสนเทศทเหมาะสม

2. ทกภาคสวนไดรบนาอยางทวถงและเปนธรรม

1.มปรมาณนาเกบกกและพนทชลประทานเพมขน

4. มจานวนพนททาการเกษตรในเขตชลประทานทเหมาะสม

3. ความสญเสยทลดลงอนเนองจากภยอนเกดจากนา

5.อาคารชลประทานอยในสภาพพรอมใชงาน

6. ผใชนาไดรบความพงพอใจจากการบรหารนา

7. คณภาพนาไดเกณฑมาตรฐาน

8. การกอสรางซอมแซมและปรบปรงแลวเสรจ

ตามแผนงาน

9. การเตรยมความพรอมกอนการกอสรางเปนไป

ตามแผนงาน

10. ประชาชน ชมชน และหนวยงานทเกยวของ

มสวนรวม

11. การประชาสมพนธอยางตอเนองและทวถง

12. มการวางแผนและการดาเนนการบรหารจดการนาทด

14. มระเบยบและกฎหมายททนสมย

13. มผลการศกษา วจย และการพฒนาสนบสนนการดาเนนงาน

15. ระบบการบรหารงานมประสทธภาพ 16. บคลากรมสมรรถนะและขวญกาลงใจในการทางาน

17. มระบบฐานขอมลและเทคโนโลยสารสนเทศทเหมาะสม

กลมต

รวจสอ

บภาย

ใน กร

มชลป

ระทา

น

นางเยาวลกษณ ทพยเดโช ผอานวยการกลมตรวจสอบภายใน

โครงสรางกลมตรวจสอบภายใน

ขาราชการ ลกจางประจา พนกงานราชการ

น.ส.ชลดา พทกษสฤษด เจาหนาทบรหารงานทวไป

ประเภทวชาการ ประเภทวชาการ ประเภทวชาการ นางพบสข วชาเยยม ประเภทวชาการ ประเภททวไป พนกงานบญชชน 3

ระดบชานาญการ ระดบชานาญการ ระดบปฏบตงาน ระดบปฏบตการ ระดบชานาญการพเศษ

น.ส.ราตร พรมแปนด เจาพนกงานธรการ

น.ส.จฑาภรณ จลละนนทน นกวชาการตรวจสอบภายใน

น.ส.ทตยาภรณ ฤทธสมบรณ นกวชาการตรวจสอบภายใน

น.ส.สรมา อนคมนตร นกวชาการตรวจสอบภายใน

นางอรณ ธนบตร นกวชาการตรวจสอบภายใน

น.ส.วรรณวภา ถอทอง นกวชาการตรวจสอบภายใน

นางลาวณย ออนประไพ นกวชาการตรวจสอบภายใน นางปรศนา รมนม

นกวชาการตรวจสอบภายใน

นางสดสงวน ศรอนนต นกวชาการตรวจสอบภายใน

น.ส.พชสดา พรยะโภคานนทนกวชาการตรวจสอบภายใน

น.ส.นวลพรรณ บณยพฒนกล นกวชาการตรวจสอบภายใน

น.ส.จนทรตร วฒนธรรม นกวชาการตรวจสอบภายใน

น.ส.ปษยาภรณ ผลไพบลย นกวชาการตรวจสอบภายใน

น.ส.กญญาภทร ธรรมชาต นกวชาการตรวจสอบภายใน

น.ส.อมภรณ เจรญพงษสกล นกวชาการตรวจสอบภายใน

น.ส.ธญญาภรณ ดากรง นกวชาการตรวจสอบภายใน

น.ส.อาภรณ บวทอง นกวชาการตรวจสอบภายใน

น.ส.ปรศนา ชวยบารง นกวชาการตรวจสอบภายใน

กลมต

รวจสอ

บภาย

ใน กร

มชลป

ระทา

น

6

กรอบอตรากาลงของกลมตรวจสอบภายใน

ขาราชการ

ประเภททวไป

ประเภทวชาการ

ระดบปฏบตงาน

ระดบปฏบตการ ระดบชานาญการ ระดบชานาญการพเศษ

เจาพนกงานธรการ

นกวชาการตรวจสอบภายใน

จานวน 1 คน จานวน 2 คน จานวน 14 คน จานวน 2 คน

ลกจางประจา พนกงานราชการ จานวน 1 คน จานวน 1 คน

งบประมาณของกลมตรวจสอบภายใน

ในปงบประมาณ 2552 ทผานมากลมตรวจสอบภายในไดรบงบประมาณในหมวดงบดาเนนงาน รวมทงสน 1,200,000.00 บาท งบประมาณจานวนทไดนามาบรหารจดการงานตรวจสอบ และพฒนาบคลากร รวมเปนเงน 1,182,322.81 บาท ตามรายละเอยด ดงน

งบประมาณ บาท

คาใชจายในการตรวจสอบหนวยงานสวนกลางและสวนภมภาค 806,389.97

คาใชจายในการอบรมสมมนาเจาหนาท 195,580.00

คาวสดและคาซอมแซมอปกรณสานกงาน 180,352.84

กลมตรวจ

สอบภ

ายใน

กรมชลป

ระทาน

7

กฎบตรการตรวจสอบภายใน

ตามมาตรฐานวชาชพตรวจสอบภายใน และระเบยบกระทรวงการคลงวาดวยการตรวจสอบภายใน พ.ศ.2551 นน ไดกาหนดใหผอานวยการกลมตรวจสอบภายใน มหนาทเสนอกฎบตรวาดวยวตถประสงค สายการบงคบบญชา อานาจหนาทและความรบผดชอบของกลมตรวจสอบภายใน ตออธบดกรมชลประทานเพอพจารณาเหนชอบและเผยแพรใหผรบตรวจทราบ กฎบตรการตรวจสอบภายใน กาหนดขนเพอใหการบรหารงานของกลมตรวจสอบภายใน บรรลเปาหมายอยางมประสทธภาพ และใหหนวยรบตรวจมความเขาใจเกยวกบ วตถประสงค สายการบงคบบญชา อานาจหนาท ความรบผดชอบ และขอบเขตงานของการตรวจสอบภายใน ดงน

วตถประสงค

วตถประสงคของการตรวจสอบภายใน คอการใหความเชอมนและใหคาปรกษาอยางเทยงธรรมและเปนอสระ เพอสรางคณคาเพม และปรบปรงการปฏบตงานของสวนราชการใหดขน การตรวจสอบภายในจะชวยใหสวนราชการบรรลถงเปาหมาย และวตถประสงคทกาหนดไว ดวยการประเมนและปรบปรงประสทธผลของกระบวนการบรหารความเสยง การควบคม และการกากบดแลอยางเปนระบบ

สายการบงคบบญชา

1. กลมตรวจสอบภายใน ขนตรงตออธบดกรมชลประทาน 2. ผอานวยการกลมตรวจสอบภายใน เปนผบรหารสงสดของกลมตรวจสอบภายใน 3. ผอานวยการกลมตรวจสอบภายใน เปนผเสนอแผนการตรวจสอบประจาป และแผนการ

ตรวจสอบเฉพาะกรณ ตออธบดกรมชลประทานเพอพจารณาอนมต และสงสาเนาใหกรมบญชกลางและสานกงานการตรวจเงนแผนดนทราบ

4. ผอานวยการกลมตรวจสอบภายใน เปนผเสนอรายงานผลการตรวจสอบภายในโดยตรงตออธบดกรมชลประทาน

5. ผอานวยการกลมตรวจสอบภายใน เปนผเสนอจดทา หรอแกไขปรบปรงกฎบตรของกลมตรวจสอบภายในตออธบดกรมชลประทานเพอพจารณาเหนชอบ และเผยแพรใหหนวยรบตรวจทราบ

อานาจหนาท

1. ผตรวจสอบภายในมความเปนอสระในการปฏบตงาน การรายงาน และการเสนอความเหนในการตรวจสอบ โดยปราศจากการแทรกแซงในการปฏบตงานและการเสนอความเหนในการ

กลมตรวจ

สอบภ

ายใน

กรมชลป

ระทาน

8

2. ผตรวจสอบภายใน มอานาจในการเขาตรวจสอบขอมล เอกสาร ทรพยสน และการดาเนนกจกรรมตางๆ รวมทงการสอบถาม ขอคาชแจงจากเจาหนาททเกยวของ ในเรองทตรวจสอบ 3. กลมตรวจสอบภายใน ไมมอานาจหนาทในการกาหนดนโยบาย วธการปฏบตงานและการวางระบบการควบคมภายใน หรอแกไขระบบการควบคมภายในของหนวยงานในองคกร ซงหนาทดงกลาวอยในความรบผดชอบของผบรหารทเกยวของ โดยผตรวจสอบภายในมหนาทเปนเพยงผประเมนและใหคาปรกษาแนะนา

ความรบผดชอบ

1. กาหนดเปาหมาย ทศทาง ภารกจงานตรวจสอบภายใน เพอสนบสนนการบรหารงาน และการดาเนนงานดานตางๆ ของสวนราชการ โดยใหสอดคลองกบนโยบายของสวนราชการ และคณะกรรมการตรวจสอบหรอคณะกรรมการอนใดทปฏบตงานในลกษณะเดยวกน โดยคานงถงความมประสทธภาพของกจกรรมการบรหารความเสยง และความเพยงพอของระบบการควบคมภายในของสวนราชการ 2. ดาเนนการประกนคณภาพงานตรวจสอบภายใน และสงสาเนาผลการประเมนการประกนคณภาพงานใหกรมบญชกลางทราบ 3. ปฏบตงานตรวจสอบตามขอบเขตของงานตรวจสอบภายใน โดยใหเปนไปตามมาตรฐานการตรวจสอบภายใน และจรยธรรมของผตรวจสอบภายในของสวนราชการ และคมอ/แนวปฏบตการตรวจสอบภายในของกรมบญชกลาง กรณทไมไดกาหนดไวใหถอปฏบตตามมาตรฐานสากล 4. เสนอแผนการตรวจสอบประจาปตออธบดกรมชลประทานพจารณาอนมต ภายในเดอนกนยายน 5. เสนอรายงานผลการตรวจสอบตออธบดกรมชลประทานภายในเวลาอนสมควรหรออยางนอย 2 เดอน นบจากวนทดาเนนการตรวจสอบแลวเสรจตามแผน กรณเรองทตรวจพบเปนเรองทจะมผลเสยหายตอทางราชการใหรายงานผลการตรวจสอบทนท 6. ตดตามผลการตรวจสอบ เสนอแนะและใหคาปรกษาแกหนวยรบตรวจ เพอใหการปรบปรงแกไขของหนวยรบตรวจเปนไปตามขอเสนอแนะในรายงานผลการตรวจสอบ 7. ปฏบตงานในการใหคาปรกษาแกผบรหาร หนวยรบตรวจ และผทเกยวของเพอใหการปฏบตงานมประสทธภาพ คมคา เกดประโยชนสงสดแกองคกร

กลมตรวจ

สอบภ

ายใน

กรมชลป

ระทาน

9

8. ประสานงานกบหนวยงานตางๆ ทเกยวของ และคณะกรรมการตรวจสอบ หรอคณะกรรมการอนทปฏบตงานเชนเดยวกน เพอใหการปฏบตงานตรวจสอบภายในของสวนราชการบรรลเปาหมาย และเปนไปอยางมประสทธภาพ

9. ปฏบตงานอนทเกยวของกบการตรวจสอบภายใน ตามทไดรบมอบหมายจากอธบดกรมชลประทาน

ขอบเขตงานของการตรวจสอบภายใน

ขอบเขตงานของการตรวจสอบภายใน ใหครอบคลมถง การตรวจสอบวเคราะห รวมทงการประเมนความเพยงพอและประสทธผลของระบบควบคมภายในของสวนราชการ และการบรหารความเสยงของสวนราชการ ซงรวมถง 1. ประเมนความมประสทธภาพและประสทธผลของการดาเนนงานในหนาทของหนวยรบตรวจ เสนอแนะการปรบปรงการบรหารความเสยง การควบคม และการกากบดแลอยางตอเนอง 2. สอบทานระบบการปฏบตงานตามมาตรฐาน และ/หรอ กฎหมาย ระเบยบ ขอบงคบคาสงททางราชการกาหนด เพอให มนใจไดวาสามารถนาไปสการปฏบตงานทตรงตามเปาหมาย วตถประสงค และสอดคลองกบนโยบายของสวนราชการ 3. สอบทานความถกตอง และเชอถอไดของขอมลการดาเนนงาน และการเงนการคลง 4. ตรวจสอบระบบการดแลรกษา และความปลอดภยของทรพยสนของหนวยรบตรวจใหมความเหมาะสมกบประเภทของทรพยสนนน 5. ประเมนผลการดาเนนการเกยวกบการเงนการคลงของสวนราชการ 6. วเคราะหและประเมนความมประสทธภาพ ประหยดและคมคาในการใชทรพยากร

กลมตรวจ

สอบภ

ายใน

กรมชลป

ระทาน

10

แผนการตรวจสอบประจาปงบประมาณ 2552

วตถประสงค

1. เพอใหหนวยรบตรวจปฏบตงานใหเปนไปตามกฎหมาย ระเบยบ ขอบงคบตางๆ 2. วเคราะห และสอบทานผลการกอหนผกพนและการใชจายเงนใหมประสทธภาพ 3. วเคราะหและสอบทานขอมลรายงานทางการเงนในระบบ GFMIS และขอมลระบบสนทรพย 4. เพอใหทราบวาการดาเนนงานกอสรางเปนไปตามแผนและหรอเปาหมายของหนวยงาน 5. เพอใหทราบวาการดาเนนงานเปนไปตาม กฎ ระเบยบ คาสง ขอบงคบ นโยบาย หรอแนวทางปฏบตทเกยวของ

ขอบเขตการตรวจสอบ

1. หนวยรบตรวจทรบผดชอบทงหมด 295 หนวยงาน (หนวยงานสวนกลาง 19 หนวยงาน และหนวยงานสวนกลางทมสานกงานตงอยในสวนภมภาค 276 หนวยงาน ) 2. ภารกจทวางแผนการตรวจสอบ ไดแก 2.1 ตรวจสอบระบบ GFMIS รายงานขอมลทางการเงน และการบรหารสนทรพย จานวน 10 หนวยเบกจาย 34 ศนยตนทน โดยเปนการตรวจสอบทางการเงน (Financial Auditing) การปฏบตตามกฎระเบยบ และขอบงคบ (Compliance Auditing)

2.2 ตรวจสอบผลการดาเนนงานตงแตการจดซอจดจาง การบรหารสญญา และรายงานผลความกาวหนาของงานกอสราง จานวน 13 หนวยงาน โดยเปนการตรวจสอบทางการเงน (Financial Auditing) การปฏบตตามกฎระเบยบ และขอบงคบ (Compliance Auditing) 2.3 ตรวจสอบการดาเนนงาน (Performance Auditing) โดยประเมนผลการดาเนนงาน ตงแตการจดซอจดจาง การบรหารสญญา และรายงานความกาวหนาของงานกอสราง จานวน 2 หนวยงาน 2.4 สอบทานผลการดาเนนงานของสานกจดรปทดนกลาง 2.5 สอบทานผลการดาเนนงานของเงนทนหมนเวยนเพอการชลประทาน 2.6 สอบทานการเผยแพรการประกาศจดซอจดจางผานเครอขายทางอเลกทรอนกส ของกรม จานวน 284 หนวยงาน

2.7 การวเคราะหผลการปฏบตงานตามแผนปฏบตการจดซอจดจาง จานวน 295 หนวยงาน

กลมตรวจ

สอบภ

ายใน

กรมชลป

ระทาน

11

2.8 การใหคาปรกษา 2.9 สอบทานระบบควบคมภายใน

ผรบผดชอบในการตรวจสอบ

1. ผอานวยการกลมตรวจสอบภายใน จานวน 1 คน 2. นกวชาการตรวจสอบภายใน ระดบชานาญการพเศษ จานวน 1 คน 3. นกวชาการตรวจสอบภายใน ระดบชานาญการ จานวน 14 คน 3. นกวชาการตรวจสอบภายใน ระดบปฏบตการ จานวน 2 คน รวม 18 คน งบประมาณทใชในการตรวจสอบ 1. คาใชจายเดนทางไปราชการ 771,200 บาท 2. คาตอบแทนการปฏบตงานนอกเวลาราชการ 100,000 บาท 3. งบพฒนาบคลากร 50,000 บาท 4. คาซอมแซม คาวสด และคาใชสอย 128,800 บาท รวมงบประมาณทงสน 1,050,000 บาท

กลมตรวจ

สอบภ

ายใน

กรมชลป

ระทาน

12

กรอบการประเมนผลการปฏบตราชการตามคารบรองการปฏบตราชการ ประจาปงบประมาณ 2552

กลมตรวจสอบภายใน

เปาหมาย/เกณฑการใหคะแนน ตวชวดผลการปฏบตราชการ ก. ดานประสทธผลตามยทธศาสตร

นาหนก (%) 1 2 3 4 5

1. จานวนรายงานทไดรบขอทวงตง หรอทกทวงจาก หนวยงานภายนอก 2. ระดบความสาเรจในการตรวจสอบภายใน

5 20

8 1

6 2

4

3

2

4

0

5

รวม 25

เปาหมาย/เกณฑการใหคะแนน ตวชวดผลการปฏบตราชการ ข. ดานคณภาพการใหบรการ

นาหนก (%) 1 2 3 4 5

3. รอยละของระดบความพงพอใจของผรบบรการ 5 65 70 75 80 85

รวม 5

เปาหมาย/เกณฑการใหคะแนน ตวชวดผลการปฏบตราชการ ค.ดานประสทธภาพของการปฏบตราชการ

นาหนก (%) 1 2 3 4 5

4. จานวนวนทาการนบจากวนสนเดอนในการรายงาน การตรวจสอบ ตดตาม ประเมนผล การดาเนนการ เผยแพรขอมลขาวสารประกวดราคา / สอบราคาทางเวบไซต 5. รอยละของการจดทาและสงรายงานการตรวจสอบภายใน ภายในเวลาทกาหนด 6. จานวนคมอ ดานการตรวจสอบภายในทพฒนา แลวเสรจ

5 20 15

10 60 0

9 65 -

8 70 1

7 75 -

6 80 2

รวม 40

กลมตรวจ

สอบภ

ายใน

กรมชลป

ระทาน

13

เปาหมาย/เกณฑการใหคะแนน ตวชวดผลการปฏบตราชการ ง. ดานการพฒนาองคกร

นาหนก (%) 1 2 3 4 5

7. รอยละของขาราชการในสงกดทไดรบการพฒนา ตามแผนพฒนาบคลากรรายบคคล (Individual Development Plan - IDP) 8. รอยละของระดบความพงพอใจของบคลากร ตอการปฏบตงาน 9. คณภาพเวบไซตของสานก/กอง

20 5 5

75 1

80 2

85 3

90 4

95 5

รวม 30

กลมตรวจ

สอบภ

ายใน

กรมชลป

ระทาน

สวนท สวนท 2 2

รายงานผลการปฏบตราชการของกลมตรวจสอบภายในฏบตราชการของกลมตรวจสอบภายใน รายงานผลการป

ประจาปงบประมาณ ประจาปงบประมาณ 2552 2552

2.1 รายงานผลการปฏบตราชการตามคารบรองการปฏบตราชการ ประจาปงบประมาณ 2552

ทมา

เนองจากรฐบาลมนโยบายปรบปรงประสทธภาพการปฏบตราชการ เพอใหสวนราชการมคณภาพสงในการปฏบตงานใหกบประชาชน โดยมงผลสมฤทธของงานและสามารถกาหนดผรบผดชอบในแตละระดบได การทจะปรบปรงประสทธภาพดงกลาวได สวนราชการจงตองนาระบบ และเครองมอสาหรบการจดการผลการดาเนนงานมาชวยในการถายทอดนโยบาย กลยทธ และเปาหมายสการดาเนนงานในทางปฏบต ตลอดจนมการตดตามและประเมนผลการดาเนนงานเพอใหการดาเนนงานขององคกรเปนไปตามนโยบาย และเปาหมายทกาหนด การปรบปรงกระบวนการและหลกเกณฑการประเมนผลดงกลาวจะเปนประโยชนแกองคกรในการพฒนาศกยภาพการดาเนนงานและปรงปรงประสทธภาพขององคกร

กรมชลประทานไดจดใหมกระบวนการกาหนดตวชวดและเปาหมายในระดบสานก/กอง ซงเปนตวชวด และคาเปาหมายทถายทอดมาจากระดบองคกร มการจดทาคารบรองการปฏบตราชการระหวางหวหนาหนวยงานระดบสานก/กอง กบหวหนาสวนราชการ รวมถงมการตดตามและประเมนผลการดาเนนงานตามตวชวดและคาเปาหมายในระดบสานก/กอง

ในปงบประมาณ 2552 กลมตรวจสอบภายในไดถายทอดตวชวดและคาเปาหมาย มาจากระดบกรม จานวน 1 ตวชวด ในมตท 3 ดานประสทธภาพของการปฏบตราชการ ตวชวดท 9 ระดบความสาเรจของการตรวจสอบภายใน ซงสอดคลองตามยทธศาสตรการดาเนนงานของกลมตรวจสอบภายใน และเพมเตมตวชวดในประเดนอนๆ ใหสอดคลองตามเปาประสงคของกรมชลประทาน และตามบทบาทหนาทความรบผดชอบของผตรวจสอบภายใน

14

กลมตรวจ

สอบภ

ายใน

กรมชลป

ระทาน

วตถประสงค 1. เพอใหผลการดาเนนงานของกลมตรวจสอบภายใน สนบสนนการบรรลเปาประสงคตามประเดน

ยทธศาสตรของกรม 2. เพอประโยชนในการนายทธศาสตรไปสการปฏบต ผลการดาเนนงาน

เปาหมาย/เกณฑการใหคะแนน

ตวชวด

15

ผลการปฏบตราชการ

นาหนก (%)

1 2 3 4 5

ผลการดาเนนงาน

คาคะแนน ทได

คาคะแนนเฉลย ถวง

นาหนก

5 0.250 กตน. 1 จานวนรายงานทไดรบขอทวงตง หรอทกทวงจากหนวยงานภายนอก

5

8 6 4 2 0 ไมไดรบขอทวงตง

5 1.000 กตน. 2 ระดบความสาเรจในการตรวจสอบภายใน

20 1 2 3 4 5 ระดบ 5

5 0.250 กตน. 3 รอยละของระดบความพงพอใจของผรบบรการ

5 65 70 75 80 85 รอยละ85.57

5 0.250 กตน. 4.1 จานวนวนทาการนบจากวนสนเดอน ในการรายงานการตรวจสอบ ตดตาม ประเมนผล การดาเนนการเผยแพรขอมลขาวสารประกวดราคา/สอบราคาทางเวบไซต

5 10 9 8 7 6

ภายใน 6 วนทาการ

3 0.600 กตน. 4.2 รอยละของการจดทาและสงรายงานการตรวจสอบภายใน ภายในเวลาทกาหนด

20 68 76 84 92 100 รอยละ 84

5 0.750 กตน. 5 จานวนคมอ ดานการตรวจสอบภายในทพฒนาแลวเสรจ

15 0 - 1 - 2 2 เลม

5 1.000 กตน. 6.1 รอยละของขาราชการ ในสงกดทไดรบการพฒนาตาม

20 40 45 50 55 60 รอยละ 94.40

แผนพฒนาบคลากรรายบคคล(IDP)

กลมตรวจ

สอบภ

ายใน

กรมชลป

ระทาน

16

ตวชวด ผลการปฏบตราชการ

นาหนก (%)

เปาหมาย/เกณฑการใหคะแนน

ผลการดาเนนงาน

คาคะแนน ทได

คาคะแนนเฉลย ถวง

นาหนก

3.3 0.165 กตน. 6.2 รอยละของระดบความพงพอใจของบคลากรตอการปฏบตงาน

5 65 70 75 80 85 รอยละ 76.50

5 0.250 กตน. 7 คณภาพเวบไซตของสานก/กอง

5 1 2 3 4 5 ระดบ 5

คาคะแนนเฉลยถวงนาหนก รวม 4.515

กลมตรวจ

สอบภ

ายใน

กรมชลป

ระทาน

2.2 ผลการปฏบตงานตามตวชวด

จากกรอบการประเมนผลการปฏบตราชการตามคารบรองการปฏบตราชการ ประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2552 ของกลมตรวจสอบภายใน ไดกาหนดแผนทยทธศาสตรแบงเปน 4 ดาน 7 เปาประสงค ไดแก 1. ดานประสทธผลตามยทธศาสตร ม 2 เปาประสงค และกาหนดตวชวดจานวน 2 ตว 2. ดานคณภาพการใหบรการ ม 1 เปาประสงค และกาหนดตวชวดจานวน 1 ตว 3. ดานประสทธภาพของการปฏบตราชการ ม 2 เปาประสงค และกาหนดตวชวดจานวน 3 ตว 4. ดานการพฒนาองคกร ม 2 เปาประสงค และกาหนดตวชวดจานวน 3 ตว

ดานประสทธผลตามยทธศาสตร

2.2.1 ตวชวด กตน.1 : จานวนรายงานทไดรบขอทวงตงหรอทกทวงจากหนวยงานภายนอก

ทมา

ประสทธผลของงานตรวจสอบภายใน นอกจากพจารณาจากความสามารถของหนวยงานตรวจสอบภายในในการปฏบตตามระเบยบ มาตรฐาน และแนวปฏบตการตรวจสอบภายในภาคราชการทกาหนดแลว สามารถพจารณาจากความยอมรบในรายงานการตรวจสอบจากหนวยงานภายนอกทกากบดแล ไดแก กรมบญชกลาง และ คณะกรรมการตรวจสอบและประเมนผลประจากระทรวง (คตป.) ตวชวด กตน.1 จานวนรายงานทไดรบขอทวงตงหรอทกทวงจากหนวยงานภายนอกเปน การถายทอด ตวชวดและคาเปาหมายเพอใหสอดคลองตามเปาประสงคของกรมชลประทาน และตามบทบาทหนาทความรบผดชอบของกลมตรวจสอบภายใน เชอมโยงจากยทธศาสตรกรมชลประทานดานประสทธผลตามยทธศาสตร โดยกาหนดหนวยวดจากขอมลจานวนรายงานทไดรบขอทกทวงจากหนวยงานภายนอก ไดแก กรมบญชกลาง และ คตป. ทมตอรายงานของกลมตรวจสอบภายในทเปนลายลกษณอกษร (ไมนบรวมหนวยงานภายนอกทเขาตรวจสอบหนวยงานของกรม ไดแก สานกงานการตรวจเงนแผนดน)

วตถประสงค

เพอใชเปนเกณฑในการประเมนประสทธผลของงานตรวจสอบภายใน และประสทธภาพคณภาพของรายงานการตรวจสอบภายใน

17

กลมตรวจ

สอบภ

ายใน

กรมชลป

ระทาน

18

ผลการดาเนนงาน

ผลการดาเนนงานในปงบประมาณ พ.ศ. 2552 ไมมรายงานทไดรบขอทวงตงหรอขอทกทวงจากหนวยงานภายนอก คาคะแนนทได ระดบ 5 คาคะแนนเฉลยถวงนาหนก 0.250

หมายเหต : เกณฑคาคะแนนทกาหนด

หนวยวด / คะแนน ระดบคะแนน 1 ระดบคะแนน 2 ระดบคะแนน 3 ระดบคะแนน 4 ระดบคะแนน 5 จานวนรายงาน 8 6 4 2 0

สานกงานการตรวจเงนแผนดนสานกงานการตรวจเงนแผนดน OOFFFFIICCEE OOFF AAUUDDIITTOORR GGEENNEERRAALL OOFF TTHHAAIILLAANNDD

www.oag.go.th

กลมตรวจ

สอบภ

ายใน

กรมชลป

ระทาน

19

2.2.2 ตวชวด กตน.2 : ระดบความสาเรจในการตรวจสอบภายใน

ทมา

การตรวจสอบภายใน หมายถง กจกรรมการใหความเชอมนและการใหคาปรกษาอยางเทยงธรรม และเปนอสระ ซงจดใหมขนเพอเพมคณคาและปรบปรงการปฏบตงานของสวนราชการใหดขน การตรวจสอบภายในจะชวยใหสวนราชการบรรลถงเปาหมายและวตถประสงคทกาหนดไวดวยการประเมนและปรบปรงประสทธผลของกระบวนการบรหารความเสยง การควบคม และการกากบดแลอยางเปนระบบ ความสาเรจของการตรวจสอบภายในภาคราชการ พจารณาจากความสามารถของหนวยงานตรวจสอบภายใน ในการปฏบตตามระเบยบ มาตรฐาน และแนวปฏบตการตรวจสอบภายในภาคราชการ ทกรมบญชกลางกาหนด และในปงบประมาณ พ.ศ. 2552 กลมตรวจสอบภายในไดมสวนรบผดชอบในตวชวดท 9 ระดบความสาเรจของการตรวจสอบภายใน โดยกาหนดเปนระดบขนของความสาเรจ (Milestone) แบงเกณฑการใหคะแนนเปน 5 ระดบ พจารณาจากความกาวหนาของขนตอนการดาเนนงานตามเปาหมายแตละระดบ ดงน

ระดบคะแนน เกณฑการใหคะแนน

1 จดทากฎบตรการตรวจสอบภายในและเสนอหวหนาสวนราชการเหนชอบ รวมทงเผยแพรกฎบตรการตรวจสอบภายในใหทกหนวยงานในสวนราชการทราบ อยางนอย 2 ชองทาง

2 ประเมนผลการปฏบตงานของผตรวจสอบภายในตามแนวทางการประเมนตนเองของหนวยตรวจสอบภายในของสวนราชการทกรมบญชกลางกาหนด

3 จดทาแผนการตรวจสอบตามผลการประเมนความเสยงของกจกรรม / หนวยงาน และเสนอหวหนาสวนราชการอนมต โดยมเรองตรวจสอบ อยางนอยประกอบดวย 1. การตรวจสอบทางการเงน (Financial Auditing) 2. การตรวจสอบการปฏบตตามกฎระเบยบและขอบงคบ (Compliance Auditing) 3. การตรวจสอบการดาเนนงาน (Performance Auditing) อยางนอย 2 เรอง

ระดบคะแนน เกณฑการใหคะแนน

กลมตรวจ

สอบภ

ายใน

กรมชลป

ระทาน

ระดบคะแนน เกณฑการใหคะแนน

4 จดทารายงานผลการตรวจสอบครบถวนตามทกาหนดในแผนการตรวจสอบ และเสนอหวหนาสวนราชการพจารณาสงการใหหนวยงานทเกยวของปฏบต

5 รายงานผลการตรวจสอบดานการดาเนนงาน มการตรวจสอบและประเมนผล โดยว เคราะหถงประสทธภาพและประสทธผลของการดาเนนงาน รวมทงการใหขอเสนอแนะแกผบรหาร และผปฏบตงานของสวนราชการ

วตถประสงค

1. เพอใหผตรวจสอบภายในสามารถปฏบตงานอยางมประสทธภาพและเปนไปตามมาตรฐานการตรวจสอบภายในของสวนราชการ 2. เพอใหกระทรวง กรม และจงหวดมขอมลการปรบปรงการบรหารความเสยง การควบคม และการกากบดแลการปฏบตงานขององคกรใหบรรลเปาหมายและวตถประสงคทกาหนดในยทธศาสตรของกระทรวง กรม และจงหวด อกทงเปนการปองกนการทจรตไดอกทางหนง 3. เพอใหหวหนาสวนราชการใหความสาคญในการกากบงานตรวจสอบภายใน

ผลการดาเนนงาน

เกณฑการใหคะแนน ระดบ 1 ได 1 คะแนน, ระดบ 2 ได 2 คะแนน ตามลาดบ ผลการดาเนนงานระดบ 5 คาคะแนนทไดระดบ 5 คาคะแนนเฉลยถวงนาหนก 1.000

20

กลมตรวจ

สอบภ

ายใน

กรมชลป

ระทาน

v GJ v ""~nU;JWill 'W m'J nru'Jm'J

..QJ CSv 51 QJ.d q 51v.Q

2.2.3 V1'J'll''J~ flVl'U.3 : 'Jtll'Jl;l::;t1tl.:.l'J ::;~lJft'JllJ'W.:.I'WfHlltltl.:.lfj'JlJlJ'Jfll'J

""f11J1

\9I l lJ 'W ':i ::; ':i 1'1$ U llJtir~h' ::; dj tJuu~ '111 ':i ':i 1'1$ fl1 'H !NU~u 'VU1' . 2 5 34 ua ::; u n11'tI!vt lJ !~ lJ1\91 tJ

,Q.I Q./o, t:1 0, I 0, Q.I <::1 QI Qlo, I 0,

'W ':i ::; ':il '1$'lJllJllJ\PI':i::; l'lJtJ'lJ'lJ':i'l11':i':il'1$f)1m~'lHlhl(Q'lJ'lJ'Vl 5) 'W .fl'.2545 'lJ1\P1':il 3 i1 'lJllJllJml "f)1':i'lJ':i'l11':i

':i l '1$ f)1 ':i ~em~ u 1JhJ!'~fJ ih ::; !tJ'I$t1{);'tI 'tIfJ·nh::;'I$l'1$U !n~ ~mhJ tl 'Vl f~ fJ i11':i n ~ 'tI fJ ~ 1i f111lJnih :dr'VlTIi11'W

" ,f1 11lJ ~lJfll1W ~ ~ fl 1':i n ~ U11 ~ 1 i m ':i ,,~~U \PI fJUm n JUu~~ lhl f)1':i" ~fl1':i n ~ !l" ::; ~'lJ ! i'in'1111 l tJ~ 1UYl"hJ

~ 1 !~ U f)1':i m ::; ~ tum ':i n ~ U,,::; 'Vl 1 'W tJlm h i'Ufl VlfJ ~ ~hl f)1':i m ::; ~1 tJellhll ~ f)1':i Iil~ Ehl h f)1':i ell Ul tJf1111J

v " I ~3J Ql o, I

a ::;\9Ilf1ll,, ::; rm \PI nuahl fJ~f111lJ\9Iasrn':i'tltl~ u ':i::;'I$l'1$hI lJ ~':i'lJ ~\9I'I$tl'lJ \PI fJ~"'tI fJ ~ ~ l hi"

OJ _I d'JVltllJ'J ::;tr.:.1ft•

1. !~tl 1 l1'f)1':i ~ ll'U hI ~ 1 h1 't1tl ~ f1 ~ lJ

\9In~atl'lJi11tJ1hi l~hll Utl~l~nU':i::;E'Vl TIi11'W

2. l~tl 1~u ':i::;m) 'lJ 1 h1 f)1 ':il 1 ~ll~ hl f)1 ':i

\9I':i l~a fJ'lJ U"::; U~ hl f11 ':i U UU~~ l hl ':i llJ~~

ll~hI ~1h1 rm \PI':i l~atl'lJ

~l;lfll'J~l!iA'UHI-!

a 9 'j) <J) I 0 0, 'j) I d1Jl 'j)

tflWC11f11':i ~ 'I1 f1::; ll hl hl +/- ':ifJtJfl ::; 5 \PIfJ 1 f1 ::;llhlhl ~ flf)1':i\9l1lhlhl~l hl':i fJtJfl ::; 85 .57 f11f1 ::; llhlhl'Vl !~ 5

. "fllf1 ::;!!hlhlm~tJcil~ ih 'l1'lrf1 0.250

7'[J" ''I.ah::'ii,u 2552 n~JJ<J17d'iltHl1JI1,[Jl,"

21

กลมตรวจ

สอบภ

ายใน

กรมชลป

ระทาน

ดานประสทธภาพของการปฏบตราชการ

2.2.4 ตวชวด กตน.4.1 : จานวนวนทาการในการรายงานการตรวจสอบตดตามประเมนผล การดาเนนการเผยแพรประกาศจดซอจดจางผานเวบไซตระบบจดซอจดจางกรมชลประทาน

ทมา

จากมตคณะรฐมนตรเมอวนท 19 พฤษภาคม 2546 ไดกาหนดใหสวนราชการและรฐวสาหกจ นาประกาศประกวดราคา ทกรายการ ทกวงเงน เผยแพรลงในเวบไซตของหนวยงาน และประกอบกบมตคณะรฐมนตรเมอวนท 5 ตลาคม 2547 วนท 6 ธนวาคม 2548 และวนท 27 ธนวาคม 2548 กาหนดใหสวนราชการรฐวสาหกจ และหนวยงานอนของรฐทกแหงดาเนนการ ตามระบบการจดซอจดจางดวยวธการทางอเลกทรอนกสเพอใหสามารถนาวธการดงกลาวมาใชไดอยางกวางขวาง แพรหลาย โปรงใส และมการแขงขนอยางเปนธรรมประหยดงบประมาณแผนดน รบผดชอบตอผลสาเรจของงาน เปนประโยชนแกทางราชการ

ระยะเวลาหลงจากทมตคณะรฐมนตรดงกลาวบงคบใช กรมชลประทานไดกาหนดแนวทางการเผยแพรขอมลประกาศจดซอจดจาง โดยใหทกหนวยงาน/โครงการ ทเปนผดาเนนการจดซอจดจางเผยแพรขอมลผานเวบไซตของกรมบญชกลาง(www.gprocurement.go.th) และเวบไซตของกรมชลประทาน (www.rid.go.th ) โดยใหแตละสานก/กอง รบผดชอบในการบนทกขอมลประกาศจดซอ จดจางของหนวยงานในสงกด เพอเผยแพรทางเวบไซตของสานก/กอง โดยใหมการเชอมโยงกบหนาเวบไซตของกรมชลประทาน โดยในปงบประมาณ พ.ศ. 2552 กรมชลประทานไดปรบเปลยนรปแบบการเผยแพร เพอใหการใชงานเปนมาตรฐานและรวบรวมขอมลใหมาอยในแหลงขอมลเพยงแหลงเดยว สะดวกสาหรบการบนทกขอมล คนหา ปรบปรง การออกรายงาน รวมถงการเชอมโยงขอมลกบระบบดานอนๆ ทกรมไดกาหนดไว

วตถประสงค

1. เพอใหการปฏบตงานเปนไปตามระเบยบ ขอบงคบ คาสง และมตคณะรฐมนตรทเกยวของ 2. ตดตามและเรงรดการจดซอจดจาง ใหเปนไปตามแผนงานทวางไว ตลอดจนใหขอเสนอแนะหรอแนวทางการปรบปรงแกไขการปฏบตงานดานตางๆ

22

กลมตรวจ

สอบภ

ายใน

กรมชลป

ระทาน

ผลการดาเนนงาน

การดาเนนงานรายงานการตรวจสอบ ตดตาม ประเมนผล การดาเนนการเผยแพรขอมลขาวสารประกวดราคา / สอบราคาทาง Website เปนไปตามเกณฑการใหคะแนน ดงน 10 วนทาการ ไดระดบคะแนนท 1 9 วนทาการ ไดระดบคะแนนท 2 8 วนทาการ ไดระดบคะแนนท 3 7 วนทาการ ไดระดบคะแนนท 4 6 วนทาการ ไดระดบคะแนนท 5

ผลการดาเนนการในการรายงานการตรวจสอบฯ 6 วนทาการนบจากวนสนเดอน คาคะแนนทได ระดบ 5 คาคะแนนเฉลยถวงนาหนก 0.250

23

กลมตรวจ

สอบภ

ายใน

กรมชลป

ระทาน

2.2.5 ตวชวด กตน.4.2 : รอยละของหนวยงานในการจดทาและสงรายงานการตรวจสอบภายใน

ภายในเวลาทกาหนด

ทมา

ตวชวด กตน.4.2 รอยละของหนวยงานในการจดทาและสงรายงานการตรวจสอบภายใน ภายในเวลาทกาหนด เปนการถายทอดตวชวดจากยทธศาสตรกรมชลประทานดานประสทธภาพของการปฏบตราชการ เปาประสงคเพอความรวดเรวในการนาเสนอรายงานผลการตรวจสอบ

วตถประสงค

1. ผบรหารสามารถนาขอมลจากรายงานผลการตรวจสอบไปใชประกอบการตดสนใจและสงการไดอยางทนทวงท 2. หนวยรบตรวจสามารถนาปญหาทตรวจพบจากรายงานการตรวจสอบไปแกไขไดอยางเปนปจจบน ทนตอเหตการณ

ผลการดาเนนงาน

เกณฑการใหคะแนน+/- รอยละ 8 ตอ 1 คะแนน ระดบคะแนนท 1 ไดรอยละ 68 ระดบคะแนนท 2 ไดรอยละ 76 ตามลาดบ ผลการดาเนนงานจดสงรายงานภายในกาหนด 21 หนวยงาน คดเปนรอยละ 84 คาคะแนนทไดระดบ 3 คาคะแนนเฉลยถวงนาหนก 0.600

24

กลมตรวจ

สอบภ

ายใน

กรมชลป

ระทาน

2.2.6 ตวชวด กตน.5 : จานวนคมอดานการตรวจสอบภายในทพฒนาแลวเสรจ

ทมา

ตว ชว ด กตน . 5 จ านวนค มอด านการตรวจสอบภายในทพฒนาแลว เสรจ เปนการถายทอดตวชวด จากยทธศาสตรกรมชลประทาน ด านประ สท ธภ าพของก า รป ฏ บ ต ร า ชก า ร เปาประสงคท 12 มผลการศกษา วจยและการพฒนาสนบสนนการดาเนนงาน

วตถประสงค

1. เพอใชเปนแนวทางในการปรบปรงการปฏบตงาน 2. เพอใหแนวทางการปฏบตงานเปนไปในทศทางเดยวกน

ผลการดาเนนงาน

เกณฑการใหคะแนน ระดบ 3 ทจานวนคมอ 1 เลม และระดบ 5 ทจานวนคมอ 2 เลม คาคะแนนทไดระดบ 5 คาคะแนนเฉลยถวงนาหนก 0.750

25

กลมตรวจ

สอบภ

ายใน

กรมชลป

ระทาน

ดานการพฒนาองคกร

2.2.7 ตวชวด กตน.6.1 : รอยละของขาราชการในสงกดทไดรบการพฒนาตามแผนพฒนาบคลากรรายบคคล (IDP)

ทมา

เนองจากสานกงาน กพ. ไดจดใหมโครงการพฒนาสมรรถนะการบรหารทรพยากรบคคล โดยมวตถประสงคเพอพฒนาระบบและสรางกลไกการประเมนประสทธภาพและประสทธผล ความคมคาและความพรอมรบผดในการบรหารทรพยากรบคคลสวนราชการ รวมทงเปนการสรางความเขมแขงดาน การบรหารทรพยากรบคคลใหกบสวนราชการ ในป 2548 กรมชลประทานไดสมครเขารวมโครงการดงกลาวรวมกบสวนราชการอนอก 3 หนวยงาน โดยมการลงนามในบนทกความเขาใจการเขารวมโครงการ เมอ วนท 7 มนาคม 2548 ในการดาเนนการตามโครงการดงกลาวสวนราชการทเขารวมโครงการจะตองจดทา แผนกลยทธดานการบรหารทรพยากรบคคลของสวนราชการ

กรมชลประทานไดเรมจดทาแผนกลยทธการบรหารทรพยากรบคคล เพอใชเปนแนวทางในการบรหารทรพยากรบคคลตงแตปงบประมาณ พ.ศ. 2549 เปนตนมา โดยแผนกลยทธฉบบแรกเปนแผนทกาหนดไวสาหรบเปนทศทางการดาเนนงานในปงบประมาณ พ.ศ. 2549 - 2551 สาหรบแผนฉบบทสองเปนแผนตอเนองเพอใชเปนทศทางการดาเนนงานตอไปในปงบประมาณ พ.ศ. 2552 – 2554

สาหรบตวชวด กตน.6.1 รอยละของขาราชการในสงกดทไดรบการพฒนาตาม IDP เปนการถายทอดตวชวดและคาเปาหมายจากแผนกลยทธการบรหารทรพยากรบคคลป 2552 - 2554 เปาประสงคท 1.3 พฒนาบคลากรทกระดบอยางเปนระบบและตอเนอง ตวชวด 1.3.4 รอยละของขาราชการในกรมทไดรบการพฒนาตามแผนพฒนาบคลากรรายบคคล (IDP)

วตถประสงค

เพอพฒนาบคลากรทกระดบใหมสมรรถนะและขวญกาลงใจในการทางาน

ผลการดาเนนงาน

เกณฑการใหคะแนน รอยละ 5 ตอ 1 คะแนนผลการ ดาเนนงานรอยละ 94.40 คาคะแนนทได 5 คาคะแนน เฉลยถวงนาหนก 1.000

26

กลมตรวจ

สอบภ

ายใน

กรมชลป

ระทาน

2.2.8 ตวชวด กตน.6.2 : รอยละของระดบความพงพอใจของบคลากรตอการปฏบตงาน

ทมา

ในประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2551 - 2554 กรมชลประทานไดดาเนนการแผนกลยทธการบรหารทรพยากรบคคลเพอพฒนาระบบ และสรางกลไกการประเมนประสทธภาพและประสทธผล ความคมคา และความรบผดในการบรหารทรพยากรบคคลสาหรบสวนราชการ รวมทงเปนการสรางความเขมแขงดานการบรหารทรพยากรบคคล จานวน 7 ประเดนยทธศาสตร โดยสวนหนงของประเดนยทธศาสตรไดแก การสรางความสมดลระหวางคณภาพชวตและการทางาน

ในตวชวด กตน.6.2 รอยละของระดบความพงพอใจของบคลากรตอการปฏบตงาน เปนการถายทอดตวชวด และคาเปาหมาย จากยทธศาสตรกรมชลประทาน ดานการพฒนาองคกร เปาประสงคท 15 บคลากรมสมรรถนะและขวญกาลงใจในการทางาน

วตถประสงค

เพอใหการปฏบตงานมความสมดลระหวางคณภาพชวตและการทางาน

ผลการดาเนนงาน

เกณฑการใหคะแนน +/- รอยละ 5 ตอ 1 คะแนน ผลการดาเนนงานรอยละ 76.50 คาคะแนนทได 3.3 คาคะแนนเฉลยถวงนาหนก 0.165

27

กลมตรวจ

สอบภ

ายใน

กรมชลป

ระทาน

2.2.9 ตวชวด กตน.7 : คณภาพเวบไซตของสานก/กอง

ทมา

การพฒนาระบบเทคโนโลยสารสนเทศถอเปนสวนสาคญในการเผยแพรขอมลขาวสารของหนวยงานและทสาคญยงเปนชองทางในการตดตอสอสารระหวางหนวยงานกบหนวยงานภายนอก หรอกบบคคลภายนอกทรวดเรวและสาคญยง รวมทงตามแผนยทธศาสตรกรมชลประทาน พ.ศ. 2552 กรมชลประทานไดกาหนดเปาประสงค ดานการพฒนาองคกร ขอ 16 มระบบฐานขอมลและเทคโนโลยสารสนเทศทเหมาะสม และกาหนดตวชวดจากรอยละความกาวหนาของการพฒนาระบบเทคโนโลยสารสนเทศเพอใชในการบรหารจดการพฒนาแหลงนาและจดการนา แสดงใหเหนวากรมชลประทานใหความสาคญกบการพฒนาระบบเทคโนโลยสารสนเทศเปนอยางยง กลมตรวจสอบภายใน ซงเปนหนวยงานภายใตสงกดกรมชลประทานไดรบการถายทอดเปาประสงคและตวชวดจากระดบกรมสสานก/กอง จงไดกาหนดเปาประสงคและตวชวดของกลมตรวจสอบภายในดานการพฒนาองคกร กตน.-7 มระบบฐานขอมลและเทคโนโลยสารสนเทศทเหมาะสม และกาหนดตวชวด กตน.7 : คณภาพเวบไซตของสานก/กอง โดยประเมนจากคณภาพเวบไซตของสานก/ กอง ตามเกณฑทคณะกรรมการกาหนด ซงแหลงขอมล/วธการเกบขอมล มาจาก Web Page ของกลมตรวจสอบภายใน

วตถประสงค

1. เพอใหมระบบฐานขอมลและเทคโนโลยทเหมาะสม 2. เพอเพมชองทางในการตดตอสอสารระหวางหนวยงานกบหนวยงานภายนอกหรอ

บคคลภายนอก 3. เพอเผยแพรขอมลขาวสารของหนวยงานกบบคคลภายนอก

28

เขาสเวบไซตกลมตรวจสอบภายในhttp://kromchol.rid.go.th/internal/InternalAudit/

คณะทางานพฒนาระบบสารสนเทศ กลมตรวจสอบภายใน กรมชลประทาน 811 ถ.สามเสน แขวงถนนนครไชยศร เขตดสต กทม.10300

โทรศพท 0-2410-440 ,0-2669-5042 โทรสาร : 0-2410-440 ,0-2667-0944 e-mail : audit_rid@yahoo.com

กลมตรวจ

สอบภ

ายใน

กรมชลป

ระทาน

หลกเกณฑการใหคะแนนตวชวด หลกเกณฑการใหคะแนนของคณะกรรมการประเมนผลการดาเนนการตามแผนยทธศาสตรและ

คารบรองการปฏบตราชการ แบงระดบคะแนนเปน 5 ระดบ และมเกณฑการใหคะแนนตวชวด ดงน

ระดบคะแนน เกณฑการใหคะแนน

1 - ม Home Page ของสานก/กอง และ URL ทชดเจนสามารถเขาถงได - มขอมลโครงสรางและสถานทสาหรบตดตอหนวยงานภายในสงกด - มผงเวบไซต (Site Map)

2 (1 + 2)

- ม Logo หรอสญลกษณท Link สอดคลองกบเนอหา - มผรบผดชอบ Web page ในแตละหนา - แตละหนามปมเชอมโยงไปยงหนาหลก

3 (1+2+3)

- มปมเชอมโยงไปยงหนวยงานในระดบสานก / กอง / โครงการ ภายใตสงกดกรมชลประทาน

- ม Web page ของหนวยงานยอยภายใตสานก/กอง เชน โครงการ สวน กลม ฝาย - มขอมลรายงานรายละเอยดการดาเนนการและผลงานตามงบประมาณ ประจาป

ของสานก / กอง / โครงการ สวน กลม ฝาย ทปรบปรงตามรอบทกาหนด 4

(1+2+3+4)

- มระบบนบจานวนผเขาเยยมชม - มกระดานขาวเพอตงกระทและแสดงความคดเหน - สามารถแสดงผลไดทงภาษาไทยและภาษาองกฤษอยางถกตองไมผดเพยน

5 (1+2+3+4+5)

- การออกแบบเวบไซตเปนทนาสนใจและประทบใจตอผเขาเยยมชม อาทเชน

• มระบบสบคนขอมลโดยสามารถสบคนไดทงหนวยงานภายใน และ ภายนอก

• มการใหบรการ Download โปรแกรมฟรแวรทสาคญเชน Acrobat Reader, Window Media Player , WinZip เปนตน

• ความเรวในการแสดงผลมความเหมาะสมสามารถเขาถงขอมลไดรวดเรว

• สและพนหลงเหมาะสมกบหนวยงานราชการ

• การจดวางตาแหนง Layout มความเหมาะสม ตวอกษรอานงาย

• มขอมลนาเสนอทนาสนใจ และภาพประกอบเวบไซตพรอม รายละเอยดบรรยายประกอบภาพ

• มการเผยแพรขอมลในรปแบบเสยง หรอ วดทศน

29

กลมตรวจ

สอบภ

ายใน

กรมชลป

ระทาน

ผลการดาเนนงาน

สรปผลการดาเนนงานตามเกณฑการใหคะแนนคณภาพเวบไซตของคณะกรรมการประเมนผลการดาเนนการตามแผนยทธศาสตร และคารบรองการปฏบตราชการ กลมตรวจสอบภายในไดคะแนนระดบ 5 คาคะแนนเฉลยถวงนาหนก 0.250

30

กลมตรวจ

สอบภ

ายใน

กรมชลป

ระทาน

31

สวนท สวนท 3 3

ผลการปฏบตงานตามแผนการตรวจสอบประจาปฏบตงานตามแผนการตรวจสอบประจาปงบประมาณ ปงบประมาณ 2552 ผลการ 2552

เมอแผนการตรวจสอบประจาปไดรบการอนมตจากทานอธบดแลว ในทางปฏบตกลมตรวจสอบภายในจะนาแผนการตรวจสอบดงกลาวไปสขนตอนของกระบวนการปฏบตตางๆตามภารกจทกาหนด เพอใหผลสมฤทธของงานเปนไปตามเปาหมาย โดยคานงถงการปฏบตตามคารบรองการปฏบตราชการประจาป รวมทงการดาเนนการตามตวชวดท 9 ระดบความสาเรจของการตรวจสอบภายใน ซงเปนคาเปาหมายจากกรมในมตท 3 ดานประสทธภาพของการปฏบตราชการ ผลการปฏบตงานตรวจสอบหนวยงานสวนภมภาค ในปงบประมาณ 2552 จานวน 27 หนวยงาน (รายละเอยดดงตาราง) ทาใหหนวยรบตรวจและผบรหารไดทราบถงความครบถวนถกตองของกระบวนการปฏบตงาน รวมทงระบบควบคมภายในทยงมจดออน ซงกลมตรวจสอบภายในไดเสนอแนวทางแกไขปรบปรงการดาเนนงานและการปฏบตงานใหเกดประสทธภาพและประสทธผลมากขน ประเดนขอสงเกตตางๆไดนามาประมวลไวในหวขอ การตรวจสอบ GFMIS ดานรายงานขอมลทางการเงนและการบรหารสนทรพย การตรวจสอบการจดซอจดจาง การบรหารสญญา และการตรวจสอบผลการปฏบตงาน

ตารางรายละเอยดการตรวจสอบหนวยงานสวนภมภาค ภารกจตรวจสอบ หนวยรบตรวจสวนภมภาค

การตรวจสอบ GFMIS ดานรายงานขอมล ทางการเงนและการบรหารสนทรพย

1. โครงการชลประทานพะเยา 2. โครงการชลประทานเชยงราย 3. โครงการชลประทานชยนาท 4. โครงการชลประทานอางทอง 5. โครงการชลประทานสงหบร 6. โครงการชลประทานชยภม 7. สานกชลประทานท 6 จ.ขอนแกน 8. โครงการชลประทานรอยเอด 9. โครงการชลประทานกาฬสนธ 10. โครงการชลประทานนครราชสมา

กลมตรวจ

สอบภ

ายใน

กรมชลป

ระทาน

ภารกจตรวจสอบ หนวยรบตรวจสวนภมภาค โครงการกอสราง 2/8 จ.สรนทร การตรวจสอบการจดซอจดจาง

การบรหารสญญา และ 4.

โครงการชลประทานบรรมย 5. สานกงานกอสราง 2 (โครงการแควนอย) จ.พษณโลก การตรวจสอบผลการปฏบตงาน 6.

7. สานกงานกอสราง 9 (โครงการระบายนาบรเวณสนาม- บนสวรรณภม) จ.สมทรปราการ

โครงการปฏบตการคนคนาท 7 จ.อบลราชธาน 8. โครงการกอสราง 1/07 จ.อบลราชธาน 9.

10. โครงการกอสราง 1/12 จ.อบลราชธาน 11. โครงการสงนาและบารงรกษาโคกกระเทยม จ.ลพบร 12. สานกงานจดรปทดนจงหวดสกลนคร 13. ศนยการศกษาการพฒนาภพานอนเนองมาจาก พระราชดาร จ.สกลนคร 14. สานกงานจดรปทดนจงหวดนครศรธรรมราช 15. สานกงานจดรปทดนจงหวดขอนแกน 16. โครงการสงนาและบารงรกษาลาปาว จ.กาฬสนธ

สานกงานกอสราง 1 (โครงการปรบปรงประสทธ- 17. ภาพการเกบกกนา อางเกบนาลาปาว) จ.กาฬสนธ

การปฏบตงานตรวจสอบหนวยงานสวนกลาง ในปงบประมาณ 2552 กลมตรวจสอบภายในไดตรวจสอบการดาเนนงานเงนนอกงบประมาณจานวน 2 เงนทน ไดแก 1. เงนทนหมนเวยนเพอการชลประทาน ประกอบดวย - ฝายผลประโยชนและเงนกองทน - กลมงานเงนนอกงบประมาณ สงกดกองการเงนและบญช 2. กองทนจดรปทดนกลาง ผลของการตรวจสอบทาใหคณะกรรมการเงนทนหมนเวยนเพอการชลประทาน และสานกงานจดรปทดนกลาง ไดรบทราบถงผลการดาเนนงานดานการเงน บญช และสนทรพย ตลอดจนปญหาอปสรรค รวมทงขอเสนอแนะเพอการแกไขปรบปรงใหการดาเนนงานของเงนนอกงบประมาณทง 2 เงนทนมความครบถวน ถกตองและมประสทธภาพประสทธผลมากขน

32

กลมตรวจ

สอบภ

ายใน

กรมชลป

ระทาน

การปฏบตงานตรวจสอบการจดซอจดจางทางเวบไซต ในปงบประมาณ 2552 กลมตรวจสอบภายในไดตรวจสอบ ตดตาม ประเมนผล การดาเนนการเผยแพรขอมลขาวสารประกวดราคา/สอบราคาทางเวบไซตของหนวยงานตางๆในสงกดกรมชลประทาน จานวนทงสน 9,221 ประกาศ ผลของการตรวจสอบทาใหผบรหารไดรบทราบผลการดาเนนงานของระบบจดซอจดจางของแตละหนวยงาน ตลอดจนปญหาอปสรรค รวมทงขอเสนอแนะเพอการแกไขปรบปรงใหการดาเนนงานระบบจดซอจดจางของกรมชลประทาน มความครบถวน ถกตองและมประสทธภาพประสทธผลมากขน

การปฏบตงานดานการใหคาปรกษา

ในปงบประมาณ 2552 กลมตรวจสอบภายใน ไดสรปประเดนขอสงเกตจากรายงานผลการตรวจสอบของ สานกงานการตรวจเงนแผนดน นาเสนอตอผบรหารในการ ประชมผบรหารประจาเดอน ผลของการนาเสนอทาให ผบรหารไดรบทราบประเดนปญหาตางๆ สามารถกาหนด แนวทางการปฏบตใหแกหนวยงานตางๆ ในสงกด กรมชลประทาน เพอปรบปรงการดาเนนงานดานตางๆ ใหมความครบถวนถกตองและมประสทธภาพประสทธผล มากขน

สาหรบขอสงเกตสรปประเดนการสาหรบขอสงเกตสรปประเดนการตรวจสอตรวจสอบ (หนา 33 - 59)

ขอดรายละเอยดไดท กลมตรวจสอบภายใน กรมชลประทาน

33

กลมตรวจ

สอบภ

ายใน

กรมชลป

ระทาน

60

สวนทสวนท 4 4

แผนการดาเนนงานในปงบประมาณ แผนการดาเนนงานในปงบประมาณ 2553 2553

ในปงบประมาณ 2553 กลมตรวจสอบภายในไดวางแผนการดาเนนงานในดานตางๆ เพอ สนบสนนการบรหารงานและการดาเนนงานของกรมชลประทานตามแผนยทธศาสตรของกรม ดงน

ดานประสทธผลตามยทธศาสตร

การบรหารงานตรวจสอบภายในเพอใหบรรลตามเปาประสงคตวชวดกรม ท 8.2 ระดบความสาเรจในการตรวจสอบภายใน

การปฏบตตามภารกจทกาหนดไวในแผนการตรวจสอบประจาป 2553 ดานคณภาพการใหบรการ

การใหคาปรกษาแกหนวยงานตางๆในสงกดกรม รวมทงการใหคาแนะนา เกยวกบการเรงรดการดาเนนงานโครงการตามแผนปฏบตการไทยเขมแขง 2555 และงบประมาณรายจายประจาป 2553

การดาเนนงานของกลมตรวจสอบภายในเปนไปอยางมประสทธภาพโดยคานงถง ความพงพอใจของผรบบรการเปนหลก

ดานประสทธภาพของการปฏบตราชการ การพฒนาและจดทาแนวทาง/คมอการตรวจสอบภายในดานตางๆเพอใหผตรวจสอบภายในใชเปนแนวทางในการปฏบตงานซงจะสงผลใหงานตรวจสอบภายในเปนไปอยางมประสทธภาพ

ประสทธภาพในการนาเสนอรายงานผลการตรวจสอบ ตดตาม ประเมนผลการดาเนนการเผยแพรขอมลประกาศจดซอจดจางผานเวบไซตทางระบบจดซอจดจางตอผบรหาร

ดานการพฒนาองคกร การเสรมสรางศกยภาพผตรวจสอบภายในโดยสงเสรมใหผปฏบตงานไดรบการอบรมเพมพนความรจากกรมบญชกลางเพอพฒนาความเชยวชาญในสายงานตรวจสอบภายใน

การพฒนาเวบไซตของกลมตรวจสอบภายในอยางตอเนอง เพอใหมความทนสมย เปนแหลงความรแกผตรวจสอบภายในและผสนใจทวไป

กลมตรวจ

สอบภ

ายใน

กรมชลป

ระทาน

รายงานผลการปฏบตงานกลมตรวจสอบภายใน คณะผจดทา

นางเยาวลกษณ ทพยเดโช ผอานวยการกลมตรวจสอบภายใน

นางอรณ ธนบตร นกวชาการตรวจสอบภายในชานาญการพเศษ

นางลาวณย ออนประไพ นกวชาการตรวจสอบภายในชานาญการ

นางสาวสรมา อนคมนตร นกวชาการตรวจสอบภายในชานาญการ

นางสดสงวน ศรอนนต นกวชาการตรวจสอบภายในชานาญการ

นางสาวจนทรตร วฒนธรรม นกวชาการตรวจสอบภายในชานาญการ

นางสาวปษยาภรณ ผลไพบลย นกวชาการตรวจสอบภายในชานาญการ

นางสาวจฑาภรณ จลละนนทน นกวชาการตรวจสอบภายในชานาญการ

นางสาวอมภรณ เจรญพงษสกล นกวชาการตรวจสอบภายในชานาญการ

นางสาวปรศนา ชวยบารง นกวชาการตรวจสอบภายในชานาญการ

นางสาววรรณวภา ถอทอง นกวชาการตรวจสอบภายในชานาญการ

นางสาวพชสดา พรยะโภคานนท นกวชาการตรวจสอบภายในชานาญการ

นางสาวกญญาภทร ธรรมชาต นกวชาการตรวจสอบภายในชานาญการ

นางสาวนวลพรรณ บณยพฒนกล นกวชาการตรวจสอบภายในชานาญการ

นางสาวธญญาภรณ ดากรง นกวชาการตรวจสอบภายในชานาญการ

นางสาวอาภรณ บวทอง นกวชาการตรวจสอบภายในชานาญการ

นางสาวทตยาภรณ ฤทธสมบรณ นกวชาการตรวจสอบภายในปฏบตการ

นางปรศนา รมนม นกวชาการตรวจสอบภายในปฏบตการ

นางสาวราตร พรมแปนด เจาพนกงานธรการปฏบตงาน

นางสาวชลดา พทกษสฤษด เจาหนาทบรหารงานทวไป

……………………………………………….

กลมตรวจ

สอบภ

ายใน

กรมชลป

ระทาน