年度报告 - qccdata.qichacha.comqccdata.qichacha.com/Disclosure/950a14df10204eda6a4b34ab1fa27d3a.pdf第2 页，共114 页公司年度大事记 1月，公司通过成都市经济和信息化

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NEEQ :831706

成都领航科技股份有限公司

（Chengdu Trailblazer Technology Stock Co.,Ltd）

— — 2014 — —

年度报告

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公司年度大事记

1月，公司通过成都市经济和信息化

委员会“成都市新材料企业”复审认证。

3 月，公司下属金堂公司技术中心通

过“成都市‘市级企业技术中心’”认证。

4 月，公司顺利通过“冠捷科技”合

格供应商资格审核。

7 月，公司顺利通过“国家高新技术

企业”资格复审。

10 月，下属金堂公司顺利通过“安

全生产标准化”达标审核。

12 月，公司顺利通过“新三板”挂

牌资格审核。

成都领航科技股份有限公司 2014 年度报告

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目录

第一节声明与提示 ..................................................................................................... 5

第二节公司概况 ......................................................................................................... 8

第三节会计数据和财务指标摘要 ................................................................................ 9

第四节管理层讨论与分析 ......................................................................................... 13

第五节重要事项 ....................................................................................................... 27

第六节股本变动及股东情况 ..................................................................................... 27

第七节融资及分配情况 ............................................................................................ 32

第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 ......................................................... 32

第九节公司治理及内部控制 ..................................................................................... 36

第十节财务报告 ....................................................................................................... 36


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释义

释义项目释义

领航科技、公司、本公司成都领航科技股份有限公司

中节能四川中节能集团四川实业有限公司

中节能深圳中节能（深圳）投资集团有限公司

领航光电成都领航光电科技有限公司

中节能集团中国节能环保集团公司

中节能反光、金堂公司成都中节能反光材料有限公司

国都证券、主办券商国都证券有限责任公司

立信会计师立信会计师事务所（特殊普通合伙）

三会股东大会、董事会、监事会

《公司法》《中华人民共和国公司法》

《证券法》《中华人民共和国证券法》

《业务规则》《全国中小企业股份转让系统业务规

则（试行）》

《公司章程》《成都领航科技股份有限公司章程》

报告期 2014 年 1月 1日至 2014年 12月 31日

元、万元人民币元、万元


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第一节声明与提示

声明

公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载

资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、完整

性、承担个别及连带责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证

年度报告中财务报告真实、完整。

立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留《审计报告》，

公司董事会、监事会对相关事项已做相应说明，请投资者注意参阅。

事项是或否

是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或

无法保证其真实、准确、完整否

是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否

是否存在豁免披露事项否


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风险事项

重要风险事项名称重要风险事项简要描述

市场竞争风险

1.反光材料从其反光原理分类分为玻璃微珠反射技术

及微棱镜反射技术两类。公司目前已全面掌握玻璃微珠反

射技术并形成了自有的工艺技术体系。针对微棱镜反射技

术，公司目前尚处于引进消化吸收再创新阶段。2.玻璃微

珠反射技术下的反光材料为目前国内同行产品的主流，相

对微棱镜反射技术下的反光材料，也处于中端产品级别，

竞争相对激烈，主要体现在产品售价和各家成本优势方面，

竞争局面一定程度上会对公司今后同类产品的利润率带来

影响。3.从光学膜材的投资体量上，现阶段公司处于同业

中等水平。

技术和技术

人员流失风险

在创新驱动新常态下，任何行业、企业的发展都离不开

技术创新这一驱动要素，领航科技作为国家高新技术企业

更不例外。尽管公司已在微结构光学材料领域打拼了 10余

年，也积淀了诸多包括人才、技术、市场在内的资源基础，

但由于公司目前尚处于初创期，这对公司内部的科创工作

及科技队伍建设工作都提出了更高的要求，须通过不断推

动技术创新和技术储备来提高企业自身抵御风险的能力和

企业内核。随着市场竞争态势的加剧，公司虽一直在不断

加强和优化自身针对各类技术人才的引进、培养、激励及

监管约束方面的体制与机制，但仍然存在科技人才流失的

风险。

税收优惠风险

目前公司享受西部大开发有关税收政策支持的 15%的

企业所得税率，作为国家高新技术企业，也可享受 15%的

企业所得税率，但不排除今后因国家相关产业政策发生变

化，导致企业现行的优惠税率发生变化。

应收账款公司作为初创期企业，相关产品的铺货量较大，不可


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回收风险避免地形成了一定的应收账款。尽管这些应收账款均处于

良性、可控范围，但随着公司业务规模的不断扩大，应收

账款在一段时间内还会维持较高水平，面临一定的呆坏账

风险。


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第二节公司概况

一、基本信息

公司中文全称成都领航科技股份有限公司

英文名称及缩写 Chengdu Trailblazer Technology Stock Co.,Ltd

证券简称领航科技

证券代码 831706

法定代表人王新来

注册地址四川省成都市双流县西航港经济开发区

办公地址四川省成都市双流西航港开发区空港四路 1199号

主办券商国都证券有限责任公司

主办券商办公地址北京市东城区东直门南大街 3号国华投资大厦 9层、

10层

会计师事务所立信会计师事务所（特殊普通合伙）

签字注册会计师姓名胡宏伟、胡彬

会计师事务所办公地址上海市南京东路 61号新黄浦金融大厦 4楼


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二、联系方式

董事会秘书或信息披露负责人冉振梅

电话 028-85860660

传真 028-85712407

电子邮箱 [email protected]

公司网址 www.cctts.cn

联系地址四川成都双流西航港开发区空港四路 1199号

邮政编码 610207

公司指定信息披露平台的网址 www.neeq.cc

公司年度报告备置地董事会办公室

三、企业信息

股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统

挂牌时间 2015-01-14

行业 C30 非金属矿物制品业；C39 计算机、通信和

其他电子设备制造业。

主要产品与服务项目

新型液晶显示器领域用的增光膜、PS 扩散板；

道路交通安全领域用的系列反光材料，高折射

率玻璃微珠、反光布、反光膜、反光服饰等。

普通股股票转让方式协议转让

普通股总股本（股） 40,000,000

控股股东中节能集团四川实业有限公司

实际控制人中国节能环保集团公司

四、注册情况

证件类别号码报告期内是否变更

企业法人营业执照注册号 510100000129299 否

税务登记证号码 510122698852132 否

组织机构代码 69885213-2 否


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第三节会计数据和财务指标摘要

一、盈利能力

项目本期上年同期增减比例

营业收入 77,466,852.21 37,795,641.98 104.96%

毛利率 21.80% 17.99% -

归属于挂牌公司股东的净利润 6,051,039.23 -1,208,947.96 -

归属于挂牌公司股东的扣除非经

常性损益后的净利润

5,029,227.61 -1,202,911.40 -

加权平均净资产收益率 10.97% -2.30% -

基本每股收益（元/股） 0.15 -0.03 -

二、偿债能力

项目本期期末上年期末增减比例

资产总计 306,392,192.34 256,854,148.01 19.29%

负债总计 248,222,818.47 204,735,813.37 21.24%

归属于挂牌公司股东的净资产（元） 58,169,373.87 52,118,334.64 11.61%

归属于挂牌公司股东的每股净资产（元） 1.45 1.30 11.61%

资产负债率 81.01% 79.71% -

流动比率 0.67 0.98 -

利息保障倍数 1.53 0.90 -

三、营运情况


经营活动产生的现金流量净额 1,281,460.78 2,729,790.05 -

应收账款周转率 2.31 1.64 -

存货周转率 3.27 2.21 -

四、成长情况


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总资产增长率 19.29% 3.12% -

营业收入增长率 104.96% 28.50% -

净利润增长率 600.52% -177.98% -

五、股本情况

项目本期期末上年期末增减比例

普通股总股本（股） 40,000,000 40,000,000 -

计入权益的优先股数量（股） - - -

计入负债的优先股数量（股） - - -

带有转股条款的债券（股） - - -

期权数量（股） - - -

六、非经常性损益

项目金额（元）

非经常性损益合计 1,202,131.32

所得税影响数 180,319.70

少数股东权益影响额（税后） -

非经常性损益净额 1,021,811.62

七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况

本报告期发生采用追溯重述法调整的前期会计差错更正事项：（1）公司以前年

度少提取盈余公积 10,038.72 元，本期进行了期初数调整增加盈余公积 10,038.72

元，相应减少未分配利润 10,038.72元；（2）公司以前年度合并报表时发生错误导

致比较报表年初未分配利润金额减少 37,657.10 元，其他应付款增加 37,657.10 元，

科目上年期末（去年同期）

调整重述前调整重述后

其他应付款 44,301,547.54 44,253,851.72

盈余公积 453,081.35 463,120.07

未分配利润 11,617,557.47 11,655,214.57


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本期进行了期初数调整，进行了反向冲回。上述调整在本年度追溯调整至比较会计

报表的期初。


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第四节管理层讨论与分析

一、经营分析

（一）商业模式

公司拥有以微棱镜反射技术体系下的新型光学膜片材料以及以玻璃微珠反

射技术体系下的新型微结构反光材料，以及该两大技术体系下的自有知识产权。

光学膜材产品包括液晶显示及普用照明行业所用的增光膜、扩散板、导光板等系

列产品，反光材料主要包括高折射率玻璃微珠、反光织物、反光服饰及制品等。

公司销售主要采取直销、区域代理、电商营销等方式，主要面向各类终端反光材

料及液晶显示光学模组生产企业，客户包含常州华威、浙江海川、长虹光电、康

佳、创维、TCL、冠捷科技，以及少量海外客户。

公司根据业务特点，采取“以销定产”、“以单定购”的运营管理模式，准

确把握市场需求，不断提高管控效能，进而确保主营产品在行业领域的占有率及

产品销售收入稳定增长。报告期内，公司毛利率呈稳健上升态势，同时，随着各

类新上设备设计能力的逐步释放，公司在生产成本、毛利率等方面的优势将得到

进一步的显现。


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年度内变化统计：

事项是或否

所处行业是否发生变化否

主营业务是否发生变化否

主要产品或服务是否发生变化否

客户类型是否发生变化否

关键资源是否发生变化否

销售渠道是否发生变化否

收入来源是否发生变化否

商业模式是否发生变化否

（二）报告期内经营情况回顾

1.报告期内，公司实现营业收入 7,746.69 万元，同比增长 104.96%；实现

利润总额 708.86万元，扭亏为盈，顺利完成了集团公司下达的各项经济指标。

2.报告期内，公司两个基地的设计产能及营业指标总体处在一个逐步释放的

过程，两个业务板块（光学膜材、反光材料）各有优势，行业前景总体都较乐观，

产业布局合理。

1.主营业务分析

（1）利润构成与现金流分析

单位：元

项目

本期上年同期

金额变动比例

占营业

收入的

比重

金额变动比例

占营业

收入的

比重

营业收入 77,466,852.21 104.96% - 37,795,641.98 28.50% -

营业成本 60,580,046.06 95.44% 78.20% 30,996,349.41 29.87% 82.01%

管理费用 6,809,652.68 18.16% 8.79% 5,763,261.62 41.56% 15.25%

销售费用 3,290,750.26 55.96% 4.25% 2,110,005.13 72.68% 5.58%

财务费用 714,666.32 不适用 0.92% -73,057.29 -40.89% -0.19%

营业利润 5,886,503.71 不适用 7.60% -1,136,678.89 不适用 -3.01%

资产减值损 85,979.07 225.78% 0.11% 26,391.64 131.36% 0.07%


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失

营业外收入 1,208,821.30 6,798.13% 1.56% 17,523.90 -98.83% 0.05%

营业外支出 6,689.98 -72.83% 0.01% 24,625.73 -32.13% 0.07%

所得税费用 1,037,595.80 1,492.20% 1.34% 65,167.24 -67.43% 0.17%

净利润 6,051,039.23 不适用 7.81% -1,208,947.96 不适用 -3.20%

经营活动产

生的现金流

量净额

1,281,460.78 -53.06% - 2,729,790.05 -8.10% -

投资活动产

生的现金流

量净额

-15,463,938.59 64.26% - -43,270,532.21 59.92% -

筹资活动产

生的现金流

量净额

15,480,836.20 253.46% - -10,087,791.83 -106.73% -

项目变动及重大差异产生的原因：

报告期内，公司着力推进市场开发、技术革新及产品创新工作，产品产销量

及毛利率均实现了同比大幅提升，但由此也一定程度上拉高了财务费用、所得税

额等指标。

1.财务费用大幅度提高是因为公司在 2014 年引入了一笔 2,000 万元流动资金借

款所致；

2.营业外收入大幅度提高是因为公司在本期收到当地政府的技术创新补贴所致；

3.所得税费用大幅度提高是因为本期公司实现利润总额比上期大幅度增加所致。

现金流量分析：

报告期内，公司整体销售情况良好，收入利润均有大幅度提升。但由于公司

销售规模扩大，新产品进行市场开拓，且按照市场需求提前备货，所以应收账款

及存货较 2013 年同期数有较大增长，导致公司经营活动产生的现金流量和净利

润存在一定差异。

（2）主营业务收入构成分析

类别/项目本期收入金额占主营业务收

入比例% 上期收入金额

占主营业务收

入比例%

玻璃微珠收入 37,617,279.87 48.56% 26,677,325.79 70.91%

反光布收入 36,956,891.63 47.71% 10,946,441.25 29.09%


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扩散板收入 2,169,519.63 2.80% - -

其他反光产品收入 723,161.08 0.93% - -

合计 77,466,852.21 100.00% 37,623,767.04 100.00%

收入构成变动的原因

本年度公司主营业务收入除新增扩散板收入外，其余构成没有发生重大变化。

（3）营运分析

主要销售客户的基本情况：

领航科技产品客户群主要分为光学膜材及反光材料两大类。其中，光学膜材

的客户群主要是各大液晶面板系统厂商或为其提供配套背光模组组件的各类企

业，如冠捷科技、TCL、长虹电子、康佳等。反光材料的客户群分为材料环节和

终端消费环节，高折射率玻璃微珠作为各类反光材料的核心元件，其客户主要为

生产各类反光材料（如反光布、反光膜、反光涂料等）的生产厂家；反光材料作

为制作各类反光制品的核心材料，主要是各类生产反光服饰、反光涂料、反光标

识的生产厂家；而终端反光制品则面对的是终端市场，如各国（地区）环保部门、

学校、交管部门、户外作业、海事、采掘等机构或部门。

报告期内，公司新签约各类客户 60 家，主要分布在华南、华中地区。由于

规划方面原因，公司外贸业务处于启动阶段，报告期内未实现外贸收入。

主要供应商的基本情况：

公司主要原材料供应商分为光学膜材和反光材料两类，其中，光学膜材主要

原料为光学级 PET、PS、UV胶、钛白粉等材料制造商；反光材料主要原材料为钛

白粉、石英砂、基布、普通级 PET、乙酸乙酯等材料制造商。

重要合同的基本情况：

公司重要订单主要是两个业务板块（光学膜材、反光材料）下的大型且在业

内相对知名的客户的订单。目前，光学膜材板块的重要订单有福建冠捷科技、厦

门鸿顺祥、东莞宏宥等；反光材料板块重要订单有常州华威、台州夜光明、浙江

采源、武义舜发、宁波翔茂等。

2.资产负债结构分析


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单位：元

项目

本期末上年期末占总资产

比重的增

减金额变动比例

占总资产的

比重金额变动比例

占总资产的

比重

货币资金 1,862,606.61 230.10% 0.61% 564,248.22 -98.90% 0.22% 0.39%

应收账款 34,779,552.55 7.24% 11.35% 32,430,365.78 137.75% 12.63% -1.27%

存货 21,836,899.72 43.04% 7.13% 15,266,641.69 19.90% 5.94% 1.18%

长期股权投资 - - 0.00% - - 0.00% 0.00%

固定资产 134,573,932.77 58.76% 43.92% 84,763,026.07 1,174.81% 33.00% 10.92%

在建工程 47,902,174.03 -17.38% 15.63% 57,981,556.25 -6.60% 22.57% -6.94%

短期借款 20,000,000.00 - 6.53% - - 0.00% 6.53%

长期借款 145,000,000.00 0.00% 47.32% 145,000,000.00 3.57% 56.45% -9.13%

总资产 306,392,192.34 19.29% 100.00% 256,854,148.01 3.12% 100.00%

资产负债项目重大变动原因：

本期货币资金及存货增量较大，主要是公司收入增加，且在公司业务规模增

大的情况下，公司采取提前适量备货的措施以保证销售及提高服务质量。本期固

定资产较上期有较大变化，主要是因为公司生产基地建设已完工转入固定资产。

3.投资情况分析

(1)主要控股子公司、参股公司分析

公司拥有一家全资子公司——成都中节能反光材料有限公司。除此之外，本

公司无其他参股子公司或控股子公司。子公司中节能反光的基本情况如下：

公司名称：成都中节能反光材料有限公司

成立日期：2010年 10 月 08日

法人代表：梁志

注册资本：3,000万元

住所：成都市金堂县赵镇四川金堂工业园

公司类型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）

经营范围：研发、生产、销售玻璃微珠原料、玻璃微珠、反光材料、光电材

料、环保节能材料以及其他无需许可或审批的合法项目，经营本企业自产产品及

技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务，

但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。（以上范围国家法律、行

政法规、国务院决定禁止或限制的除外，涉及资质证的凭资质证经营）。


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（三）外部环境的分析

根据公司的业务情况，对照《上市公司行业分类指引》（2012 修订），公

司玻璃微珠和反光布所属行业为 C30非金属矿物制品业，增光膜和扩散板所属行

业为 C39 计算机、通信和其他电子设备制造业。

1.宏观行业概况

（1）反光材料板块

按照国际惯例，反光材料可分为微棱镜型和玻璃微珠透镜型两大类。该类产

品在白天以其鲜艳的色彩具有美观美化作用，而在夜间或光线不足的情况下，其

强烈的反光效果可有效增强人们的可识别性，有助人们看清目标，引起警觉，从

而避免事故发生。据权威资料表明，交通及道路标志与交通事故的发生相关概率

为 70%，在无照明条件下，使用反光材料设置醒目的交通标志标牌、车辆牌照，

或穿戴有装饰反光材料的衣服，可使交通事故下降 30-40%。也正是如此，反光

材料已成了世界各国道路交通领域公认的不可或缺的法定性使用材料，被美誉为

道路交通安全卫士，同时，该类材料也是国际上多年来无法取代的安全警示材料，

社会效益十分显著。反光材料使用范围广泛，除道路交通领域外，还涉及服装服

饰、广告建材、户外运动等领域。

（2）光学膜材板块

新型显示器行业的产业链主要包括上游材料、中游面板及模组制造、下游成

品三大环节组成，其使用的光学膜材系列产品正是其背光模组产业链环节的核心

关键材料之一，其成本占据了整个背光模组制造成本中的最高占比（约三分之

一）。液晶面板产业链上、中、下游之间的专业分工较为明确，很少有单一厂商

能做到从上游材料到下游成品的全部自主生产。

增光膜、扩散板是液晶显示器背光模组环节的核心光学材料。我国大陆地区

大多厂家还停留在背光模组下游的组合业务上，针对如增光膜、扩散板、导光板

等此类核心关键材料的研发生产厂商并不多。截至目前，仍然有 90%以上依靠进

口解决。近年来，平板显示器的使用越来越普遍地出现在人民生活的方方面面，

液晶面板的使用量也快速增加。2011年-2013 年，我国所有液晶面板的面积约为

7,800亿㎡、1.1亿㎡和 1.4亿㎡，分别达到全球总体产能的 6%、9%和 13%。


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2.市场规模和发展前景

（1）新型节能反光材料

近年来，世界多国出于公共安全管理需求，相继出台了各项法律法规和行业

标准文件，或强制性、或鼓励性地在公路、铁路、公安、消防、采掘、户外等涉

及公共安全的领域法令性使用各种类反光材料制品，如近两年就有多个欧美国家

出台法令要求所有小轿车在上路前必须按照核定座位配备安全背心，当汽车在高

速路上发生故障时，司乘人员必须先规范穿着反光安全背心再下车检查排除故

障，并且，很多西方国家保险公司也将司乘人员是否按规范佩带反光安全标志作

为各类交通事故理赔的法定条件之一。

从国际市场层面看，由于工业发达国家人工成本的持续提高，迫使他们为了

降低生产成本而不得不把反光材料不断向发展中国家尤其是像我国这样有较好

技术基础的发展中国家转移。跨国公司到我国来采购反光材料的趋势尚在发展之

中，国际新兴市场的开拓也大有可为。所以，纵观国内外的发展趋势，“十三五”

期间，我国反光材料制造业发展空间广阔，我国必将成为世界反光材料生产大国。

根据来自海关总署、欧立信研究中心的数据表明：

我国 2013 年、2014 年、2015 年的反光材料行业市场规模分别为 55 亿元、

62亿元、71亿元；该三年我国反光材料行业需求分别为 4.07亿㎡、4.59亿㎡、

5.25 亿㎡；该三年我国反光材料的产量分别为 3.64 亿㎡、4.11 亿㎡、4.72 亿

㎡；该三年我国反光材料的产能分别为 4.25 亿㎡、4.86亿㎡、5.41 亿㎡；该三

年我国反光材料的产值分别为 49亿元、54亿元、64亿元；该三年我国进口国外

高端反光材料总量分别为 1.04亿㎡、1.13亿㎡、1.34亿㎡，该三年我国反光材

料的出口额分别为 8.5 亿元、9.2亿元、10.08 亿元。

根据欧立信研究中心提供的预测数据表明：2015年、2017年、2019 年我国

反光材料行业市场规模预测值分别为 71 亿元、94 亿元、118 亿元；该三年反光

材料的销售收入预测值分别为 60亿元、81亿元、99亿元；该三年我国反光材料

行业需量预测值分别为 5.25亿㎡、6.29亿㎡、7.78亿㎡；该三年我国反光材料

行业产能预测值分别为 5.41亿㎡、6.86亿㎡、8.13亿㎡；该三年我国反光材料

行业的产量预测值分别为 4.72亿㎡、6.27亿㎡、7.76亿㎡；该三年我国反光材


第 20 页，共 114 页

料行业的产值预测值分别为 64 亿元、85 亿元、105 亿元；该三年我国反光材料

行业利润预测值分别为 27亿元、36.2亿元、44.8亿元；该三年我国进口国外高

端反光材料总量预测值分别为 18亿元、24.3 亿元、29.7亿元，该三年我国反光

材料的出口额分别为 10.8亿元、14.6亿元、17.8亿元。

（2）新型显示器用光学膜板块

受我国规模不断扩大的消费电子市场吸引，以及 LCD产业链盈利下行，我国

制造加工的成本优势影响，越来越多的日韩、台湾地区的厂家将其液晶电视等产

品交给中国企业代工或在中国设厂。目前我国已拥有 FDP 四大应用领域液晶电

视、显示器、笔记本和手机的 50%以上加工制造/代工产能。全球 70%以上的液晶

模组产能由中国大陆提供，全球 60%以上 LCD 背光模组在中国组装，我国已成为

TFT-LCD 产业全球生产基地。

随着以平板电脑、智能手机、智能电视等为代表的新兴消费热点持续增长。

据预测，全球 TFT-LCD 面板出货量 2015年将超过 1.6亿㎡，平板电脑将超过 2.5

亿台。

增光膜及扩散板作 TFT-LCD产业核心材料之一，不可能长期依赖进口解决，

据专家估计，该产业在未来 3-5年内，实现国产化已是大势所趋。同时，该产业

也是国家产业政策目录内重点扶持的战略性新兴产业之一。2012 年 2 月发布的

《电子基础材料和关键元器件“十二五”规划》提出，“十二五期间我国平板显

示器产业年均增长超过 30%，销售收入达到 1,500亿元，规模占全球比重由当前

的 5%提升到 20%以上”。“结构化目标：高端电子材料占全行业产品的 40％以

上，本地化材料配套能力显著提升。国内平板显示生产技术达到国际先进水平，

形成 2-3年销售收入在 300亿元以上的龙头企业，全面支撑我国彩电产业转型和

升级。重点发展高世代薄膜晶体管液晶显示器件（TFT-LCD）材料，其中正包括

偏光片及相关光学薄膜材料。”未来一段时间，我国新型显示器用光学膜板块代

替进口的市场规模将十分广阔。

3.行业竞争现状

（1）反光材料产品市场竞争分析

根据行业资料表明，中国几乎属于全球反光材料的制造基地，目前在国内从


第 21 页，共 114 页

事各类反光材料的大小厂家约有数十家，但大多只是从事整个产业链中的某一个

小环节的小规模企业，成规模气候的约只有十余家。再则，像领航科技一样能全

面掌握全产业链核心技术，具备从起初原料到下游成品做到全产业链贯通的仅有

2-3家。另外，国内绝大部分反光材料企业大都生产玻璃微珠透镜型反光材料，

微棱镜型反光材料目前仍主要由美国 3M所主导。

（2）新型显示器用光学膜

虽然我国已是全球主要的 TFT-LCD面板生产国，但由于背光模组上游关键材

料组件如增光膜、扩散板、导光板等核心材料的技术门槛较高，目前市场上还主

要为外国公司所垄断。增光膜方面，市场主要为美国 3M、韩国 MNTech、日东电

工和五洋纸工（Goyo）等公司占据，3M 公司拥有多项增光膜技术专利，其产品

占据全球增光膜市场 60%左右的份额，日东电工和韩国 MNTech、以及台湾也能够

制造类似的增光膜，市场占有率在 20%以下。

截止目前，类似于领航科技生产的光学膜材，国内只有康得新（002450）、

常州华威反光材料有限公司等几家为数不多的企业在生产，而且，这些企业的正

式投产时间也不到 3 年。统计数据表明，我国目前针对增光膜及扩散板的总产量

尚不足国内市场总容量 10%（约占 7-8%），90%以上仍需靠进口解决。加上该产

业具有技术密集型加资金密集型等特点，国内除了康得新作为一家上市公司的投

资规模稍微大一些外，其余厂家的投资规模都十分有限。

（四）竞争优势分析

1.技术优势。领航科技早在 2003年就进入微结构光学材料的研发制造领域，

经过多年的积淀和努力，目前公司已拥有独立的企业技术中心和专业的研发团

队；拥有多项关于微结构光学材料的核心专利技术及专有技术；拥有现代化的工

控设备及先进的品控系统；拥有在无机材料、高分子材料、热工技术、精密涂布

技术、挤出成型工艺、光学设计等方面的核心技术人才，形成了公司特有的核心

技术实力。

2.资源优势。作为央企下属企业，领航科技拥有中国节能环保集团强大的品

牌背景和资源平台，无论是资金实力、品牌影响力，还是企业运作和管理能力都

是目前国内同行难以比拟的。


第 22 页，共 114 页

3.规模优势。在反光材料领域，领航科技是目前国内三家能完全掌握行业全

产业链核心技术，具备从起初原料制备、中间材料到下游成品自主生产的全产业

链贯通的企业之一，由此带给企业的规模优势和成本优势十分显著。

（五）持续经营评价

1.针对光学膜材板块：《电子基础材料和关键元器件“十二五”规划》提出，

“十二五期间我国平板显示器产业年均增长超过 30%，销售收入达到 1500亿元，

规模占全球比重由当前的 5%提升到 20%以上”。旺盛的市场需求将有力推动光学

膜板行业的发展，将更有利于公司核心业务的持续经营。

2.针对反光材料板块：新型节能反光材料早在国家发改委发布的《产业结构

调整指导目录(2005 年本)》中就将其纳入鼓励类产业给予支持，同时也是国家

西部大开发鼓励类产业目录项目，就全球市场而言，许多发展中国家现阶段尚处

在引导消费阶段，许多发达国家也还处在标准制定或逐步推广阶段。

3.作为央企投资的项目，在立项初期本身对项目潜在的持续经营要素做了系

统的评价和可行性研究分析。两个业务板块本身走的替代进口战略，其中反光材

料作为安全产业，公司实现规模效益的同时，也在不断强调和体现了项目本身的

社会价值和作为央企的社会责任。

4.从两个产业行业的生命周期分析看，两个板块均处在持续上升阶段：

二、未来展望

（一）行业发展趋势


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1.反光材料板块

反光材料产业作为世界公认的安全产业，已成了世界各国道路交通领域不可

或缺的法定性使用材料，该类材料既是国际上多年来无法取代的安全警示材料，

也因其特别的光源定向回归反射原理，成为了一种在广告建材、基础设施建设等

领域广泛使用的一种新型节能材料，其经济效益及社会效益均十分显著。

从反光材料的计划专用市场（法规性市场）层面看，其行业的下游主要为道

路交通、汽车、采掘等行业的配套产品，受国家宏观经济影响较为明显；从反光

材料的民用市场层面看，近几年尚处于引导消费阶段，已广泛使用到广告建材、

户外用品、箱包饰品、服饰鞋材等领域。特别是我国近期提出的举世瞩目的“一

路一带”计划将很快全面推进，而基础设施的投入将是一路一带的基础性工作，

是大范围、宽领域、高效率合作的基础，由此所带来的对反光材料行业的需求将

使行业维持较长时间的景气周期。

世界各国政府都大力支持反光材料的民用化推广，许多国家和地区陆续出台相关

鼓励措施推动反光材料的日常使用。因此，伴随着人们安全意识的不断提升，未

来反光材料的市场空间将进一步得到拓展。

2.光学膜业务板块

受我国规模不断扩大的消费电子市场吸引，以及 LCD产业链盈利下行，我国

制造加工的成本优势影响，越来越多的日韩、台湾地区的厂家将其液晶电视等产

品交给中国企业代工或在中国设厂。目前我国已拥有 FDP 四大应用领域液晶电

视、显示器、笔记本和手机的 50%以上加工制造/代工产能。全球 70%以上的液晶

模组产能由中国大陆提供，全球 60%以上 LCD 背光模组在中国组装，我国已成为

TFT-LCD 产业全球生产基地。增光膜及扩散板作 TFT-LCD产业核心材料之一，不

可能长期依赖进口解决，据专家估计，该产业在未来 3-5年内，实现国产化已是

大势所趋。同时，该产业也是国家产业政策目录内重点扶持的战略性新兴产业之

一。2012 年 2 月发布的《电子基础材料和关键元器件“十二五”规划》提出，

“十二五期间我国平板显示器产业年均增长超过 30%，销售收入达到 1,500亿元，

规模占全球比重由当前的 5%提升到 20%以上”。“结构化目标：高端电子材料占

全行业产品的 40％以上，本地化材料配套能力显著提升。国内平板显示生产技


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术达到国际先进水平，形成 2-3年销售收入在 300亿元以上的龙头企业，全面支

撑我国彩电产业转型和升级。重点发展高世代薄膜晶体管液晶显示器件

（TFT-LCD）材料，其中正包括偏光片及相关光学薄膜材料。”未来一段时间，

我国新型显示器用光学膜板块代替进口的市场规模将十分广阔。

（二）公司发展战略

（三）经营目标和计划

结合公司三年滚动规划，公司将在未来三年内达到产销规模 4.5 亿元的总体

水平，并为公司顺利实现转板上市创造条件。2015 年，公司经营目标：实现销

公司以“打造有目标、有梦想，懂得坚持的创业团队；打造微结构光学材料

的专业提供商；打造优秀的、国际化的公众企业。”为愿景，依托中国节能强大

的资源平台，紧紧围绕微晶立方体反射技术、玻璃微珠反射技术等两大技术为中

心，以双流、金堂“两个基地”为载体，通过三个阶段推动公司务实发展：

第一阶段：通过有计划地推动两个基地建成投产并逐步实现预期效益；

第二阶段：通过择机引入战略投资者，或通过上市募集资金等方式，不断扩

大自身优势产品的研发能力、成果转化能力和市场影响力，提高抗风险能力；

第三阶段：通过利用自身优势并购行业内有一定技术实力和潜在价值的企

业，同时，以上市公司为平台，与国际行业巨头开展资本、技术、市场和生产等

多层次的战略合作，共同打造国内领先、国际知名的新型微结构光学材料的产业

集群。

领航科技产业布局图


第 25 页，共 114 页

售收入 1.3-1.5 亿元，净利润 1200-1400 万元。同时，从 2015 年起，公司将着

力抓好 5个方面的工作：

一是推动“两个基地”二期工程建设，继续扩大公司产品线，丰富公司产品

元素，扩大公司产品的市场影响力。

二是用好用活“新三板”这一上市资源的“孵化器”和“蓄水池”效应，全

面推动公司与资本市场的有效对接，不断壮大公司实力。

三是继续培育、引进一支足以支撑公司未来发展的技术人才队伍，优化公司

技术人才激励机制，强化人力资源的资本化管理。

四是推动科技兴企工作，着力提高公司创新能力，立足于两大业务领域，充

分发挥公司技术中心和公司院士（专家）工作站平台效能，不断推出具有市场前

瞻性和高附加值的新产品成果，不遗余力地打造公司在行业内的主导地位。

五是全面夯实基础管理，不断升级和优化内部的目标战略、文化价值、公司

治理、生产运营、组织绩效、市场服务、价值创造及资本运营等 8大系统。

上述经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，提示投资者对此保持足够的风

险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的实质差异。

三、风险因素

（一）持续到本年度的风险因素

1.反光材料从其反光原理分类分为玻璃微珠反射技术及微棱镜反射技术两

类。公司目前已全面掌握玻璃微珠反射技术并形成了自有的工艺技术体系。针对

微棱镜反射技术，公司目前尚处于开发阶段。

2.玻璃微珠反射技术下的反光材料为目前国内同行产品的主流，相对微棱镜

反射技术下的反光材料，也处于中端产品级别，竞争局面相对激烈，而竞争主要

体现在产品售价和各家成本优势方面，竞争局面一定程度上会对今后同类产品的

利润率带来影响。

3.从投资体量上，现阶段公司处于同业中的中端水平。

（二）报告期内新增的风险因素


第 26 页，共 114 页

报告期内，下属金堂公司为满足经营需要，增加了 2000 万元的流动资金贷

款，增加了企业资产负债率。

四、对非标准审计意见审计报告的说明

是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否

审计意见类型：标准无保留。

董事会就非标准审计意见的说明：不适用。


2014 年度报告

第 27 页，共 114 页

第五节重要事项

一、重要事项索引

事项是或否索引

是否存在重大诉讼、仲裁事项否 -

是否存在对外担保事项否 -

是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及

其他资源的情况

否 -

是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项是二、（一）

是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项否 -

是否存在经股东大会审议过的对外投资事项否 -

是否存在经股东大会审议过的企业合并事项否 -

是否存在股权激励事项否 -

是否存在已披露的承诺事项是二、（二）

是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的

情况

是二、（三）

是否存在被调查处罚的事项否 -

是否存在重大资产重组的事项否 -

二、重大事项详情

(一)报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况

日常性关联交易事项

具体事项类型预计金额发生金额

1购买原材料、燃料、动力 - -

2.销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者

受托销售

- 8445808.90

3 投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - -

4 财务资助（挂牌公司接受的） 35,000,000.00

5 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - -

总计 43,445,808.90

(二)承诺事项的履行情况

公司的董事、监事、高级管理人员为申请挂牌签署了系列协议和作出承诺，内容涵盖关

联交易、同业竞争、在其他企业任职情况、个人诚信、勤勉尽职等。不存在公司的董事、

监事、高级管理人员重大投资与公司利益冲突的情况。公司的董事、监事、高级管理人

员最近两年不存在受到中国证监会行政处罚或者被采取证券市场禁入措施、受到全国股

份转让系统公司公开谴责的情况。公司董事、监事、高级管理人员不存在其他对公司持

续经营有不利影响的情形。


2014 年度报告

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(三)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

资产权利受限

类型

账面价值占总资产的比例发生原因

土地使用权抵押 9,452,272.87 3.09% 银行授信

累计值 9,452,272.87 3.09%

注：该笔借款为子公司成都中节能反光材料的借款，借款给合同编号为：成农商堂营公

流借 20140008 号；除上述土地使用权抵押外，成都领航科技股份有限公司 2014 年 7 月 18

日与成都农村商业银行股份有限公司金堂支行签订了编号为成农商堂营公权质 20140001 号

的权利质押合同及编号为成农商堂营公保 20140039 号的保证合同，为上述借款提供担保，

质押物为领航科技公司持有的对反光材料公司的长期股权投资，金额 3,000.00 万元。


第 29 页，共 114 页

第六节股本变动及股东情况

一、普通股股本情况

（一）普通股股本结构

股份性质期初本期变动期末

数量比例数量比例

无限

售条

件股

份

1、控股股

东，实际控

制人

20,400,000 51.00% -13,600,000 6,800,000 17.00%

2、董事监事

及高级管理

人员

- - - - -

3、核心员工 - - - - -

4、无限售股

份总数 40,000,000 100.00% -13,600,000 26,400,000 66.00%

有限

售条

件股

份

1、控股股

东，实际控

制人

- - 13,600,000 13,600,000 34.00%

2、董事监事

及高级管理

人员

- - - - -

3、核心员工 - - - - -

4、有限售股

份总数 0 0.00% 13,600,000 13,600,000 34.00%

总股本 40,000,000 100.00% 0 40,000,000 100.00%

普通股股东人数 2

（二）普通股前十名股东情况

序号股东名

称

期初持股数

（股）

持股变动

（股）

期末持股数

（股）

期末持

股比例

期末持有限售股份数

（股）

期末持有无限售股

份数（股）

1

中节能

集团四

川实业

有限公

司

20,400,000 0 20,400,000 51.00% 13,600,000 6,800,000

2 成都领

航光电19,600,000 0 19,600,000 49.00% 0 19,600,000


第 30 页，共 114 页

科技有

限公司

合计 - 40,000,000 0 40,000,000 100.00% 13,600,000 26,400,000

前十名股东间相互关系说明

截至本报告期，中节能四川持有公司 51%的股份，为公司控股股东。中节能四川

是中节能集团的全资二级区域子公司；中节能集团持有中节能四川 100%的股份，

为公司实际控制人。领航光电持有公司 49%的股份，为公司其他主要股东。

二、优先股股本基本情况

无

三、控股股东、实际控制人情况

（一）控股股东情况


第 31 页，共 114 页

公司控股股东为中节能集团四川实业有限公司（简称“中节能四川”），持

有本公司 51%的股份。中节能四川是中国节能环保集团公司的全资二级子公司，

成立于 2012 年 3 月 5 日，营业执照号 510108000137698，组织机构代码

59024489-9，注册资本为人民币贰亿元，法定代表人高世科，公司住所为四川省

成都市成华区东三环路二段龙潭工业园。中节能四川营业范围包括：投资开发、

经营、管理和综合利用节能、节材、环保、新能源和替代能源项目、与上述业务

有关的物质、设备、产品销售及技术转让；垃圾及污水处理项目投资；工程设计

及工程技术咨询服务、工程总承包、岩土工程、工程测试、建筑工程施工；节能、

环保产品、设备和技术贸易；绿色低碳示范建筑体开发建设、园区基础设施建设

及项目投资；节能环保工程咨询、设计、监测、技术服务及金融项目投资；货物

进出口、技术进出口。

报告期内，公司控股股东未发生变化。

（二）实际控制人情况

截至本报告期，中国节能持有中节能四川 100%的股份，为公司实际控制人。

中国节能环保集团公司成立于 1989年 6月 22日，营业执照号 100000000010315，

组织机构代码 10001031-0，法定代表人王小康。

中国节能前身为中国节能投资公司，是由国务院国资委监管的唯一一家主业

为节能减排、环境保护的中央企业，长期致力于推动节能环保技术进步与产业升

级。中国节能是专注于城市节能环保基础设施、工业领域节能减排和清洁技术及

新能源业务的专业化产业集团。1988 年，国家计委节约能源计划局部分机构组

建成立国家能源投资公司节能公司，1994 年，经国务院批准，国家能源投资公

司节能公司更名为中国节能投资公司，直接由国家计委负责管理。2003 年，中

国节能投资公司改由国务院国资委直接监管，成为国务院国资委监管的中央企业

之一。2010 年 3 月，经国务院国资委批准，中国节能投资公司和中国新时代控

股（集团）公司实行联合重组，并将中国节能投资公司作为重组后的母公司。2010

年 5月，中国节能投资公司更名为中国节能环保集团公司。

报告期内，公司实际控制人未发生变化。

成都领航科技股份有限公司 2014年度报告

第 32 页，共 114 页

第七节融资及分配情况

一、报告期内普通股股票发行情况

无。

二、债券融资情况

无。

三、间接融资情况

融资方式融资方融资金额（元）存续时间

是否按

期还本

付息

流动资金

贷款

成都中节能反光材

料有限公司 20,000,000.00

2014.8.15-

2015.8.14 是

固定资产

贷款

成都中节能反光材

料有限公司 145,000,000.00

2012.5.31-

2017.5.30 是

合计 165,000,000.00

四、报告期内普通股利润分配情况

无


第 33 页，共 114 页

第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况

一、董事、监事、高级管理人员情况

（一）基本情况

董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关

系：

公司董事、总经理兼财务负责人谢强与监事沈兰系夫妻关系，截至本报告书

出具之日，公司董事、监事、高级管理人员相互之间不存在其他关联关系。

二、员工情况

姓名职务性别

年龄

学历任期是否在公司领取薪酬

王新来董事长男 46 研究生 2013年 9月—2016年 9月

否

谢强董事、总经理兼财务负责人

男 39 研究生 2013年 9月—2016年 9月

是

段志坚董事男 49 本科 2013年 9月—2016年 9月

否

刘利董事男 39 大专 2013年 9月—2016年 9月

否

李念康董事、副总经理男 42 大专 2013年 9月—2016年 9月

是

陈劲暴监事男 46 本科 2013年 9月—2016年 9月

否

沈兰监事女 35 研究生 2013年 9月—2016年 9月

否

黄云刚职工监事男 50 大专 2013年 12月

-2016年 9月是

梁志常务副总经理男 44 本科 2014年 4月-2016年 9月

是

高雪松副总经理男 46 大专 2014年 1月

-2016年 9月是


第 34 页，共 114 页

（一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况

按工作性质分类期初

人数

期末

人数按教育程度分类

期初

人数

期末

人数

行政管理人员 27 30 博士 0 0

生产人员 134 168 硕士 4 5

销售人员 7 10 本科 15 19

技术人员 3 11 专科 32 44

财务人员 9 10 专科以下 129 161

员工总计 180 229 需公司承担费用的

离退休职工人数 0

人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策等情况：

1.人员变动

报告期内，公司新引进技术人员 2人，考评淘汰 1人。为保证新进技术人员

的质量，公司加大了各层级培训工作力度，在内部培训工作的基础上，积极开展

各项外训，尽最大努力帮助新员工快速掌握知识技能，胜任工作。

2.员工薪酬政策

公司实施全员劳动合同制，依据《劳动法》和相关法律文件，与全体员工签

订《劳动合同书》，向员工支付薪酬包括薪金、保密费、津贴及奖金，公司依据

国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、

失业、生育的社会保险和住房公积金，为员工代缴代扣个人所得税。

3.培训计划

公司十分重视员工培训、考核及评价工作，结合实际印发了全员培训制度及

全员绩效考评制度，全年严格执行年初设定的培训及考评计划，注重效果检验评

价工作。

报告期内，53名员工通过了公司的转正定级考试，两名员工取得了特种作

业证，两名员工取得了助理工程师资格。公司大力开展导师制活动，充分鼓励班

组长发挥综合素质和工作能力，在帮带学员的同时，充分提升自己，形成了良好


第 35 页，共 114 页

的帮带氛围。

（二）核心员工

期初员

工数量

期末员

工数量

期末普通股

持股数量

期末股票

期权数量

核心员工 8 8 0 0

披露核心技术团队或关键技术人员的基本情况：

公司为核心技术团队提供培训、晋升机会，并通过绩效考核等激励措施，保障

核心技术团队的稳定。报告期内，核心技术团队无变动。


第 36 页，共 114 页

第九节公司治理及内部控制

事项是或否

年度内是否建立新的公司治理制度是

董事会是否设置专业委员会否

董事会是否设置独立董事否

投资机构是否派驻董事是

监事会对本年监督事项是否存在异议否

管理层是否引入职业经理人否

会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年

是否发现重大缺陷

否

是否建立年度报告重大差错责任追究制度否

一、公司治理

（一）制度与评估

1.公司治理基本状况

报告期内，公司仍然执行董事会领导下的总经理负责制。在董事会的主持下，

依据《公司法》、《证券法》及全国股份转让系统公司相关规范文件的要求，不

断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，形成《内部控制手册》。

公司制度的建立和完善，明确了内部监管工作的职能及运作程序，保证管理员工

和员工处理事务程序合法、操作规范，促进了公司整体管理水平的提高。

2.公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见

公司董事会对现有治理机制进行了充分的讨论和评估。公司现有治理机制能

够给所有股东提供合适的保护；能够保证股东充分行使各项权利；公司建立了较


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为完善的投资者关系管理制度、纠纷解决机制以及关联股东和董事回避制度以及

与财务管理、风险控制相关的内部管理制度。具体情况如下：

2010 年 1 月 8 日，领航科技创立大会暨第一次股东大会审议通过了《公司

章程》，明确规定了股东、董事、监事的权利义务。

《公司章程》第九条明确规定了纠纷解决机制，第二十七规定了股东享有的

各项权利，第七十四条规定了关联股东回避表决的情形，第一百第一百六十一条、

第一百六十二条、第一百六十三条规定了投资者关系管理的内容和方式。

2014 年 8月 5日，公司召开 2014年第一次临时股东大会，会议审议通过了

《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披

露制度》、《关联交易制度》、《对外担保制度》，建立了完善的财务管理、风

险控制相关的内部管理制度以及充分保护投资者的信息披露、加强与投资者交流

相关的投资者保护制度。

至此，公司完善了经营管理的内部控制制度，有效保证了公司经营业务的开

展，保护了资产的安全和完整，能够防止并及时发现、纠正错误，保证了公司财

务资料的真实、合法、完整，促进了公司经营效率的提高和经营目标的实现，能

够给所有股东提供合适的保护以及保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和

表决权等权利，建立了一套完善的财务管理和风险控制制度，完善了公司的纠纷

解决机制和投资者关系管理制度，符合公司发展的需求，在完整性、有效性和合

理性方面不存在重大缺陷。

3.公司重大决策是否履行规定程序的评估意见

公司重大生产经营决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定

的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和成员均依法运作，未出现违法、

违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。

4.公司章程的修改情况

2014 年 8月 5日，领航科技 2014年第一次临时股东大会审议通过了《公司

章程修正案》，对原公司章程进行了修订。

（二）三会运作情况


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1.三会召开情况

会议类型报告期内会议

召开的次数简要内容

董事会 4

聘任高级管理人员、通过《公司章程》、通过《董

事会议事规则》、《股东大会议事规则》、《信

息披露制度、关联交易制度、对外担保制度》、

《关于公司申请股票在全国中小企业股份转让

系统挂牌的议案》。

监事会 2 通过监事辞去职务，通过选任职工代表监事、通

过《监事会议事规则》。

股东大会 2

审议通过了《成都领航科技股份有限公司章程修

正案》，形成《公司章程》、《股东大会议事规

则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、

《信息披露制度》、《关联交易制度》、《对外

担保制度》、《关于公司申请股票在全国中小企

业股份转让系统挂牌的议案》。《关于同意公司

股票采取协议转让方式的议案》。《关于股东大

会授权董事会办理申请公司股票进入全国中小

企业股份转让系统挂牌事宜的议案》。《关于聘

任国都证券有限责任公司作为成都领航科技股

份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌

并公开转让事项推荐机构的议案》、《关于聘任

立信会计师事务所作为成都领航科技股份有限

公司财务审计机构的议案》、《关于聘任四川蓉

城律师事务所作为成都领航科技股份有限公司

在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让

事项专项法律顾问的议案》。

2.三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见


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公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序均符合相关法律、

法规和公司章程的要求，且均严格按照相关法律、法规履行各自的权利和义务。

（三）公司治理改进情况

公司自 2010 年 1 月设立起建立了由股东大会、董事会、监事会及高级管理

人员组成的公司法人治理结构，制定了《公司章程》，但是并未制定《股东大会

议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》等规章制度，因此股份

公司在设立初依照《公司法》及《公司章程》有关规定，行使相应决策、监督及

经营管理职责。

2014 年 8月 5日，公司 2014年第一次临时股东大会审议通过了《公司章程

修正案》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》

等制度。至此，公司已经依法完善了合法合规的三会议事规则等相关制度，并建

立起了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的、权责分明、相互制衡

的公司治理结构。

上述议事规则等规章制度建立以来，公司三会运行良好，董事、监事及高级

管理人员根据《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监

事会议事规则》等制度行使职权。公司在资产、人员、机构、财务、业务上与控

股股东完全独立，不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用，

或者为上述企业或人员提供担保的情况。公司管理层将切实履行相关规则、制度，

同时，根据公司的业务发展需要，不断健全公司治理机制，以保障公司稳定、健

康、持续发展。

（四）投资者关系管理情况

在与投资者关系方面，公司已建立起较完整透明的沟通渠道，在完善沟通的

同时也发挥了对公司管理的监督作用。公司严格按照持续信息披露的规定与要

求，按时编制并披露各期定期报告，确保投资者权益，严格遵守公司商业秘密，

认真、耐心回答投资者的询问，认真记录投资者提出的意见和建议，并将不能解

答的问题及时上报相关领导，及时回应投资者。公司对投资者、投资机构等特定

对象到公司现场参观调研，由董事会办公室统筹安排。


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二、内部控制

（一）监事会就年度内监督事项的意见

监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期

内的监督事项无异议。

（二）公司保持独立性、自主经营能力的说明

公司的业务、资产、人员、财务和机构拥有独立性，具有面向市场独立经营

的能力。具体情况如下：

1.业务独立性

公司具有独立的生产经营场所、完整的业务流程以及独立的研发、采购、销

售等业务部门。公司具有独立于公司股东的生产经营场所。公司从技术研发、服

务体系构建到原料采购、业务开展及对外销售，均拥有独立的经营决策权和实施

权，形成了独立且运行有效的产供销和研发体系，具有面向市场独立经营的能力，

公司在业务上具有完全的独立性。

2.资产独立性

公司设立时，各股东出资均已足额到位。公司具有公司业务运营所需的独立

的固定资产、知识产权。核心技术人员及股东个人名下未持有与公司业务相关的

知识产权。公司不存在资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用，

或者为上述企业或人员提供担保的情况。公司具有开展生产经营所必备的资产，

其资产具有独立性。

3.人员独立性

公司董事、监事及高级管理人员的选举、任免程序符合《公司法》和《公司

章程》的规定，公司的总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员没有在控

股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务。公

司现任总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员，均在公司工作并仅在公

司领取薪酬。公司建立了独立完整的劳动、人事和工资管理等制度。公司依法独

立与员工签署劳动合同及保密协议，已依法缴纳社保，公司员工的劳动、人事、

工资报酬以及相应的社会保障完全独立管理。


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4.财务独立性

公司已建立了一套独立、规范的财务会计制度和财务核算体系，并建立了相

应的内部控制制度。公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员；公司在

银行单独开立账户，拥有独立的银行账号；公司作为独立的纳税人，依法独立纳

税。公司财务独立，不存在被控股股东、实际控制人不当控制的情况。

5.机构独立性

公司已设立股东大会、董事会和监事会等机构，已聘任总经理、副总经理和

董事会秘书等高级管理人员；公司各内部组织机构和各经营管理部门均独立履行

其职能，独立负责公司的生产经营活动，独立行使经营管理职权，公司组织机构

具有独立性。

6.关于公司独立性的书面声明

领航科技出具了关于公司独立性的书面声明，承诺：

本公司拥有独立于控股股东、实际控制人或其他关联方的的员工。本公司与

全体员工均签订劳动合同，并在有关的社会保障、工薪报酬等方面独立管理。

本公司拥有独立于控股股东、实际控制人或其他关联方的独立运营的资产。

本公司最近两年内不存在资产被控股股东、实际控制人及其控制的其它企业占

用、或者为控股股东、实际控制人及其控制的其它企业提供担保的情形。

本公司独立对外签订采购合同、销售合同等与业务有关的法律文件，独立开

展业务，本公司业务独立于控股股东、实际控制人或其他关联方。

本公司设立了与生产经营相关的生产、销售等内部机构，具有独立经营的条

件和能力，本公司各内部机构独立于控股股东、实际控制人或其他关联方。

本公司拥有独立的财务会计部门，建立了独立、规范的财务会计制度，能够

独立进行财务决策。本公司拥有独立的银行账户，没有与任何股东共用银行账户。

本公司依法独立进行纳税申报和履行缴纳税款义务。

（三）对重大内部管理制度的评价

1.内部控制环境

（1）公司治理结构

公司按照《公司法》、《证券法》等国家有关法律法规和公司规章的规定，


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不断健全经营机制，强化经营管理，建立了与本公司业务性质及经营规模相适应

的法人治理结构。股东大会、董事会、监事会、经理层职责分工明确，运作规范，

董事会决策程序和议事规则科学、透明；监事会对董事、经理、其他高级管理人

员的监督健全、有效；经理层执行董事会决议高效、严谨，并共同维护公司和投

资者利益。

公司依据科学、精简、高效、透明、制衡的原则，综合考虑发展战略、文化

理念和管理要求等因素，合理设置内部职能机构，形成了各部门各司其职、各负

其责、相互制约、相互协调的内部控制体系。

公司制度了完善的公司治理文件，重视依法经营，公司董事、监事、高级管

理人员和员工均签署了相应的法律文件，承诺加强自律，避免对公司的经营管理

造成风险。

（2）内部制度体系

为规范内部管理，控制经营风险，公司对内部管理制度进行适时的修订，并

通过优化企业控制环境、建立风险评估机制、开展良性控制活动、形成顺畅信息

沟通、施加有限控制监督等手段保证内控制度得到切实贯彻执行。

（3）授权和决策

公司管理层依照质量体系和内部管理制度，根据经营管理水平、风险管理能

力、以及业务发展需要，建立恰当授权体系。公司审批实行分级授权管理，明确

各级审批人的授权方式、权限、责任及相关控制措施，并规定经办人的职责范围

和工作要求，各级授权人是按其职责、权限、管辖范围对下级进行相应授权。公

司内部形成了清晰的汇报路径，公司各级人员应当在授权范围内行使职权和承担

责任，在需要时向上级汇报申请协助。

对于经营管理中的重大业务和事项，按照《公司章程》、《股东大会议事细

则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、以及

《关联交易管理办法》、《对外担保管理制度》、《防范控股股东及其他关联方

资金占用制度》、《投资管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《信息披露

管理制度》等制度规定，由股东大会、董事会、管理层按照权限进行审批。

（4）财务管理


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公司财务管理和会计核素岗位设置合理，制度健全，权责明晰。公司业务核

算符合《会计法》、《企业会计准则》的要求，会计基础工作完善，会计机构设

置完整，会计从业人员按照国家有关会计从业资格的要求配置，并且机构、人员

符合相关独立性要求。公司现聘请了具有证券、期货相关业务资格的会计师事务

所进行审计。

公司按照相关法律法规，结合公司的具体情况制定了《财务管理制度》等专

门的会计核算和管理制度，这些制度的建立和完善，有效地控制了资金收支，维

护了财经纪律，规范了公司在会计核算、支付结算、费用报销、货币管理、票据

管理等方面的基础工作，发挥了会计核算监督的职能，为编报真实、完整、公允

的财务报表提供合理保证。

公司对财产进行日常管理和定期清查，采取财产记录、实物保管、定期盘点、

账实核对等措施，确保财产安全。

（5）人力资源系统

公司在生产经营过程中，不断完善人力资源管理体系构架，在人力资源的招

聘、配置、薪酬福利、培训、绩效管理、晋升、职业规划等方面建立了较为完备

的管理体系，做到了管理有序、定位明确、分工协作、专业高效。

公司制定了绩效考核制度，绩效管理聚焦于公司战略目标的实现。公司有能

充分反映管理需要的考核指标体系，并对公司员工的业绩开展绩效评级与考核，

绩效管理体系运行效果明显。

2.重要事项的内部控制

公司专门制定了重大事项管理的各项制度，对重要的内部活动风险进行控制，确

保公司的总体风险得到有效控制，促进公司规范运作和健康持续发展。

（1）关联交易

为规范公司的关联交易，保证关联交易的公允性，根据国家有关法律、法规

的规定，公司制定了《关联交易管理办法》，对关联人及关联交易范围、关联交

易的定价方法、关联交易的决策程序、关联交易的信息披露等作了详尽的规定。

公司对关联交易有严格的审批程序以及权限，强调董事会对关联交易公允性的监

督作用。公司在处理关联交易时，严格遵循诚实信用、定价公允的原则，不存在


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违反规定及损害公司及股东利益的情形。

（2）对外担保

公司根据《公司法》的规定，制定了《对外担保管理制度》，建立了担保决

策程序和责任制度，明确规定了对外担保的基本原则、对外担保对象的审查程序、

对外担保的审批程序、管理程序等。公司在《公司章程》中明确了股东大会、董

事会对担保事项的审批权限，对担保对象、担保的审查与审批、担保的权限、担

保合同的订立及风险管理、担保的信息披露以及违反审批权限的审议程序的责任

追究等做了详细的规定。通过制度约束及定期摸底调查，公司严格控制对外担保

行为，及时掌握对外担保情况。

（四）年度报告差错责任追究制度相关情况

报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息

披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。公司尚未建立年

度报告差错责任追究制度，将于董事会审议通告该制度。


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第十节财务报告

一、会计师事务所审计报告正文

是否审计是

审计意见标准无保留意见

审计报告编号信会师报字[2015]第 810044号

审计机构名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）

审计机构地址上海市南京东路 61号新黄浦金融大厦 4楼

审计报告日期 2015-04-17

注册会计师姓名胡宏伟胡彬

成都领航科技股份有限公司：

我们审计了后附的成都领航科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，

包括 2014年 12月 31 日的合并及公司资产负债表，2014年度的合并及公司利润表、

现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对合并财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：

1.按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；

2.设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的

重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注

册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守

中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大

错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的

审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错

报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相


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关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及

评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反

映了贵公司 2014 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2014 年度的经营成果和

现金流量。

立信会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

审计报告正文：中国• 上海二○一五年四月十七日

法定代表人：王新来主管会计工作负责人：谢强会计机构负责人：冉振梅


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二、经审计的财务报表

（一）合并资产负债表

单位：元

项目附注期末余额年初余额

流动资产： -

货币资金（一） 1,862,606.61 564,248.22

以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产 - - -

应收票据（二） 1,814,600.00 525,600.00

应收账款（三） 34,779,552.55 32,430,365.78

预付款项（四） 2,859,162.30 1,903,790.72

应收利息 - - -

应收股利 - - -

其他应收款（五） 643,441.90 810,010.40

存货（六） 21,836,899.72 15,266,641.69

一年内到期的非流动资产 - - -

其他流动资产（七） 5,371,540.47 7,020,006.59

流动资产合计 - 69,167,803.55 58,520,663.40

非流动资产： -

可供出售金融资产 - - -

持有至到期投资 - - -

长期应收款 - - -

长期股权投资 - - -

投资性房地产 - - -

固定资产（八） 134,573,932.77 84,763,026.07

在建工程（九） 47,902,174.03 57,981,556.25

工程物资（十） - 20,050.10

固定资产清理 - - -

生产性生物资产 - - -

油气资产 - - -

无形资产（十一） 34,720,188.22 33,553,675.89

开发支出（十二） 5,690,743.70 152,482.92

商誉 - - -

长期待摊费用 - - -

递延所得税资产（十三） 25,215.91 12,346.05

其他非流动资产（十四） 14,312,134.16 21,850,347.33

非流动资产合计 - 237,224,388.79 198,333,484.61

资产总计 - 306,392,192.34 256,854,148.01


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流动负债： -

短期借款（十六） 20,000,000.00 -

以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融负债 - - -

应付票据 - - -

应付账款（十七） 28,533,860.84 15,298,642.03

预收款项（十八） 380,442.73 50,700.00

应付职工薪酬（十九） 55,671.14 49,432.55

应交税费（二十） 984,888.46 83,187.07

应付利息 - - -

应付股利 - - -

其他应付款（二十

一） 53,267,955.30 44,253,851.72

一年内到期的非流动负债 - - -

其他流动负债 - - -

流动负债合计 - 103,222,818.47 59,735,813.37

非流动负债： -

长期借款（二十

二） 145,000,000.00 145,000,000.00

应付债券 - - -

长期应付款 - - -

长期应付职工薪酬 - - -

专项应付款 - - -

预计负债 - - -

递延收益 - - -

递延所得税负债 - - -

其他非流动负债 - - -

非流动负债合计 - 145,000,000.00 145,000,000.00

负债合计 - 248,222,818.47 204,735,813.37

所有者权益（或股东权益）： -

实收资本（或股本）（二十

三） 40,000,000.00 40,000,000.00

资本公积 - - -

减：库存股 - - -

其他综合收益 - - -

专项储备 - - -

盈余公积（二十

四） 463,120.07 463,120.07

未分配利润（二十

五） 17,706,253.80 11,655,214.57

外币报表折算差额 - - -


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归属于母公司所有者权益合

计 - 58,169,373.87 52,118,334.64

少数股东权益 - - -

所有者权益合计 - 58,169,373.87 52,118,334.64

负债和所有者权益总计 - 306,392,192.34 256,854,148.01



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（二）母公司资产负债表

单位：元

项目附注期末余额年初余额

流动资产： -

货币资金 - 841,794.00 481,993.38

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产 - - -

应收票据 - 1,814,600.00 525,600.00

应收账款（一） 19,705,391.31 37,971,683.58

预付款项 - 604,549.04 306,482.74

应收利息 - - -

应收股利 - - -

其他应收款（二） 18,420.00 160,630.61

存货 - 7,256,622.56 2,917,039.37

一年内到期的非流动资产 - - -

其他流动资产 - 2,824,663.39 1,033,785.13

流动资产合计 - 33,066,040.30 43,397,214.81

非流动资产： -

可供出售金融资产 - - -

持有至到期投资 - - -

长期应收款 - - -

长期股权投资（三） 30,000,000.00 30,000,000.00

投资性房地产 - - -

固定资产 - 30,316,058.38 3,407,987.55

在建工程 - 47,332,664.36 45,800,797.81

工程物资 - - -

固定资产清理 - - -

生产性生物资产 - - -

油气资产 - - -

无形资产 - 11,735,124.87 11,877,347.92

开发支出 - 3,387,245.85 152,482.92

商誉 - - -

长期待摊费用 - - -

递延所得税资产 - 177.30 8,956.68

其他非流动资产 - 363,038.25 4,524,928.95

非流动资产合计 - 123,134,309.01 95,772,501.83

资产总计 - 156,200,349.31 139,169,716.64

流动负债： -

短期借款 - - -


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以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债 - - -

应付票据 - - -

应付账款 - 43,905,632.86 22,745,822.86

预收款项 - 69,900.00 7,500.00

应付职工薪酬 - 26,743.18 13,194.04

应交税费 - 21,078.55 41,896.07

应付利息 - - -

应付股利 - - -

其他应付款 - 68,474,827.23 71,928,232.67

一年内到期的非流动负债 - - -

其他流动负债 - - -

流动负债合计 - 112,498,181.82 94,736,645.64

非流动负债： -

长期借款 - - -

应付债券 - - -

长期应付款 - - -

长期应付职工薪酬 - - -

专项应付款 - - -

预计负债 - - -

递延收益 - - -

递延所得税负债 - - -

其他非流动负债 - - -

非流动负债合计 - - -

负债合计 - 112,498,181.82 94,736,645.64

所有者权益（或股东权益）： -

实收资本（或股本） - 40,000,000.00 40,000,000.00

资本公积 - - -

减：库存股 - - -

其他综合收益 - - -

专项储备 - - -

盈余公积 - 463,120.07 463,120.07

未分配利润 - 3,239,047.42 3,969,950.93

所有者权益（或股东权益）

合计 - 43,702,167.49 44,433,071.00

负债和所有者权益（或股东

权益）总计 - 156,200,349.31 139,169,716.64



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（三）合并利润表

单位：元

项目附注本期金额上期金额

一、营业总收入 - 77,466,852.21 37,795,641.98

其

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年度报告 - qccdata.qichacha.comqccdata.qichacha.com/Disclosure/950a14df10204eda6a4b34ab1fa27d3a.pdf第2 页，共114 页 公 司 年 度 大 事 记 1月，公司通过成都市经济和信息化

年度报告 - qccdata.qichacha.comqccdata.qichacha.com/Disclosure/950a14df10204eda6a4b34ab1fa27d3a.pdf第2 页，共114 页公司年度大事记 1月，公司通过成都市经济和信息化