İç Kontrol Bilgi İşlem2016 - WordPress.com · 2017. 10. 9. · I- GEN K kullanıl iletişim yönetişi en önem U ve Kon etkinlik ve verim raporlan ve hesa hedefler ve pers süreçtir

ALTINDAĞ BELEDİYE BAŞKANLIĞI

İÇ KONTROL EYLEM PLANI

Nisan 2016 – ANKARA

Mali Hizmetler Müdürlüğü

I- GENEL BİLGİLER 2

İÇ KONTROL SİSTEMİ 2

İç Kontrolün Tanımı 2

İç Kontrolün Amaçları 3

İç Kontrolün Dayanakları 3

İç Kontrolün Temel İlkeleri 3

İç Kontrol Sisteminde Yetki ve Sorumluluklar 4

II- KAMU İÇ KONTROL STANDARTLARI 5

İÇ KONTROL BİLEŞENLERİ VE STANDARTLARI 5

Kontrol Ortamı Standartları 6

Risk Değerlendirme 8

Kontrol Faaliyetleri 8

Bilgi ve İletişim 10

İzleme 12

SONUÇ 13

İç Kontrol İzleme ve Yönlendirme Kurulu 14

İç Kontrol Eylem Planı Hazırlama Grubu 15

İç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planı Matrisi 16

III- EYLEM PLANI TABLOLARI 17

I- GEN

Kkullanıliletişim yönetişien önem

U

ve Konetkinlik raporlanve hesahedeflerve perssüreçtir

B2015-20Bakanlıdaha önPlanının

İç Konmaddes

İdarenin

1-Etkili

2-Varlık

3-Muha

4-Mali idare tar

*

*

*

*

Ayapılan düzenle

NEL BİLGİ

Kamu hizmması ihtiyave izlemey

im çerçevesmli araç ise i

Uluslararasntrol Kanunk ve verimlnması, yasaap verme mrine ulaşmasoneli tarafı.

Bu süreçte,019 Dönemığı tarafındance 01/07/2n revize edil

ntrolün Tansi uyarınca

n amaçların

, ekonomik

kların ve ka

asebe kayıtla

bilgi ve yörafından olu

*Organizasy

*Yöntem

*Süreç

*İç Denetim

Altındağ Bfaaliyetlere

emelerin ge

İLER

metleri yeracı doğmuş ye kadar msinde etkili iç kontrol s

ı düzeyde knunun getililiğin artırllık ve düzemekanizmasasında makuından haya

Belediyemmine ait yenian genişleti2009 tarihinlmesi ihtiya

nımı: 5018a,

a, belirlenm

k ve verimli

aynakların k

arının doğru

önetim sisteuşturulan;

yon

mi kapsayan

Belediyesi’ne yön vermeereğini yeri

rine getirilve bu bağl

mali yönetimaraçlara ihtistemi olmu

kabul gören irdiği yenilrılması, güvenliliğe ilişksının etkinlul bir güventa geçirilen

mizde personi bir Stratejlen iç kontrnde Maliyeacı doğmuşt

İÇ KON

8 sayılı Ka

miş politikal

bir şekilde

korunmasını

u ve tam ola

minin zama

n mali ve ma

nin misyonuek, ayrıca içine getirme

[2]

lirken, kaylamda kamm ve kontrtiyaç duyulmuştur.

n iç kontrol liklerden bvenilir ve kin yeterli gleştirilmesinnce sağlaman, kişilere b

nel ve teşkijik Plan hazrol rehberin

e Bakanlığıntur.

NTROL Sİ

amu Mali Y

lara ve mevz

yürütülmes

ı,

arak tutulm

anında ve g

ali olmayan

unu ve hedç kontrol siek amacı i

ynakların emu kurumlarrol süreçlerimuştur. Bu

sistemi, 50irisidir. Sisdoğru bilgi

güvence sağnde önemliaktadır. İç Kbağımlı, he

ilat yapımızzırlanarak undeki değişina gönderil

İSTEMİ

Yönetimi v

zuata uygun

sini,

asını,

güvenilir ür

n diğer kont

deflerini yeistemini oluile İç Kont

etkili, ekonrının organiiyle ilgili p

u reform sür

18 sayılı Kastem, idareinin zamanğlanması, vai rol oynamKontrol bir edeflere ula

zda birçok duygulamayaiklikler de glmiş olan B

ve Kontrol

n olarak faa

retilmesini,

roller bütün

erine getirmuşturmak içitrol Standa

nomik ve izasyon yappek çok alarecinde ben

amu Mali Yenin faaliyenında elde arlıkların komakta ve kr kurumun yaşmaya yön

değişiklik oa konulmuşgöz önüne aBelediyemiz

l Kanunu’

aliyetlerin;

sağlamak a

nüdür.

mek ve bu in söz konuartları Eyle

verimli pısından, anda, iyi nimsenen

Yönetimi etlerinde edilerek

orunması kurumun yönetimi nelik bir

olmuş ve , Maliye alınarak, z Eylem

nun 55.

amacıyla

konuda usu yasal m Planı

hazırlanbu sürec

İç Kontmaddes

1- Ky

2- K3- H4- K

e5- V

a

İç Kont

5

İ

K

K

K

K

İç Kontmaddes

1- İ2- İ3- İ

i4- İ5- İ

b6- İ

v

nmıştır. Faacin işletilme

trolün Amsi uyarınca

Kamu geliryönetilmesiKamu idareHer türlü mKarar oluşedinilmesi, Varlıkların amaçlanma

trolün Day

5018 sayılı

İç Kontrol v

Strateji Gel

Kamu İç Ko

Kamu İç Ko

Kamu İç Ko

Kamu İç Ko

trolün Temsine göre,

İç kontrol fİç kontrol fİç kontrol işlem sürecİç kontrol mİç kontrol belirlenir. İç kontrol verebilirlik

liyetler hazesi sorumlu

maçları: 501a,

r, gider, varli, elerinin kanu

mali karar veturmak ve

kötüye kuaktadır.

yanakları:

Kamu Mali

ve Ön Mali

liştirme Biri

ontrol Stand

ontrol Stand

ontrol Stand

ontrol Rehb

mel İlkeleri

faaliyetleri ifaaliyet ve dkonusunda inde yer ala

mali ve malisistemi yıld

düzenlemeve ekonom

ırlanan planbirimler tar

18 Sayılı K

lık ve yükü

unlara ve die işlemlerde

izlemek i

ullanılmama

i Yönetimi

Kontrole İl

imlerinin Ç

dartları Teb

dartlarına U

dartlarına U

beri

i: İç kontro

darenin yöndüzenlemele

tüm çalışaan bütün göri olmayan tüda en az bi

e ve uygulmiklik, etkinl

[3]

nda belirlenrafından ge

Kamu Mali

ümlülüklerin

iğer düzenlee usulsüzlükiçin düzenl

ası, israfın

ve Kontrol

lişkin Usul v

alışma Usu

bliği

Uyum Eylem

Uyum Genel

ol ve ön m

netim sorumerinde öncelanların rol revlileri kapüm işlemlerir kez değe

lamalarındalik, etkililik

nen süre içererçekleştirile

Yönetimi

nin etkili, ek

emelere uygk ve yolsuzluli, zamanın

önlenmesi

Kanunu

ve Esasları

l ve Esaslar

m Planı Reh

lgesi

mali kontro

mluluğu çerçlikle riskli ave sorumlupsar. ri kapsar. erlendirilir

a mevzuata k gibi iyi ma

risinde hayaecektir.

ve Kontro

konomik ve

gun olarak fuğun önlenm

nda, güveni

ve kayıplar

Hakkında Y

rı Hakkında

beri

le ilişkin u

çevesinde yalanlar dikkuluğu aynı

ve alınması

uygunluk,ali yönetim

ata geçirilec

ol Kanunu’

e verimli bir

faaliyet gösnmesi, ilir, rapor

ara karşı ko

Yönetmelik

a Yönetmeli

usul ve esas

yürütülür. kate alınır.

olmamakla

ı gereken ö

, saydamlıkilkeleri esa

cek olup,

’nun 56.

r şekilde

stermesi,

ve bilgi

orunması

k

ik

sların 6.

a birlikte

önlemler

k, hesap s alınır.

İç Kont

Kişleyişinolduklardenetçil

(B

H(B

Ma(Strat

M

trol Sistem

Kanunun 1nin gözetilmrı ve bu soler aracılığı

GÖREVLİL

Üst YönetiBelediye Baş

Harcama YetBirim Müdür

ali Hizmetler teji Geliştirm

Muhasebe Yet

Personel

minde Yetki

11. maddesmesi, izlenmorumluluğuile yerine g

LER

ici kanı)

tkilisi rleri)

Birimi me Birimi)

tkilisi

l

ve Soruml

inde; Üst mesi ve kan gerekleri

getirilmesi h

Görev ve y*İç kontrol*İç Kontro*Uygulam*İç Kontroeklemekten*Mesleki sorumlulukbelirlenmişfaaliyetleriortamının vGörev ve y*İç Kontro*İç Kontrsorumludu*Mesleki d*Belirlenen*Mevzuata*Uygun çaGörev ve y*İç kontrol*Harcama *İç kontrolve bilgilen*İç kontrodüzenlemeGörev ve y*Muhasebebelirlenen tutulmasın*İç kontroiç kontrol harcama bçalışan henedenle ilayürüten, göolup, göreederler.

[4]

luluklar

Yöneticileranunda beliini harcamahükmüne ba

YE

yetkileri kapsl sisteminin ku

ol sistemi ile ilmaları izleme v

ol güvence bn,

değerlere vkların bilgili ş standartlarin önlenmesinve saydamlığıyetkileri kapsolün işleyişindrolün uygula

ur. değerlere ve dn standartlaraa aykırı faaliyalışma ortamınyetkileri kapslün çalışmalarbirimlerine tel alanında üst

ndirme faaliyetol harcama bieleri hazırlamayetkileri kapse hizmetlerinstandartlara

ndan sorumludol tüm persone

sisteminin habirimindeki perkesin yürütave bir iş veyözden geçirenevlendirmeler

rin, mali yirtilen görea yetkilileriağlanmıştır.

ETKİ VE SOR

samında, urulması ve glgili gerekli ta

ve gerekli önleeyanını her y

ve dürüst yve yeterli

ra uyulmasınnden, kapsamlın sağlanmasınsamında,

den, anması ve g

dürüst yönetimuygunluğun t

etlerin önlenmnda saydamlığsamında, rının başlatılmeknik destek vt yönetici ve htlerinin yürütüirimlerinde eta ve üst yönetsamında,

nin yapılması uygun, sayda

dur. elin görevininayata geçirilmpersonelin yüttüğü faaliyetya görev olaran ve yanlış uyrin gerçekleşm

önetim ve ev ve yetkii, mali hizm

RUMLULUK

özetiminden, alimatları vermemlerin alınmayıl düzenleme

yönetim anlayöneticilerle

nın sağlanmalı bir yöntem andan sorumlu

geliştirilmesin

m anlayışına satakibi,

mesi, ğı korumaktan

masından ve kove danışmanlıkharcama yetkiülmesi, tkili bir şekilici onayına su

ve muhasebam, erişilebili

n bir parçasıdımesinde rol oyürüteceği bir lerin içine y

ak düşünülmemgulamaları dümesinde kon

kontrol siilerinden, metler birim

KLAR

me, ası, ek ve idare f

ayışıyla, mapersonele v

asından, mevanlayışla uygu

udur.

nde üst yön

ahip olunması

n sorumludur.

oordine edilmk sağlamaktanililerine danışm

lde yapılmasıunulmasından

be kayıtlarınıir ve raporlan

ır. Kurumda çynar. İç kontro

görev değildyerleşmiş bir emelidir. Persoüzelten ön cepntroller aracıl

steminin sorumlu

mi ve iç

faaliyet raporu

ali yetki veverilmesindenvzuata aykırun bir çalışma

neticiye karş

ı,

mesinden, n, manlık yapma

nı sağlayacaksorumludur.

n usulüne venabilir şekilde

çalışan herkesol yalnızca birdir. Kurumda

süreçtir. Buonel, işlemlerphedeki kişilerlığı ile tespi

u

e n, rı a

ı

a

k

e e

s r a u ri r t

II- KAM

Kizlenmegöstermkurulma

MStandaruluslara(Kontrokontrol standartve maliyükümlü

İÇ

MU İÇ KO

Kamu İç Koesinde ve d

mekte ve tümasını ve uyg

Maliye Bakrtları Tebliğarası standaol Ortamı, R

sisteminint ve bu stani olmayan ü kılınmıştı

KONT

ONTROL S

ontrol Standeğerlendirim kamu id

gulanmasını

kanlığınca hği Resmi Gartlar ve iyi Risk Değerln oluşturulmndartlar içintüm işlemlır.

TROL B

TANDART

ndartları, idilmesinde ddarelerinde ı amaçlamak

hazırlanan Gazetede y

uygulama lendirme, K

ması, uyguln gerekli (79erinde bu s

BİLEŞE

[5]

TLARI

darelerin iç dikkate almtutarlı, kapktadır.

26.12.2007yayımlanarak

örnekleri çKontrol Faalanması, iz9) genel şarstandartlara

ENLER

kontrol simaları gerekpsamlı ve s

7 tarih ve 2k yürürlüğ

çerçevesindealiyetleri, Bzlenmesi vert belirlenma uymakla

Rİ VE ST

istemlerininken temel ystandart bir

26738 sayılıe girmiştir.e, (5) ana bilgi ve İleti

e geliştirilmmiştir. Tüm k

ve gereğini

TANDA

n oluşturulmyönetim ku

r kontrol si

ı Kamu İç . İlgili Tebbaşlık esas işim ile İzl

mesi amacıykamu idarei yerine ge

ARTLA

masında, urallarını steminin

Kontrol bliği ile, alınarak

leme), iç yla (18) leri mali

etirmekle

ARI

1. KONT

Etgenel bi

Kokişisel vdestekleuygulam

St

Pesağlanm

Bu

1.destekle

1.olmalıd

1.

1.

1.

1.

St

İdpersone

Bu

2.benimse

2.yürütüle

2.sorumlu

2.görev d

2.hesap v

2.prosedü

TROL ORTA

tkin bir iç kir çerçevedi

ontrol ortamve meslekieyici tutummaları ile yö

tandart: 1. E

ersonel dmalıdır.

u standart i

1. İç kontrenmelidir.

2. İdareninırlar.

3. Etik kura

4. Faaliyetl

5. İdarenin

6. İdarenin

tandart: 2. M

darelerin miele duyurulm

u standart i

1. İdareninenmesi sağ

2. Misyonuecek görevl

3. İdare buluklarını ka

4. İdareninağılımı belir

5. İdareninverebilirlik v

6. İdareniürleri belirle

AMI STANDA

ontrol sisteir.

mı, iç kontroi dürüstlükm, mesleki yönetim felse

Etik Değerle

davranışların

çin gerekli g

rol sistemi

n yöneticil

allar bilinme

erde dürüst

personelin

faaliyetleri

Misyon, org

syonu ile bimalı ve idar

çin gerekli g

n misyonu lanmalıdır.

un gerçekleer yazılı ola

birimlerindeapsayan gör

n ve birimlerlenmelidir.

n ve birimleve uygun rap

n yöneticiemeli ve pe

ARTLARI

eminin kuru

olün diğer u, yönetim yeterlilik, oefesi ve iş ya

er ve Dürüs

nı belirley

genel şartla

ve işleyişi

eri iç kon

eli ve tüm fa

tlük, saydam

e ve hizmet

ne ilişkin tü

ganizasyon

irimlerin verede uygun

genel şartla

yazılı olara

eştirilmesiniarak tanımla

e personelrev dağılım

erinin teşki.

erinin organporlama iliş

ileri, faaliyrsonele duy

[6]

ulmasına uy

unsurlarınave person

organizasyoapma tarzın

stlük

yen kural

ar:

yönetici v

ntrol sistem

aaliyetlerde

mlık ve hesa

t verilenlere

üm bilgi ve b

yapısı ve g

e personelinbir organiza

ar:

k belirlenm

i sağlamak anmalı ve d

lin görevleçizelgesi ol

lat şeması

nizasyon yaşkisini göste

yetlerin yüyurmalıdır.

ygun bir zem

temel teşknelin etik dnel yapı, inna ilişkin hus

ların pers

ve personel

minin uygu

e bu kurallar

ap verebilir

e adil ve eşi

belgeler doğ

görevler

n görev tanıasyon yapıs

meli, duyuru

üzere idaruyurulmalıd

erini ve buuşturulmalı

olmalı ve

apısı, temel erecek şekild

ürütülmesin

minin oluştu

il eden gendeğerleri, içnsan kaynasusları kaps

sonel tara

tarafından

lanmasında

ra uyulmalıd

lik sağlanma

t davranılm

ğru, tam ve

mları yazılı sı oluşturulm

ulmalı ve p

e birimleri dır.

u görevler ve persone

buna bağlı

yetki ve sode olmalıdır

de hassas

urulmasını s

nel bir çerçeç kontrole kları politiksar.

afından b

n sahipleni

a personele

dır.

alıdır.

malıdır.

güvenilir o

olarak belirmalıdır.

personel ta

ve alt birim

re ilişkin yele bildirilm

olarak fon

orumluluk r.

s görevlere

sağlayan

eve olup, yönelik

kaları ve

bilinmesi

lmeli ve

e örnek

lmalıdır.

rlenmeli,

rafından

mlerince

yetki ve melidir.

nksiyonel

dağılımı,

e ilişkin

2.mekaniz

St

İddeğerle

Bu

3.sağlama

3.bilgi, de

3.

3.uyulma

3.faaliyet

3.bir kez d

3.performiçin ödü

3.değerleolarak b

Standar

İdbildirilm

Bu

4.duyurul

4.yetkinin

4.

4.olmalıd

4.devrede

7. Her dzmalar oluş

tandart: 3. P

dareler, perndirilmesi v

u standart i

1. İnsan aya yönelik

2. İdarenineneyim ve y

3. Mesleki y

4. Personelı ve bireyse

5. Her görleri her yıl p

6. Personedeğerlendir

7. Performmansını gelişüllendirme m

8. Personendirmesi, öbelirlenmiş o

rt: 4. Yetki D

darelerde ymelidir. Devr

u standart i

1. İş akışlmalıdır.

2. Yetki den sınırlarını g

3. Yetki dev

4. Yetki deır.

5. Yetki devene bilgi ver

üzeydeki yşturmalıdır.

Personelin

sonelin yetve geliştirilm

çin gerekli g

kaynakları olmalıdır.

n yönetici veteneğe sa

yeterliliğe ö

elin işe alınel performa

rev için gerplanlanarak

lin yeterliliğrilmeli ve de

mans değerştirmeye yömekanizma

el istihdamıözlük haklarolmalı ve pe

Devri

yetkiler ve redilen yetk

çin gerekli g

ş süreçlerin

evirleri, üst gösterecek

vri, devredi

evredilen pe

vredilen permeli, yetki

yöneticiler

yeterliliği v

terliliği ve gmesine yöne

genel şartla

yönetimi,

e personelihip olmalıd

önem verilm

ması ile gönsı göz önü

rekli eğitim yürütülme

ği ve perforeğerlendirm

rlendirmesinönelik önlemları geliştiri

ı, yer değişrı gibi insanersonele du

yetki devkinin önemi

genel şartla

ndeki imza

yönetici taşekilde yaz

len yetkinin

ersonel gör

rsonel, yetkdevreden i

[7]

verilen g

ve performa

görevleri arelik önlemle

ar:

idarenin

i görevlerinır.

meli ve her g

örevinde ileünde bulund

m ihtiyacı bli ve gerekt

rmansı bağlme sonuçlar

ne göre pemler alınmalmelidir.

ştirme, üstn kaynaklarıuyurulmalıd

rinin sınırlai ve riski dik

ar:

a ve onay

rafından bezılı olarak be

n önemi ile

revin gerek

kinin kullanise bu bilgiy

görevlerin

ansı

rasındaki uyer almalıdır

amaç ve

ni etkin ve e

görev için e

erleme ve ydurulmalıdı

elirlenmeli,iğinde günc

lı olduğu yöı personel il

erformansı alı, yüksek p

t görevlere ı yönetiminır.

arı açıkça kkate alınara

y merciler

elirlenen eselirlenmeli v

uyumlu olm

ktirdiği bilgi

ımına ilişkinyi aramalıdır

sonucunu

yumu sağla.

hedeflerini

etkili bir şe

n uygun pe

yükselmesinr.

bu ihtiyaccellenmelidi

öneticisi tarle görüşülm

yetersiz bperformans

atanma, ee ilişkin ön

belirlenmeak yetki dev

i belirlenm

saslar çerçeve ilgililere b

malıdır.

, deneyim

n olarak belr.

izlemeye

malı, perfo

in gerçekle

ekilde yürüt

ersonel seçil

nde liyakat

cı gidereceir.

rafından enmelidir.

bulunan pes gösteren p

eğitim, pernemli husus

eli ve yazılvri yapılmal

meli ve pe

evesinde debildirilmelid

ve yeteneğ

li dönemler

yönelik

ormansın

eşmesini

tebilecek

lmelidir.

ilkesine

k eğitim

az yılda

ersonelin personel

rformans lar yazılı

ı olarak ıdır.

ersonele

evredilen dir.

ğe sahip

rde yetki

2.

Ritanımla

St

İdihtiyaç faaliyet

Bu

5.hedefleyöntem

5.perform

5.hazırlam

5.belirlen

5.belirlem

5.olmalıd

St

İdengelleybelirlem

Bu

6.belirlem

6.edilmel

6.

3.

Koriskleri y

. RİSK DEĞE

isk değerlenması, ana

tandart: 5. P

dareler, faaduyduklarılerinin plan

u standart i

1. İdarelerr saptamak

mlerle strate

2. İdareler,mans hedef

3. İdareler,malıdır.

4. Yöneticien amaç ve

5. Yöneticimeli ve perso

6. İdareninır.

tandart: 6. R

dareler, sistyebilecek imelidir.

u standart i

1. İdarelermelidir.

2. Risklerinidir.

3. Risklere

. KONTROL

ontrol faaliyyönetmek a

ERLENDİRM

endirme, idliz edilmesi

Planlama v

liyetlerini, aı kaynaklar ve program

çin gerekli g

r, misyon k, performajik plan haz

, yürütecekve gösterge

bütçelerin

ler, faaliyete hedeflere

ler, görev aoneline duy

n ve birimle

Risklerin be

emli bir şeiç ve dış

çin gerekli g

r, her yıl

n gerçekleş

karşı alınac

FAALİYETLE

yetleri, idaamacıyla olu

ME STANDAR

darenin heve gerekli ö

e Programl

amaç, hederı içeren pmlara uygun

genel şartla

ve vizyonlanslarını ölçzırlamalıdır.

leri programelerini içere

i stratejik p

tlerin ilgili uygunluğun

alanları çerçyurmalıdır.

erinin hede

elirlenmesi

ekilde analizriskleri tan

genel şartla

sistemli b

şme olasılığ

ak önlemle

ERİ STANDA

renin hedeuşturulan po

[8]

RTLARI

edeflerinin önlemlerin

lama

ef ve gösteplan ve prnluğunu sağ

ar:

arını oluştçmek, izlem

m, faaliyet ven performa

lanlarına ve

mevzuat, snu sağlama

çevesinde i

efleri, spesi

ve değerle

zler yaparanımlayarak

ar:

bir şekilde

ğı ve muht

r belirlener

ARTLARI

eflerinin gerolitika ve pr

gerçekleşmbelirlenmes

ergelerini verogramlarınğlamalıdır.

urmak, strmek ve değe

ve projelerians program

e performan

tratejik plalıdır.

darenin he

fik, ölçüleb

ndirilmesi

ak amaç vedeğerlend

amaç ve

emel etkile

rek eylem p

rçekleştirilmrosedürlerd

mesini engsi sürecidir.

e bunları gnı oluşturm

ratejik amaerlendirmek

i ile bunlarımı hazırlama

ns program

n ve perfo

deflerine u

bilir, ulaşıla

e hedeflerinirmeli ve

hedeflerin

eri yılda en

lanları oluşt

mesini sağladir.

gelleyecek

gerçekleştirmmalı ve du

açlar ve ök amacıyla

n kaynak ihalıdır.

mlarına uygu

ormans prog

uygun özel

bilir, ilgili v

nin gerçeklealınacak ö

ne yönelik

n az bir ke

turulmalıdır

amak ve be

risklerin

mek için uyurmalı,

lçülebilir katılımcı

htiyacını,

un olarak

gramıyla

hedefler

ve süreli

eşmesini nlemleri

riskleri

ez analiz

r.

elirlenen

St

İdve yönt

Bu

7.geçirmedoğrulauygulan

7.kontroll

7.kapsam

7.

St

İdalanlarasunmalı

Bu

8.belirlem

8.uygulan

8.persone

St

Hamali kagörevle

Bu

9.kontrolü

9.uygulan

St

Yöetmelid

Bu

tandart: 7. K

dareler, hedemlerini be

u standart i

1. Her bir fe, örneklemma, analiz nmalıdır.

2. Kontrolleleri de kaps

3. Kontrol malıdır.

4. Belirlene

tandart: 8. P

dareler, faaa ilişkin dıdır.

u standart i

1. İdarelermelidir.

2. Prosedünması ve son

3. Prosedüel tarafında

tandart: 9. G

ata, eksiklikarar ve işlri personel

u standart i

1. Her faaliü görevleri

2. Personenamadığı ida

tandart: 10.

öneticiler, ir.

u standart i

Kontrol stra

deflerine ulaelirlemeli ve

çin gerekli g

faaliyet ve rme yoluyla etme, yet

er, gerekli samalıdır.

faaliyetleri,

en kontrol y

Prosedürle

liyetleri ile üzenlemele

çin gerekli g

r, faaliyetle

ürler ve ilginuçlandırılm

ürler ve ilgn anlaşılabi

Görevler ay

k, yanlışlık,emlerin onarasında pa

çin gerekli g

iyet veya mfarklı kişiler

el sayısınınarelerin yön

. Hiyerarşik

iş ve işlem

çin gerekli g

atejileri ve

aşmayı amae uygulamal

genel şartla

riskleri için ukontrol, k

tkilendirme

hallerde, iş

, varlıkların

yönteminin

rin belirlen

mali karareri hazırlam

genel şartla

eri ile ma

li dokümanması aşama

gili dokümalir ve ulaşıla

yrılığı

usulsüzlüknaylanması,aylaştırılma

genel şartla

ali karar vere verilmelid

yetersizliğneticileri ris

k kontroller

mlerin prose

genel şartla

[9]

yöntemleri

açlayan ve rıdır.

ar:

uygun kontkarşılaştırme, gözetim,

lem öncesi

dönemsel

maliyeti be

mesi ve be

r ve işlemlmalı, günc

ar:

li karar ve

nlar, faaliyelarını kapsa

anlar, güncabilir olmalı

k ve yolsuz, uygulanmlıdır.

ar:

e işlemin ondir.

ği nedeniylklerin farkın

r

edürlere uy

ar:

i

riskleri karş

rol strateji a, onaylaminceleme,

kontrol, sü

kontrolünü

klenen fayd

lgelendirilm

eri için gerellemeli ve

e işlemleri

et veya maamalıdır.

cel, kapsamıdır.

luk risklerinması, kayde

naylanması,

e görevler nda olmalı v

ygunluğunu

ılamaya uyg

ve yöntemlma, raporla

izleme v.b

üreç kontro

ü ve güvenl

dayı aşmam

mesi

rekli yazılı e ilgili pe

hakkında

li karar ve

mlı, mevzua

ni azaltmakedilmesi ve

uygulanma

ayrılığı ilkve gerekli ö

u sistemli b

gun kontro

leri (düzenlma, koordb.) belirlen

olü ve işlem

liğinin sağla

malıdır.

prosedürleersonelin e

yazılı pro

işlemin ba

ata uygun

k için faaliye kontrol

ası, kaydedi

kesinin tamönlemleri alm

bir şekilde

l strateji

i gözden inasyon, nmeli ve

m sonrası

anmasını

ri ve bu erişimine

sedürler

aşlaması,

ve ilgili

yetler ile edilmesi

lmesi ve

m olarak malıdır.

kontrol

10kontroll

10usulsüzl

St

İd

Bu

11sistemlefaaliyet

11

11de içeretarafınd

St

İdmekaniz

Bu

12belirlen

12yapılmamekaniz

12

4.

Biformattbir zama

St

İdsüreçlersağlanm

Bu

13bilgi ve

13bilgiye z

0.1. Yöneticleri yapmalı

0.2. Yönetlüklerin gide

tandart: 11.

dareler, faal

u standart i

1.1. Personerine geçişlerin sürekl

1.2. Gerekli

1.3. Görevinen bir rapodan sağlanm

tandart: 12.

dareler, bilgzmaları geli

u standart i

2.1. Bilgi sismeli ve uyg

2.2. Bilgi sisalı, hata vezmalar oluş

2.3. İdareler

. BİLGİ VE İL

ilgi ve iletişta ve ilgilileran dilimi içi

tandart: 13.

dareler, birrinin sağlıklması amacıy

u standart i

3.1. İdareleiletişim sist

3.2. Yöneticzamanında

ciler, proseıdır.

iciler, perserilmesi için

. Faaliyetle

iyetlerin sü

çin gerekli g

nel yetersizş, yöntem iliğini etkile

hallerde us

nden ayrılanor hazırlammalıdır.

. Bilgi sistem

gi sistemleriiştirmelidir.

çin gerekli g

stemlerinin gulanmalıdı

stemine ve usulsüzlükşturulmalıdı

r bilişim yön

LETİŞİM STA

şim, gereklrin iç kontronde iletilme

. Bilgi ve ile

rimlerinin vı bir şekildeyla uygun bi

çin gerekli g

rde, yatay vtemi olmalıd

ciler ve perulaşabilmel

edürlerin et

sonelin iş n gerekli tal

rin süreklili

rekliliğini sa

genel şartla

zliği, geçici veya mev

eyen nedenl

sulüne uygu

n personeliması ve bu

mleri kontr

inin sürekli

genel şartla

sürekliliğinr.

ri ve bilgi gklerin önlenr.

netişimini s

ANDARTLAR

i bilginin ihol ve diğer sesini sağlay

etişim

ve çalışanle işleyebilmr bilgi ve ile

genel şartla

ve dikey iç dır.

rsonel, görelidir.

[10]

tkili ve sür

ve işlemlelimatları ver

iği

ağlamaya yö

ar:

veya sürevzuat değilere karşı ge

un olarak ve

n, iş veya işraporu gör

rolleri

liğini ve gü

ar:

ni ve güveni

girişi ile bunmesi, tesp

ağlayacak m

RI

htiyaç duyasorumlulukyacak bilgi, i

larının permesi ve hizmetişim sistem

ar:

iletişim ile

evlerini yer

ekli bir şek

erini izlemrmelidir.

önelik gerek

ekli olarak şiklikleri ilerekli önlem

ekil persone

şlemlerinin revlendirile

üvenilirliğini

lirliğini sağl

nlara erişimpit edilmesi

mekanizmal

an kişi, perklarını yerineletişim ve k

rformansınımet sunumumine sahip o

dış iletişim

rine getireb

kilde uygula

eli ve on

kli önlemler

görevden e olağanüsmler alınma

el görevlend

durumunu n personel

sağlamak

layacak kon

m konusund ve düzelti

ar geliştirm

sonel ve yöe getirmelekayıt sistemi

n izlenebilunda etkinliolmalıdır.

i kapsayan

bilmeleri için

anması için

aylamalı,

ri almalıdır.

ayrılma, yestü durumlıdır.

dirilmelidir.

ve gerekli be vermesi

için gerekli

ntroller yazı

da yetkilendilmesini sağ

melidir.

öneticiye berine imkân ini kapsar.

lmesi, karak ve memn

etkili ve sü

n gerekli ve

n gerekli

hata ve

eni bilgi mlar gibi

belgeleri yönetici

i kontrol

ılı olarak

dirmeler ğlayacak

belirli bir verecek

ar alma uniyetin

ürekli bir

e yeterli

13

13kaynak

13üretebil

13ve sorum

13sorunla

St

İdverebili

Bu

14perform

14beklent

14duyurul

14olarak braporlar

St

İdsınıfland

Bu

15idare içi

15tarafınd

15sağlama

15

15sınıfland

15kapsaya

3.3. Bilgiler

3.4. Yönetickullanımına

3.5. Yönetilecek ve ana

3.6. Yöneticmlulukları k

3.7. İdarenrını iletebilm

tandart: 14.

darenin amrlik ilkeleri d

u standart i

4.1. İdarelemans progra

4.2. İdareleiler ve hede

4.3. Faaliyelmalıdır.

4.4. Faaliyebelirlenmelir hakkında b

tandart: 15.

dareler, gedırıldığı ve d

u standart i

5.1. Kayıt vei haberleşm

5.2. Kayıt vdan ulaşılab

5.3. Kayıt alıdır.

5.4. Kayıt ve

5.5. Gelen dırılmalı ve

5.6. İdarenan, belirlenm

doğru, güve

ciler ve ilgila ilişkin diğe

m bilgi sistaliz yapma

ciler, idarenkapsamında

in yatay vmelerini sağ

. Raporlam

maç, hedef, doğrultusun

çin gerekli g

er, her yıl, amlarını kam

er, bütçeleefler ile faal

et sonuçları

etlerin gözei, birim ve bilgilendirilm

. Kayıt ve d

len ve giddosyalandığ

çin gerekli g

e dosyalamameyi kapsam

ve dosyalailir ve izlene

ve dosya

e dosyalama

ve giden earşiv sistem

in iş ve işmiş standar

enilir, tam,

li personel,er bilgilere z

temi, yönetimkanı suna

nin misyon, a personele

e dikey ileğlamalıdır.

a

gösterge nda raporla

genel şartla

amaçları, muoyuna aç

rinin ilk alliyetlerini ka

ve değerle

timi amacıypersonel, gmelidir.

osyalama s

den her tğı kapsamlı v

genel şartla

a sistemi, emalıdır.

ma sistemiebilir olmalı

lama siste

a sistemi be

evrak zamamine uygun

lemlerinin rtlara uygun

[11]

kullanışlı ve

performanzamanında

timin ihtiyaacak şekilde

vizyon ve abildirmelid

etişim siste

ve faaliyetnmalıdır.

ar:

hedefleri, çıklamalıdır.

ltı aylık uyamuoyuna a

endirmeler

yla idare içgörevleri ve

sistemi

türlü evrave güncel b

ar:

lektronik or

i kapsamlı ıdır.

emi, kişisel

elirlenmiş st

anında kaydolarak muh

kaydı, sınıfn arşiv ve do

e anlaşılabil

ns programerişebilmel

aç duyduğue tasarlanm

amaçları çerir.

emi person

tleri ile so

stratejileri,.

ygulama soaçıklamalıd

idare faaliy

çinde yatay faaliyetler

k dahil işbir sisteme s

rtamdakiler

ve güncel

l verilerin

tandartlara

dedilmeli, shafaza edilm

flandırılmasokümantasy

ir olmalıdır

ı ve bütçenidir.

u gerekli balıdır.

rçevesinde

elin değerl

onuçları, sa

varlıkları,

nuçları, ikiır.

yet raporun

ve dikey riyle ilgili ha

ve işlemsahip olmalı

r dahil, gele

olmalı, yö

güvenliğin

uygun olma

tandartlaramelidir.

sı, korunmayon sistemi

r.

nin uygulan

ilgileri ve r

beklentileri

lendirme, ö

aydamlık ve

yükümlülü

inci altı ay

nda gösteri

raporlama aazırlanması

mlerin kaydıdır.

en ve giden

önetici ve p

ni ve koru

alıdır.

a uygun bir

ası ve erişioluşturulm

nması ile

raporları

ini görev

öneri ve

e hesap

ükleri ve

ya ilişkin

ilmeli ve

ağı yazılı gereken

dedildiği,

evrak ile

personel

unmasını

r şekilde

imini de malıdır.

St

İdsağlayac

Bu

16duyurul

16yapmalı

16muame

5.

İzfaaliyet

St

İd

Bu

17yöntem

17bildirilm

17

17talep ve

17ve bir ey

St

İd

Bu

18standar

18eylem p

tandart: 16.

dareler, hatcak yöntem

u standart i

6.1. Hata, lmalıdır.

6.2. Yöneticıdır.

6.3. Hata, ele yapılmam

. İZLEME ST

leme, iç kolerini kapsa

tandart: 17.

dareler iç ko

u standart i

7.1. İç kontm birlikte kul

7.2. İç kontmesi ve gere

7.3. İç kontr

7.4. İç konte şikâyetleri

7.5. İç kontrylem planı ç

tandart: 18.

dareler fonk

u standart i

8.1. İç denrtlara uygun

8.2. İç deneplanı hazırla

. Hata, usul

ta, usulsüzlmler oluşturm

çin gerekli g

usulsüzlü

ciler, bildiril

usulsüzlük malıdır.

TANDARTLA

ontrol sistear.

. İç kontrolü

ontrol sistem

çin gerekli g

rol sistemi,llanılarak de

rolün eksik ekli önlemle

rolün değer

rolün değei ile iç ve dış

rolün değerçerçevesind

. İç denetim

ksiyonel olar

çin gerekli g

netim faaliyn bir şekilde

etim sonucuanmalı, uygu

lsüzlük ve y

ük ve yolsumalıdır.

genel şartla

k ve yol

len hata, us

ve yolsuz

ARI

eminin kalit

ün değerlen

mini yılda en

genel şartla

sürekli izleeğerlendiril

yönleri ile erin alınmas

rlendirilmes

rlendirilmeş denetim s

rlendirilmesde uygulanm

m

rak bağımsı

genel şartla

yeti İç De yürütülme

unda idare tulanmalı ve

[12]

yolsuzluklar

uzlukların b

ar:

suzlukların

sulsüzlük ve

zlukları bild

tesini değe

ndirilmesi

n az bir kez

ar:

eme veya ömelidir.

uygun olmsı konusund

sine idareni

sinde, yöneonucunda d

si sonucundmalıdır.

z bir iç dene

ar:

netim Koolidir.

tarafından izlenmelidi

rın bildirilm

belirlenen b

bildirim

e yolsuzlukl

diren perso

rlendirmek

değerlendi

özel bir değ

ayan kontrda süreç ve y

n birimlerin

eticilerin gödüzenlenen

da alınması

etim faaliye

rdinasyon

alınması geir.

mesi

bir düzen i

yöntemler

ar hakkında

onele haks

üzere yür

rmelidir.

erlendirme

ol yöntemleyöntem bel

nin katılımı s

örüşleri, kişi raporlar di

gereken ön

etini sağlam

Kurulu tar

erekli görüle

çinde bildi

ri belirlenm

a yeterli inc

sız ve ayır

rütülen tüm

yapma vey

erinin belirirlenmelidir

sağlanmalıd

i ve/veya idikkate alınm

nlemler beli

malıdır.

rafından be

en önlemle

rilmesini

meli ve

celemeyi

ımcı bir

m izleme

ya bu iki

lenmesi, r.

dır.

darelerin malıdır.

rlenmeli

elirlenen

ri içeren

SONUÇ

İç kontrAltındağ

F P A

ç

Yukönüne aüst yönyapılma

EEylem vBirim, Ç

Standarve bu st

Kontrolyasal, ikoymak

Mevcut Belediy

Öngörübelirtme

Sorumlusüreçte sonuçlabirimler

İşbirliğigerçekleişbirliği

Tamam

Açıklamgerektirgerekçe

Ç

rol üst yönğ Belediyes

Süreçler, süFaaliyetlerePersonelin gAltındağ Bçıkması mu

karıdaki hualınarak hazneticinin lidaktadır.

Eylem planveya EylemÇıktı/Sonuç

rt Kod Numtandartlar iç

l Standartlardari ve kur

kta ve bu ba

t Durum: Hyesi’nin bu s

ülen Eylem vektedir.

u Birim veyhazırlayıp

andırılması vrdir.

i Yapılacaeşecek olani yaparak so

lanma Tarih

ma - Çıktı/rdiği yasalesini ortaya

netimin sorsi’nin;

üreç sahiplee, iş ve işlemgörev, yetki

Belediyesi uhtemel risk

suslar dikkzırlanan sistederliğinde v

nı tablosundmler, Süreç ç, Tamamlan

marası: İç Kçin gerekli ş

rı: Faaliyetirumsal düz

ağlamda mü

Hedeflerini standartlarla

veya Eylem

ya Çalışma p teslim ve bu faaliy

ak Birim: n faaliyetleromut destek

hi: Faaliyeti

/Sonuç: Fa, idari vekoymakta v

rumluluğund

ri ve sorummlere ait iş ai ve sorumluamaç, hede

klere ilişkin

kate alınaraemin oluştuve gözetimi

da “StandaSorumlula

nma Süresi

Kontrol sisteşartları ifade

in yapısına gzenlemeler üdürlüklerde

belirlenmesa ilişkili old

mler: Belediy

Grubu Üyeeden mü

yetleri gerçe

Faaliyetlerr ile doğrudk talep edece

in bitirilmes

aaliyetlerin kurumsal

ve bu bağlam

[13]

da olması

mluların tanımakış şemalaulukları ile ef ve poliplan hazırla

ak İç Kontrurulması, uyinde, Mali

art Kod Nuarı veya Ça

ve Açıklam

eminin kurue eder.

göre değişeile öngörül

en beklentile

sinin ardındduğu durum

ye’de 2 yıll

eleri: Yapılmüdürlükler

ekleştirirke

rin yürütüldan veya doeği birimler

si için gerek

türüne göl düzenlemmda birimle

nedeni ile

mlanması,arının hazırlkontrol pro

itikalarının anması birin

rol Standarygulanması

Hizmetler

umarası, Kolışma Grub

ma “ yer alm

ulması aşam

ebilen niteliklen faaliyeteri ifade etm

dan bu hedmu belirtmek

ık süre zarf

an faaliyetive süre

n doğrudan

lmesi ve olaylı ilişkisrdir.

kli süredir.

öre değişebmeler ile öerden beklen

yapılan dü

anması, osedürlerinin

yerine getnci önceliği

rtları Uyumve geliştirilMüdürlüğü

ontrol Standbu Üyeleri, maktadır.

masında öng

kte olup, faatlerin genelmektedir.

deflere ulaşktedir.

fında yapılm

yürüten veeçte faaliyn ya da dola

sonuçlandısi bulunan v

ilen niteliköngörülen ntileri ifade

üzenlemeler

n belirlenmtirilmesindei olmalıdır.

m Eylem Pllmesi çalışmünün koord

dartları, Önİşbirliği Y

görülen sta

aliyetin gerl sebeplerin

şmak için A

ması planlan

e yapılması yetin yürüaylı ilişkisi

ırılması süve sorumlu

kli olup, ffaaliyetlerin

e etmektedir

r dışında

esi, e ortaya

lanı göz malarının dinesinde

ngörülen Yapılacak

andartları

rektirdiği ni ortaya

Altındağ

nan işleri

gereken ütülmesi, bulunan

ürecinde, u birimin

faaliyetin n genel r.

A28.10.20bir şekilizleme v

Görev

Başkan

Üye

Üye

Üye

Üye

Üye

Üye

Üye

Üye

Üye

Üye

Üye

Üye

Üye

Üye

Üye

Altındağ B015 tarih velde oluşturuve yönlendi

vi A

n Yunus K

Orhan B

Nesliha

Süleym

İsmail Ö

Betül A

Ahu ÖZ

Gökçen

Cengiz

Turgay

Ziya KA

Ali ŞEN

Süleym

Mehme

Ali AK

Esra YA

Belediyesi e 6506 sayıulmasında, iirme kurulu

İÇ KONT

Adı – Soyad

KELEŞ

BABUCCU

an KESER

man YAVUZ

ÖZÇELİK

ATICI

ZYAKUP

n YAZICI

KESKİN

SEVİNDİK

ALAYCIOĞ

N

man ONAYC

et KANGIR

KKAN

AKUPOĞL

İç Kontrolılı olurları iizlenmesind ile hazırlam

ROL İZLE

dı

A

U M

Ö

Z İn

Y

H

BM

Ç

K

K Fe

ĞLU İm

Te

CI Za

RTAY So

Em

LU M

[14]

l Eylem Pile başlatılmde ve değerlma grubu üy

EME VE Y

Altındağ Bel

Mali Hizmetl

Özel Kalem M

nsan Kaynak

Yazı İşleri M

Hukuk İşleri

asın Yayın Müdürlüğü

evre Korum

Kültür ve So

en İşleri Mü

mar ve Şehir

emizlik İşle

abıta Müdü

osyal Yardı

mlak İstiml

Mali Hizmetl

Planı çalışmmıştır. İç kolendirilmesiyeleri belirl

YÖNLENDİ

Birimi

ediye Başka

ler Müdürlü

Müdürlüğü

kları Müdür

Müdürlüğü

Müdürlüğü

ve Halkla İ

ma ve Kontr

syal İşler M

üdürlüğü

rcilik Müdü

eri Müdürlü

ürlüğü

ım İşleri Mü

lak Müdürlü

ler Müdürlü

maları Başontrol sisteminde yer almenmiştir.

İRME KUR

anlığı

üğü

rlüğü

ü

lişkiler

rol Müdürlü

Müdürlüğü

ürlüğü

ğü

üdürlüğü

üğü

üğü

şkanlık Maminin etkili mak üzere iç

RULU

Başka

Müdü

Müdü

Müdü

Müdü

Müdü

Müdü

üğü Müdü

Müdü

Müdü

Müdü

Müdü

Müdü

Müdü

Müdü

Şef

akamının ve etkin

ç kontrol

Unvanı

an Yardımc

ür

ür

ür

ür

ür

ür

ür

ür

ür

ür

ür

ür

ür

ür

cısı

Görev

Başkan

Üye

Üye

Üye

Üye

Üye

Üye

Üye

Üye

Üye

Üye

Üye

Üye

Üye

Üye

Üye

Üye

Üye

İÇ K

vi Ad

n H.İbrah

Filiz TO

Vahip A

Emine G

Meliha

Erkan U

Çetin K

Nursel A

Nurettin

Abdurra

M. Emr

Nasuh B

Tevfik

Mustafa

Ali GÖ

Resul B

Şirin YE

Muham

KONTROL

dı - Soyad

him AVCI

OSUN

AYDEMİR

GENÇ

ÖZTÜRK

UÇANER

KELEŞ

ASLAN

n YILMAZ

ahman KEL

rah ÇİLOĞL

BAYSAL

ŞİŞLİ

a DEMİR

R

BAYRAM

EŞİLÖZ

mmet YILDI

L EYLEM P

ı

Ma

Öze

İnsa

Yaz

Huk

Bas

Çev

Kül

Fen

LEŞ İma

LU Tem

Zab

Sos

Em

Ma

Ma

Ma

IRIM Ma

[15]

PLANI HA

ali Hizmetle

el Kalem M

an Kaynakl

zı İşleri Mü

kuk İşleri M

sın Yayın v

vre Koruma

ltür ve Sosy

n İşleri Müd

ar ve Şehirc

mizlik İşleri

bıta Müdürl

syal Yardım

mlak İstimlak

ali Hizmetle

ali Hizmetle

ali Hizmetle

ali Hizmetle

AZIRLAMA

Birimi

er Müdürlüğ

Müdürlüğü

ları Müdürlü

üdürlüğü

Müdürlüğü

e Halkla İli

a ve Kontrol

yal İşler Mü

dürlüğü

cilik Müdürl

i Müdürlüğü

lüğü

m İşleri Müd

k Müdürlüğ

er Müdürlüğ

er Müdürlüğ

er Müdürlüğ

er Müdürlüğ

A GRUBU

ğü

üğü

şkiler Müd.

l Müd.

üdürlüğü

lüğü

ü

dürlüğü

ğü

ğü

ğü

ğü

ğü

ÜYELERİ

U

Şube Mü

Müdür Y

Şube Mü

Memur

Memur

. Bilgi İşl

Şef

Şef

Memur

Müdür Y

Şef

Şube Mü

Şef

Şef

APK Uz

Şef

Uzman Y

Uzman Y

İ

Unvanı

üdürü

Yardımcısı

üdürü

em Şube M

Yardımcısı

üdürü

zmanı

Yrd.

Yrd.

Müd.

İÇ KONBİLEŞE

KONTROL

RİSK DEĞER

KONROL FAA

BİLGİ VE İ

İZLE

NTROL NLERİ

L ORTAMI

RLENDİRME

ALİYETLERİ

İLETİŞİM

EME

İÇ KONTROL

STANDARTKODU

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18

L STANDARTL

T

Etik DeğerlerMisyon, OrgaPersonelin YeYetki Devri Planlama ve PRisklerin BelKontrol StratProsedürlerinGörevler AyrHiyerarşik KoFaaliyetlerin Bilgi SistemlBilgi ve İletişRaporlama Kayıt ve DosHata, Usulsüzİç Kontrolün İç Denetim

[16]

LARINA UYUM

STANDART

r ve Dürüstlük anizasyon Yapıseterliliği ve Perf

Programlama lirlenmesi ve Detejileri ve Yöntemn Belirlenmesi verılığı ontroller Sürekliliği eri Kontrolleri şim

yalama Sistemizlük ve YolsuzluDeğerlendirilme

M EYLEM PLA

ADI

sı ve Görevler formansı

ğerlendirilmesimleri e Belgelendirilm

ukların Bildirilmesi

TOPL

ANI MATRİSİ

GENELSAY

6785634

mesi 32233746

mesi 352

LAM 79

İ

L ŞART YISI

BELEYL

9

LİRLENEN

LEM SAYISI

32 26 32 16 20 11 15 7 10 7 11 7 20 10 18 7 15 3

267

Standart Kod No Kamu İç Kontrol Standardı ve Genel Şartı Mevcut Durum Eylem

Kod No Öngörülen Eylem veya Eylemler Sorumlu Birim veya Çalışma grubu üyeleri

İşbirliği Yapılacak Birim Çıktı/ Sonuç Tamamlanma

Tarihi Açıklama

KOS1

1.1.1

İç kontrol sistemi ve işleyişi hakkında harcamabirimi yöneticilerine ve personele iç kontrolbilgilendirme eğitimi verilecek, sunumlaryapılacaktır.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü -Mali Hizmetler Müdürlüğü

Tüm BirimlerEğitim Duyurusu ve Eğitim Raporu, Sunum Çıktısı, Afiş

30.04.2018

30.04.2018 tamamlanma tarihli olan eylemler, her altı ayda bir olmak üzere değerlendirilerek ve Mali Hizmetler Müd. bilgilendirilecektir.

1.1.2

Altındağ Belediyesi internet sitesinde yer alanintranette iç kontrol ile ilgili bir bölüm açılacak yenieylem planı ile her türlü bilgilendirme ve içkontrolünaşamaları buradan duyurularak farkındalıkartırılacaktır.

Basın Yayın ve Halkla İlşkiler Müdürlüğü - Mali Hizmetler Müdürlüğü

Tüm Birimler Web Sitesi 31.10.2016

1.1.3 İç kontrol sisteminin bilinirliği ile ilgili anketdüzenlenecektir.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler Anket 31.10.2016

1.1.4İç kontrol sistemi ve işleyişininyönetici ve personeltarafından sahiplenilmesi ve desteklenmesisağlanacaktır. Bu kapsamda toplantılar yapılacaktır.

Tüm Birimler Tüm Birimler Toplantı Yazısı ve Tutanağı 31.10.2016 Bu tarihten itibaren her 6 ayda bir

koordinasyon toplantısı yapılacaktır.

1.1.5

Sayıştay düzenlilik denetim rehberinin 4 numaralıeki olan "İç Kontrol Sistemini DeğerlendirmeFormu" tüm harcama birimlerine gönderilereksayıştay denetiminin de bir parçası olduğuna dikkatçekilecektir.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler Sayıştay Eki 30.04.2018

1.1.6

İç kontrolle ilgilenecek komisyon ve gruplarbelirlenerek web sayfasında yayınlanacak, personeldeğişikliği olduğunda gereken güncellemeleryapılacaktır.

Tüm Birimler Tüm Birimler Kurul ve Grupların Listesi 31.10.2016

1.1.7 Seçilen kurul ve gruplarla çalışmalar yapılarak yenibir iç kontrol uyum eylem planı hazırlanacaktır.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler Onaylanmış Eylem

Planı 31.10.2016

1.1.8 İç Kontrol Eylem Planı Üst Yönetici Başkanlığındakurul ve grup üyeleri ile değerlendirilecektir.

Üst Yönetici- Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler Eylem Planı İzleme

Raporu 30.04.2018

1.1.9 İç kontol sistemi ile ilgili el broşürü hazırlanacak vetüm personele dağıtılması sağlanacaktır.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler El Kitabı 30.04.2018

Etik Değerler ve Dürüstlük: Personel davranışlarını belirleyen kuralların personel tarafından bilinmesi sağlanmalıdır.

1- KONTROL ORTAMI

KOS 1.1 İç kontrol sistemi ve işleyişi yönetici ve personel tarafından sahiplenilmeli ve desteklenmelidir.

Hazırlanmış ve üzerinden 5 yıl geçmiş bir iç kontroleylem planı olmasına rağmen iç kontrol sistemi tümpersonel ve üst yönetici tarafından yeterincebilinmemekte ve sahiplenilmemektedir. Bu nedenleyeni bir iç kontrol eylem planı kuruluş aşamasınagirilmiş, bununla birlikte Maliye Bakanlığı'nıngözetiminde tüm harcama birimlerimizin dekatılımıyla risk yönetimi pilot uygulamaçalışmalarına başlanılmıştır.




Tarihi Açıklama

1.2.1

İç kontrol süreci hakkında belirli periyotlarda, üstyönetici, başkan yardımcılarıve tüm harcama birimiyöneticileri için iç kontrol bilgilendirme eğitimi vetoplantılarının yapılacak, devamlılığı sağlanacaktır.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü -Mali Hizmetler Müdürlüğü

Tüm Birimler

Toplantı Tutanağı, Eğitim Duyurusu ve Eğitim Raporu, Sunum Çıktısı

31.10.2016 Bu tarihten itibaren her 6 ayda bir koordinasyon toplantısı yapılacaktır.

1.2.2 Harcama birimi yöneticileri, personele örnekolunacak ve motive edicektir. Tüm birimler Tüm Birimler Toplantı, yazışma 30.04.2018

1.2.3

İç kontrol izleme ve yönlendirme kurulu tarafındaneylem planıyla öngörülen eylemleringerçekleşmeleri sorgulanacak hem üst yöneticiyeraporlanacak hem de personel bilgilendirilecektir.

İç Kontrol İzleme ve Yönlendirme Kurulu Tüm Birimler Eylem Planı İzleme

Raporu 31.10.2016 Bu tarihten itibaren her 6 ayda bir koordinasyon toplantısı yapılacaktır.

1.3.1

Etik haftasından önce bilgilendirme, bilinçlendirme,farkındalığı artırma gibi etik kurallarınuygulanabilmesi çalışmaları yapılacak, konferanslarve seminerler düzenlenecektir.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Eğitim, Seminer,

Konferans 31.05.2017 Her yıl Mayıs ayı

1.3.2 Yeni başlayan personele etik sözleşmesiimzalatılacaktır.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Etik Sözleşmesi 30.04.2018

1.3.3Etik kutusu adlı bir kutu oluşturulacak, etik ile ilgiliher türlü şikayet, öneri ve tedbir buraya yazılacaktır.Gelen şikayetler etik kurulana iletilecektir.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Etik Kutusu 30.04.2018

1.3.4 Etik kurulu sekreteryası oluşturulacak ve etik kuruluüyeleri yenilenecektir.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Sekreterya 31.10.2016

1.3.5 Değişen ve gelişen çalışma koşullarına göre etikkurallar gerektiğinde güncelleştirilecektir.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Etik Sözleşmesi 30.04.2018

1.3.6 Toplantılar ve yapılan çalışmalar sonrası etik kurulukararları açıklanacaktır.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Kararlar, Toplantı

Tutanağı 30.04.2018

1.3.7 Personele verilen hizmet içi eğitimlerindegerektiğinde etik çalışmaları hatırlatılacaktır.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü, Etik Kurulu

Tüm Birimler Eğitim, Katılımcı Listesi 30.04.2018

Etik kurul oluşturulmuş olup etik sözleşmesi tümçalışanlar tarafından imzalanmıştır. Belediye websitesinde etik komisyonu ve etik sözleşmesi yeralmaktadır ancak farkındalıkve bilinirliğitam olaraksağlanamamıştır.

KOS 1.2 İdarenin yöneticileri iç kontrol sisteminin uygulanmasında personele örnek olmalıdır.

Harcama birimlerinde iç kontrolle ilgili yeterli bilinçdüzeyi henüz oluşmamaştır.

KOS 1.3 Etik kurallar bilinmeli ve tüm faaliyetlerde bu kurallara uyulmalıdır.




Tarihi Açıklama

1.4.1Web sitesinden faaliyetlerin, raporların, iç kontrolçalışmalarının etkin ve kolay erişilebilir olması içinbir menü düzenlenecektir.

Basın Yayın ve Halkla İlşkiler Müdürlüğü Tüm Birimler

Web Sitesi, Stratejik Plan, Faaliyet Raporu, Performans Programı, İç Kontrol

31.10.2016

1.4.2

Faaliyetlerimiz ile ilgili bilgi ve belgelerinulaşılabilirliğinin artırılabilmesi, tüm faaliyetlerinyazılı olarak kayıtlı tutulmasının sağlanmasıaçısından EBYS sistemi aktif olarak kullanılacaktır.

Basın Yayın ve Halkla İlşkiler Müdürlüğü Tüm Birimler EBYS 30.04.2018

1.4.3 Sayıştay raporlarının intranette yayınlanmasısağlanacaktır.

Basın Yayın ve Halkla İlşkiler Müdürlüğü, Mali Hizmetler Müdürlüğü

Tüm Birimler İntranet 31.10.2016

1.4.4 Belediye faaliyetlerine ilişkin şikayet kutusu websitesinde yer alacaktır.

Basın Yayın ve Halkla İlşkiler Müdürlüğü Tüm Birimler Web Sitesi 30.04.2018

1.5.1 Personelin izin haklarını ihtiyaç anında ve tamolarak kullanması sağlanacaktır.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler İzin Kağıdı 30.04.2018

1.5.2 Hizmet verilenlere adil ve eşit davranılması adınaeğitim verilecektir.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Eğitim Raporu 30.04.2018

1.5.3Hizmet alanlar ve hizmet verenler için memnuniyetanketi düzenlenecektir. Sonuçlara göre gerekliönlemler alınacaktır.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Anket 30.04.2018

1.5.4 Personel eksikliğinin giderilmesi için gerekençalışma yapılacaktır.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Birim Personel İstek

Formu 30.04.2018

1.5.5 Gizililiğe dayalı kalınarak ihtiyaç halinde personellegörüşme yapılacak ve eksiklikler tespit edilecektir.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Tespit Formu 30.04.2018

1.5.6Anket sonuçları ve altın masaya gelen dilek-şikayetler değerlendirilecek ve gerekli önlemlerinalınması sağlanacaktır.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler

Altın Masa Bilgi Formu ve Anket Sonuçalrı

30.04.2018

1.6.1

Birim ve idare faaliyet raporu ekinde bulunan içkontrol güvence beyanının, üst yönetici, malihizmetler müdürü ve harcama yetkilileri tarafındanimzalanmasına devam edilecektir.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler İç Konrol Güvence

Beyanı 15.01.2017

1.6.2EBYS' ye geçilerek idarenin faaliyetlerine ilişkin tüm bilgi ve belgelere doğru, tam ve güvenilir olarakerişilebilirliği arttırılacaktır.


1.6.3Yazılım sisteminin (BELSİS) eksiklikleri harcamabirimleri ile toplanılarak görüşülecek ve gerekliiyileştirmeler yazılı hale getirilecektir.

Basın Yayın ve Halkla İlşkiler Müdürlüğü Tüm Birimler BELSİS Eksiklik

Formu ve Toplantısı 31.10.2016

İdarenin faaliyetlerine ilişkin tüm bilgi ve belgelerdoğru, tam ve güvenilirdir. Belediyenin tüm maliverileri tek bir yazılım programı üzerinden yapılarakher harcama birimi tarafından kullanılabilmektedir.

Belediye faaliyetleri, dürüstlük, saydamlık ve hesapverilebilirlik çerçevesinde yapılmakta, idareyetanımlanan görevler ilgili mevzuatlar çerçevesindeyerine getirilmekte olup, sayıştay denetiminetabidir. Ayrıca her harcama birimi tarafındanstratejik plan, performans pogramları, bütçe, yıllıkfaaliyet raporları ve mali analizler hazırlanmakta,plana bağlı kalınarak yapılan çalışmalar web sitesiile belediye gazetesinde yayınlanmaktadır.

Tüm hizmet verilenlere adil ve eşitdavranılmaktadır. Personel eksikliğinden dolayıbazı personelin iş yükü biraz daha fazla olsa dayöneticiler, görev dağılımında dengeyi sağlamaktave getirdiği çözümlerle, ayrımcılık yapmadan,personele adil ve eşit davranmaktadır.

KOS 1.4 Faaliyetlerde dürüstlük, saydamlık ve hesap verebilirlik sağlanmalıdır.

KOS 1.6 İdarenin faaliyetlerine ilişkin tüm bilgi ve belgeler doğru, tam ve güvenilir olmalıdır.

KOS 1.5 İdarenin personeline ve hizmet verilenlere adil ve eşit davranılmalıdır.




Tarihi Açıklama

KOS2

2.1.1 Belediye misyonu ve vizyonu vatandaş ve çalışanlartarafından görülebilecek yerlere asılacaktır.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü

Özel Kalem Müdürlüğü

Misyon-Vizyon Tabelası 31.10.2016

2.1.2 İdarenin misyonu ve vizyonu güncellenecek vekurumsal internet sitesinde yayınlanacaktır. Özel Kalem Müdürlüğü Tüm Birimler Misyon-Vizyon 30.04.2018

2.1.3Kurum içi misyon ve vizyon değerlendirme vebilgilendirme toplantıları yapılacak ve personeltarafından benimsenmesi sağlanacaktır.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Toplantı Tutanağı 31.10.2016

2.2.1 Harcama birimlerinin görev tanımları mevcutduruma göre yeniden düzenlenecektir.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Yeni Görev Tanımları 31.10.2016

2.2.2Harcama birimlerinin teşkilat yönetmeliği veyönergelerinde mevcut duruma göre revizyonyapılacak ve ihiyaç duyulduğunda da yenilecektir.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Teşkilat Yönetmeliği

ve Yönergesi 31.10.2016

2.2.3Çalışma yönergelerindeki revizyon üst yöneticigerekli görülmesi halinde meclis onayının ardındanpersonele yazılı olarak tebliğ edilecektir.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Çalışma Yönergesi 30.04.2018

2.2.4

Belediye'yi ve yürüttüğü faaliyetleri ilgilendirenmevzuat değişiklikleri analiz edilerek uygulamayayön vermesi için intranette yayınlanacak ve tümpersonel tarafından bilinmesi sağlanacaktır.

Basın Yayın ve Halkla İlişkiler Müdürlüğü Tüm Birimler Mevzuat Analiz

Raporları 30.04.2018

2.2.5 Yeni işe başlayan personelin göreviyle ilgili eğitimprogramı hazırlanacaktır.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Eğitim Programı 30.04.2018

Misyon, organizasyon yapısı ve görevler: İdarelerin misyonu ile birimlerin ve personelin görev tanımları yazılı olarak belirlenmeli, personele duyurulmalı ve idarede uygun bir organizasyon yapısı oluşturulmalıdır.

Stratejik planlarda, faaliyet raporlarında misyon vevizyon yayınlanmaktadır.Misyon ve vizyon personeltarafından bilinmektedir.

Teşkilat yönetmeliği, şemaları ve birim çalışmayönergeleri mevcuttur. Personel tarafındanbilinmektedir.

KOS 2.1İdarenin misyonu yazılı olarak belirlenmeli, duyurulmalı ve personel tarafından benimsenmesi sağlanmalıdır.

KOS 2.2

Misyonun gerçekleştirilmesini sağlamak üzere idare birimleri ve alt birimlerince yürütülecek görevler yazılı olarak tanımlanmalı ve duyurulmalıdır.




Tarihi Açıklama

2.3.1

Her harcama biriminin görev, yetki vesorumluluklarını belirtecek görev dağılım çizelgesiyapılacak ve çizelgelerinin intranette ulaşılabilirolması sağlanacaktır.

Basın Yayın ve Halkla İlşkiler Müdürlüğü Tüm Birimler İntranet 31.10.2016

2.3.2 İş akış şemaları oluşturulacaktır. Gerektiğindeyenilenecektir. Tüm Birimler Tüm Birimler İş Akış Şemaları 31.10.2016

2.3.3 İş akış şemaları intranette yayınlanacaktır. Basın Yayın ve Halkla İlşkiler Müdürlüğü Tüm Birimler İntranet 31.10.2016

2.3.4 Harcama birimleri yıllık çalışma raporlarınıhazırlayacaklar ve intranette yayınlayacaklardır.

Mali Hizmetler Müdürlüğü, Basın Yayın ve Halkla İlişkilerMüdürlüğü

Tüm Birimler Yıllık Çalışma Raporu 31.10.2016

2.4.1 Yönergelerde ve teşkilat şemasında revizyonyapılacak ve intranette yayınlanacaktır.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Teşkilat Şeması 31.10.2016

2.4.2İhtiyaç olması durumunda harcama birimleri teşkilatşemalarını ve yönergelerini hemen güncellenerekpersonele tebliğ edecektir.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Tebliğ Yazısı 30.04.2018

2.4.3 Birimler düzeyinde hazırlanan teşiklat şeması tümpersonelin görebileceği yerlere asılacaktır. Tüm Birimler Tüm Birimler Pano 31.10.2016

2.4.4 Görev dağılım çizelgeleri personele tebliğedilecektir.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Çizelgeler 31.10.2016

2.4.5 Belediye'nin güncel teşkilat şemasına idare faaliyetraporunda yer verilecektir.


Özel Kalem Müdürlüğü Teşkilat Şeması 31.03.2017 İlki bu tarihte olmak üzere faaliyet

raporlarında yer verilecektir.

2.5.1 Hizmet standartları tablosu revize edilecek vegerektiği zaman güncellenecektir.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Tablo 31.10.2016

2.5.2 Hizmet standartları tablosu kurumsal başlığı adıaltında web sitesinde yayınlanacaktır.

Basın Yayın ve Halkla İlşkiler Müdürlüğü Tüm Birimler Web Sitesi 31.10.2016

2.5.3

Sayıştay ve Mülkiye müfettişlerinin denetimsonuçlarının değerlendirilmesi, birim ve idarealeyhine olası hatalı bir işlem tesis edildiğinin tespitedilmesi halinde gerekirse organizasyon yapısındadeğişikliğe gidilmesi sağlanacaktır.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Mali Hizmetler Müdürlüğü

Tüm Birimler Dış Denetim Raporları 30.04.2018

Belediyenin ve harcama birimlerinin teşkilat yapısı,temel yetki ve sorumlulukları ilgili mevzuatlarındabelirlenmiş olup, her harcama birimi bu görevleriyerine getirmektedir.

İdare birimlerinde personelin görevlerini ve bu görevlere ilişkin yetki ve sorumluluklarını kapsayan görev dağılım çizelgesi oluşturulmalı ve personele bildirilmelidir.

KOS 2.3Belediyenin görev yetki ve sorumlulukları ile görevdağılım çizelgeleri mevcuttur. Personel tarafındanbilinmektedir.

İdarenin ve birimlerinin mevcut teşkilat şemasıbulunmaktadır.KOS 2.4

İdarenin ve birimlerinin teşkilat şeması olmalı ve buna bağlı olarak fonksiyonel görev dağılımı belirlenmelidir.

KOS 2.5

İdarenin ve birimlerinin organizasyon yapısı, temel yetki ve sorumluluk dağılımı, hesap verebilirlik ve uygun raporlama ilişkisini gösterecek şekilde olmalıdır.




Tarihi Açıklama

2.6.1 Birimlerin hassas görevleri tespit edilecektir. Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler Hassas Görev Tespit

Formu Listesi 30.04.2018 İhale, bilgi gizliliği, personel alım gibi hassas görevler.

2.6.2Belirlenen hassas görevler yönerge halinegetirilecek, gerektiğinde değiştirilecek ve personeleduyurulacaktır.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler Duyuru 30.04.2018

2.6.3 İş akış süreçlerinde hassas görevler belirtilecektir. İç Kontrol İzleme ve Yönlendirme Kurulu Tüm Birimler İş Akış Şemaları 30.04.2018

2.7.1 Her harcama birimi iş akış şemalarınınoluşturulması sağlanacaktır.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler İş Akış Şemaları 31.10.2016

2.7.2 EBYS üzerinden evrak bekleme süreleri vs. takipedilecektir.


2.7.3

Birim müdürü tarafından altın-masa sistemiüzerinden vatandaşlardan gelen talep ve şikayetlerile yapılan işlemler ve verilen cevaplara ilşkin aylıkrapor alınması sağlanacaktır.

Basın Yayın ve Halkla İlişkiler Müdürlüğü Tüm Birimler Altın Masa Dilekçeleri 30.04.2018 Her ay alınacaktır.

KOS3

3.1.1 Harcama birimlerinin talebi doğrultusunda her yılpersonel ihtiyacı ve fazlası belirlenecektir.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler İhtiyaç Talep Formu 31.10.2016

3.1.2 Personelin yaptığı iş ile ilgili düzenlenen eğitimlerekatılması sağlanacaktır.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Eğitim Çıktıları 30.04.2018

3.1.3 Kişisel gelişim eğitimleri düzenlenecektir. İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Eğitim Çıktıları 30.04.2018

3.1.4 Personelin performasını arttırmak ve motive etmekiçin gereken çalışmalar yapılacaktır.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Ödül, Gezi, İkramiye

vs. 30.04.2018

3.2.1 Birimlerden gelen talep doğrultusunda eğitimlerindüzenli olarak verilmesi sağlanacaktır.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Talep Yazısı 30.04.2018

3.2.2Kurum ve kuruluşlar tarafından düzenlenen seminerve eğitim programları takip edilerek ilgili personelinkatılımı sağlanacaktır.


Seminer, Eğitim, Çalıştay bilgilendirmeleri

30.04.2018

3.2.3Personel alımı ve görevlendirmelerde kişininmesleki becerilerine ve donanımına uygun yerlerdeçalıştırılması sağlanacaktır.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Diploma, Sertifika vs. 30.04.2018

Personelin yeterliliği ve performansı: İdareler, personelin yeterliliği ve görevleri arasındaki uyumu sağlamalı, performansın değerlendirilmesi ve geliştirilmesine yönelik önlemler almalıdır.

İhtiyaç duyulan insan kaynağı temini birimlerintalepleri doğrultusunda karşılanmayaçalışılmaktadır.

Yönetici ve personel görevlerini etkin ve etkili birşekilde yürütebilecek bilgi, deneyim ve yeteneğesahiptir.

Hassas görevler yazılı halde değildir. Konuya ilişkindüzenleme ve uygulamalar sözlü olaraksağlanmaktadır.

Görev sonucunu izlemeye yönelik çalışmalarbulunmaktadır. Tüm harcama birimlerinin kendiiçerisinde denetim mekanizmalarımevcuttur. Birimmüdürü tarafından yürütülen görevin tamamlanmasüreci ile ilgili sözel olarak bilgi alınabilmekteolup,her düzeydeki yönetici Belediye'nin bilgisistemlerinde verilen görevleri ve sonuçlarınıinceleyebilmektedir.

KOS 2.7Her düzeydeki yöneticiler verilen görevlerin sonucunu izlemeye yönelik mekanizmalar oluşturmalıdır.

KOS 2.6İdarenin yöneticileri, faaliyetlerin yürütülmesinde hassas görevlere ilişkin prosedürleri belirlemeli ve personele duyurmalıdır.

KOS 3.1İnsan kaynakları yönetimi, idarenin amaç ve hedeflerinin gerçekleşmesini sağlamaya yönelik olmalıdır.

KOS 3.2İdarenin yönetici ve personeli görevlerini etkin ve etkili bir şekilde yürütebilecek bilgi, deneyim ve yeteneğe sahip olmalıdır.




Tarihi Açıklama

3.3.1 Meslek gruplarına yönelik eğitimler verilecektir. İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Eğitim Sunumları 30.04.2018

3.3.2 İş analizleri yapılarak işin niteliğine uygunpersoneller görevlendirilecektir.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler İş Analizleri 30.04.2018

3.3.3Personel çalıştırılmasına dayalı hizmet alımlarındamülakat yapılarak işe uygun personelin seçilmesisağlanacaktır.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Diplama, sertifika,

plaket 30.04.2018

3.3.4

Kamu hizmetlerinin gerektirdiği asli ve sürekligörevlerin, memurlar ve diğer kamu görevlilerieliyle görülmesi amacıyla ihtiyaç halinde normkadroya uygun memur ve işçi personelin istihdamısağlanacaktır.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Atama Yazısı 30.04.2018

3.4.1 Vekaleten yürütülen görevlere asaleten atanmayayönelik çalışmalar yapılacaktır.

Üst Yönetici- İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü

Tüm Birimler Atama Yazısı 30.04.2018

3.4.2Görevde yükselme ile ilgili çalışmalar yapılacakolup, ünvanda yükselme sınavına ilişkin üst yöneticibilgilendirilecektir.

Üst Yönetici- İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü

Tüm Birimler Sınav 30.04.2018

3.4.3Her bir harcama biriminin yürüttüğü faaliyete göreperformans ölçüm kriterleri belirlenecek,gerektiğinde değişen şartlara göre güncellenecektir.


Performans Ölçüm Değerlendirme Kriterleri Formu

30.04.2018

3.4.4 Çalışanın performansına göre ödüllendirme sistemikurulması sağlanacaktır.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Ödül, Gezi, İkramiye

vs. 30.04.2018

3.4.5

Harcama birimleri, başlangıç bütçeleri ile yılsonundaki bütçe gerçekleşmeleri oranına veperformans göstergelerindeki başarılarına göredeğerlendirilecektir.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Mali Hizmetler Müdürlüğü

Tüm Birimler Ödül, İkramiye vs. 30.04.2018

3.5.1 Birimlerden gelen eğitim talep formlarınıntoplanmasına devam edilecektir.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Talep Formu 30.04.2018

3.5.2Tecrübeli personel tarafından, ihtiyaç halinde diğerpersonele eğitim programı düzenlenmesisağlanacaktır.

Tüm Birimler Tüm Birimler Eğitim Çıktıları 30.04.2018Örn: İhale konusunda tecrübeli personelin, diğer birim personeline eğitim vermesi

3.5.3Harcama birimlerinin tabi olduğu mevzuatdeğişiklikleri hakkında ilgili kişilerle toplantıyapılması sağlanacaktır.

Tüm Birimler Tüm Birimler Mevzuatın Son Hali 30.04.2018

3.5.4Eğitim faaliyetleri için her yıl başında ilgilibirimlerden hizmet içi eğitim talebi alınarak yılıkeğitim planı hazırlanması sağlanacaktır.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Yıllık Eğitim Planı 30.04.2018

3.6.1Birimler tarafından belirlenecek performansdeğerlendirme kriterleri birleştirilerek ortak birform/anket oluşturulması sağlanacaktır.


Performans Değerlendirme Kriterleri

30.04.2018

3.6.2 Başarılı personeller ödüllendirilecektir. Üst Yönetici- Tüm Birimler Tüm Birimler Ödül, Başarı Belgesi,

Plaket 30.04.2018

3.6.3Personelin yeterliliği ve performansı, bağlı olduğuşefi veya şube müdürü tarafından değerlendirilecekolup, ilgili harcama birim yöneticisine sunulacaktır.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Değerlendirme Formu 30.04.2018

KOS 3.3 Mesleki yeterliliğe önem verilmeli ve her göreviçin en uygun personel seçilmelidir.

Mesleki yeterliliğe önem verilerek en uygun personel seçilmektedir.

Performans değerlendirmesi yapılmamaktadır.

Görevde yükselme ve unvan değişikliği etkin olarakuygulanmamaktadır.

Birimlerden gelen talepler doğrultusunda ihtiyaçlarbelirlenerek eğitimler verilmektedir.Meslekgruplarına göre gerekli yurt içi ve yurt dışı eğitimseminerlerine personelin katılımı sağlanmaktadır.

KOS 3.6

Personelin yeterliliği ve performansı bağlı olduğu yöneticisi tarafından en az yılda bir kez değerlendirilmeli ve değerlendirme sonuçları personel ile görüşülmelidir.

KOS 3.4

Personelin işe alınması ile görevinde ilerleme veyükselmesinde liyakat ilkesine uyulmalı vebireysel performansı göz önündebulundurulmalıdır.

KOS 3.5

Her görev için gerekli eğitim ihtiyacıbelirlenmeli,bu ihtiyacı giderecek eğitim faaliyetleri her yılplanlanarak yürütülmeli ve gerektiğindegüncellenmelidir.




Tarihi Açıklama

3.7.1 5393-49. maddesine göre ödüllendirme yapılmasıiçin gerekli çalışmalar yapılacaktır.

Üst Yönetici-İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü

Tüm Birimler Ödüllendirme Çalışmaları 30.04.2018

3.7.2

Performans değerlendirme toplantısı sonucundaperformansı yetersiz bulunan personelin eksikolduğu alanlarda performansını geliştirmeye yönelikeğitimler alması sağlanacaktır.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Performans

Değerlendirme Sonucu 30.04.2018

3.7.3

Performansı yüksek personele motivasyon için(teşekkür plaketi, ödül, ikramiye, yuriçi - yurtdışıçalışma programı vb.) ödüllendirmelerin yapılmasısağlanacaktır.

Üst Yönetici- Tüm Birimler Tüm Birimler Plaket, Ödül vb. 30.04.2018

3.7.4

Performansı yetersiz olup da kendini geliştirmekistemeyen personele uyarı,aylıktan kesme, kınamacezası verilmesi sağlanacaktır. Gerektiğinde ilgilipersonelin ilişiği kesilecektir.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Uyarı Yazısı 30.04.2018

3.8.1İnsan kaynakları yönetimine ilişkin tüm mevzuat vedeğişiklikler intranette yayınlanarak personeleduyurulacaktır.


Üst Görevlere Atanma,Eğitim, Performans Değerlendirme, Yer Değiştirme, Özlük Hakları vs. Yazıları

30.04.2018

3.8.2 Görevde yükselme sınavının yapılabilmesi için ÜstYönetici ile görüşmelerin yapılması sağlanacaktır.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü, Üst Yönetici

Tüm Birimler Görevde Yükselme Talebi 30.04.2018

3.8.3 İnsan Kaynakları Yönetimine ilişkin eylem planıhazırlanacaktır.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Eylem Planı 30.04.2018

3.8.4 Derece ve kademe ilerlemesininyazılı olarak tebliğ/tebellüğ belgesinin verilmesine devam edilecektir.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Tebliğ/Tebellüğ yazısı 30.04.2018

3.8.5 Personel eğitim ve performans değerlendirmeleriyazılı olarak yapılacaktır.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Eğitim ve Performans

Değerlendirme Formu 30.04.2018

Ödüllendirme 5393/49 maddesine göre kısmenyapılmaktadır. Her ay sonunda yapılan toplantılardasözel olarak performans değerlendirilmesi yapılarakperformansı yetersiz olan personellerin gelişimineyönelik önlemler alınmaktadır.

Personel istihdamımevzuata göre uygulanmaktadır.İnsan kaynakları yönetimine ilişkin özlük haklarıhususları yazılı olarak belirlenmiş ve ilgili kamupersoneli mevzuatı doğrultusunda uygulamalardevam etmektedir. Personellerin yer değiştirmeleri,derece ve kademe ilerlemesi ile diğer özlük haklarıyazılı olarak tebliğ edilmektedir.

Performans değerlendirmesine göre performansı yetersiz bulunan personelin performansını geliştirmeye yönelik önlemler alınmalı, yüksek performans gösteren personel için ödüllendirme mekanizmaları geliştirilmelidir.

KOS 3.8

Personel istihdamı, yer değiştirme, üst görevlere atanma, eğitim, performans değerlendirmesi, özlük hakları gibi insan kaynakları yönetimine ilişkin önemli hususlar yazılı olarak belirlenmiş olmalı ve personele duyurulmalıdır.

KOS 3.7




Tarihi Açıklama

KOS4

4.1.1İmza yetkileri yönergesi hazırlanacak ve yönerge ileimza ve onay mercileri belirlenecektir, gerektiğindegüncellenecek ve duyurulacaktır.

Tüm Birimler Tüm Birimler İmza Yönergesi 30.04.2018Mevcut durum analiz edilecek ihtiyaç olması halinde revize edilecektir.

4.1.2 İş akış şemaları hazırlanacaktır. Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler İş Akışları 31.10.2016

4.1.3 İş akış şemalarına imza ve onay mercileri eklenecekve duyurulacaktır.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler İş Akışları 30.04.2018

4.1.4 Yönerge veya iş akış şemaları gerektiğinde revizeedilecektir.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler Yönerge Değişiklikleri 30.04.2018

4.1.5 İş akış şemalarına riskli alan şekli eklenmesisağlanacaktır.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler Riskli Alan 30.04.2018

4.2.1 Yetki devri ve imza yönergesi intranetteyayınlanması sağlanacaktır.

Basın Yayın ve Halkla İlişkiler Müdürlüğü Tüm Birimler İntranet 31.10.2016

4.2.2 Harcama birimi yetkililerinin yetki devrini, malihizmetler müdürlüğüne bildirilmesi sağlanacaktır. Tüm Birimler Mali Hizmetler

Müdürlüğü Yetki Devri Formu 31.10.2016

4.2.3Yetki devir işlemleri EBYS sistemi alt yapısındasürdürülerek devir ve bilgilerin tarihlere göredepolanması sağlanacaktır.

Basın Yayın ve Halkla İlişkiler Müdürlüğü Tüm Birimler EBYS 30.04.2018

4.2.4

Yetkinin hangi durumlarda kime verileceğibilgilerini içeren yetki devri genelgesi ve formununoluşturulması sağlanacaktır ve EBYS sistemindegösterilecektir.

Basın Yayın ve Halkla İlişkiler Müdürlüğü, İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü

Tüm Birimler Yetki Devri Genelgesi, EBYS 30.04.2018

4.3.1Devredilen yetkinin önemi ile uyumlu olarak,hiyerarşik kademeleri atlamadan yetkidevredilmesine devam edilecektir.

Üst Yönetici, İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü

Tüm Birimler Yetki Devri Formu, Personel Listesi 30.04.2018

4.3.2 Yetki devredilmesinde, devredilecek yetki unsurlarıbelirlenecektir.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Yetki Devri Yazısı 31.10.2016

Yetki Devri: İdarelerde yetkiler ve yetki devrinin sınırları açıkça belirlenmeli ve yazılı olarak bildirilmelidir. Devredilen yetkinin önemi ve riski dikkate alınarak yetki devri yapılmalıdır.

KOS 4.2

Yetki devirleri, üst yönetici tarafından belirlenen esaslar çerçevesinde devredilen yetkinin sınırlarını gösterecek şekilde yazılı olarak belirlenmeli ve ilgililere bildirilmelidir.

KOS 4.3 Yetki devri, devredilen yetkinin önemi ile uyumlu olmalıdır.

Mevcutta yazılı olarak iş akışları bulunmamaktadır.EBYS 'ye geçiş aşamasında imza ve onay mercileribelirlenmiştir.

Üst yönetici yetki devirleri mevcut ve yasal mevzuathükümleri çerçevesinde olup, yetkinin sınırlarınıgösterir şekilde ilgililere bildirilmektedir.

Yetki devri, devredilen yetkinin önemi ile uyumluolarak yapılmaktadır.

İş akış süreçlerindeki imza ve onay mercileri belirlenmeli ve personele duyurulmalıdır.KOS 4.1




Tarihi Açıklama

4.4.1Yetki devri yapılan personelin görevin getirdiğibilgi, deneyim ve yeteneğe sahip olup olmadığıkontrol edilecektir.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Devir Onayı 30.04.2018

4.4.2 Harcama birimi müdürü tarafından liyakat ilkesigözetilerek yetki devri yapılacaktır. Tüm Birimler Tüm Birimler Yetki Devri Formu 30.04.2018

4.4.3Yetki devrinin, bilgi ve deneyime sahip hiyerarşikolarak en uygun personele verilmesine devamedilecektir.

Tüm Birimler Tüm Birimler Yetki Devri Formu 30.04.2018

4.5.1 Yetki devredilenin, yetki devredene yazılı olarakperiyodik rapor vermesi sağlanacaktır. Tüm Birimler Tüm Birimler Devir Raporu 31.10.2016

4.5.2

Yetki devredilen kişinin imzaladığı tüm evraklar iletaranan tüm dosyaların EBSY sistemi tarafındanyetki devredene bilgi olarak iletilmesi (mesaj, e-mail., EBYS vs.) sağlanacaktır.


Mevcut durumda uygulanmakta ve yasa gereği yetkiverenin sorumluluğu ortadan kalkmadığı için herikisi arasında bilgi akışı sağlanmaktadır.

Yetki devri yapılan personel görevin getirdiği bilgive tecrübeye sahiptir. KOS 4.4 Yetki devredilen personel görevin gerektirdiği

bilgi, deneyim ve yeteneğe sahip olmalıdır.

KOS 4.5

Yetki devredilen personel, yetkinin kullanımına ilişkin olarak belli dönemlerde yetki devredene bilgi vermeli, yetki devreden ise bu bilgiyi aramalıdır.




Tarihi Açıklama

RDS5

5.1.1 Bir sonraki stratejik plan için yeni bir misyon vevizyon oluşturulacaktır.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler Stratejik Plan Kitabı 30.04.2018

5.1.2Performans göstergelerine önem verilecektir.Harcama birimleri tarafından faaliyetleri ile ilgiliölçülebilir hedefler belirlenecektir.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler Performans Programı

Kitabı 31.07.2016

5.1.3 Gerektiğinde mevzuata uygun bir şekilde stratejikplan güncelenecektir.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler

Plan Güncelleme İhtiyacı Tespiti, Araştırması

30.04.2018

5.1.4Stratejik planın web sayfasında kurumsal başlığı adıaltında herkesin rahatça bulup okuyabileceği yerdeyayımlanması sağlanacaktır.

Basın Yayın ve Halkla İlişkiler Müdürlüğü Tüm Birimler Web Sayfası 31.10.2016

5.1.5 Belediye'de her düzeyde stratejik plan eğitimiverilmesi sağlanacaktır.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Eğitim Çıktısı,

Broşür,Kitapçık 30.04.2018

5.2.1 Her yıl performans programı hazırlanmasına devamedilecektir.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler Performans Programı

Kitabı 31.08.2016

5.2.2 Performans programı hazırlanması konusundaeğitim düzenlenecektir.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü, Mali Hizmetler Müdürlüğü

Tüm Birimler Eğitim Çıktısı 31.07.2016

5.2.3Performans programının sonuçları izlenecek,değerlendirilecek ve faaliyet raporunda sonuçlarıbelirtilecektir.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler Faaliyet Raporu Kitabı 31.03.2017 İlki bu tarihte olmak üzere bir

sonraki yıl da izlenecektir.

5.2.4 Performans göstergeleri tablosunun doğru işlenmesisağlanacakır.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler Performans

Göstergeleri 31.07.2016

5.3.1Bütçenin, stratejik plan ve performans programı ileilişkisini anlatan bir eğitim düzenlenmesisağlanacaktır.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü, Mali Hizmetler Müdürlüğü


5.3.2 Bütçenin performans programı ve stratejik planabağlı kalarak hazırlanmasına devam edilecektir.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler Bütçe Kitabı 30.11.2016

Stratejik planlarda misyon ve vizyonlar mevcut olup,stratejik planlar katılımcı yöntemlerle yapılmaktadır.

Belediye'nin her yıl takip eden mali yıl bütçesihazırlanmasına esas teşkil etmesi açısındanperformans hedef ve göstergelerini içerenperformans programı hazırlanmaktadır.

Üst yöneticinin performans programı ve bütçeçağrısına istinaden mevcut stratejik plana bağlıkalınarak idare performans programı ve bütçehazırlanmaktadır.

Planlama ve Programlama:İdareler, faaliyetlerini, amaç, hedef ve göstergelerini ve bunları gerçekleştirmek için ihtiyaç duydukları kaynakları içeren plan ve programlarını oluşturmalı ve duyurmalı, faaliyetlerinin plan ve programlara uygunluğunu sağlamalıdır.

2- RİSK DEĞERLENDİRME

RDS 5.1

İdareler, misyon ve vizyonlarınıoluşturmak, stratejikamaçlar ve ölçülebilir hedefler saptamak,performanslarını ölçmek, izlemek vedeğerlendirmek amacıyla katılımcı yöntemlerlestratejik plan hazırlamalıdır.

RDS 5.2

İdareler, yürütecekleri program, faaliyet ve projeleriile bunların kaynak ihtiyacını, performans hedef vegöstergelerini içeren performans programıhazırlamalıdır.

RDS 5.3İdareler, bütçelerini stratejik planlarına veperformans programlarına uygun olarakhazırlamalıdır.




Tarihi Açıklama

5.4.1

İdare faaliyet raporunun hazırlanabilmesi için birimfaaliyet raporları katılımcı bir şekilde ve yönetmeliğeuygun olarak hazırlanarak Üst yöneticiyesunulacaktır.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler Faaliyet Raporu Kitabı 31.03.2016

5.4.2 Yatırım programı hazırlanarak program dışıharcamanın önüne geçilmesi sağlanacaktır.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler Yatırım Programı 30.04.2018

5.4.3 Plan ve program dışında yapılan faaliyetlerin önünegeçilmek üzere üst yönetici onayı aranacaktır. Tüm birimler Mali Hizmetler

Müdürlüğü Üst Yönetici Onayı 30.04.2018

5.4.4

Faaliyetlerin ilgili mevzuat, stratejik plan veperformans programına uygunluğu izleme-değerlendirme çalışmalarıyla takip edilecek veraporlanacaktır.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler İzleme-Değerlendirme

Raporu 30.04.2018

5.5.1Harcama birimleri tarafından belirlenen yenihedefler yazılı hale getirilecek, üst yönetici onayı ileilgili birimlere ve personele duyurulacaktır.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler Yeni Hedef Bildirim

Yazısı 30.04.2018

5.5.2Birimler kısa ve orta vadeli hedeflerini her yılgözden geçirecek, gerektiğinde yeni projeler vehedefler belirleyeceklerdir.

Tüm Birimler Tüm Birimler Yeni Projeler, Hedefler Listesi 30.04.2018

5.5.3Stratejik planda değişikliği yapılmadığı taktirde,belirlenen yeni projeler Belediye web sitesindeyayınlanması sağlanacaktır.

Basın Yayın ve Halkla İlişkiler Müdürlüğü Tüm Birimler Web Sayfası 30.04.2018

5.6.1Performans göstergelerinde, harcama birimlerinin hedefleri somut, ölçülebilir ve süreli hale getirilmesi sağlanacaktır.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler Performans Programı 31.07.2016

5.6.2Yeni stratejik plan yapılacağı zaman birimlerinhedeflerinin ölçülebilir, ulaşılabilir, ilgili, süreliolması ve net veriler içermesi sağlanacaktır.

Mali Hizmetler Müdürlüğü, İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü

Tüm Birimler Eğitim 30.04.2018

Faaliyetlerin ilgili mevzuat, stratejik plan veperformans programıyla belirlenen amaç vehedeflereuygunluğu sağlanmakta ancak bazı durumlardastratejik plan ve performans programına tamuyulmadığı ve program dışı harcama yapıldığıgörülmektedir.

Stratejik planda hedefler ve proje/faaliyetler ilgilibirimler tarafından belirlenmiş olup bazı birimlerhedeflerine uygun yeni projeler geliştirmektedir. Buplan dışı proje/faaliyetler sözel olarak bilinirkenyazılı olarak bulunmamaktadır.

Stratejik plan ve performans programında ortayakonulan hedefler ölçülebilir, spesifik, ulaşılabilir vesüreli hedefler olarak belirlenememektedir.

RDS 5.4

Yöneticiler, faaliyetlerin ilgili mevzuat, stratejik planve performans programıyla belirlenen amaç vehedeflereuygunluğunu sağlamalıdır.

RDS 5.5Yöneticiler, görev alanları çerçevesinde idareninhedeflerine uygun özel hedefler belirlemeli vepersoneline duyurmalıdır.

RDS 5.6 İdarenin ve birimlerinin hedefleri, spesifik,ölçülebilir, ulaşılabilir, ilgili ve süreli olmalıdır.




Tarihi Açıklama

RDS6

6.1.1Risk kavramı ve risk belirleme ile ilgili bilgilendirmetoplantıları yapılacak, gerektiğinde eğitim alınmasısağlanacaktır..

Mali Hizmetler Müdürlüğü, İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü

Tüm Birimler Toplantı Raporu ve Eğitim Çıktısı 31.10.2016

6.1.2

Yapılması planlanan her harcama ve yatırımınriskleri belirlenecek, önlemleri yazılacak ve üstyöneticiye periyodik olarak raporlanmasısağlanacaktır.


Üst yönetici ve Başkan Yardımcıları

Risk belirleme ve sonuç ve önlem raporu 30.04.2018

6.1.3 Amaç ve hedeflere yönelik risk haritasıçıkarılacaktır.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler Risk Haritası ve Risk

Oylama Formu 30.04.2018

6.1.4 Belirlenen riskler kontrol edilerek gerektiğindegüncellenecektir.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler Kontrol 30.04.2018

6.1.5Harcama birimlerince risklerin yıllık olarakbelirlenmesi, analiz edilmesi ve mali hizmetlermüdürlüğüne bildirilmesi sağlanacaktır.

Mali Hzimetler Müdürlüğü Tüm Birimler Risk Kayıt Formu 30.04.2018

6.1.6Risk strateji belgesi oluşturulacak olup, risk yönetimiiçin üst yönetici tarafından kurul ve gruplarınoluşturulması sağlanacaktır.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler RSB- Kurul ve

Grupların Listesi 30.04.2018

6.2.1Risklerin gerçekleşme olasılığı ve muhtemeletkilerinin analiz edilmesine yönelik çalışmalaryapılacaktır.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler Konsolide Risk Raporu

ve Analizi 30.04.2018

6.2.2Risklere rağmen faaliyetlerin yapılmasına kararverilmesi halinde mutlaka üst yönetici onayı alınmasısağlanacaktır.

Üst Yönetici Tüm Birimler Üst Yönetici Onayı 30.04.2018

6.2.3 İş güvenliği kapsamında risk analizi yapılmasınındevamlılığı sağlanacaktır. Tüm Birimler Tüm Birimler İş Güvenliği Risk

Analizi 30.04.2018

6.3.1Risk analizleri yapıldıktan sonra risklere karşıalınabilecek önlemlere ilişkin eylem planlarıoluşturulacaktır.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler Eylem Planı 30.04.2018

6.3.2 Risk yönetimi eylem planlarının üst yöneticilereiletilerek onaya sunulması sağlanacaktır. Tüm Birimler Üst Yönetici ve

Başkan Yardımcıları Eylem Plan Onayı 30.04.2018

Risklerin belirlenmesi ve değerlendirilmesi: İdareler, sistemli bir şekilde analizler yaparak amaç ve hedeflerinin gerçekleşmesini engelleyebilecek iç ve dış riskleri tanımlayarak değerlendirmeli ve alınacak önlemleri belirlemelidir.

Risk yönetimi konusunda pilot kurum olmamızdanötürü Maliye Bakanlığı ile çalışmalar yapılmış ve herharcama birimi 2015 yılında risklerini belirlemiştir.Ancak yeni stratejik planda yer alan amaç, hedef veproje/faaliyetlerin riskleri henüz belirlenmemiştir.

İş güvenliği kapsamında risk analizi yapılmaktaolup, diğer tüm faaliyetlerin risk analizleri ile ilgilibir çalışma yapılmamaktadır.

Risklere karşı alınacak önlemler yazılı olarakbelirlenmemiş ve eylem planları oluşturulmamıştırancak risklerin önlemleri sözel olarak beyin fırtınasıyoluyla bulunmaktadır.

RDS 6.2 Risklerin gerçekleşme olasılığı ve muhtemel etkileriyılda en az bir kez analiz edilmelidir.

RDS 6.3 Risklere karşı alınacak önlemler belirlenerek eylemplanları oluşturulmalıdır.

RDS 6.1 İdareler, her yıl sistemli bir şekilde amaç vehedeflerine yönelik riskleri belirlemelidir.




Tarihi Açıklama

KFS7

7.1.1

Harcama birimleri tarafından iş süreçleri çıkarılacakve bu aşamada belirlenen risklerin ortadankaldırılmasına yönelik uygun kontrol ve stratejiyöntemleri uygulanacaktır.


Risk Değerlendirme ve Yönetim Sistemi Tabloları

30.04.2018

7.1.2Risk Eylem Planında belirlenmiş olan kontrolnoktaları düzenli olarak gözden geçirilecek veraporlanması sağlanacaktır.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler Eylem Planı 31.10.2016

7.1.3

Riskler belirlenerek üst yöneticiye sunulacak veriskin yüksek olduğu durumlarda işin devam etmesiveya iptal edilmesi gerektiği nedeni ile ilgili yazılıolarak karar verilmesi sağlanacaktır.

Üst Yönetici Tüm Birimler Risk Değerlendirme ve Yönetim Yazısı 31.10.2016

7.1.4Muhasebe standartlarına uygun olarak oluşturulanyevmiye ve mizan kayıtlarının düzenli olarakkontrolünün yapılmasına devam edilecektir.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler Mizan, KBS, Belsis,

EBYS 30.04.2018

7.1.5 Uygun kontrol ve strateji yöntemleri belirlemekadına eğitim verilmesi sağlanacaktır.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü - Mali Hizmetler Müdürlüğü

Tüm Birimler Eğitim 30.04.2018

7.2.1Kontroller, işlem öncesi ve sonrası, süreç kontrolüolarak yeniden düzenlenecek ve yapılan kontrollerinbelgelendirilmesi sağlanacaktır.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler Kontrol Prosedürleri 30.04.2018

7.2.2 Mevcutta kullanılan kontrol yöntemlerinindevamlılığı sağlanacaktır. Tüm Birimler Tüm Birimler Belgelerdeki Paraf,

İmza, Onay vb. 30.04.2018

7.2.3 Süreçler ve kontroller ile ilgili bilgilendirmeeğitimlerinin düzenlenmesi sağlanacaktır.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Eğitim Çıktısı 30.04.2018

7.2.4 İş akışlarına süreç kontrollerinin eklenmesisağlanacaktır.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler İş Akış Şeması 30.04.2018

3- KONTROL FAALİYETLERİ

KFS 7.1

Her bir faaliyet ve riskleri için uygun kontrol stratejive yöntemleri (düzenli gözden geçirme, örneklemeyoluyla kontrol, karşılaştırma, onaylama, raporlama,koordinasyon, doğrulama, analiz etme,yetkilendirme, gözetim, inceleme, izleme v.b.)belirlenmeli ve uygulanmalıdır.

KFS 7.2Kontroller, gerekli hallerde, işlem öncesi kontrol,süreç kontrolü ve işlem sonrası kontrolleri dekapsamalıdır.

Kontrol stratejileri ve yöntemleri: İdareler, hedeflerine ulaşmayı amaçlayan ve riskleri karşılamaya uygun kontrol strateji ve yöntemlerini belirlemeli ve uygulamalıdır.

Her bir faaliyet için kontrol strateji veyöntemlerinden bazıları kullanılmaktadır. Ancakbunlar yazılı olarak belirtilmediği için sözel olarakuygulanmaktadır.

Kontrollerin bir kısmı işlem öncesinde olmaklaberaber büyük bir kısmı işlem sonrası olmaktadır.Belediye faaliyetlerine veya oluşabilecek risklereyönelik etkin bir kontrol sistemi kurma çalışmalarıdevam etmektedir.




Tarihi Açıklama

7.3.1Taşınırların envanter kayıtlarının ve sayımlarının gerçekleştirilmesi sağlanacak ve yazılıhale getirilecektir.

Tüm Birimler Tüm Birimler Envanter Kayıtları 30.04.2018

7.3.2Tüm demirbaş kayıtları numaralandırıp üzerietiketlenerek kişi zimmetlerinin yapılmasısağlanacaktır.

Tüm Birimler Tüm Birimler Dayanıklı Taşınırlar Listesi ve Zimmet Fişi 30.04.2018

7.3.3Taşınır ve taşınmaz malların her yıl kontrolüyapılacak ve güvenliği sağlanarak raporlanmasınadevam edilecektir.

Tüm Birimler Tüm Birimler Kontrol Raporları 30.04.2018

7.3.4 Yangın ve bilgi sistemlerinin güvenliği için gerekentüm tedbirlerin alınması sağlanacaktır.

Basın Yayın ve Halkla İlişkiler Müdürlüğü Tüm Birimler

Anti-Virüs Programlarıve Bilişim Güvenlik Yazılımları Listesi Yangın Güvenlik Elemanları

31.10.2016

7.3.5

Kullanım ömrünü yitirmiş demirbaş malzemelerinmevzuat hükümlerine göre komisyonlar kurularakdüşümleri yapılacak ve hurdaların satılması içinilgili kurumlarla yazışmalar yapılması sağlanacaktır.

Üst Yönetici, Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler Teklif Onay Tutanağı 30.04.2018

KFS 7.4 Belirlenen kontrol yönteminin maliyeti beklenenfaydayı aşmamalıdır.

Her kontrol yönteminin fayda-maliyet analiziyapılmamaktadır. 7.4.1 Her harcama birimi gereken kontrolleri yaparak,

fayda-maliyet analizlerinin yapılması sağlanacaktır.Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler Maliyet Analiz Raporu 30.04.2018

KFS8

8.1.1 Harcama Birimlerinin faaliyetlerine ilişkin iş akışşemalarının hazırlanması sağlanacaktır.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler İş Akış Şemaları, İş

Tanımları 31.10.2016

8.1.2 Bütçe uygulama talimatlarının harcama birimlerinegönderilmesine devam edilecektir.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler Bütçe Uygulama

Sonuçları 31.10.2016

8.1.3İş akış şemaları ve yazılı prosedürler işleyiş ya damevzutta meydana gelen değişikliklere göre her yılrevize edilecektir.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler Mevzuat Değişiklikleri

Yazısı 31.10.2016

8.1.4Faaliyetler ile mali karar ve işlemler hakkında yazılıprosedürler belirlenecek, tüm personel tarafındanbilinmesi sağlanacaktır.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler Yazılı Prosedürler 30.04.2018

Yazılı prosedürler başlama,uygulama, sonuçlandırma aşamalarını kapsayacaktır.

Belediye faaliyetlerinin yer aldığı performansprogramları her yıl bütçe ile birliktehazırlanmaktadır. Harcama birimlerinin çalışmayönergeleri mevcut olup iş akış şemalarıbulunmamaktadır.

KFS 8.1

KFS 7.3 Kontrol faaliyetleri,varlıkların dönemsel kontrolünüve güvenliğinin sağlanmasını kapsamalıdır.

Prosedürlerin belirlenmesi ve belgelendirilmesi: İdareler, faaliyetleri ile mali karar ve işlemleri için gerekli yazılı prosedürleri ve bu alanlara ilişkin düzenlemeleri hazırlamalı, güncellemeli ve ilgili personelin erişimine sunmalıdır.

İdareler, faaliyetleri ile mali karar ve işlemlerihakkında yazılı prosedürler belirlemelidir.

Varlıkların dönemsel kontrolü ve sayımlarıyapılmakta böylece güvenliği sağlanmaktadır.Ancak her harcama biriminde yazılı olarakbulunmamaktadır.




Tarihi Açıklama

KFS 8.2Prosedürler ve ilgili dokümanlar, faaliyet veya malikarar ve işlemin başlaması, uygulanması vesonuçlandırılması aşamalarını kapsamalıdır.

Belediye'de mevzuata uygun olarak faaliyetlergerçekleştirilmektedir. Ancak prosedürlerle ilgilisüreç aşamaları detaylı olarak yazılı değildir.

8.2.1 Prosedürlerin süreç aşamalarını da içerecek şekildedetaylı olarak yazılması sağlanacaktır.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler Süreç Aşamaları

Belgesi 30.04.2018

8.3.1 İş akışlarının, prosedürlerin ve ilgili dokümanlarınintranetten ulaşılabilir olması sağlanacaktır.

Basın Yayın ve Halkla İlişkiler Müdürlüğü Tüm Birimler İntarnet 31.10.2016

8.3.2 Prosedürlerin ve dökümanların hazırlanabilmesi içinhizmet içi eğitimin verilmesi sağlanacaktır.

İnsan Kaynakları Müdürlüğü Tüm Birimler Eğitim çıktısı 30.04.2018

KFS9

9.1.1

Görevli personel sayısı dikkate alınarak görevdağılımı yapılacaktır. Personel sayısının yetersizolduğu yerlerde hassas görevler ayrımınınyapılmasısağlanacaktır.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Hassas Görevler

Ayrımı 30.04.2018

9.1.2 Hassas görev tanımları yapılacak ve hassasgörevlerde bulunan personeller belirlenecektir.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Hassas Görev

Tanımları 30.04.2018

9.1.3

Gerçekleştirme, ihale süreci, kontrol görevleri ayrıayrı kişilerce yapılmaya devam edilecek. Harcamabirimlerinin yararlanabileceği ayrı bir ihale danışmabirimi kurulması sağlanacaktır.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler İhale birimi 30.04.2018

9.1.4

Bilgi sistemlerine yetkisiz girişi ve kayıtlarda birhata oluşmasını önlemek adına sisteme girişin,sadece yetkili personeller tarafından yapılmasısağlanacaktır.

Basın Yayın ve Halkla İlişkiler Müdürlüğü Tüm Birimler BELSİS, EBYS giriş 30.04.2018

9.1.5Harcama birimlerinde, personel ihtiyacı tespitedilerek, nitelikli personel alımının yapılmasısağlanacaktır.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Personel Alımı Talep

Formu 30.04.2018

Prosedürler ve ilgili dökümanlar güncel, kapsamlı,mevzuata uygun ve ilgili personel tarafındanbilinmektedir.

Mevcut durumda faaliyet veya mali karar ve işleminonaylanması, uygulanması, kaydedilmesi vemuayene kabul görevleri farklı personel tarafındanyürütülmektedir. İhaleli işlerde, kamu ihalemevzuatında belirtilen hükümler göz önündebulundurularak yapım işlerinin ayrı bir ekiptarafından, geçici ve kesin kabul komisyonlarınınisefarklı bir komisyon tarafından yürütülmesisağlanmaktadır. EBYS'ye geçiş ile birliktegörevlendirmelerin farklı kişilere verilmesisağlanmıştır.

KFS 8.3Prosedürler ve ilgili dokümanlar, güncel, kapsamlı,mevzuata uygun ve ilgili personel tarafındananlaşılabilir ve ulaşılabilir olmalıdır.

KFS 9.1Her faaliyet veya mali karar ve işlemin onaylanması,uygulanması, kaydedilmesi ve kontrolü görevlerifarklı kişilere verilmelidir.

Görevler ayrılığı:Hata, eksiklik, yanlışlık, usulsüzlük ve yolsuzluk risklerini azaltmak için faaliyetler ile mali karar ve işlemlerin onaylanması, uygulanması, kaydedilmesi ve kontrol edilmesi görevleri personel arasında paylaştırılmalıdır.




Tarihi Açıklama

9.2.1 Yöneticilerin riskleri önceden tespit ederek gerekenönlemleri almaları sağlanacaktır.


Risk Değerlendirme- Cevap Verme ve Risk Oylama Formu

30.04.2018

9.2.2Görevler ayrılığı hakkında bilgilendirme çalışmalarıyapılacak ve bu duruma uygun hareket edilmesisağlanacaktır.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler Görevler Ayrılığı

Bilgilendirme Broşürü 30.04.2018

9.2.3Görevler ayrılığına uygun hareket edilmeyen vesonucu risk doğuran eylemleri kayıt altına alantutanakların tutulması sağlanacaktır.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler Tutanak 30.04.2018

9.2.4

İhaleli işlerde oluşabilecek riskleri bertaraf etmekadına ihale komisyon üyelerinin, muayene ve kabulkomisyonu ile gerçekleştirme görevlilerinin farklıpersonelden oluşması sağlanacaktır.

Tüm Birimler Tüm Birimler İhale Dosyası 30.04.2018

İhale komisyon üyeleri ile muayene kabul komisyonu arasındaki farklar doküman haline getirilip farklı personel olması sağlanacaktır.

9.2.5Birimlerde iş yükü analizleri yapılacak ve hassasgörevler dikkate alınarak personel sayısının durumugözden geçirilecektir.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler İş Yükü Analizleri 30.04.2018

KFS10

10.1.1 İş akışları, yönergeler, teşkilat şemaları gerektiğindegüncellenecek, sürekli izleme sağlanacaktır.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler İş Akış Şeması,

Yönergeler 31.10.2016

10.1.2 Saha denetimleri kontrol elemanları tarafındanyapılmaya devam edilecektir.

İmar ve Şehircilik Müdürlüğü, Fen İşleri Müdürlüğü, Çevre Koruma ve Kontrol Müdürlüğü, Temizlik İşleri Müdürlüğü, Zabıta Müdürlüğü

Tüm Birimler Saha Denetim Raporları 30.04.2018

10.1.3Prosedürlerin etkili ve sürekli bir şekildeuygulanabilmesiiçin yetki devirlerinindoğru kişilereverilmesi sağlanacaktır.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Yetki Devri 30.04.2018

10.1.4Riskli proje ve faaliyetlerle ilgili yöneticiler veyagörevlendirdikleri personel tarafından kontrollerinyapılması sağlanacaktır.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler Risk Kayıt Formu 30.04.2018

Yöneticiler, prosedürlerin etkili ve sürekli birşekilde uygulanması için gerekli kontrolleriyapmaktadır. Ancak yapılan kontroller yazılı birbelge ya da rapor halinde bulunmamaktadır.

Personel sayısındaki yetersizlikler sebebiylegörevler ayrılığı ilkesine kısmen uyulmaktadır. İmzayetkisi olan personel sayısı az olduğundanyöneticiler risklerin farkında olup gereken önlemleriyazılı olmasa da almaktadırlar.

Hiyerarşik kontroller: Yöneticiler, iş ve işlemlerin prosedürlere uygunluğunu sistemli bir şekilde kontrol etmelidir.

KFS 9.2

Personel sayısının yetersizliği nedeniyle görevlerayrılığı ilkesinin tam olarak uygulanamadığıidarelerin yöneticileri risklerin farkında olmalı vegerekli önlemleri almalıdır.

KFS 10.1Yöneticiler, prosedürlerin etkili ve sürekli birşekilde uygulanması için gerekli kontrolleriyapmalıdır.




Tarihi Açıklama

10.2.1

Yöneticiler, personelin iş ve işlemlerini izlemeyedevam edecek, oluşan hata ve eksiklikleri tespitederek personelin gereken eğitim çalışmalarınakatılmasını sağlayacaktır.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Eğitim 31.10.2016

10.2.2Riskli alanlarla ilgili hata ve usulsüzlüklerin ortayaçıkmaması için her proje/faaliyet öncesi riskdeğerlendirmeleri yapılacaktır.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler Risk Değerlendirme

Formu 30.04.2018

10.2.3

EBYS üzerinden hatalı ve usulsüz işlemindüzeltilmesi ile ilgili talimat, sistem üzerinden ilgilipersonel ya da şefliğe gönderilerek kayıt altınaalınması sağlanacaktır.

Basın Yayın ve Halkla İlişkiler Müdürlüğü Tüm Birimler EBYS Talimatı 31.10.2016

KFS11

11.1.1Mevzuat değişiklikleri intranette yayınlanarakpersonele duyurulacak, ihiyaç duyulması halindemevzuat eğitimlerinin yapılması sağlanacaktır.

Basın Yayın ve Halkla İlişkiler Müdürlüğü, İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü

Tüm Birimler İntranet, Eğitim Çıktısı 31.10.2016

11.1.2Performans değerlendirme ve ödüllendirme ilegörevden ayrılmaların önüne geçilmesisağlanacaktır.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Performans

Ödüllendirme 31.10.2016

11.1.3 Yeni bilgi sistemlerine geçiş süreçleri takviyeeğitimle desteklenmeye devam edilecektir.


11.1.4 Bilgi sisteminde veri kaybının önlenmesi içinyedekleme yapılmasına devam edilecektir.

Basın Yayın ve Halkla İlişkiler Müdürlüğü Tüm Birimler Veri Yedekleme 31.10.2016

11.1.5Olağanüstü durum planları (afet ve acil durumplanları) gözden geçirilecek ve revize edilmesisağlanacaktır.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Acil Durum Planları 30.04.2018

11.1.6

Görev dağılım çizelgelerine personel yedekleri deyazılarak, görevden ayrılma, hastalık veya izindurumunda işin aksamaması için yerine geçecekpersonelin belirlenmesi sağlanacaktır.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Görev Dağılım

Çizelgesi 30.04.2018

Yöneticiler personelin iş ve işlemlerini izlemekte,onaylamakta, hata ve usulsüzlüklerin giderilmesiiçin gerektiğinde yazılı veya sözlü talimatvermektedir.

Faaliyetlerin sürekliliğini engelleyen durumlar ileilgili önceden planlanmış yazılı önlemlerbulunmamaktadır ancak yöneticiler yeni bilgisistemine geçerken, görevden ayrılmalarda veyamevzuat değişikliklerinde faaliyetlerin sürekliliğinietkilemeyecek önlemleri almaktadırlar.

Yöneticiler, personelin iş ve işlemlerini izlemeli veonaylamalı, hata ve usulsüzlüklerin giderilmesi içingerekli talimatları vermelidir.

Personel yetersizliği, geçici veya sürekli olarakgörevden ayrılma, yeni bilgi sistemlerine geçiş,yöntem veya mevzuat değişiklikleri ile olağanüstüdurumlar gibi faaliyetlerin sürekliliğini etkileyennedenlere karşı gerekli önlemler alınmalıdır.

KFS 10.2

KFS 11.1

Faaliyetlerin sürekliliği:İdareler, faaliyetlerin sürekliliğini sağlamaya yönelik gerekli önlemleri almalıdır.




Tarihi Açıklama

11.2.1Görevlerin aksamaması için usulüne uygun veasgari asil personeldeki şartlara haiz, vekil personelgörevlendirilmesine devam edilecektir.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Vekil Personel Yazısı 30.04.2018

11.2.2

EBYS üzerinden vekil personel bilgisininiletilmesinedevam edilecek ve uzun süreli izinlerde,e-imzası bulunmayan vekil personele e-imzaverilmesi sağlanacaktır.

Basın Yayın ve Halkla İlişkiler Müdürlüğü Tüm Birimler EBYS Duyurusu 31.10.2016

11.2.3 Harcama birimlerindeki personel listelerinin günceltutulması sağlanacaktır.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Personel Listesi 31.10.2016

11.3.1Görevden ayrılan personel iş ve işlemleri hakkındayazılı bir rapor yazacak ve gerekli bilgileri deekleyerek yerine geçecek personele devredecektir.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Devir Teslim Raporu 31.10.2016

11.3.2Devir teslim raporunun ardından ayrılma işlemlerionaylanarak personelin görevinden ayrılmasısağlanacaktır.

Tüm Birimler İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Görevden Ayrılma 31.10.2016

KFS12

12.1.1

Görevden ayrılan personelin şifresi bilgi işlemşefliği tarafından iptal edilecektir. Yeni işe başlayanpersonele kullanıcı görevlendirmeleri yine bilgiişlem şefliği tarafından verilecektir.

Basın Yayın ve Halkla İlişkiler Müdürlüğü Tüm Birimler Kullanıcı Giriş Şifresi 30.04.2018

12.1.2Bilgi sistemi (BELSİS) raporları düzenli kontroledilmeye devam edilecek ve ortaya çıkanaksaklıkların rapor edilmesi sağlanacaktır.

Basın Yayın ve Halkla İlişkiler Müdürlüğü Tüm Birimler BELSİS Raporu 31.10.2016

12.2.1

Bilgi sistemine veri ve bilgi girişi ile bunlara erişimkonusunda yetkilendirmeler yapılmaya devamedilecektir. İşten ayrılan personelin veri girişine izinvermemek adına kullanıcı girişi iptal edilecektir.

Basın Yayın ve Halkla İlişkiler Müdürlüğü Tüm Birimler Erişim İzni ve Terkini 31.10.2016

12.2.2Bilgi sisteminde görülen hata ve usülsüzlüklerintespit edilip giderilmesi için düzenli toplantılaryapılarak sorunlara çözümler üretilecektir.

Basın Yayın ve Halkla İlişkiler Müdürlüğü Tüm Birimler Hata / Tespit Toplantı

Tutanağı 30.04.2018

12.3.1 Ebys'nin eksikliklerinin giderilmesi sağlanacaktır. Basın Yayın ve Halkla İlişkiler Müdürlüğü Tüm Birimler EBYS Eksiklikleri

Toplantısı 31.10.2016

12.3.2

Bilginin etkin bir şekilde paylaşılabilmesi için aktifbir şekilde çevirimiçi mesajlaşma kullanılarak anlıkbilgi akışı sağlanacak, belediye web sayfasındantüm personele duyurulacaktır.

Basın Yayın ve Halkla İlişkiler Müdürlüğü Tüm Birimler Çevrimiçi Mesajlaşma 31.10.2016

12.3.3Bilişim yönetişimi için yeni gelişmeler takipedilecek ve gerekli olan tüm altyapı ve yazılımistekleri değerlendirilecektir.

Basın Yayın ve Halkla İlişkiler Müdürlüğü Tüm Birimler Yazılım ve İletişim

Altyapısı 31.10.2016

Bilgi sistemine veri ve bilgi girişi ile bunlaraerişimde yetkilendirme vardır. Hata veusulsüzlüklerin önlenmesi, tespit edilmesi vedüzeltilmesi yönetici ve kullanıcı taleplerine göredüzeltilmektedir.

Bilgi sistemlerinin, Belsis ve EBYS'nin sürekliliğive güvenilirliği sağlanmakta olup, kontroller yazılıolarak bulunmaktadır.

Belediye'de bilgi yönetim sistemi ve elektronikbelge yönetim sistemi mevcuttur.

Usulüne uygun olarak vekil personelgörevlendirilmesi yapılmaktadır.

Görevinden ayrılan personel, iş veya işlemlerinindurumunu içeren yazılı bir rapor oluşturmamaktaancak gerekli bilgilendirme sözel olarakyapılmaktadır.

KFS 12.3 İdareler bilişim yönetişimini sağlayacakmekanizmalar geliştirmelidir.

KFS 11.3

Görevinden ayrılan personelin, iş veya işlemlerinindurumunu ve gerekli belgeleri de içeren bir raporhazırlaması ve bu raporu görevlendirilen personelevermesi yönetici tarafından sağlanmalıdır.

KFS 12.2

Bilgi sistemine veri ve bilgi girişi ile bunlara erişimkonusunda yetkilendirmeler yapılmalı, hata veusulsüzlüklerin önlenmesi, tespit edilmesi vedüzeltilmesini sağlayacak mekanizmalaroluşturulmalıdır.

KFS 12.1

KFS 11.2

Bilgi sistemlerinin sürekliliğini ve güvenilirliğinisağlayacak kontroller yazılı olarak belirlenmeli veuygulanmalıdır.

Gerekli hallerde usulüne uygun olarak vekilpersonel görevlendirilmelidir.

Bilgi sistemleri kontrolleri: İdareler, bilgi sistemlerinin sürekliliğini ve güvenilirliğini sağlamak için gerekli kontrol mekanizmaları geliştirmelidir.




Tarihi Açıklama

BİS13

13.1.1 EBYS'nin aktif kullanılması sağlanacaktır. Basın Yayın ve Halkla İlişkiler Müdürlüğü Tüm Birimler EBYS 30.04.2018

13.1.2

Harcama birimleri arasında kurumsal e-mail sistemiüzerinden haberleşme ve dosya gönderimisağlayacak çevirimiçi mesajlaşma aktif olarakkullanılacaktır. Bu sistemin tüm personel tarafındanbilinirliği sağlanacaktır.

Basın Yayın ve Halkla İlişkiler Müdürlüğü Tüm Birimler Çevrimiçi Mesajlaşma

Duyurusu 30.04.2018

13.1.3E-posta sisteminin aktif olarak kullanılması içinİdarenin personellerine e-mail adresi verilmesisağlanacaktır.

Basın Yayın ve Halkla İlişkiler Müdürlüğü Tüm Birimler E-posta adresleri 30.04.2018

13.1.4 Bilgi ve iletişim sistemleriyle ilgili bilgilendirmeeğitimlerinin yapılması sağlanacaktır.

Basın Yayın ve Halkla İlişkiler Müdürlüğü ve İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü


13.2.1 Dijital İmar ve Emlak arşivinin etkin kullanılmasısağlanacaktır.

İmar ve Şehircilik Müdürlüğü, Emlak İstimlak Müdürlüğü

Bilgi İşlem Müdürlüğü Dijital Arşiv 31.10.2016

13.2.2 EBYS ile birlikte her türlü bilgiye zamanındaerişimin devamlılığı sağlanacaktır.


13.2.3 İntranet üzerinden duyuru ve bilgilendirmeler günceltutulacaktır.

Basın Yayın ve Halkla İlişkiler Müdürlüğü Tüm Birimler İntranet Duyuruları 30.04.2018

13.3.1 EBYS ile bilgilerin güvenirliği daha da artırılacak veher türlü bilgiye zamanında erişim sağlanacaktır.

Basın Yayın ve Halkla İlişkiler Müdürlüğü Tüm Birimler EBYS Uzman Bilgisi 31.10.2016

13.3.2Belediye bilgi sisteminde (BELSİS) geliştirmeleryapılacak, eksiklikler giderilerek kullanışlı bir halegetirilmesi sağlanacaktır.

Basın Yayın ve Halkla İlişkiler Müdürlüğü Tüm Birimler Belsis Noksanlık

Toplantısı 31.10.2016

13.3.3Birimler faaliyet alanlarıyla ilgili bilgileriBelsis,intranet ve belediye web sayfasındayayınlayacak ve sürekli güncelleyeceklerdir.

Tüm Birimler Tüm Birimler Veri Güncellemeleri 31.10.2016

Çalışanlar görevlerini yerine getirmede gereklibilgileri BELSİS, EBYS ve web sitesi üzerindensağlayabilmektedirler.

Bilgilerin doğru, tam, güvenilir ve anlaşılabilirolması için Belsis aktif olarak kullanılmakta vekontrolleri yapılmaktadır. Ayrıca arşivsayısallaştırmaya geçilerek bilgilerin güvenli birşekilde arşivlenmesi ve yetkililerin rahatça ulaşmasısağlanmıştır. EBYS'ye geçilmiştir.

Yöneticiler ve personel, görevlerini yerinegetirebilmeleri için gerekli ve yeterli bilgiyezamanında ulaşabilmelidir.

BİS 13.3 Bilgiler doğru, güvenilir, tam, kullanışlı veanlaşılabilir olmalıdır.

Belediye'de yatay ve dikey iç iletişim sistemimevcutta sağlanmakta, dış iletişim sistemi ise websitesinden, e-mail ve SMS yoluyla, Bimer, KentBilgi Sistemi, Altın Masa, KBS, Sayıştay Raporlarıve EBYS sistemi üzerinden sağlanmaktadır.

Bilgi ve iletişim: İdareler, birimlerinin ve çalışanlarının performansının izlenebilmesi, karar alma süreçlerinin sağlıklı bir şekilde işleyebilmesi ve hizmet sunumunda etkinlik ve memnuniyetin sağlanması amacıyla uygun bir bilgi ve iletişim sistemine sahip olmalıdır.

4- BİLGİ VE İLETİŞİM

BİS 13.1İdarelerde, yatay ve dikey iç iletişim ile dış iletişimikapsayan etkili ve sürekli bir bilgi ve iletişim sistemiolmalıdır.

BİS 13.2




Tarihi Açıklama

13.4.1Performans programı ve diğer faaliyet kitapçıklarınabelediye internet sitesinden kolay erişimsağlanacaktır.

Basın Yayın ve Halkla İlişkiler Müdürlüğü


İnternet Sayfasına Kurumsal Başlığı Açılması

31.10.2016

13.4.2

Belediye sisteminde(Belsis)ödenek takibi içinçalışma yapılacak olup ödeneklerin bütçe veperformans programı ile ilişkilendirilmesisağlanacaktır.



Belsis Performans Programı Çalışması 31.10.2016

13.4.3 Ödenek takip dosyalarına birimlerden ilgilipersonelin erişimi sağlanacaktır.


Mali Hizmetler Müdürlüğü Ödenek Takip Dosyası 30.04.2018

BİS 13.5Yönetim bilgi sistemi, yönetimin ihtiyaç duyduğu gerekli bilgileri ve raporları üretebilecek ve analiz yapma imkanı sunacak şekilde tasarlanmalıdır.

Belediye'de yönetim bilgi sistemi (BELSİS)kullanılmakta ancak ihtiyaç duyulan bilgiler veraporlar her zaman doğru sonuç vermediğinden,sistem üzerinden yeterli düzeyde analizyapılamamaktadır.

13.5.1

Mevcut yönetim bilgi sisteminin kullanımkapasitesinin artırılması sağlanacak olup, ihtiyaçduyulan modüllerin sisteme dahil edilmesisağlanacaktır.


Belsis'e Yeni Eklentiler, Analiz ve Raporlar

31.10.2016

13.6.1 Misyon, vizyon ve amaçlar yeni stratejik planlaberaber güncellenecektir.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler Stratejik Plan 30.04.2018

13.6.2 Misyon, vizyon ve amaçlar intranette yayınlanarak,personelin farkındalığının artırılması sağlanacaktır.


13.6.3Misyon, vizyon ve amaçları gösteren çizelgegörünebilir bir yere asılarak tüm personel tarafındanbilinirliği artırılacaktır.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Çizelge 31.10.2016

13.6.4 Konuyla ilgili kurum içi toplantı ve eğitimlerdemisyon, vizyon ve amaçlarımıza değinilecektir.


13.7.1 Sorun ve öneri formları kurum içi intranetsayfasında yayınlacak olup gizlilik esas alınacaktır.


Sorun ve Öneri Formları, Şikayet Kutusu

30.04.2018

13.7.2 Personel memnuniyet anketi yapılacak, sonuçlardeğerlendirilerek gerekli önlemler alınacaktır.

Basın Yayın ve Halkla İlişkiler Müdürlüğü Tüm Birimler Anket Çalışması 30.04.2018 Yılda en az bir defa yapılacaktır.

Belediye performans programı ve bütçesi her yılhazırlanmaktadır. Yöneticiler ve ilgili personel,performans programı ve bütçenin uygulanması ilekaynak kullanımına ilişkin bilgilere ilgili personellerile işbirliği yaparak ulaşmakta, bilgi sistemiüzerinden tam ve yeterli bir şekilde erişimsağlanamamaktadır.

Stratejik plan ve faaliyet raporunda misyon, vizyonve amaçlar belirtilmiş olup bu bilgiler yöneticiler vepersonel tarafından bilinmektedir.

Personel öneri ve sorunlarını idareyeiletebilmektedir ancak yeterli düzeyde değildir.

Yöneticiler, idarenin misyon, vizyon ve amaçlarıçerçevesinde beklentilerini görev ve sorumluluklarıkapsamında personele bildirmelidir.

BİS 13.7İdarenin yatay ve dikey iletişim sistemi personelindeğerlendirme, öneri ve sorunlarını iletebilmelerinisağlamalıdır.

BİS 13.6

BİS 13.4Yöneticiler ve ilgili personel, performans programıve bütçenin uygulanması ile kaynak kullanımınailişkin diğer bilgilere zamanında erişebilmelidir.




Tarihi Açıklama

BİS14

14.1.1

Performans programı ve faaliyet raporu harcamabirimleriyle beraber yapılmaya devam edilecek veweb sitesinde yayınlanarak kamuoyubilgilendirilecektir.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler Faaliyet Raporu ve

Performans Programı 31.10.2016

14.1.2Stratejik plan ve performans programının belediyeyönetim sistemi (Belsis) içinde yer almasısağlanacaktır.


Mali Hizmetler Müdürlüğü Belsis 30.04.2018

14.1.3Belediye internet sitesine kurumsal başlığı açılaraktüm plan, program ve raporlara erişimkolaylaştırılacaktır.

Basın Yayın ve Halkla İlişkiler Müdürlüğü Tüm Birimler Kurumsal Başlığı

Açılması 31.10.2016

14.2.1Mali durum ve beklentiler raporunun her yılgüncellenerek web sitesinde yayımlanmasına devamedilecektir.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler Mali Durum ve

Beklentiler Raporu 31.07.2016

14.2.2Mali durum ve beklentiler raporunun da diğerraporlarla beraber kurumsal başlığı altında yeralması sağlanacaktır.


Mali Hizmetler Müdürlüğü Kurumsal Başlığı 31.10.2016

14.3.1Faaliyet raporunun, faaliyet raporları hazırlamayönetmeliğine uygun olarak her yıl hazırlanmasınadevam edilecektir.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler Faaliyet Raporu 31.03.2017

14.3.2

Tüm faaliyet raporları da diğer plan ve programlarlaberaber daha rahat bulunabilmesi açısından belediyeweb sayfasına açılan kurumsal başlığı altındatoplanacaktır.


Mali Hizmetler Müdürlüğü Web Sayfası 31.10.2016

14.3.3 Faaliyet raporlarının da belediye bilgi sistemiiçinde(Belsis) yer alması sağlanacaktır.


Mali Hizmetler Müdürlüğü Belsis 31.10.2016

14.4.1

Harcama birimleri görevleri ve faaliyetleriyle ilgilihazırlamaları gereken raporlar hakkındabilgilendirilecek, gerektiğinde hizmet içi eğitimlerverilmesi sağlanacaktır.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Hizmet İçi Eğitim

Çıktısı 30.04.2018

14.4.2Belirlenmiş olan yatay ve dikey raporlama ağı yazılıhale getirilecektir. Bu konuda EBYS'de deçalışmalar yapılacaktır.

Basın Yayın ve Halkla İlişkiler Müdürlüğü Tüm Birimler Raporlama Ağı 30.04.2018

Stratejik plan, faaliyet raporu ve performansprogramlarında amaçlar, hedefler, stratejiler,varlıklar ile yükümlülükler yazılmakta ve websitesinde yayınlanarak kamuoyuna açıklanmaktadır.

Mali hizmetler müdürlüğü koordinesinde harcamabirimleriyle beraber ilk altı aylık uygulama sonuçlarıile ikinci altı aya ilişkin beklentiler ve hedefleriiçeren kurumsal mali durum ve beklentiler raporuhazırlanmakta ve web sitesinde yayınlanmaktadır.

Birim faaliyet sonuçları ve değerlendirmeleri idarefaaliyet raporunda birleştirilmekte ve kitap halinegetirildikten sonra web sitesinde yayınlanmaktadır.

Yatay ve dikey raporlama ağı yazılı olarakbelirtilmemekle beraber birim yöneticisininnezdindeher personel yapması gereken görevleri bilmekte vehazırlamaktadır. Harcama birimleri faaliyetleriyleilgili hazırlaması gereken raporlar hakkındabilgilendirilmektedir.

Faaliyetlerin gözetimi amacıyla idare içinde yatay vedikey raporlama ağı yazılı olarak belirlenmeli, birimve personel, görevleri ve faaliyetleriyle ilgilihazırlanması gereken raporlar hakkındabilgilendirilmelidir.

İdareler, her yıl, amaçları, hedefleri, stratejileri,varlıkları, yükümlülükleri ve performansprogramlarını kamuoyuna açıklamalıdır.

BİS 14.3 Faaliyet sonuçları ve değerlendirmeler idare faaliyetraporunda gösterilmeli ve duyurulmalıdır.

BİS 14.1

BİS 14.2İdareler, bütçelerinin ilk altı aylık uygulamasonuçları, ikinci altı aya ilişkin beklentiler vehedefler ile faaliyetlerini kamuoyuna açıklamalıdır.

BİS 14.4

Raporlama:İdarenin amaç, hedef, gösterge ve faaliyetleri ile sonuçları, saydamlık ve hesap verebilirlik ilkeleri doğrultusunda raporlanmalıdır.




Tarihi Açıklama

BİS15

15.1.1

EBYS geçiş sürecinde aksaklıkların giderilmesi,sistemin tam ve etkin olarak kullanılabilmesi içinEBYS uzmanları ile toplantılar yapılacak vegerekirse eğitim alınacaktır.

Basın Yayın ve Halkla İlişkiler Müdürlüğü Tüm Birimler EBYS Toplantıları 31.10.2016

15.1.2

Bazı harcama birimlerinin dijital arşivleri EBYS'yeaktarılacak, geçiş döneminde arşivleme sistemi tamanlamıyla hazır olana kadar eski sistem dekullanılacaktır.


Emlak ve İstimlak Müdürlüğü- İmar ve Şehircilik Müdürlüğü

Arşiv Aktarımı 31.10.2016

15.1.3

Belge yönetim sistemi ile E-imza alt yapısıoluşturulacak, ardından kayıt ve dosyalama sistemisayesinde de idare içi haberleşmenin geliştirilmesisağlanacaktır.

Bilgi İşlem Müdürlüğü- İmar ve Şehircilik Müdürlüğü

Tüm Birimler E-imza ve Belge Yönetim Sistemi 31.10.2016

BİS 15.2Kayıt ve dosyalama sistemi kapsamlı ve güncelolmalı, yönetici ve personel tarafından ulaşılabilir veizlenebilir olmalıdır.

Kayıt ve dosyalama sistemi fiziksel ve elektronikortamda mevcut, yönetici ve personel tarafındanulaşılabilir ve uygulanabilir durumda olupgeliştirilme aşamasındadır.

15.2.1

Kayıt ve dosyalama sisteminin EBYS ile dahaerişilebilir olması sağlanacaktır. Ayrıca EBYSöncesinde dosyalanan evraklar dijital ortamdaarşivlenecektir.


15.3.1Kayıt ve dosyalama sisteminin güvenliği açısından,personele tanımlanan kullanıcı adı ve şifresiverilirken yetkileri yazılı olarak tanımlanmalıdır.

Basın Yayın ve Halkla İlişkiler Müdürlüğü Tüm Birimler Şifre Tanımlama 31.10.2016

15.3.2 EBYS'ye geçiş ile kişisel verilerin güvenliği vekorunması sağlanacaktır.


15.3.3Kayıt ve dosyalama sisteminin güvenliği açısındanişten ayrılan personelin kullanıcı adı ve şifresininiptal edilmesi sağlanacaktır.

Basın Yayın ve Halkla İlişkiler Müdürlüğü Tüm Birimler Şifre İptali 31.10.2016

Mevcut kayıt ve dosyalama sistemi ile gelen-gidenevrak ve idare içi haberleşme sağlanmakta olup,2016 yıl başından itibaren EBYS'ye geçilmiştir.

Kayıt ve dosyalama sisteminin güvenliği, herkullanıcı adı ve şifresi ile sisteme girdiği içinsağlanmakta olup veri, data ve yedekleme kayıtlarıda ayrıca tutulmaktadır.

Kayıt ve dosyalama sistemi, kişisel verileringüvenliğini ve korunmasını sağlamalıdır.

Kayıt ve dosyalama sistemi, elektronik ortamdakilerdahil, gelen ve giden evrak ile idare içi haberleşmeyikapsamalıdır.

BİS 15.3

BİS 15.1

Kayıt ve dosyalama sistemi: İdareler, gelen ve giden her türlü evrak dahil iş ve işlemlerin kaydedildiği, sınıflandırıldığı ve dosyalandığı kapsamlı ve güncel bir sisteme sahip olmalıdır.




Tarihi Açıklama

15.4.1 EBYS'ye geçiş süreci ile arşiv sayısallaştırmaişlemine devam edilecektir.


Emlak ve İstimlak Müdürlüğü- İmar ve Şehircilik Müdürlüğü

Arşiv Sayısallaştırma 31.10.2016

15.4.2EBYS öncesi evraklar ile EBYS'ye geçilmiş olsadahi dosyalanması gereken evrakların mevzuatauygun olarak arşivlenmesine devam edilecektir.

Tüm Birimler Tüm Birimler Arşiv Mevzuatı 31.10.2016

15.4.3 Standart dosya planı çalışmaları her harcama birimitarafından yapılması sağlanacaktır. Tüm Birimler İnsan Kaynakları ve

Eğitim Müdürlüğü Standart Dosya Planı 30.04.2018

15.4.4 Standart dosya planı ve arşivleme hakkında eğitimverilmesi sağlanacaktır.


15.4.5

Devlet Arşivleri Genel Müdürlüğü standart dosyaplanı hakkındaki çalışmaları ve dökümanlarıpersonelin bilgilendirilmesi için intranetteyayınlanması sağlanacaktır.


15.5.1EBYS'nin doğru kullanımı için uzmanlar tarafındansürekli gözlem yapılacak ve gerektiğinde eğitimseminerleri verilmesi sağlanacaktır.

Basın Yayın ve Halkla İlişkiler Müdürlüğü Tüm Birimler Eğitim Çıktısı 31.10.2016

15.5.2EBYS ile evrakların uygun bir şekildesınıflandırılması ve arşiv sistemine göre muhafazasısağlanacaktır.


15.5.3Belediye'ye ait arşiv ve muhafazaya ilişkin birgenelge hazırlanarak, intranette yayınlanmasısağlanacaktır.

Basın Yayın ve Halkla İlişkiler Müdürlüğü Tüm Birimler Arşiv Yönetmeliği 31.10.2016

15.6.1Mevcut olan fiziksel arşiv mevzuat çerçevesindeyürütülecek, belge yönetim sistemi ile birliktestandart dosyalama planlaması yapılacaktır.

Tüm Birimler Tüm Birimler Standart Dosya Planı 31.10.2016

15.6.2Arşiv ve dökümantasyon sistemininoluşturulabilmesine yönelik gerekli eğitimlerinverilmesi sağlanacaktır.


15.6.3 Yasal saklama süresi dolmuş olan evrakların arşivsisteminden imha edilmesi sağlanacaktır. Tüm Birimler Tüm Birimler Arşiv İmhası 30.04.2018

Kayıt ve dosyalama sistemi fiziksel ve elektronikortamda mevzuat hükümlerine uygun olarakyürütülmektedir.

Gelen ve giden evrak zamanında kaydedilip,standartlara uygun bir şekilde sınıflandırılmakta vearşiv sistemine uygun olarak muhafaza edilmektedir.

EBYS öncesi mevcut durumda idarenin iş veişlemlerinin kaydı, sınıflandırılması, korunması veerişimini de kapsayan, standartlara uygun fizikiarşivimiz bulunmaktadır.

Kayıt ve dosyalama sistemi belirlenmiş standartlarauygun olmalıdır.

BİS 15.5Gelen ve giden evrak zamanında kaydedilmeli,standartlara uygun bir şekilde sınıflandırılmalı vearşiv sistemine uygun olarak muhafaza edilmelidir.

BİS 15.6

İdarenin iş ve işlemlerinin kaydı, sınıflandırılması,korunması ve erişimini de kapsayan, belirlenmişstandartlara uygun arşiv ve dokümantasyon sistemioluşturulmalıdır.

BİS 15.4




Tarihi Açıklama

BİS16

16.1.1Harcama birimlerine, bekleme salonlarına veyaaltınmasaya şikayet kutusu konulacak ve gelenşikayetlerin düzenli takibi yapılacaktır.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Şikayet Kutusu 31.10.2016

16.1.2

Mevzuat çerçevesinde etik kurul yenilecek, hata,usulsüzlük ve yolsuzlukların bildirim yöntemlerikurul tarafından belirlenerek iç genelge ile personeleduyurulacaktır.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Etik Kurul - İç

Genelge 30.04.2018 Her yıl Mayıs ayı toplantısı sonunda

16.1.3Üst yöneticinin, diğer yöneticilerin, personelin vemeclis üyelerinin her yıl mal bildirimindebulunmalarına devam edilecektir.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Mal Bildirim Beyanı 30.04.2018

BİS 16.2 Yöneticiler, bildirilen hata, usulsüzlük veyolsuzluklar hakkında yeterli incelemeyi yapmalıdır.

Yöneticiler, hata, usulsüzlük ve yolsuzluklarıaraştırıp, tespit etmekte ve gereken önlemlerialmaktadırlar.

16.2.1

Hata, usülsüzlük ve yolsuzluklar tespit edilmeyedevam edilecektir.Yöneticiler bildirilen hata,usulsüzlük ve yolsuzlukları mevzuat çerçevesindedeğerlendirerek gerekli işlemleri yapacaktır. Sözkonusu işlemler mevzuatla belirlenen usullerçerçevesinde gerekli birimlere bildirilecektir.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler İnceleme Raporu 30.04.2018

16.3.1 Disiplin amirleri yönetmeliği intranetteyayınlanacaktır.

Basın Yayın ve Halkla İlişkiler Müdürlüğü Tüm Birimler Disiplin Amirleri

Yönetmeliği 31.10.2016

16.3.2 Hata, usulsüzlük ve yolsuzlukları önlemeye yöneliketik kurulu tarafından tedbirler belirlenecektir.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Etik Kurulu 30.04.2018

16.3.3 Hata, usulsüzlük ve yolsuzlukları bildiren personelinödüllendirilmesi sağlanacaktır.

İnsan Kaynakları ve Eğitim Müdürlüğü Tüm Birimler Ödül 30.04.2018

657 sayılı Devlet Memurları Kanununun 125.maddesine göre hata, usülsüzlük ve yolsuzluklarınbildirim yöntemleri belirlenmiş olup, SayıştayDenetimleri sonucunda eksiklikler tespitedilmektedir.

BİS 16.3 Hata, usulsüzlük ve yolsuzlukları bildiren personelehaksız ve ayırımcı bir muamele yapılmamalıdır.

Hata, usulsüzlük ve yolsuzlukları bildiren personelehaksız ve ayrımcı bir muamele yapılmamaktadır.Hata, usulsüzlük ve yolsuzlukları önlemeye yönelikyöneticiler ve disiplin amirliği tarafından gereklitedbirler alınmaktadır.

BİS 16.1 Hata, usulsüzlük ve yolsuzlukların bildirimyöntemleri belirlenmeli ve duyurulmalıdır.

16. Hata, usulsüzlük ve yolsuzlukların bildirilmesi: İdareler, hata, usulsüzlük ve yolsuzlukların belirlenen bir düzen içinde bildirilmesini sağlayacak yöntemler oluşturmalıdır.




TarihiAçıklama

İS17

17.1.1

İç kontrol sisteminin uygulanabilmesi için yılda birdefa olmak üzere soru-anket formları kullanılmasısağlanacaktır. Bu sayede öngörülen eylemlerinin nekadarının uygulanabildiği hususlarıdeğerlendirilecektir.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler Soru-Anket Formları 30.04.2018

17.1.2 İç kontrol sisteminin 6 aylık periyotlarda bir raporhazırlanarak üst yöneticiye sunulması sağlanacaktır.

İç Kontrol İzleme ve Yönlendirme Kurulu Tüm Birimler Rapor 30.04.2018

17.1.3İç kontrol sisteminin sürekli izlenmesi vedeğerlendirilmesi için bir yöntem belirlenmesisağlanacaktır.

İç Kontrol İzleme ve Yönlendirme Kurulu Tüm Birimler Yöntemler 30.04.2018

17.2.1

İç Kontrolün eksik yönleri ile uygun olmayankontrolyöntemlerinin belirlenmesi, bildirilmesi ve gerekliönlemlerin alınması konusunda süreç ve yöntemlerbelirlenerek, yazılı hale getirilmesi sağlanacaktır.

İç Kontrol İzleme ve Yönlendirme Kurulu Tüm Birimler Süreç ve Yöntemler 30.04.2018

Anket, istek, sayıştay raporları ve faaliyet raporları ile süreç ve yöntemler belirlenecektir.

17.2.2

İç kontrolün eksik yönleri ile uygun olmayan kontrolyöntemlerinin belirlenmesi için yönetici vepersonellerle anket çalışması yapılmasısağlanacaktır.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler Anket Çalışması 30.04.2018

17.3.1İç kontrol izleme ve yönlendirme kurulu ile, içkontrolün değerlendirilmesi ve raporlanmasınadevam edilecektir.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler İç Kontrol Raporları 30.04.2018

17.3.2

Her harcama birimi kurul ve gruplarınınçalışmalarıyla, iç kontrole ilişkin eksiklikleri tespitedecek ve gerekli önlemleri alacaktır. Gerekirseeksik ve yetersiz alanlara yönelik kontrolmekanizmaları geliştirilecektir.

İç Kontrol İzleme ve Yönlendirme Kurulu Tüm Birimler Tespit Raporu 30.04.2018

17.3.3

Eylem planı hazırlama grubu, çalışmalarını, içkontrolle ilgili değerlendirme ve raporlarını hemkendi aralarında hem de izleme ve yönlendirmekuruluyla paylaşarak, iç kontrolün gelişmesine katkısağlayacaklardır.

İç Kontrol İzleme ve Yönlendirme Kurulu Tüm Birimler Hazırlama Grubu

Raporları 30.04.2018

Mevcut durumda yöneticiler tarafından sürekliizlemeye yönelik yönetim, gözetim, karşılaştırmafaaliyetleri yapılmakta, yapılan değerlendirme veizleme sadece eylem planı gerçekleşmelerine ilişkinolduğundan farkındalık sürecinde iç kontrolsisteminin bir bütün olarak değerlendirilmesineyönelik özel değerlendirme (formlar-anketler)kullanılmamaktadır.

İdarenin iç kontrol eylem planında yer alaneylemlerin izlenmesi, değerlendirilmesi veraporlanması için birimlerin katılımısağlanmaktadır.

5- İZLEME

İS 17.1İç kontrol sistemi, sürekli izleme veya özel birdeğerlendirme yapma veya bu iki yöntem birliktekullanılarak değerlendirilmelidir.

İS 17.2

İç kontrolün eksik yönleri ile uygun olmayan kontrolyöntemlerinin belirlenmesi, bildirilmesi ve gerekliönlemlerin alınması konusunda süreç ve yöntembelirlenmelidir.

İç kontrolün değerlendirilmesi: İdareler iç kontrol sistemini yılda en az bir kez değerlendirmelidir.

İlki 2009 yılında yapılan iç kontrol uyum eylemplanının, kontrol ortam analizlerine yönelik yapılançalışmalarda eylem planının eksiklikleri ve uygunolmayan kontrol yöntemleri belirlenmiştir. 2015yılında iç kontrol uyum eylem planınındaha etkin veverimli olması için revize işlemlerine başlanmıştır.

İS 17.3 İç kontrolün değerlendirilmesine idareninbirimlerinin katılımı sağlanmalıdır.




TarihiAçıklama

17.4.1

İç kontrolün değerlendirilmesiaşamasında iç kontrolizleme ve yönlendirmekurulu ve personelleringörüşve önerileri toplantılar yapılarak yazılı halegetirilecektir.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler Toplantı Tutanağı 30.04.2018

17.4.2

İç kontrolün doğru bir şekilde değerlendirilebilmesiiçin yöneticileringörüşleri, kişi veya idarelerin talepve şikayetleri, iç ve dış denetim raporları yazılıolarak düzenlenerek bir araya getirilecektir.


Raporların Toplanması, Dosyalanması, Değerlendirme Raporu Oluşturulması

30.04.2018

17.4.3 Değerlendirme sonuçları izleme ve yönlendirmekurulu üyeleri tarafından düzenli olarak izlenecektir.

İç Kontrol İzleme ve Yönlendirme Kurulu Tüm Birimler Değerlendirme

Sonuçları 30.04.2018

17.5.1

İç kontrol eylem planı gerektiğinde revize edilecekve yapılacak düzenli değerlendirme raporlarısayesinde gereken önlemler yazılı olarakbelirlenecektir.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler Alınacak Önlemler 30.04.2018

17.5.2 İç kontrol eylem planı üst yönetici onayınasunulacaktır.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler Onay Yazısı 30.04.2018

17.5.3

Eylem planı izleme ve yönlendirme kurulununinceleme raporlarına istinaden tamamlanan eylemlerraporlanacak, tamamlanamayan eylemlerinsonuçlandırılması için çalışmalar ve önerilerartırılacaktır.

Mali Hizmetler Müdürlüğü Tüm Birimler Eylem Planı Raporları 30.04.2018

17.5.4

Eylem planının değerlendirilmesi, güncellenmesi,alınacak önlemler ve sonuçlarının takibine, bunlarınhangi sıklıkla yapılacağına iç kontrol izleme veyönlendirme kurulu tarafından karar verilecektir.

İç Kontrol İzleme ve Yönlendirme Kurulu Tüm Birimler

İç Kontrol İzleme ve Yönlendirme Kurulu Karar Tutanağı

30.04.2018

İS18

18.1.1 Strateji geliştirme birimi oluşturulmasısağlanacaktır. Üst Yönetici Mali Hizmetler

Müdürlüğü Üst Yönetici Onayı 30.04.2018

18.1.2 İç kontrol ve iç denetim faaliyetlerini yürütmeküzere iç denetçi talebinde bulunulması sağlanacaktır.Üst Yönetici Mali Hizmetler

Müdürlüğü Talep Yazısı 30.04.2018

İS 18.2İç denetim sonucunda idare tarafından alınmasıgerekli görülen önlemleri içeren eylem planıhazırlanmalı, uygulanmalı ve izlenmelidir.

İç denetçi olmamasına rağmen 2009 yılında eylemplanı hazırlanmış, her altı ayda bir eylem planısonuçları izlenerek Maliye Bakanlığınagönderilmştir. Ancak eylem planınınsonuçlanmasına yönelik gerekli görülen önlemleryazılı olarak belirlenmemiştir.

18.2.1

İç denetçi alındıktan sonra iç denetim faaliyetlerisonunda idarece alınması gereken önlemleri içerenbir eylem planı hazırlanacak, uygulanacak vesonuçları da intranette yayınlanarak tüm personeltarafından bilinmesi sağlanacaktır.

İç Denetçi Tüm Birimler İntranet 30.04.2018

İç kontrolün değerlendirilmesi sonucunda alınmasıgereken önlemler belirlenmeli ve bir eylem planıçerçevesinde uygulanmalıdır.

Altı ayda bir yapılan iç kontroldeğerlendirilmelerinde, yöneticilerin görüşleri, kişiveya idarelerin talep ve şikâyetleri ile sayıştaydenetimi sonucunda düzenlenen raporlar dikkatealınmıştır. Tespit edilen hata ve eksiklikler ile bunayönelik önerilerin ilgili birim yöneticileri tarafındandeğerlendirilmesi sözel olarak yapılmıştır.

İS 17.5

İç denetim: İdareler fonksiyonel olarak bağımsız bir iç denetim faaliyetini sağlamalıdır.

6 ayda bir yapılan iç kontrol değerlendirmelerisonucu alınması gereken önlemler sözel olarakbelirlenmiş ancak yazılı bir belge oluşturulmamıştır.

İS 17.4

İç denetim ile ilgili kanunlar, yönetmelikler vemevzuatlar bilinmektedir. İç denetçi kadrosu ihdasedilmediğinden, harcama birimi yetkilisi tarafındaniç denetim faaliyetleri yürütülmektedir.

İS 18.1İç denetim faaliyeti İç Denetim KoordinasyonKurulu tarafından belirlenen standartlara uygun birşekilde yürütülmelidir.

İç kontrolün değerlendirilmesinde, yöneticileringörüşleri, kişi ve/veya idarelerin talep ve şikâyetleriile iç ve dış denetim sonucunda düzenlenen raporlardikkate alınmalıdır.

Documents

İç Kontrol Bilgi İşlem2016 - WordPress.com · 2017. 10. 9. · I- GEN K kullanıl iletişim yönetişi en önem U ve Kon etkinlik ve verim raporlan ve hesa hedefler ve pers süreçtir