ПОДХОДЫ К ФОРМИРОВАНИЮ ПРОЕКТА БЮДЖЕТА …s.mos.ru/common/upload/budget-2012-2014.pdf · 2011-09-06 · "Спорт Москвы" 25,4. 2,0%. 29,8

Департамент финансов города Москвы

http://www.findep.mos.ruhttp://www.findep.mos.ru

ПОДХОДЫ К ФОРМИРОВАНИЮ ПРОЕКТА БЮДЖЕТА ГОРОДА МОСКВЫ

НА 2012 ГОД И ПЛАНОВЫЙ ПЕРИОД

2013 и 2014 ГОДОВ

Сентябрь 2011 года



КЛЮЧЕВЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ БЮДЖЕТНОЙ ПОЛИТИКИ ГОРОДА МОСКВЫ НА 2012 ГОД И ПЛАНОВЫЙ ПЕРИОД 2013 И 2014 ГОДОВ (1)

– Бюджет утверждается на 3-и года (на 2011 год – на 1 год);

– Формирование 5 летних госпрограмм позволяет прогнозировать основные параметры бюджета на 5 лет;

– По доходам – умеренно консервативный прогноз налогов и рост поступлений неналоговых доходов за счет продажи непрофильных активов (в 2011 году плановые поступления от приватизации минимальны) ;

– По расходам – переход к формированию программно-целевого бюджета. Программная часть бюджета не менее 90% расходов (в 2011 году-14%);

– Сохранение социальной направленности расходов бюджета (60% от программной части) (в 2011 году – 56% расходов);

– Рост инвестиционной составляющей расходов (АИП - 29% от программных расходов) (в 2011 году 26% расходов);

– Реформирование сети государственных учреждений Москвы, финансовое обеспечение деятельности госучреждений в форме субсидий на реализацию госзаданий (в 2011 году –частичная реформа учреждений образования); 2



КЛЮЧЕВЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ БЮДЖЕТНОЙ ПОЛИТИКИ ГОРОДА МОСКВЫ НА 2012 ГОД И ПЛАНОВЫЙ ПЕРИОД 2013 И 2014 ГОДОВ (2)

– Изменение источников финансирования дефицита. (В 2011 году – с привлеченим заемных средств, в 2012 году – заемные средства не привлекаются). Вследствие чего отношение объема источников финансирования дефицита (заемные средства и другие обязательства без учета средств от продажи акций и остатков) к собственным доходам бюджета снизилось с 4,8%(в 2011 году) до 0,1% (в 2012 году);

– Привлечение заемных средств в 2013-2014 годах не нарушит долговой устойчивости бюджета.

3



ОСНОВНЫЕ ПАРАМЕТРЫ БЮДЖЕТА ГОРОДА МОСКВЫ НА 2010-2014 ГОДЫ

4

2010 год 2011 год

2013 год

Темп

ы р

оста

к

2012

году

2014 год

Темп

ы р

оста

к

2013

году

Доходы 1 060,8 1 243,7 1 450,0 1,17 1 555,0 1,07 1 712,7 1,10

Расходы 1 251,0 1 487,3 1 702,9 1,14 1 796,9 1,06 1 934,6 1,08Дефицит (-)Профицит (+)

-190,2 -243,6 -252,9 1,04 -241,9 0,96 -221,9 0,92

Источники финансирования дефицита - всегоиз них:

190,2 243,6 252,9 241,9 221,9

- средства от продажи акций 0,6 13,9 47,9 36,1 8,0

- заемные средства 105,6 53,2 - 115,1 117,0 - остатки средств бюджета 77,3 170,0 202,9 89,7 96,7

Проект на

2012 год

Темп

ы р

оста

к 2

011

году

Плановый период

Утверждено Законом (без учета средств Федерального

бюджета)



ДИНАМИКА ОСНОВНЫХ ПАРАМЕТРОВ БЮДЖЕТА ГОРОДА В 2010-2016 ГОДАХ

5

ПРОЕКТ БЮДЖЕТА



НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ БЮДЖЕТА ГОРОДА

Прогноз налогов - оптимально консервативный

(млрд.рублей)

2010 год

2011 год

Темпы роста

2012 год



2013 год


2014 год


Утверждено Законом

(без учета средств федерального

бюджета)

Налоговые доходы - ВСЕГО 971,7 1146,6 1,18 1343,5 1,17 1487,6 1,11 1644,6 1,11

из них:

удельный вес в общем объеме доходов 93,2% 93,5% 92,7% 95,7% 96,0%

- налог на прибыльиз них: 417,8 521,1 1,25 628,7 1,21 698,5 1,11 777,9 1,11

удельный вес в налоговых доходах 43,0% 45,4% 46,8% 47,0% 47,3%

- от предприятий нефтяной и газовой отраслей 126,4 161,8 1,52 203,2 1,06 237,3 1,17 268,3 1,13


- налог на доходы физических лиц 430,0 476,8 1,11 543,6 1,14 602,8 1,11 667,3 1,11


Доля налога на прибыль от предприятий нефтяной и газовой отрасли в 2012 году составит всего 15,1%6



НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ БЮДЖЕТА ГОРОДА

В 2012 году повышение доли неналоговых доходов за счет продажи «обременительных» непрофильных активов.


2010 год 2011 год

Темпы роста 2012 год Темпы

роста


2013 год


2014 год


Утверждено Законом

(без учета средств федерального

бюджета)

Неналоговые доходы - ВСЕГОиз них: 70,9 97,1 1,39 106,5 1,10 67,4 0,63 68,1 1,01

удельный вес в общем объеме доходов 6,8% 6,5% 7,3% 4,3% 4,0%

- арендные платежи 30,7 35,2 1,15 33,9 0,96 36,5 1,08 39,1 1,07

удельный вес в неналоговых доходах 43,3% 36,3% 31,8% 54,2% 57,4%

- доходы от продажи имущества 17,5 37,9 2,17 51,7 1,36 16,5 0,32 16,5 1,00

удельный вес в неналоговых доходах 24,7% 39,0% 48,5% 24,5% 24,2%

7



8

ДИНАМИКА ОБЪЕМА И СТРУКТУРЫ ДОЛГА ГОРОДА МОСКВЫ(ДАННЫЕ НА КОНЕЦ ПЕРИОДА)

0%

5%

10%

15%

20%

25%

30%

2004 2010 2011 2012 2013 2014% к

дох

одам

без

уче

та б

езво

змез

дны

х по

ступ

лени

й

Внутренний долг, млрд. рублей Внешний долг, млрд. рублей

27,6%

16,8% 16,0%

22,4%

29,7%27,1%

ПРОЕКТ БЮДЖЕТА

2004 г. 2010 г. 2011 г. 2012 г. 2013 г. 2014 г.

факт закон законопроектОбъем основного долга на конец года 103,0 299,3 232,6 232,7 347,8 464,8в % к собственным доходам 29,7% 27,6% 16,8% 16,0% 22,4% 27,1%



9

ДИНАМИКА ОБЪЕМА ГОСУДАРСТВЕННОГО ДОЛГА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И ДОЛГА ГОРОДА МОСКВЫ

0,232

0,142

0,09

0,072 0,0650,083

0,093

0,112

0,1410,161

0,17

0,0362671860,0214925190,0180260430,0137564070,0147346560,0339692030,035625077

0,0237367350,0219531980,0297279660,035780393

0

0,04

0,08

0,12

0,16

0,2

0,24

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014

Отношение объема госдолга РФ к ВВП, % Отношение объема долга города Москвы к ВРП, %



СТРУКТУРА РАСХОДОВ БЮДЖЕТА ГОРОДА МОСКВЫ (млрд.рублей)

Показатели

2011 годУтверждено

Законом

(без учета средств Федерального

бюджета)

2012 год


2013 год 2014 год

РАСХОДЫ - ВСЕГО 1 487,3 1 702,9 1 796,9 1 934,6

в том числе:

Государственные программы города 208,7 1 534 ,4 1 617 ,2 1 704,5

удельный вес в общем объеме расходов 14,0% 90,1% 90,0% 88,1%

Непрограммные расходы 1 278,6 168,5 134,8 133,3

удельный вес в общем объеме расходов 86,0% 9,9% 7,5% 6,9%

Условно утверждаемые расходы - - 44,9 96,7

удельный вес в общем объеме расходов* - - 2,5% 5,0%

10*минимальный объем в соответствии с Бюджетным кодексом РФ



ОБЪЕМЫ РАСХОДОВ ГОРОДА МОСКВЫ ПО ГОСУДАРСТВЕННЫМ ПРОГРАММАМ (1)


Код ГП Название госпрограммы

2011 годв условиях 2012 года

Доля в общем объеме

госпрограмм

2012 год



2013 год



2014 год



ВСЕГО по Государственным прграммам 1245,5 100,0% 1534,4 100% 1617,2 100% 1704,5 100%

в том числе:

01"Развитие транспортной системы" 232,8 18,7% 328,3 21,4% 344 21,3% 378,4 22,2%

02

"Развитие здравоохранения города Москвы ("Столичное здравоохранение")" 184,3 14,7% 202,2 13,2% 215,8 13,3% 230,9 13,5%

03"Развитие образования ("Столичное образование")" 197,1 15,8% 259,8 16,9% 271,9 16,8% 283,3 16,6%

04

"Социальная поддержка жителей города Москвы" 287,0 23,1% 338,4 22,1% 354,9 21,9% 377,4 22,1%

05 "Жилище" 99,0 8,0% 131,1 8,5% 138 8,5% 144,2 8,5%

06

"Развитие коммунально-инженерной инфраструктуры" 52,3 4,2% 48,5 3,2% 45,1 2,8% 44 2,6%

07"Энергосбережение в городе Москве" 1,1 0,1% 0,7 0,8 0,8

08 "Охрана окружающей среды" 21,7 1,7% 23,2 1,5% 24 1,5% 24,6 1,4%11




Код ГП Название госпрограммы

2011 годв условиях 2012 года



2012 год



2013 год



2014 год



09 "Культура Москвы" 28,9 2,3% 34,8 2,3% 37 2,3% 36,8 2,2%

10 "Спорт Москвы" 25,4 2,0% 29,8 1,9% 38 2,3% 36,5 2,1%

11

"Совершенствование государственного управления" 0,9 0,1% 3,6 0,2% 4 0,2% 2,2 0,1%

12 "Информационный город" 32,4 2,6% 35 2,3% 37,8 2,3% 40,8 2,4%

13"Развитие индустрии отдыха и туризма" 11,0 0,9% 20,8 1,4% 21,8 1,3% 22,9 1,3%

14"Стимулирование экономической активности" 11,5 0,9% 19,8 1,3% 19,6 1,2% 19,6 1,1%

15"Градостроительная политика" 18,4 1,5% 13 0,8% 19,5 1,2% 17,8 1%

16"Имущественно-земельная политика" 10,2 0,8% 11,5 0,7% 10,1 0,6% 8,5 0,5%

17 " Безопасный город" 31,5 2,5% 33,9 2,2% 34,9 2,2% 35,8 2,1%

12

ОБЪЕМЫ РАСХОДОВ ГОРОДА МОСКВЫ ПО ГОСУДАРСТВЕННЫМ ПРОГРАММАМ (2)



СТРУКТУРА ГОСУДАРСТВЕННЫХ ПРОГРАММ ГОРОДА МОСКВЫ

21,4% 21,3% 22,2%

22,1% 21,9% 22,1%

16,9% 16,8% 16,6%

13,2% 13,3% 13,5%8,5% 8,5% 8,5%

17,9% 18,1% 17,0%

0,0%10,0%20,0%30,0%40,0%50,0%60,0%70,0%80,0%90,0%

100,0%

2012 2013 2014

Остальные ГП

Жилище

Развитие здравоохраненияРазвитие образования

Социальная поддержка жителейРазвитие транспортной системы

13



АДРЕСНАЯ ИНВЕСТИЦИОННАЯ ПРОГРАММА (млрд.рублей)

Код ГП Название программы

Объемы инвестиционной составляющей

2011 год 2012 годплановый период

2013 год 2014 год

ВСЕГО 376,7 443,9 460,0 487,1

в том числе

01 «Развитие транспортной системы» 277,6 291,2 322,6

02«Развитие здравоохранения города Москвы ("Столичное здравоохранение")» 10,5 10,5 11,0

03«Развитие образования ("Столичное образование")» 23,9 24,2 23,1

04 «Социальная поддержка жителей города Москвы» 3,3 1,6 2,4

05 «Жилище» 58,6 61,2 62,7

06«Развитие коммунально-инженерной инфраструктуры» 35,9 30,1 28

08 «Охрана окружающей среды» 3,7 3,1 2,6

09 «Культура Москвы» 4,3 4,7 4,4

10 «Спорт Москвы» 4,3 8,0 7,3

14 «Стимулирование экономической активности» 3,1 2,0 1,2

15 «Градостроительная политика» 6,2 12,4 10,7

16 «Имущественно-земельная политика» 2,6 2,7 2,9

17 «Безопасный город» 4,9 5,3 5,2

Непрограммные инвестиции 35,7 5,0 3,0 3,0 14



АДРЕСНАЯ ИНВЕСТИЦИОННАЯ ПРОГРАММА

15

66%

13%

6%

5%2%

7% 1%

63%13%

7%

5%

2%

9% 1%

63%13%

8%

6%

2%

7%1%

«Развитие транспортной системы»

«Жилище»

«Развитие коммунально-инженерной инфраструктуры»

«Развитие образования ("Столичное образование")»

«Развитие здравоохранения города Москвы ("Столичное здравоохранение")»

Остальные госпрограммы

Непрограммные инвестиции

2014

2013

2012



16

ПРОГНОЗ ОБЪЕМА НАЛОГОВЫХ ЛЬГОТ, ПРЕДОСТАВЛЯЕМЫХ В СООТВЕТСТВИИ С ЗАКОНАМИ ГОРОДА МОСКВЫ И УЧТЕННЫМИ В

КАЧЕСТВЕ РЕСУРСНОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ПРОГРАММ ГОРОДА МОСКВЫ НА 2012 -2014 ГОДЫ

Налоги, по которым предоставляются льготы

Количество налогоплательщиков, заявивших льготу за

2010 год

2012 год 2013 год 2014 год

Налог на имущество организаций

(55% льготы - «Метрополитен» и «Мосгортранс»

14,8% - бюджетные организации)

3 951 40 003,5 42 803,8 46 442,1

Налог на прибыль

(применение пониженной ставки)53 402,9 454,9 506,8

Земельный налог 3 099 13 382,4 14 051,5 14 754,1

Транспортный налог (юридич.лица)

50 127,0 130,8 135,5

ИТОГО 53 915,8 57 441 61 838,5

млн.рублей



ОЦЕНКА ПРИМЕНЕНИЯ МЕР ГОСУДАРСТВЕННОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ В ВИДЕ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ЛЬГОТ В

СФЕРЕ РЕАЛИЗАЦИИ ОТДЕЛЬНЫХ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ПРОГРАММ ГОРОДА МОСКВЫ НА 2012-2014 ГОДЫ

17

(млн.рублей)

Госпрограммы Наименованиеналогов

2012год

2013год

2014год

01"Развитие транспортной системы"

Налог на имущество 24 532,2 26 856,0 29 069,7

Транспортный налог 125,8 129,6 133,4

Программы социальной направленности: 02 "Развитие здравоохранения города Москвы03 "Развитие образования города Москвы" 04 "Социальная поддержка жителей города Москвы"09 "Культура Москвы"10 "Спорт Москвы"

Налог на имущество 6 031,6 6 453,8 7 002,4

Земельный налог 13 114,6 13 820,4 14 054,1

Documents

ПОДХОДЫ К ФОРМИРОВАНИЮ ПРОЕКТА БЮДЖЕТА …s.mos.ru/common/upload/budget-2012-2014.pdf · 2011-09-06 · "Спорт Москвы" 25,4. 2,0%. 29,8