이카운트 회계프로그램 매뉴얼 - Ecount ERPdownload.ecounterp.com/doc_Ecount_Edu_A_M_region… · Web view카드접대비 법인카드나 세금계산서로 지출된 접대비(1만원이상은

교육 설문지 설문에 응답해주시면 활용교육을 더 좋게 바꾸는데 사용하겠습니다.

1. 교육의 난이도는 적당하다고 생각하십니까?

(1) 너무 쉬웠다. (2) 쉬운 편이었다. (3) 적당한 편이었다. (4) 어려운 편이었다. (5) 너무 어려웠다.

2. 교육내용 중 좋은 점이 있었다면 어떤 것인가요?

3. 교육내용 중 추가로 듣고 싶은 내용이 있나요?

4. 교육내용 중 불만족스럽거나 개선하고 싶은 점은 어떤 점이 있나요?

5. 교육자의 교육 설명 및 교육 진행 방식에 만족 하셨습니까?

(1) 매우 만족스럽다. (2) 만족스럽다. (3) 보통이다. (4) 불만족스럽다. (5) 매우 불만족스럽다.

설문에 응답해주셔서 대단히 감사합니다.

I. 회계 - 기본 사항 및 설정

내부 관리를 이카운트로 이용하시면

사업에 성공합니다.

여러분이 상상하시는 기능 및 출력물이

대부분 준비되어 있습니다.

회계 정기교육 교재

II. 회계 I – 기초등록

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이카운트 정기교육 교재

1. 회계프로그램의 구성

1. 메뉴구성 1) 회계I : 기초등록, Fastentry, Easyentry (매출매입거래 ~ 고정자산), 전표관리, 출력물

2) 회계II : 채권채무관리, 수표관리, 자금계획, 예산관리, 수입비용, 서비스관리, 출장비관리

(1) 기초등록 (일반적인 기초작업순서)① [회계Ⅰ] > [기초등록] : 거래처, 회사통장, 회사신용카드 같은 기초코드의 등록

② [회계Ⅰ] > [Fastentry] > [잔액조정] > [잔액조정입력]: 잔액조정입력으로 초기 계정별 잔액을 등록

(2) 입 력 부

① 빠른입력 : [회계Ⅰ] > [FastEntry] : 회계숙련자를 위한 입력메뉴

② 쉬운입력 : [회계Ⅰ] > [매출매입거래]~[고정자산] : 회계초급자를 위한 입력메뉴

(3) 출 력 부

① [회계Ⅰ] > [전표관리] : 입력된 모든 전표를 조회하고 수정, 삭제, 인쇄

② [회계Ⅰ] > [출력물]: 입력내용을 바탕으로 주요재무제표(B/S, P/S) 및 각종 출력물로 회계관리

2. 회계프로그램의 설정

1) 프로그램 설정

(1) [Self-Customizing] > [환경설정] > [사용방법설정] > [회계]탭: 회계프로그램과 관련된 각종 설정의 변경/적용 ex) 편집제한일자 등

(2) 각 메뉴별 [톱니바퀴]아이콘 기능 – 메뉴별 특화된 기능을 개별설정

: [사용방법설정] 메뉴로 이동할 필요없이 각 메뉴의 입력화면에서 즉시 변경가능

3. 사용자 활용 TIP

1) 기능키

(1) [새창열기]버튼 or [Ctrl]+[N] or [Shift]+이동 할 메뉴클릭 – 여러 창을 띄워 사용

(2) + 키 : 천 단위 붙이기 “000”

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1. 기초코드 등록

1. 거래처등록 - [ 회계Ⅰ ] > [ 기초등록 ] > [ 거래처등록 ] > [ 신규 ] ☞ [거래처정보]탭

① [거래처코드] : 사업자(주민, 외국인)번호 사용권고(영, 숫자만 입력)② [E-MAIL] : 해당업체의 대표 E-Mail 외 추가 가능

③ [세무신고거래처] : 거래처코드와 다른 사업자번호로 세금증빙처리가 필요한 경우

EX 1) 거래처코드를 임의의 숫자로 입력한 경우, 사업자번호 입력 필요 시

EX 2) 지점과 거래를 하였으나, 본점에 세금계산서를 발행해야 하는 경우

④ 업종별구분 : 수입대행업체(관세사, 포워딩업체, 국제운송업체 등)을 구분설정

⑤ [외화거래처] : 외화거래처일 경우 “사용” 설정하고, 오른쪽에서 “화폐명”을 선택

☞ 화폐명 등록 : [회계Ⅰ] > [기초등록] > [외화등록]☞ [여신/단가] 탭

① 수금/지급예정일 : 채권/채무 발생시점의 수금/지급 예정일을 거래처별로 설정

☞ [회계Ⅱ]>[자금계획]과 연계 EX) 다음달 10일수금:1개월 후 10일로 설정

2. 통장계좌등록 - [ 회계Ⅰ ] > [ 기초등록 ] > [ 통장계좌등록 ] > [ 신규 ] 1) 관리 할 통장을 등록하는 메뉴. 예금통장/투자상품/대출상품 등

2) 입력사항

(1) [계좌번호] & [계좌명] : ‘-‘ 없이 계좌번호와 은행명-XXXX(계좌번호)로 부여

(2) [계정코드] : 통장의 회계상 처리시 계정을 선택(일반적으로 “보통예금” 선택)(3) [외화통장] : 외화통장의 경우“화폐명”을 선택

3. 신용카드등록 - [ 회계Ⅰ ] > [ 기초등록 ] > [ 신용카드등록 ] > [ 신규 ]

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1) 법인 및 체크카드 등록

2) 입력사항

(1) [카드구분] : 신용카드와 체크카드를 구분하여 선택

(2) [카드번호] & [카드명] : 기재된 카드번호 16자리와 카드명-XXXX(카드번호)로 입력

(3) [카드명] : “사원카드”일 경우에만 [사원(담당)등록]에 등록된 사원을 선택

(4) [결제계좌] : 체크카드일 경우 [통장계좌등록]에 등록된 통장을 선택

(5) [계정명] : 카드사용 시 처리될 계정과목을 선택

☞ 법인신용(체크)카드 : “미지급금”계정 연결

☞ 체크카드 사용 시, 미지급금으로 잡았다가 바로 통장에서 차감되는 처리가 자동으로 발생

4. 카드사등록 ( 카드매출 발생 시 ) - [ 회계Ⅰ ] > [ 기초등록 ] > [ 카드사등록 ] > [ 신규 ] 1) [카드사코드] : 5자리 내외로 임의숫자와 영문으로 부여

2) [카드사명] : 카드사명 - XX카드사로 부여하여 입력

3) [들어올계좌] : 매출대금이 입금되는 통장을 선택

4) [계정명] : 받을 돈에 대한 회계계정연결 – 일반적으로 “미수금” 계정

5) [수수료율] : 카드사의 수수료율 입력 – 변동이 잦다면 필수입력사항 아님

5. 결제대행사등록 ( 쇼핑몰 , 오픈마켓 이용시 ) - [ 회계Ⅰ ] > [ 기초등록 ] > [ 결재대행사 ] > [ 신규 ] 1) 인터넷 결제대행사(이니시스, KCP 등)의 사업자등록증 상의 정보를 등록

2) [들어올계좌] : 결제대행사로부터 입금될 계좌번호 선택 - 일반적으로 “미수금” 계정

3) [수수료율] : 해당 결제대행사에서 공제되는 수수료율 입력

4) [회계Ⅰ] > [현금거래] > [카드매출대금회수] 메뉴와 연동

5) 수수료는 “외상매입금”계정으로 분개됨. 추후에 매입세금계산서 수령 시 상계처리

6. 사원 ( 담당 ) 등록 - [ 회계Ⅰ ] > [ 기초등록 ] > [ 사원 ( 담당 ) 등록 ] > [ 신규 ] 1) 회사의 사원을 등록

2) 회계처리대상(거래처) 혹은 가지급금정산서 사용 시 정산대상자로 사용가능

☞ 급여관리 메뉴의 사원등록과 사용자ID 등록과는 별개

7. 부서등록 / 프로젝트등록 - [ 회계Ⅰ ] > [ 기초등록 ] > [ 부서 ],[ 프로젝트 ] > [ 신규 ] 1) 부서별, 프로젝트별로 회계처리하고, 장부를 구분/합산하여 조회

2) 전표입력 시 각 부서, 프로젝트(현장별, 사업별) 별로 입력할 때 등록

3) 입력화면 , 출력물에 부서 , 프로젝트가 나타나게 설정하는 방법

(1) Self-Customizing > 환경설정 > 사용방법설정 > 회계 > (회계)부서별관리 > 사용

(2) Self-Customizing > 환경설정 > 사용방법설정 > 회계 > (회계)프로젝트별관리>사용

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2. 기초잔액입력

1. 기초잔액입력

(1) 잔액조정입력

① 경로 : [회계Ⅰ] > [FastEntry] > [잔액조정] > [잔액조정입력]- ERP를 시작하기 전, 회계‘계정과목’ 별로 기초잔액을 입력합니다.- 사용도중 회계에서 틀어진 계정의 장부잔액을 맞출 경우 사용

② 입력방법

1) 기준일자 : 특정 월 말 기준으로 선택 (EX : 2016년 12월31일)2) 구분 : 재무상태표, 손익계산서, 원가명세서, 수입지출명세서 중 선택.3) [검색] 클릭 후 계정과목 별 [실사(XX)] 버튼 클릭

4) [거래처] 선택 , [실잔액] 입력 후 [저장] 처리.

(2) 잔액기준월설정

① 경로 : 회계Ⅰ > FastEntry > 잔액조정입력 > > 잔액기준월설정

② 설명

1) 기준월 다음 월부터 발생한 거래내역만 잔액으로 인식.2) 잔액입력한 날의 월말 날짜로 설정. (예 : 2016년 12월)3) 예 : 2016년 12월로 잔액기준월 설정 시 2017년 1월1일부터의 거래내역이 잔액에 누

적됩니다.

III. 회계 I – FAST ENTRY & EASY ENTRY

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1. Fastentry(빠른입력)

1. 일반전표 ( 일반전표 / 매출전표 II / 매입전표 II / 급여전표 )

1) 메뉴별 사용방법

① 일반전표 : 일반적인 대체분개를 입력할 때 사용

- [구분]: 1출: 현금출금 / 2입: 현금입금 / 3차:차변 / 4대:대변

- [1출]과 [2입]은 현금 입/출금을 처리하는 기능.- [3차]와 [4대]의 경우 복식부기의 형태(대체전표처리) 형태임

② 매출전표II – 매출입력과 부가세신고자료 연동(세금계산서 발행 등)- 매출유형을 선택하여 공급가액과 부가세 등의 형식으로 직접분개

③ 매입전표II – 매입입력과 부가세신고자료 연동

- 매입유형을 선택하여 공급가액과 부가세 등의 형식으로 직접분개

④ 급여전표

- 이카운트ERP상에서 급여대장을 작성하였다면 자동으로 불러와 급여전표를 기록

2. 결의서 입력 : 지출결의서 / 입금보고서 / 가지급금정산서

1) 지출결의서 - [회계Ⅰ] > [ FastEntry ] > [지출결의서]① 현금, 예금 출금, 어음 및 카드사용을 입력하는 메뉴. 결의서 양식형태로 출력

② 해당 내용을 입력 저장하면, 분개처리는 자동으로 됩니다.③ 입력 사항

- [돈나간계좌코드] : 지출 시 사용된 현금/예금/신용카드 등을 입력

- [계정코드(차변)] : 지출이 일어난 이유에 대한 계정과목을 입력

- [거래처] : 거래가 발생한 거래처를 입력

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※일회성 거래처이고 세금계산서 증빙을 수령하지 않았다면 거래처명에 직접 입력 가능

외상거래 또는 세금계산서 증빙을 수령하는 거래처는 거래처 등록 후 검색 입력

- [금액] : 거래 시 발생한 금액을 입력

- [수수료] : 발생된 금액 입력(수수료를 넣을 경우, 지급수수료 분개생성)- [추가정보] : [추가정보]입력을 이용하여 과세 증빙자료의 세부내역을 입력

※ [추가정보] 기능은 일반적인 현금영수증 과 신용카드 영수증을 수령했을 경우 사용. 그 외

계산서를 수령한 경우에는 [회계Ⅰ> 매출매입거래 > 매입전표] 에서 전표를 입력

<메모>

2) 입금보고서 - [회계Ⅰ] > [FastEntry] > [입금보고서]① 자금(현금, 예금, 어음) 및 카드결제 등이 입금되었을 경우에. 결의서 양식형태로 출력

② 입력 저장시 차/대변 분개 자동 생성

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3) 가지급금정산서 - [회계Ⅰ] > [FastEntry] > [가지급금정산서]① 직원이 회사돈을 대신 썼을 때 입력하는 기능.

(현금 출장비를 썼을 때 or 직원이 업무를 위해 본인 돈을 썼을 때)Ex) 출장비를 현금으로 받아 부산출장을 가서 돈을 쓴 경우.1) 지출결의서 : 회사가 직원에게 출장비를 지급 (계정:가지급금, 거래처:직원)

2) 가지급금정산서 : 직원이 외근후, 영수증을 가져와 정산서 입력 (정산대상자:직원)

3) 입금보고서 : 직원이 사용하고 남은 출장비를 반납하다. (계정:가지급금, 거래처:직원)

4) 잔액 확인 : [ 회계 1] > [ 출력물 ] > [ 자금현황표 ] - 실시간 직원별 가지급금 확인

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3. 입출금계좌조회 : [회계1] > [FastEntry] > [입출금계좌조회] ( 유료서비스 ) 1) 다수 계좌의 입출금 내역을 불러와 이카운트 화면에서 통합적으로 관리할 수 있는 메뉴

2) 실 통장 20계좌까지 등록 조회 가능 / 각 통장별 빠른조회서비스 신청 필수

3) 실시간으로 통장 별 입출금내역 및 현재 잔액을 조회

4) 조회된 입출금 내역을 [입금보고서, 지출결의서]로 쉽게 작성 가능

5) 설정방법(서비스 신청->통장등록->연결)(1) [고객센터] > [부가서비스] > [입출금계좌조회서비스] 신청(2) 회계 I > FastEntry > 입출금계좌조회 > [통장등록] > [신규] ☞ [이카운트연결통장] 은 기초등록 > [통장계좌등록] 에서 등록된 통장을 불러옵니다.(3) [통장등록] > 상태 항목에서 정상조회중으로 나타나는지 확인

4. 카드매입내역조회 : [회계Ⅰ] > [FastEntry] > [카드매입내역조회] ( 유료서비스 )

1) 카드사용 내역을 불러와서 이카운트 ERP 장부상의 지출결의서 작성이 가능

2) 하나카드(외환카드), 신한카드, 현대카드, BC카드, 삼성카드

☞ [고객센터] > [부가서비스] > [카드매입내역조회서비스] 참조

5. 잔액재집계 1) 경로 : [회계 I] > [출력물] > [잔액재집계]2) 월별잔액 재집계(전표마감)의 의미

- 입력한 자료를 계정별 월별 잔액에 재집계하는 절차

- 입력된 자료에는 영향이 없으므로 언제든지 재집계 할 수 있습니다.- 직전 2개월 자료를 입력, 수정, 삭제한 경우 잔액 재집계를 실행합니다.

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[부록1] 계정별 사용예시

계정명 사용예시

임원급여 회장,사장,전무,상무 등 임원에 지급되는 월급

사원급여 임원을 제외한 직원들에게 지급되는 월급

상여금 급여 이외에 지급되는 보너스

잡급 아르바이트생이나 일용직근로자에게 지급되는 돈

퇴직급여 퇴직할 때 지급되는 급여

복리후생비 직원 복지향상을 위한 식대, 4대보험료, 회식비용 등

여비교통비 택시비, 버스비, 항공권, 기차, 출장가서 사용한 돈(해외출장포함)일반접대비 현금으로 지출된 접대비

카드접대비 법인카드나 세금계산서로 지출된 접대비(1만원이상은 꼭 법인카드 해야함)통신비 우체국, 전화요금, 핸드폰요금, 유선방송, 인터넷사용료 등

경상연구개발비 신제품이나 신기술을 위해 들어가는 비용들(개발자급여,신제품원가 등)소모품비 휴지, 종이컵, 책상, 의자, 전화기등 소모성 물건

세금과공과금 자동차세, 면허세, 균등할주민세, 인지대, 공과금 등

지급임차료 사무실 월세, 빌린 대가로 지불하는 비용

수선비 컴퓨터수리, 비품수리, 회사내의 물건을 수리할 때 지급된 비용

보험료 산재보험, 자동차보험, 보증보험(적요에 보험기간 꼭 써야됨) 등차량유지비 유류대, 주차료, 수리비, 통행료, 고속도로카드등 차량관련 들어간 비용

사무용품비 볼펜, 노트, A4용지, 세무서식 등 문방구에서 구입하는 물건

수도광열비 수도료, 전기료, 가스요금, 난방요금, 난방기름 등

전력비 전기를 사용하고 납부하는 금액

지급수수료 은행송금료, 기장료, 카드수수료, 은행수수료 등

도서인쇄비 명함, 신문, 책, 인쇄, 도장, 명판, 열쇠복사, 복사, 월간도서 등

광고선전비 광고 및 홍보비용

건물관리비 건물관리비, 건물청소비, 지급임차료외 빌린 건물과 관련된 비용

운반비 택배, 퀵서비스, 개인용달,DHL잡손실 범칙금, 연체이자, 세금가산세, 제때 못내서 추가적으로 더 내는 돈

교육훈련비 직원 업무능력 향상을 위한 교육비나 훈련수당

잡비 중요하지 않은 경비

대손상각비 매출채권(외상매출금, 받을어음) 못 받게 될 경우 인식 비용.

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[부록2] 전표입력 유형

1단계 2단계 3단계 비고

매출매입

거래

매출전표 I 매출의 발생으로 계산서를 발행할 경우

매입전표 I

원재료나 상품 매입으로 계산서를 수령한 경우

고정자산 취득으로 계산서를 수령한 경우

판관비 및 제조경비 세금계산서 수령한 경우

전자세금계산서 전자세금계산서를 국세청에 전송할 경우

현금거래

현금예금입금

입금보고서 돈을 받았을 경우 입력, 결의서 형태로 출력가능

일시적으로 사장님이나 직원으로부터 돈이 입금된 경우(가수금)

매출처로부터 세금계산서를 발행한 매출처로부터 대금이 회수될때(외상매출금)

카드매출대금회

수신용카드 매출 금액이 입금될 때(카드사,결제대행사)

은행차입으로 은행에서 차입하여 돈이 입금될 때. 차입금 통장 사용.

기타입금 위에서 처리하지 못한 입금(대변계정 직접입력)

현금예금출금

지출결의서 돈을 지출했을 경우 입력, 결의서 형태로 출력가능

영수증으로 영수증을 받고 돈이 지급될 때

매입처로 세금계산서 받은 거래처에 돈을 지급할 때(외상매입금)

일시적으로 사장님이나 직원에게 돈이 지급된 경우(가지급금)

계좌간이동 현금이나 계좌간에 돈이 이동될 때

신용카드대금결

제법인카드대금이 실제로 돈으로 나갈 때(신용카드)

은행으로 은행에 이자나 원금을 상환할 때. 차입금 통장 사용.

기타출금 위에서 처리하지 못한 돈의 지급(차변계정 직접입력)

비현금거래일반영수증

직원에게서영수증을받았으나지금돈을주지는아니하는

경우

신용카드전표수령 카드 전표를 받았을 때

어음거래받을 어음 수령 매출처에서 어음을 받았을 때

어음할인/만기 거래처에서 받을 어음을 할인하거나 만기될 때

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받을 어음 거래처지급 받을 어음을 매입처에 다시 줄 때

지급어음발행 우리 어음을 발행할 때

지급어음 결제 지급어음이 만기되어 결제할 때

어음원장 어음현황관리

고정자산

고정자산등록 고정자산을 등록하고 내역을 입력하는 메뉴

고정자산증가 고정자산을 구매하여 증가했을 때 입력하는 메뉴

고정자산감소 매각,폐기 등으로 고정자산이 감소했을 때 입력하는 메뉴

고정자산 관련 출력물 고정자산 수불 및 감가상각 계산하는 메뉴

[부록3] 매출유형구분

매출유형을 선택하는 것으로, 각각의 매출유형에 따라 구분하여 선택하여야 함

* 부가가치세와 관계 없는 매출은 제일 하단의 기타 매출을 선택하면 됨

① 세금계산서: 일반적인 매출로 부가세가 포함된 세금계산서 발행 시 사용

② 영세율: “0”의 세율이 적용된 세금계산서 발행 시

(내국신용장 등으로 수출업자에게 재화나 용역을 공급 시)

③ 계산서: 면세 매출 시 발행하는 계산서 (기초생필품, 국민후생용역, 등)④ 고정자산: 고정자산을 매각하고 세금계산서를 발행 시 사용 (비품, 기계장치 등)⑤ 고정자산(계산서): 면세인 고정자산(주로 토지)을 매각하여 계산서를 발행한 것

⑥ 카드매출: 세금계산서 발행 없는 신용카드 매출을 입력

세금계산서를 발행하고 카드로 결제를 받은 경우에는

세금계산서로 입력해야 합니다 . 카드사 등록은 [거래처 등록] 메뉴에서 기타코드로 등록

⑦ 카드매출(면세): 면세물품 및 용역의 매출시 카드로 결제를 받은 경우 사용

⑧ 소매매출: 사업자 아닌 개인에게 세금계산서의 발행 없이 현금매출이 발생했을 때

입력개인상대의 소매(옷, 식당 등)매출은 여기에 입력

⑨ 소매매출(면세): 면세물품 및 용역을 소매매출 시 입력 (책 등)⑩ 현금영수증 : 과세인 재화를 공급하면서 현금영수증을 발행한 것

⑪ 현금영수증(면세) : 면세인 재화를 공급하면서 현금영수증을 발행한 것

⑫ 매입자발행세금계산서: 세금계산서 발급의무가 있는 사업자가 매출발생후 세금계산서 발행을

하지않아 공급받는자의 신청에 의해 세금계산서 발행한 것

⑬ 영세율(기타): 영세율인 재화를 공급한 것

⑭ 수 출: 재화나 용역의 수출 시 선택

⑮ 기타매출: 해당 사항 없는 것

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[부록4] 매입유형구분

매입유형을 선택하는 것으로, 각각의 매입유형에 따라 구분하여 선택하여야 함

* 부가가치세와 관계 없는 매입은 제일 하단의 기타 매입을 선택하면 됨

① 세금계산서: 부가세가 표시된 세금계산서를 수령 시 선택

(대부분의 매입에서 세금계산서를 수령하게 됩니다.)② 세금계산서(불공): 매입하고 세금계산서를 수령하였지만 부가가치세법상

부가가치세 매입세액공제를 받을 수 없는 매입 시 사용. 부가세금액은 주 계정에 합산됨. (비 영업용 승용차의 주유비, 수리비등 유지관리비와 접대비 및 이와 유사한 비용 등)

③ 세금계산서(수입): 재화수입 후 세관장으로부터 받은 세금계산서 입력 시 사용. 수입세금계산서를 수령하고 납부한 부가세에 대한 분개만 입력.

수입재화에 대한 분개의 입력은 별도로 일반전표나 비현금거래, 현금거래

등에서 입력해야 합니다.④ 계산서: 면세 재화나 용역을 구입하고 계산서를 수령 시 사용.

(세금계산서와 구분은 계산서로 표시되어 있고 부가세 입력부분이 없습니다.)⑤ 계산서(수입): 면세 재화를 수입하면서 세관장으로부터 수령한 계산서. 회계처리 없음

⑥ 고정자산(세계): 과세이며 감가상각자산인 재화를 매입하면서 세금계산서 수령한 것

⑦고정자산(불공): 매입세액이 공제되지 않는 과세인 감가상각자산을 매입하면서 세금계산서를

수령한 것. 부가세 금액은 주 계정에 합산됨

(비 영업용 소형승용자동차의 구입과 유지에 관한 매입세액 등)⑧ 고정자산(계산서): 면세인 고정자산(주로 토지)를 매입하면서 계산서를 수령한 것

⑨고정자산(수입): 과세이며 감각상각자산인 재화를 수입하면서 세관장으로부터 수령한

세금계산서. 부가세만 회계처리됨

수입고정자산에 대한 분개의 입력은 별도로 필요합니다. (FastEntry의 일반전표나 비현금거래, 현금거래 등에서)

⑩ 카드매입: 과세인 재화를 매입하면서 카드매출전표를 수취한 것

⑪ 카드매입(고정): 과세이며 감가상각자산인 재화를 매입하면서

카드매출전표를 수취한 것

⑫ 현금영수증: 과세인 재화를 매입하면서 현금영수증을 수취한 것. 승인번호를 입력해야 함. ⑬ 현금영수증(고정):과세이며 감가상각자산인 재화 매입하면서 현금영수증 수취한 것

⑭ 영세율: 영세율인 재화를 매입하면서 세금계산서를 수령한 것

수출용재화나 용역을 매입하고 영세율 세금계산서를 수령 시 사용

(세금계산서와 형식은 같고 부가세 입력란에 영세율이란 표시가 있습니다)

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⑮ 영세율(수입): 영세율인 재화를 수입하면서 세관장으로부터 세금계산서를

수령한 것. 회계처리 되는 사항 없음

기타매입: 증빙 없이 매입한 것

기타수입: 증빙 없이 수입한 것

재활용: 재활용에 해당하는 재화를 매입한 것

2.Easyentry(쉬운입력)

1. 매출매입거래

1) 매출전표I - [회계Ⅰ] > [매출매입거래] > [매출전표 I] (1) 입력사항

1) 부가세유형 : 발행하는 매출유형을 선택 Ex) 세금계산서, 소매, 카드, 수출 등

2) 거래처 : 매출 거래처를 입력 ( Fn박스 – 거래처정보 확인 )3) 공급가액 / 부가세 : 거래 금액을 입력 ( Fn박스 – 공급가액계산, 외화 )4) 매출계정 : 제품매출, 상품매출 등을 선택 할 수 있으며 매출 유형을 입력

5) 돈들어온계좌번호 : 현금, 통장, 카드사 선택이 가능하며, 따로 입력하지 않을 경우,“외상매출금” 계정으로 분개

6) [세부내역]: 세금계산서 내역 중 품명/규격/수량/단가/ 비고 등 세부내역 등록

7) [수금계획]: 수금예정일과 수금예정금액을 입력 – [회계Ⅱ] > [자금계획]연동

2) 매입전표I - [회계Ⅰ] > [매출매입거래] > [매입전표 I]- 매출전표1의 반대 개념. 원재료/상품매입, 경비/제조경비 매입 등

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※ 추가사항

재고메뉴에서 판매/구매를 입력하는 경우, [회계반영] 또는 [일괄회계반영] 기능을 활용합니다.회계반영이란 ? 판매/구매메뉴에서 입력한 거래내역을 회계로 반영하는 기능입니다.

☞ [회계반영] :거래명세서 건별로 매출/매입전표 처리 ex) 건별 세금계산서 발행

☞ [일괄회계반영] : 일정기간 거래내역을 합계로 매출/매입전표 처리 ex) 월합계세금계산서 [작업순서]

1) [판매일괄회계반영]메뉴 클릭 후, 매출기간 선택 후 검색

2) [거래처 별 판매합계 리스트]가 조회되면, 발행예정건 선택 [v]체크 후

3) 하단의 [매출전표Ⅰ]or[매출전표Ⅱ] 버튼 클릭

4) 매출전표내역이 나오면 날짜, 부가세유형, 금액확인 후 저장

5) 회계 > 전자(세금)계산서 > (세금)계산서진행단계 > [인증서첨부] 가능.

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3. 전자(세금)계산서

1) (세금)계산서 진행관리 : [회계Ⅰ] > [전자(세금)계산서] > [(세금)계산서진행단계]- 매출 전자(세금)계산서의 진행과정을 한눈에 확인할 수 있는 메뉴

- 진행상태에 따라 [단계별 기능] 지원. 메뉴 이동없이 다음절차로 빠르게 진행

- 하단 [인증서관리]버튼 : 전자세금계산서 전용인증서 또는 범용인증서의 등록 및 갱신

(1) 인증서 첨부

① [인증서첨부] : 국세청전송시점 / Email 자동발송 선택

② [타발행으로] : 역발행(세금)계산서, 다른 사이트에서 발행한 건

③ [기한후전송] : 부가세신고 과세기간(신고기간 종료일 다음달 11일)이후 전송한 경우, [기한후전송] 건은 합계표에 전자세금계산서 외의 발급분으로 표시됨.

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(2) 거래처 Email 발송(교부)

(3) 수정(세금)계산서 발행

- 단계별기능에서 [수정(세금)계산서]버튼을 클릭하여 수정사유를 선택하고, 전표발행

- 재고전표가 연결된 (세금)계산서인 경우, 쉽게 재고전표 입력 가능

- 수정(세금)계산서 발행 시, 기존 (세금)계산서의 승인번호가 자동으로 입력

Ⅳ. 전표 관리 및 출력물

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※ 수정사유별 발행방법

사유구분 발행방법 작성월일

환입환입금액에 대해 (-) 세금계산서 발급

비고란에 당초 세금계산서 발행일 기입 (1장발급)

환입된 날

계약의 해제최초 거래금액 전액에 대한 (-) 세금계산서 발급


계약해제일

기재사항 착오정정

기존 거래내역에 대한 (-)세금계산서 1장,

정확한 내역의 세금계산서 1장 발급

(-)와 (+) 모두 기재사항착오정정으로 발행 (2장발급)

당초 세금계산서 작성일

공급가액변동증감된 공급가액 금액만큼 (+)/(-) 세금계산서 추가발급


변동사유 발생일

착오에 의한 이중발급 착오로 이중발급한 건에 대한 (-)세금계산서 발급 (1장발급) 당초 세금계산서 작성일

내용신용장개설

(수출업체)

신용장 개설이전 거래건에 대한(-)세금계산서 1장,

영세율세금계산서 정발행 1장 (2장발급)

당초 세금계산서 작성일

1. 전표관리

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1. 전표이력조회 1) 전표의 상태(신규, 수정, 삭제) 를 체크할 수 있으며 [삭제취소]기능으로 복구 가능

2) 이력 보기 버튼 클릭 시 해당 전표의 작업일시, 작업자ID 확인 가능

2. 전표조회 및 수정 > [ 미확인 ] 탭 1) 아직 승인되지 않은 회계전표를 조회하여 수정/삭제 및 승인 처리를 하는 메뉴

2) [Self-Customizing] > [환경설정] > [사용방법설정] > [회계] > [회계확인기능] (1) 입력 후 즉시반영 – 미확인전표리스트 사용안함

(2) 모든전표 확인 후 반영

(3) 중요전표만 확인 후 반영 – 지출결의서, 가지급금정산서만 미확인전표리스트에 쌓임

3) [Self-Customizing] > [사용자관리] > [사용자추가/수정] 에서 아이디 확인권한 설정

3. 전표조회 및 수정 1) 입력된 회계전표를 조회하여 수정, 삭제, 출력, 복사 등을 할 수 있는 메뉴

2. 출력물

1. 특징 1) 월별 잔액 재집계(전표마감) : 장부보기 전 반드시 집계 후 확인

2) 각 출력물에서 전표번호 클릭하면 하이퍼링크로 연결됨

3) 회계 기간과 무관하게 출력물의 기간을 선택할 수 있음

4) 모든 출력물은 EXCEL로 변환하여 이용자의 요구에 따라 수정하여 사용 가능

5) 복수의 부서 및 프로젝트 선택 가능하여 합산 조회 가능

6) 간편검색

2. 대표적 장부 1) 자금현황표

(1) 기준일 동안의 각 계정/거래처별 잔액 및 변동내역을 확인하는 장부

(2) 자금현황표 상단 우측의 톱니바퀴 [계정설정]을 클릭하여 표시할 계정을 설정

2) 자금일보

(1) 일정기간내의 자금의 잔액표시 및 증가내역과 감소내역을 출력하여 확인 가능

(2) 자금일보 상단 우측의 톱니바퀴 [계정설정]을 클릭하여 표시할 계정을 설정

3) 월별손익분석

(1) 매달의 손익계산서를 월별로 비교 가능. 추이분석의 기초자료

※ 상품매출원가와 제품매출원가는 어떻게 나오는지 ? ☞ 경로 : [ 회계 I] > [FAST ENTRY] > [ 결산전표처리 ]

- 유통업 : 상품을 구매하여 그대로 판매를 하므로 비교적 결산과정이 간단

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① 기초금액 : 전월 기말금액

② 당월매입 : 당월 구매한 금액(부가세 제외) / [상품]계정과목으로 차변에 잡힌 금액

③ 기말금액 : 당월 기말 재고금액(직접 입력)④ 상품매출원가 : 기초금액 + 당월매입 – 기말금액

- 제조업 : 생산과정이 진행됨에 따라 여러 가지 계정과목이 이용되며 처리순서가 있음.

※ 기말금액은 어디서 확인할 수 있나요 ? (재고메뉴를 사용하는 경우)1. 유통업 : [재고Ⅱ] > [이익관리] > [일별재고현황] 에서 재고금액 확인

2. 제조업 : [재고Ⅱ] > [이익관리] > 원가생성/수정메뉴에서 원가를 생성하여, [이익관리] > [실제원가현황] 에서 재고금액 확인

-> 결산전표처리 메뉴에서 [재고원가사용] 에 체크, 원가 생성내역에서 선택하여 적용.

매월 재고결산전표처리(기말금액입력)가 불가능한 경우에는..?☞ 결산전표처리 > 우측상단 톱니바퀴 > 기말기본값 설정 > 기말기본값 : 기초 + 당월매입

으로설정한 후, 결산을 원하는 월에 기말금액을 입력

4) 월별추이그래프

(1) 계정별 월별 금액 추이를 조건 별로 조회하여 그래프로 볼 수 있는 메뉴

5) 채권채무회수기간표

(1) 거래처별로 잔액 및 미회수월수를 한 눈에 조회가 가능.

Ⅴ. 회계 II – 수입비용

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(2) 미회수월수는, 과거의 채권채무부터 줄어든 것으로 가정하고 계산되며, 일(日)로 기간을 구해

30일(한달)로 나눈 값.

6) 채권채무잔액분석표

(1) 당월 포함 4개월전까지 발생한 외상매출금의 금액과 당월 포함 4개월후의 수금계획에 등록한

금액을 보여주는 장부.

7) 거래처별 관리대장1,2(1) 특정 거래처와의 채권(채무) 대비 수금(지급) 사항을 확인

(2) 거래처관리대장1은 외상매출금/외상매입금 계정에 대해서만 보이며 양식설정이 가능

(3) 거래처관리대장2는 고객이 원하는 계정을 설정해서 볼 수 있지만 양식설정 불가능함

① 계정 설정은 [회계Ⅰ]>[기초등록]>[계정코드등록]>해당계정 클릭> [채권채무] 선택)

8) 경영요약보고서

(1) 경영요약보고서를 신청하면 선택한 수신시간설정에 따라 E-Mail로 장부 전송됨. (2) [Self-Customizing]>[정보관리]>[회사정보변경]>[경영요약보고서신청] 전송여부 설정.

9) 회계집계표

(1) 회계에서 입력한 내용을 검색조건 값에 따라 조회할 수 있음

ex) 외상매출금을 거래처별로 월별로 조회하면서 코드순으로 정렬하고 싶을 때

표시조건1 : 계정 선택 후 오른쪽에 [1089] 외상매출금 입력, 코드순에 체크

표시조건2 : 거래처 선택(전체 거래처이기 때문에 오른쪽에는 입력하지 않음)표시조건3 : 월별 선택 검색조건으로 입력

10) 원장

(1) 계정별 거래처별 원장/ 계정별 원장 : 계정을 기준으로 거래처의 내역을 조회하는 메뉴

(2) 거래처별 계정별 원장 : 거래처를 기준으로 계정의 내역을 조회하는 메뉴

(3) 매입매출장 : 매입매출 내역을 여러 가지 조건을 설정하여 조회하는 메뉴

1. 기본 사항

1. 수입비용 관리 1) 수입면장번호 등의 [관리번호]를 등록하여 수입 건별로 물품 대금과 수입비용 관리

2) 관세사(포워딩 업체) 거래처 등록 : 수입업무 대행에 대한 회계처리

3) 전표 입력항목 [돈나가는계좌번호]는

http://login.ecounterp.com/Ecmain/CM/CM_Search_Acct_Main_2.aspx?RPTGUBUN=61

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(1) 향후에 자금을 지급할 경우에는 [돈나가는계좌번호]에 ‘외상매입금’을 선택

(2) 우리회사가 직접 지급한 경우에는 현금 또는 통장을 선택

(3) 관세사(포워딩 업체)에 지급한 금액과 상계되는 경우에는 관세사(포워딩 업체)를 선택

4) 재고관리를 하는 경우, 재고Ⅰ > 구매입력에서 회계반영을 통해 매입대금청구서 수령 처리

2. 전표의 입력

1. 관리번호 입력 1) 수입업무 처리시 건 별 관리가 필요한 경우에 관리번호를 부여 ex) 인보이스번호

2. 서류 징수 시 입력 : 수입관련 비용의 발생 및 지급 시 입력하는 화면

1) 세금계산서 수령 : 수입관련 비용 중 세금계산서 등을 수령한 것을 입력하는 메뉴

해당 증빙건에 대한 비용처리를 관세사에서 대행한 경우 [돈나가는계좌번호 ] 에 관세사를 입력

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Tip) 세관장에게서 받은 세금계산서의 입력 후 분개가 이상하다? - 세금계산서(수입)선택 시

- 세관장에게서 받은 세금계산서는 단순하게 부가가치세를 납부 후에 환급 받기 위한 것. 따라서 공급가액은 무시되고 부가세에 대한 부분만 분개만 발생

2) 일반영수증수령: 받은 서류가 일반영수증일 경우에 입력

Tip) 무역업에서 일반영수증수령에 돈 나간 계좌는 왜 “외상으로”가 없는지?- 수입제비용은 통상적으로 외상관리를 하지 않음

- 일반적으로 수입통관대행사를 선택하거나, 직접시 납부시 현금선택

3) 매입대금 청구서 수령 : 수입거래처로부터 Invoice 받은 것을 기록하는 메뉴

Tip) 구매입력에서 매입대금 청구서 처리하는 방법과 부대비용 재고의 원가에 반영하는 방법

3. 자금 지급 시 1) 거래 대금 지급: 수입거래처에 매입대금 지급을 기록하는 메뉴

Tip) 환차익과 환차손 처리하는 방법 : 회계Ⅰ> FastEntry > 일반전표

☞ 외화처리 관련 계정

* 외환차익 or 외환차손 : 외화의 입/출금시점의 환율차이금액을 잡아주는 계정

* 외화환산이익 or 외화환산손실 : 결산시점의 환율차이금액을 잡아주는 계정

2) 관세사에 지급: 수입대행업무를 하는 관세사나 포워딩 업체에 자금지급을 입력하는 메뉴

4. 통관 완료시 : 본 계정 대체

1) 통관의 완료로 수입한 재화를 사용할 수 있을 때 처리. 회계상의 본 계정(재고자산)으로 처리할

때 사용함 (미착품계정 -> 상품계정, 원재료계정)2) 관리 번호 별로 수입관리 대장상의 각 비용을 확인하고 그 금액을 확정하면 됨

3. 출력물

1. 수입관리대장 : 관리번호 별 수입내역을 조회 및 출력하는 메뉴

Tip) 수입관리대장에서 부가세 금액은 왜 안나오는지? - 부가세는 다시 돌려받는 금액이기 때문에 비용이나 원가 쪽 비용으로 포함되지 않아서,

수입관리대장에 나타나지 않음

2. 관세사 선급금 정리

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1) [자금현황표]에서 해당 관세사에 대한 외상매입금 잔액 및 내역 확인

<메모>

급여 정기교육 교재

I. 인사/급여 - 기본 사항

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=== 급여 부문을 중심으로 ====

내부 관리를 이카운트로 이용하시면

사업에 성공합니다.

여러분이 상상하시는 기능 및 출력물이

대부분 준비되어 있습니다.

1. 관리프로그램의 메뉴구성

(1) 인사관리

① 인사카드 출력 : 가족사항, 경력사항, 학력사항, 외국어, 인사발령 등

② 사원명부, 인원현황, 재직/경력 등 각종 증명서 출력

(2) 급여관리 I① 급여처리 : 급여계산, 상여계산, 급여대장, 급여명세서, 재직자 퇴직금 계산 등

Ⅱ. 관리 - 급여 기본사항

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② 퇴직처리 : 중도정산 처리 및 퇴직금 계산

(3) 급여관리 II① 일용직 관리

(4) 근태관리

① 연차 등 휴가잔여일수 관리

② 지각, 시간외수당 등 급여메뉴와 연동하여 급여계산 가능

1. 기초등록

(1) 급여관리 작업순서

① 기초등록 : 수당항목, 공제항목, 사원등록

② 급여작업 : 근태등록, 매월 급여대장 등록, 상여처리, 급여복사

③ 출력물 : 급여대장, 급여명세서, 급여이체 파일관리, 계좌이체명세서 등

(2) 수당항목 등록

① 경로 : [관리] > [급여관리Ⅰ] > [기본사항등록] > [수당항목등록]② 기본사항 : 연도별로 기본급 외에 필요한 수당을 직접 등록

1) 수당명 : 급여대장에 나타낼 수당의 명칭

2) 표시순서 : 급여대장에서 나타낼 수당의 순서

3) 고정급/변동급 상여 : [상여대장]을 지급률(%)로 입력하여 계산할 경우 체크

4) 근무기록: 수당항목별 고정/일/시간 중 택일

5) 배율 : 일(日) 또는 시간을 선택한 경우 수당 계산시 지급하는 배율을 입력

6) 비과세 : 관련된 비과세 코드를 입력. 기본값은 [전액과세]7) 계산식 : 근태구분이 일 또는 시간일 경우, 금액표시를 소수점/절상여부를 선택

8) 계산항목 : 계산항목에 체크 후 [계산내역]을 클릭하여 수당의 계산식을 직접 입력

9) 근태(휴가)코드 : 근태관리에 등록한 근태를 자동으로 불러오는 경우

10) 20번 상여 : 급(상)여, 상여대장을 만들 때 [20]번 상여항목을 사용

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(3) 공제항목 등록

① 경로 : [관리] > [급여관리Ⅰ] > [기본사항등록] > [공제항목등록]② 기본사항 : 연도별로 4대보험 외에 필요한 공제항목을 직접 등록

1) 공제명칭 : [01~05] ,[20]은 기본공제사항인 4대보험이 등록되어 있음. 2) 계정코드 : [회계I] > Fastentry > 급여전표에서 급여대장 금액을 불러올 경우, 공제금액에

해당하는 계정코드를 선택. 일반적으로, 2549 예수금 계정을 이용.3) 표시순서 : 급여대장에 나타낼 공제의 순서

4) 거래처코드 : 급여전표 작성 시, 예수금을 각 공제항목별 거래처로 구분하여 입력하는 경우에

입력하는 항목

☞ 계정별거래처별원장에서 거래처별 예수금 각각 조회가 가능 ☞ 거래처는

공제항목별 임의거래처로 등록 후 활용 가능

5) 계산항목 : 계산항목에 체크 후 [계산내역]을 클릭하여 공제항목의 계산식을 직접 입력

6) [21]번:이카운트에서 연말정산내역을 등록한 경우, 연말정산환급금을 불러와 표기하는 칸

7) [22], [23]번 : 4월 건강보험, 장기보험 정산 금액을 입력하는 항목

(4) 사원등록/수정

- [관리] > [급여관리I] > [기본사항등록] > [사원등록/수정]- 신규등록 또는 엑셀 자료올리기 일괄 업로드 등록

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- [인사관리] 등록된 사원리스트와 연동

① 사원(담당) 등록 탭

1) 사원번호 : 중복되지 않는 숫자로 일련번호를 부여하여 입력(특수문자제외)2) 세대주여부 : 세대주 또는 세대원 중에서 선택

3) 입사일자 : 해당 사원이 입사한 일자를 입력

4) Email : 급여명세서를 사원들에게 이메일로 일괄적으로 발송 가능

5) UserPay : 사원이 유저페이에 접속할 비밀번호를 입력

- pay.ecounterp.com 에서 회사코드, 사원번호, 비밀번호 입력 후 접속

- 급여확인 및 원천징수영수증 출력, 연말정산내역 등록 등 입력 가능

6) 급여통장 : 급여이체 파일생성과 계좌이체명세서 메뉴 사용 가능

7) 계정코드 : [회계I] > Fastentry > 급여전표에서 금액을 불러올 경우, 사원의 지급총액을 표시할 계정과목을 선택. 일반적으로, 급여계정을 이용

② 세무정보 탭

1) 건강보험 / 국민연금 / 고용보험 : 보수월액기준(기준소득월액기준) / 자동계산 / 안함 중

택일합니다. 일반적으로 보수월액기준(기준소득월액기준)을 이용.2) 배우자 / 공제대상가족 : 소득세계산 및 연말정산 계산시 필요한 항목. 3) 사원구분 : 생산직 등에 종사하여 야간수당이 비과세 대상이라면 생산직 항목 선택.4) 간이세액표 적용방법 : 간이세액표 사용시 적용하고 싶은 % 선택.미선택시 100% 적용.5) 감면소득적용여부 : 감면코드를 선택하고, 감면규정 및 감면기간을 입력.

- 급여계산: 급여계산시 소득세 계산 자체가 안되도록 (소득세 0으로 찍힘)- 연말정산: 연말정산 계산처리시 감면세액 계산되도록

(원천징수영수증 2페이지 54번항목에 자동계산되도록)- 원천징수부: 원천징수부 1페이지 상단 12,13,14번 감면에 대한 항목 찍어주도록

. 관리 – 급여 작업

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※중소기업 취업자 소득세 감면 제도

1. 목적

중소기업 취업 활성화,청년층,노년층,장애인과 경력단절 여성의 취업장려

2. 근거 - 조세특례 제한법 제 30 조 및 시행력 제 27 조

3. 감면기간 -취업일로부터 3년간으로 한다

4.대상

17년 이후 취업자(현행) : 만 29 세 이하의 청년,만 60 세 이상의 고령자,장애인,경력단절 여성

14년 이후 취업자 : 만 29 세 이하의 청년,만 60 세 이상의 고령자,장애인

12년 이후 취업자 : 만 29 세 이하의 청년

2018년 12 월 31 일 취업자까지 적용(현행)

* 2014년도 변경사항2012.1.1 ~ 2013.12.31. → 100% 감면

2014.1.1 ~ 2015.12.31. → 50% 감면

2016.1.1.~ 2018.12.31. → 70%감면(과세기간별로 150 만원 한도)

③ 급여지급사항 탭

1) 급여구분 : 매월 동일한 급여를 지급할 경우는 [고정급], 일(월)근태를 등록하여

계산되는 수당이 1개 이상 있을 경우는 [변동급]을 선택.2) 급여차수 : 같은 귀속년월에 급여대장을 여러 개 만드는 경우 차수설정.

3) 월정액수당 vs 일(日)급수당 vs 시간수당

4) 사원의 수당 항목별 금액을 입력

④ 월정액공제사항 탭

1) 4대보험 외에 매월 공제할 항목이 있는 경우 금액을 입력

2) 특정 월 또는 공제 금액이 동일하지 않으면 금액을 입력하지 않음

III.

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1. 급여 작업

(1) 급여작업 전 확인사항 - 소득세 간이세액표 적용

- [Self-Customizing] >[환경설정]> [사용방법설정] > [한국] 탭 - [관리] > [급여관리Ⅰ] > [급여계산/대장] > 톱니바퀴 에서 간이세액표 확인 가능.

(2) 고정급

- 수당, 공제항목, 사원등록 등 기초등록 후 급여계산을 통해 고정급자의 급여 생성

① 해당월의 급여계산을 위해 정보를 입력

- [관리] > [급여관리Ⅰ] > [급여작업] > [급여계산/대장] > [신규]

② 신규등록

1) 귀속연월-차수 : 급여월을 선택하여 계산처리 할 것인지 해당 귀속연월을 선택.2) 급여구분 : [급여] vs [급상여] vs [상여1회], [상여2회]….3) 세금계산

- 귀속연월이 동일한 것 합산하여 소득세 등 계산 : 같은 귀속연월에 급여와 상여가 같이

지급될 경우 이 달에 지급하는 모든 소득을 더하여 소득세를 계산할 경우

- 이번 지급사항만 가지고 소득세 등 계산 : 같은 귀속연월에 급여와 상여가 같이 지급될

경우 상여와 급여 따로 소득세를 계산할 경우

4) 대상기간 : 해당 기간 동안 근무한 사원을 대상으로 급여계산.5) 지급일 : 급여를 지급하는 날짜를 선택.6) 지급연월 : 지급일과 동일한 연월을 선택

③ 전체계산 - 신규등록으로 입력한 급여정보를 통해 급여계산 및 대장출력

(3) 변동급 급여계산

- 고정급 급여계산과 동일하나, 변동급 사원의 경우는 근무기록을 등록하여 급여계산처리

- 근무기록은 월별근무기록과 일별근무기록 2가지 방법

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① 일별근무기록 : 일자별 사원별 근무기록 등록

- [급여작업] > [일별근무기록등록] >일자클릭후 사원별등록 or 하단 [일괄등록] 입력

- [급여계산/대장] >[근무기록확정] > 불러오기 > 일별근무기록> 수당별대상기간 선택 >적용

- 등록방법: 일자별 등록 vs 사원별 등록 vs 엑셀자료올리기

② 월별근무기록 : 월합 사원별 근무기록 등록

- [급여작업] > [급여계산/대장] > 해당 대상년월(귀속년월)을 먼저 만든 후>[근무기록확정]- 등록방법: 사원별등록vs엑셀자료올리기 vs근태관리 자료불러오기vs 일별근무기록 불러오기

(4) 급여수정

- 중도입사, 퇴사 / 퇴사시 중도정산 / 연말정산 / 건강보험 정산 / 직접입력 등등

① [급여관리I] > [급여계산/대장] > [급여대장] > [조회] 에서 사원코드 클릭하여 수정

② [급여관리I] > [급여계산/대장] > [사전작업] > [금액직접입력]에서 금액 수정

: 급여를 재계산해도 수정된 내역이 유지됩니다.: 특정 사원을 선택하여 전체 수당.공제항목 일괄변경 가능

Ⅳ. 관리- 급여 조회/출력

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: 다수 사원을 선택하여 특정 항목을 일괄변경 및 상단/하단 메시지 적용이 가능

(5) 상여계산

① 경로 : [관리] > [급여관리Ⅰ] > [급여작업] > [급여계산/대장] > [신규]② 신규등록

1) 급여구분 : 급상여 vs 상여1회 vs 상여2회 등

2) 세금계산 : 귀속연월이 동일한 것 합산하여 계산 vs 이번 지급사항만 가지고 계산

3) 변동급자 기본시간 : 변동급자가 있다면 상여계산시 기준이 되는 시간 입력

4) 정산기간 : 일반적으로 가장 최근 상여 받은 달 이후 달부터 상여 지급 월까지 선택

5) 지급률(%) vs 지급액

6) 상여합산[V]체크 : 지급률(%)로 상여계산시, 각 수당항목별로 계산된 상여금액을 합산

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1. 급여조회 / 출력

(1) 급여대장(명세서)출력

① 경로 : [급여관리Ⅰ] > [급여작업] > [급여계산/대장]> [급여대장] > [조회]② 계산처리 된 급여대장을 확인/수정/출력/확정 처리하는 메뉴

1) 한 사원의 급여만 삭제하는 방법: [사원번호]를 클릭하여 오른쪽 하단에 삭제

2) 확정 :급여 수정, 계산처리 및 삭제 안됨. [확정취소] 후 급여수정 가능

③ 급여명세서 출력

1) 급여명세서의 종류 : A4 1/2기준, A4 1장기준, 상세내역

2) 급여명세서종류 설정

☞ [Self-Customizing]> [환경설정]> [사용방법설정]> [관리]탭 > 급여명세서인쇄형태

(2) 급여명세서 메일발송

① 경로 : [급여작업] > [급여계산/대장]> [기타] > [Email]② 급여대장을 확정처리하고 급여명세서를 사원들에게 이메일로 보내주는 메뉴

③ 급여명세서 메일발송 톱니바퀴 에서 수신확인과 메일발송 취소할 수 있음.

(3) USERPAY① 경로 : pay.ecounterp.com 에서 회사코드, 사번, 패스워드 입력 후 로그인

② 기능 : 급여내역/명세서 확인, 원천징수영수증 출력, 연말정산내역 등록, 근태등록 등

③ USERPAY 는 지급일자가 지나고 확정처리 된 급여대장 내역만 나타남.

(4) 급여이체 파일관리

① 이체파일생성목록 : 은행별 급여 이체파일을 생성하는 메뉴

② 계좌이체명세서 : 급여 계좌정보와 실지급액 리스트를 출력/엑셀변환 가능한 메뉴

2. 급여전표

- 확정된 급여대장을 가지고 회계처리를 할 수 있는 기능. (일용직급여도 가능함)① 경로

- [회계 I] > [FastEntry] > [일반전표(매출/매입/급여전표)] > [급여전표]로 변경.② 작업순서

1) 일반전표를 [급여전표] 로 변경. 전표날짜는 일반적으로 급여지급일로 설정

2) 분개설정 : 일반적으로 미지급금 또는 보통예금 계정으로 설정

3) [급여지급월선택] 체크하고 급여대장 선택 적용 시 자동분개 처리

- 지급총액 : 사원등록/수정에서 [계정코드]에 넣은 계정과목으로 금액 집계

Ⅵ. 근태관리, 일용직 관리

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- 공제총액 : [예수금]이란 계정으로 4대보험을 합한 금액을 집계

- 실지급액 : 4대로 계정코드가 비어있는 채로 금액을 가져옴.아직 급여가 지급되지 않았다면

[미지급금], 지급이 됐다면 [보통예금], 거래처에 [통장계좌]입력

※ 급여지급 이후 후속 회계처리 사항

(1) 소득세, 주민세 등의 기관 납부 시

☞ 회계1 > Fast-Entry > 지출결의서 등 출금메뉴에서 “예수금” 계정으로 처리

(2) 4대보험의 기관 납부 시

☞ 회계1 > Fast-Entry > 지출결의서 메뉴 등에서 직원부담금은 “예수금”으로 처리

☞ 회계1 > Fast-Entry > 지출결의서 메뉴 등에서 회사부담금은 “복리후생비”로 처리

1. 근태항목등록- 근태의 종류를 등록하는 메뉴 ex) 연차, 경조사, 예비군 등

- 근태코드별로 휴가코드 필수여부 선택

EX: 근태 종류에 따라 등록해야하는 메뉴

근태 종류 근태코드 종류 설명

연차 등 근태항목등록

휴가항목등록

사원별휴가일수등록

정해진 근태 일수를 부여하고 차감하는

근태관리

예비군, 경조사휴가 근태항목등록 정해진 근태 일수 없이 관리 할 경우

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시간외 수당 관리 등

2. 휴가항목등록- 휴가코드 및 휴가명을 설정하고 등록하는 메뉴

3. 사원별휴가일수조회- 위에서 등록한 휴가항목별 직원의 휴가일수 설정 / 웹자료올리기 가능

- 등록방법

휴가일수 직접등록 방법 ① 사원별휴가일수조회메뉴에서 해당 휴가명 클릭

② “사번” 박스칸 적용할 사원 검색 불러옴

③ 직원별 휴가일수 직접 등록

40 or 44시간제 자동 적용방법 ① 사원별휴가일수조회메뉴에서 해당 휴가명 클릭

② “사번” 박스 칸 적용할 사원 검색 불러옴

③ “사번” 왼쪽 번호 칸 체크 후 연차계산 항목 체크

④ 연차계산 항목 돋보기 클릭 후 연차계산 그룹 중 선택

⑤ 적용 버튼 클릭

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4. 근태등록 및 조회- 근태등록 : 근태종류 선택 후 근태사항 등록 및 입력

- 근태조회 : 전표 조회 / 수정 / 삭제 가능

5. 근태관리와 급여관리Ⅰ의 연동 - 급여관리Ⅰ의 수당항목과 근태코드를 연결, 근태기록을 근무기록확정에 불러와 급여계산처리

가능

- 처리 순서

① 관리 > 근태관리 > 근태항목등록 > 신규로 근태등록 (ex:야간수당 근태, 휴일근무 근태)

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② 관리 > 급여관리Ⅰ > 기본사항등록> 수당항목등록 > 근태(휴가)코드에서 근태항목코드 연결

③ [관리] > [급여관리Ⅰ] > [급여작업] > [급여계산/대장] > 여대장의 근무기록확정 버튼

④ 하단의 [근태관리자료]불러오기를 클릭하여 수당명 왼쪽에 체크하고 적용

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6. 출력물- 근태현황 / 휴가잔여일수현황/ 근태집계표

7. 근태관리 활용

(1) 근태관리와 유저페이(USERPAY) - 근태관리메뉴에 권한이 없는 직원이 유저페이를 통해 직접 근태전표 작성 가능

- 관리자의 확인을 거쳐야만 근태현황에 반영

(2) 근태관리와 전자결재(그룹웨어)- 근태관리메뉴에 권한이 없는 직원이 전자결재를 통해 직접 근태전표 작성 가능

- 결재완료 시 근태현황에 반영

(3) 근태관리와 출퇴근기록부 (ex. 지각, 시간외근무, 조퇴)- 별도의 근태전표를 작성하지 않고 그룹웨어의 출퇴근기록부를 통해 지각,

시간외근무, 조퇴를 반영

[설정방법]① 사용자ID와 사원번호 연결 : [Self-customizing] > [사용자관리] > [사용자추가/수정] >

사용자ID 클릭 > [기본] 탭 > [이름] 항목에 사원정보 클릭 후, 급여관리의 사원번호 연결

② [관리] > [근태관리] > [출퇴근기록부]에서 불러올 근태코드 클릭 > 출/퇴근기록반영 [설정]

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③ 반영방식을 통해 다양한 형태로 반영 가능

- 근무/추가근무시간 : 설정한 기준시간 내 근무기록이 있다면, 추가 근무로 근태 반영

- 지각 : 설정한 기준시간 내 출근기록이 있다면, 지각으로 근태 반영

- 조퇴 : 설정한 기준시간 내 퇴근기록이 있다면, 조퇴로 근태 반영

④ [관리] > [근태관리] > [출/퇴근기록근태반영] > 반영하고자 하는 근태 선택하여 반영

※ 에스원, 캡스와 ERP연동기능

에스원, 캡스를 이용하여 출/퇴근관리를 하는 경우, ERP내 출퇴근기록부로 데이터를 전송 받을 수

있습니다.출퇴근기록부에 작성된 내용은 관리 > 근태관리 > 근태입력> [출/퇴근] 버튼을 이용하여 사원 별

근태작성, 급여계산이 가능합니다.■ 조건사항

에스원의 “근태프로그램”혹은 캡스(AG Manager / AC Server), 이카운트 부가서비스 “그룹웨어”를 둘

다 사용하는 경우

■ 매뉴얼 참고

이카운트 자료실 > 제목‘세콤’,‘캡스’검색 > 게시글 번호 ‘396965’ 참고

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급여관리Ⅱ – 일용직처리1. 급여관리Ⅱ일용직 근로자의 일급/시급을 기준으로 근무기록을 등록하여 계산처리 하는 메뉴

2. 급여작업

두 가지 방법 중 회사에 맞는 급여 계산방법 선택

(1) 일용직 급여작업Ⅰ : 일수 * 일 급여만으로 계산될 경우 사용

(2) 일용직 급여작업Ⅱ : 여러가지 수당 종류를 등록하여 수당의 근무기록 방법에 따라 급여계산

3. 등록 및 작업 순서 – 일용직 급여작업Ⅰ

(1) 사원등록

① 경로 : [관리] > [급여관리Ⅱ] > [일용직 기본사항 등록] > [사원등록]② 사원 등록 항목

- 입력구분은 세 가지 탭(사원(담당)등록 / 급여지급사항 / 월정액공제사항)으로 구성

사원(담당)등록

- 사원의 인적사항과 공제금액 계산을 위한 조건을 입력- 사원번호, 고용보험 유/무 등 입력- 소득세/지방소득세는 일급여 기준으로 자동계산- 국민/건강/고용보험은 등록 시 입력한 정보로 계산

급여지급사항 - 급여작업I 부분에 일급 등록

(2) 지급액등록

① 경로 : [관리] > [급여관리Ⅱ] > [일용직 급여작업I] > [지급액등록]② 입력 방법 : 귀속연월, 지급연월 확인 후 등록한 사원을 불러와 일수 입력 후 저장

③ 소득세와 주민세는 일급 100,000원을 초과하는 경우 자동계산

일용직 급여작업 I 작업순서

사원등록 지급액 등록 급여대장 확인 / 출력

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(3) 급여대장 확인/출력

① 경로 : [관리] > [급여관리Ⅱ] > [일용직 조회/출력] > [급여대장] > 해당 귀속연월 클릭

② 출력물

- 개인별급여내역인쇄 : 일용직 근로자의 개인별 급여내역을 조회, 인쇄

- 이체파일생성목록 : 일용직 사원의 급여 이체 파일을 생성 및 파일 다운로드

- 급여이체명세서 : 일용직 사원의 급여이체 명세서를 출력

- 급여명세서Ⅰ Email발송 : 일용직 급여명세서 메일발송

4. 등록 및 작업 순서 – 일용직 급여작업Ⅱ

(1) 수당항목등록

① 경로 : [관리] > [급여관리Ⅱ] > [일용직 기본사항 등록] > [수당항목 등록]② 수당명 : 급여대장에 나타낼 수당의 명칭

③ 순서 : 급여대장에서 나타낼 수당의 순서

④ 배율 : 일(日) 또는 시간을 선택한 경우 수당 계산 시 지급하는 배율을 입력

⑤ 과세구분 : 관련된 비과세 코드를 입력. 기본값은 [전액과세]⑥ 계산식 : 근태구분이 일 또는 시간일 경우, 금액표시를 소수점/절상여부를 선택

일용직 급여작업 II 작업순서

수당 / 공제항목 ,

사원등록

일별근무기록등록

급여대장 확인 / 출력

급여계산

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⑦ 계산항목 : 계산항목에 체크 후 [계산내역]을 클릭하여 수당의 계산식을 직접 입력

(2) 공제항목등록

① 경로 : [관리] > [급여관리Ⅱ] > [일용직 기본사항 등록] > [공제항목 등록]② 공제명칭 : 급여대장에 나타낼 공제의 명칭

③ 순서 : 급여대장에서 나타낼 공제의 순서

④ 계산식 : 근태구분이 일 또는 시간일 경우, 금액표시를 소수점/절상여부를 선택

⑤ 계산항목 : 계산항목에 체크 후 [계산내역]을 클릭하여 수당의 계산식을 직접 입력

(3) 사원등록

① 경로 : [관리] > [급여관리Ⅱ] > [일용직 기본사항 등록] > [사원등록]② 사원 등록 항목

- 입력구분은 세 가지 탭(사원(담당)등록 / 급여지급사항 / 월정액공제사항)으로 구성

사원(담당)등록

사원의 인적사항과 공제금액 계산을 위한 조건을 입력- 사원번호, 고용보험 유/무 등 입력- 국민연금, 건강보험 대상자일 경우 기준소득월액 등록- 소득세/지방소득세는 일급여 기준으로 자동계산

급여지급사항[일용직급여작업 Ⅱ]에서 계산처리시 필요한 급여내역으로수당항목등록에서 등록한 항목이 나오고, 각 일급이나 시급을 입력

월정액공제사항[일용직급여작업 Ⅱ]에서 계산처리시 필요한 공제내역으로공제항목등록에서 등록한 항목이 나오고, 월정액 공제금액 입력

(4) 일별근무기록등록

① 경로 : [관리] > [급여관리Ⅱ] > [일용직 급여작업Ⅱ] > [일별근무기록등록]② 일용직 근로자의 일별 일급수당의 일자와 시급수당의 시간을 기록 할 수 있는 메뉴

③ 기록방법 : 직접등록 vs 사원별일별등록 [일괄등록]- 근태일수 입력 후 하단에 [계산] 버튼 클릭하면, 급여금액이 자동계산

④ 프로젝트별 작성 및 조회(개인별급여내역인쇄) 가능함. Ex) 건설업 현장별 일용직 관리

(5) 급여계산

① 경로 : [관리] > [급여관리Ⅱ] > [일용직 급여작업Ⅱ] > [급여계산]② 신규등록-귀속연월, 대상기간, 지급일, 지급연월, 급여명세서 하단메모 후 계산처리

(6) 급여대장 확인/출력

① 경로 : [관리] > [급여관리Ⅱ]> [일용직 조회/출력] > [급여작업Ⅱ] - 급여대장Ⅱ : 일용직급여작업2 메뉴에서 작업한 급여의 확인. 급여의 조회/수정/삭제

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