04-evaluasi-risiko.pdf

8/18/2019 04-evaluasi-risiko.pdf

1/27

Proses Manajemen Risiko

EVALUASI RISIKO

WITH YOU, WE BUILD

PUBLIC TRUST

Bersama Anda Membangun

Kepercayaan Publik

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

Inspektorat Jenderal Kementerian Keuangan

Gedung Juanda II Lantai 7, Jl. Dr. Wahidin No. 1 Jakarta – Telp. 021-385 3855


2/27

Identifikasi risiko

Analisis risiko

Evaluasi risiko

Penetapan konteks

Penanganan risiko K o m u n i k a s i d a n k o n s u l t a s i

M o n i t o r i n g d a n r e v

i u

P e n i l a i a n r i s i k o

Analisis

Risiko

Komunikasi

&

Konsultasi

Monitor &

Reviu

Penanganan

Risiko

Evaluasi

Risiko

Penetapan

Konteks

Identifi

kasi

Risiko



3/27

Evaluasi risiko?3


Menilai risiko

kedalam urutanprioritas risiko

Apa?Cara?

melalui proses sesuaikaidah yang sistematis

Daftar urutan prioritasrisiko dan daftar risiko yang akan ditangani

Hasil?

Evaluasi

Risiko


4/27

Tujuan Evaluasi4


− Mengetahui yang memiliki tingkatprioritas tertinggi hinggaterendah

− Menentukan risiko mana yangditindaklanjuti dengan

Penanganan & risiko mana sajayang hanya perlu dipantau


5/27

Konsep evaluasi

Tahap untuk menilai setiap level risikokedalam urutan prioritas risiko

Dasar bagi kegiatan mitigasi risiko Mempertimbangkan selera risiko yang

telah ditetapkan komite pada

penetapan konteks

5


Evaluasi

Risiko


6/27

Selera Risiko

Sec. Umum Persepsi UPR terhadap tinggi

rendahnya risiko

Selera Risiko (risk appetite) adalah tingkat

risiko yang bersedia diambil oleh sebuah

organisasi (instansi) dalam upayanya untuk

mewujudkan tujuan/sasaran yang telah

ditetapkan (PMK 191 Tahun 2008, with

edited).

6


Evaluasi

Risiko


7/27

Selera Risiko (2)

Dua pandangan terkait dengan selera risiko:

Terwujud pertimbangan dalam pembuatan

keputusan mengenai penanganan risiko

7


Risk Averse Risk Taker

Evaluasi

Risiko


8/27

Konsep Evaluasi Risiko8


Evaluasi

Risiko

Konsisten dengan konteks yang telah ditetapkan. Perlu tidaknya dilakukan analisis risiko lanjutan Risiko-risiko yang perlu mendapatkan penanganan

Prioritas dapat didasarkan pada level risiko atau hallain seperti:1. Besarnya dampak penanganan tersebut terhadap

konteks yang lebih luas

2. Kemungkinan suatu peristiwa tertentu3. Efek kumulatif dari beberapa peristiwa4. Tingkat ketidakpastian level risiko pada tingkat

keyakinan tertentu


9/27

Kaidah prioritisasi risiko

1. LEVEL RISIKO

2. LEVEL DAMPAK RISIKO

3. KATEGORI RISIKO:

a. Risiko FRAUD b. Risiko STRATEGIS

c. Risiko OPERASIONAL

d. Risiko KEPATUHAN

e. Risiko FINANSIAL4. LEVEL FREKUENSI

5. Kapan Terjadinya Risiko

6. SUBJECTIVE JUDGEMENT

9


Evaluasi

Risiko


10/27

Dokumentasi10

1. Unit Kerja :

2. Ruang Lingkup Proses :

3. Jangka Waktu Proses :

4. Tujuan Proses :

5. Penanggungjawab Proses :6. Tanggal :

Formulir 4.0 Risk Register B - Proses EvaluasiRisiko

No Kategori Sasaran

RisikoDeskripsi

konsekuensi

risiko

Apa yang

mungkin

terjadi

Sebab

terjadinya

Kapan

terjadinya

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)


Un it esel on II s el aku UPR

Tugas dan f ungsi UPR sesuai r egu las i t er kai t

Jangka wak tu ber lakunya dokumen

Evaluasi r is iko

Nama pejabat eselon II selaku pemil ik r is iko Tanggal pelaksanaan analis is r is iko

Dari Formulir 2.0

Evaluasi

Risiko


11/27

Dokumentasi11

1. Unit Kerja :



4. Tujuan Proses :


Formulir 4.0 Risk Register B - Proses EvaluasiRisiko


Sistem

Pengendalian

yang ada

Tingkat

konsekuensi

Tingkat

kmungkinan

Level

risiko

Tren

risiko Prioritas

(8) (9) (10) (11) (12) (13)

Dari Formulir 3.0

Evaluasi

Risiko


12/27

Dokumentasi12

Sistem

Pengendalian

yang ada

Tingkat

konsekuensi

Tingkat

kmungkinan

Level

risiko

Tren

risiko Prioritas

(8) (9) (10) (11) (12) (13)


1

Evaluasi

Risiko


13/27

Dokumentasi13

Sistem

Pengendalian

yang ada

Tingkat

konsekuensi

Tingkat

kmungkinan

Level

risiko

Tren

risiko Prioritas

(8) (9) (10) (11) (12) (13)


2

Evaluasi

Risiko


14/27

Dokumentasi14

1. Unit Kerja :



4. Tujuan Proses :


Formulir 3.0 Risk Register B - Proses Analisis Risiko

No Kategori Sasaran

RisikoDeskripsi

konsekuensi

risiko

Apa yang

mungkin

terjadi

Sebab

terjadinya

Kapan

terjadinya

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)


Un it esel on II s el aku UPR

Tugas dan f ungsi UPR sesuai r egu las i t er kai t

Jangka wak tu ber lakunya dokumen

Anal is is r is iko

Nama pejabat eselon II selaku pemil ik r is iko Tanggal pelaksanaan analis is r is iko

3

Evaluasi

Risiko


15/27

Dokumentasi15

Sistem

Pengendalian

yang ada

Tingkat

konsekuensi

Tingkat

kmungkinan

Level

risiko

Tren

risiko Prioritas

(8) (9) (10) (11) (12) (13)


4

Evaluasi

Risiko


16/27

Simulasi Microsoft. Exel16


Evaluasi

Risiko


17/27

17Form 2.0 Form 3.0

1


18/27

18Form 2.0 Form 3.0

12


19/27

19Form 2.0 Form 3.0

123

3


20/27

20Form 2.0 Form 3.0

123

3

4

1

2


21/27

21Form 2.0 Form 3.0


22/27

PEMBERIAN KODE ANGKA

KATEGORI ANGKA KONSEKUENSI ANGKA KEMUNGKINAN ANGKA

fraud 5 TINGGI 3 TINGGI 3strategis 4 SEDANG 2 SEDANG 2

operasional 3 RENDAH 1 RENDAH 1

kepatuhan 2

finansial 1

22


23/27

23


24/27

24


25/27

25


26/27

26


27/27

27

Documents

04-evaluasi-risiko.pdf