1...1. 商号 SAMURAI証券株式会社 2. 登録年月日平成19年9月30日第一種金融商品取引業平成27年5月12日第二種金融商品取引業（登録番号）関東財務局長（金商）第36号

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業務及び財産の状況に関する説明書

（ 2019年 3月期）

この説明書は、金融商品取引法第 46条の４に基づき、全ての営業所又は事務所に備え置き公衆の縦覧に供

するため作成したものです。

金融商品取引法第 46条の 4（説明書類の縦覧）

金融商品取引業者は、事業年度ごとに、業務及び財産の状況に関する事項として内閣府令で定めるものを

記載した説明書類を作成し、毎事業年度経過後政令で定める期間を経過した日から一年間、これをすべて

の営業所又は事務所に備え置き、公衆の縦覧に供しなければならない。

ＳＡＭＵＲＡＩ証券株式会社

- 2 -

目次

Ｉ当社の概況及び組織に関する事項

1. 商号

2. 登録年月日（登録番号）

3. 沿革及び経営の組織

（1）会社の沿革

（2）経営の組織

4. 主な株主の氏名又は名称並びに保有株式数及び議決権の割合

5. 取締役及び監査役の氏名及び役職名

6. 金融商品取引業に関し、法令等を遵守させるための指導に関する業務を統括する使用人

7. 業務の種別

8. 本店その他の営業所の名称又は事務所の名称及び所在地

9. 他に行なっている事業の種類

10. 特定第一種金融商品取引業務に係る手続実施基本契約を締結する措置を講ずる当該手続実施基本

契約の相手方である指定紛争解決機関の名称

11. 加入する金融商品取引業協会及び対象事業者となる認定投資者保護団体の名称

12. 会員又は取引参加者となる金融商品取引所の名称又は商号

13. 加入する投資者保護基金の名称

14. 特定第一種金融商品取引業務に関する苦情処理措置及び紛争解決措置の内容

Ⅱ 業務の状況に関する事項

1. 当期の業務の概要

2. 業務の状況を示す指標

（1）経営成績等の推移

（2）受入手数料の内訳

（3）トレーディング損益その他の自己取引に係る損益の内訳

（4）株券の売買高及びその受託の取扱高

（5）国債証券、社債券、株券及び投資信託の受益証券の引受高、売出高及び募集、売出

し、私募又は特定投資家向け売付け勧誘等の取扱高

（6）その他業務の状況

（7）自己資本規制比率の状況

（8）使用人及び外務員の総数

Ⅲ 財産の状況（第 18期）

1. 貸借対照表、損益計算書及び株主資本等変動計算書

（1）第 18期貸借対照表（平成 31年 3月 31日現在）

（2）第 18期損益計算書（平成 30年 4月 1日から平成 31年 3月 31日まで）

（3）第 18期株主資本等変動計算書

（4）注記事項

[重要な会計方針]

（a）有価証券及びデリバティブ取引等の評価基準及び評価方法

（b）固定資産の減価償却の方法

（c）引当金の計上基準

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（d）繰延資産

（e）外貨建て資産及び負債の本邦通貨への換算基準

[会計方針の変更]

[貸借対照表に関する注記]

(a) 担保に供されている有価証券その他の資産及び担保として預託を受けている有価

証券その他の資産の時価

(b) 偶発債務の内容及び金額

(c) 関係会社に対する資産及び負債の内容及び金額

[損益計算書に関する注記]

(a) 受入手数料の内訳

(b) トレーディング損益の内訳

(c) 金融収益及び金融費用の内訳

(d) 販売費・一般管理費の内訳

(e) その他損益計算書により会社の損益の状態を正確に判断するために必要な事項

[有価証券取引に関する注記]

[デリバティブ取引に関する注記]

[1株当たり当期純利益又は当期純損失の金額]

2. 借入金の主要な借入先及び借入金額

3. 保有する有価証券の取得価額、時価及び評価損益

4. デリバティブ取引の契約価額、時価及び評価損益

Ⅳ 財産の状況（第 17期）

1. 貸借対照表、損益計算書及び株主資本等変動計算書



（3）第 17期株主資本等変動計算書

（4）注記事項

[重要な会計方針]

（a）有価証券及びデリバティブ取引等の評価基準及び評価方法

（b）固定資産の減価償却の方法

（c）引当金の計上基準

（d）繰延資産

（e）外貨建て資産及び負債の本邦通貨への換算基準

[会計方針の変更]

[貸借対照表に関する注記]

(a) 担保に供されている有価証券その他の資産及び担保として預託を受けている有価

証券その他の資産の時価

(b) 偶発債務の内容及び金額

(c) 関係会社に対する資産及び負債の内容及び金額

[損益計算書に関する注記]

(a) 受入手数料の内訳

(b) トレーディング損益の内訳

(c) 金融収益及び金融費用の内訳

(d) 販売費・一般管理費の内訳

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(e) その他損益計算書により会社の損益の状態を正確に判断するために必要な事項

[有価証券取引に関する注記]

[デリバティブ取引に関する注記]

[1株当たり当期純利益又は当期順損失の金額]

2. 借入金の主要な借入先及び借入金額

3. 保有する有価証券の取得価額、時価及び評価損益

4. デリバティブ取引の契約価額、時価及び評価損益

Ⅴ 管理の状況

1. 内部管理の状況の概要

2. 分別管理の状況

(1) 金融商品取引法第 43条の２の規定に基づく分別管理の状況

(2) 特定有価証券管理行為に係る分別管理の状況

(3) 対象商品デリバティブ取引関連取引に係る区分管理の状況

(4) 区分管理の状況

Ⅵ 当事業年度における連結子会社等の状況

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Ⅰ. 当社の概況及び組織に関する事項

1. 商号ＳＡＭＵＲＡＩ証券株式会社

2. 登録年月日平成 19年 9月 30日第一種金融商品取引業

平成 27年 5月 12日第二種金融商品取引業

（登録番号）関東財務局長（金商）第 36号

3. 沿革及び経営の組織

（１）会社の沿革

年月事項

平成 14年 2月東京都港区赤坂2-17-22 赤坂ツインタワー本館13階にエーアイピー証券株式

会社（資本金１千万円）を設立

高窪貞文代表取締役社長就任

平成 14年 3月第三者割当増資により資本金を 1億円に増資

平成 14年 6月第三者割当増資により資本金を 1億 2,400万円に増資

平成 14年 7月証券取引法に基づき証券業登録

日本投資者保護基金に加入

日本証券業協会に加入


平成 14年 11月商号をＡＩＰ証券株式会社に変更

平成 14年 12月

ケイマン諸島籍外国投資信託（U.S. Government Agency Income Plus – I

Units）の私募の取扱開始(少人数私募)

平成 15年 2月

第三者割当増資により資本金を 1億 6,500万円に増資

平成 15年 6月

ケイマン諸島籍外国投資信託（U.S. Government Agency Income Plus – M

Units）の私募の取扱開始(拡大少人数私募)

平成 15年 7月

U.S. Government Agency Income Plus – M Unitsを主要投資対象とするＵＳ

エージェンシー・オープン（拡大少人数私募国内投資信託）運用開始

平成 15年 10月

U.S. Government Agency Income Plus – M Unitsを主要投資対象とするステ

ーブル・インカムファンド（少人数私募国内投資信託）運用開始


平成 16年 6月


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平成 16年 7月

U.S. Government Agency Income Plus – I Unitsを主要投資対象とするプラ

イム・インカムファンド SeriesⅠ（拡大少人数私募国内投資信託）運用開

始

平成 16年 10月 U.S. Government Agency Income Plus – I Unitsを主要投資対象とするプラ

イム・インカムファンド SeriesⅡ（国内投資信託）の私募の取扱開始（拡大

少人数私募）

平成 16年 11月

第三者割当増資により資本金を 2億円に増資

平成 17年 1月

高窪貞文代表取締役社長辞任

平成 17年 2月

若林雄二代表取締役社長就任

平成 17年 6月ケイマン諸島籍外国投資信託（Prediction Fund）の私募の取扱開始（拡大

少人数私募）

平成 18年 4月


平成 18年 5月

ケイマン諸島籍外国投資信託（Persistent Edge Asia Unit Trust）の私募の

取扱開始（拡大少人数私募）

平成 18年 8月

U.S. Government Agency Income Plus – I Units を主要投資対象とするプ

ライム・インカムファンド Series Ⅲ（国内投資信託）の私募の取扱開始（拡

大少人数私募）

平成 18年 9月


平成 18年 12月


平成 19年 4月

若林雄二代表取締役社長辞任

平成 19年 5月

長田浩一代表取締役専務就任

平成 19年 7月

株主割当増資により資本金を 2億 5,000万円に増資

平成 19年 9月金融商品取引法に基づき第一種金融商品取引業登録

平成 19年 12月


平成 20年 6月株主割当増資により資本金を 2億 7,200万円に増資

平成 20年 9月


平成 20年 12月


平成 21年 3月


平成 21年 6月

株主割当増資により資本金を 3億 600万円に増資

平成 21年 9月


- 7 -

平成 22年 1月


平成 22年 5月


平成 22年 7月


平成 22年 9月


平成 22年 11月


平成 22年 12月


平成 22年 12月

本店を東京都千代田区麹町二丁目 10番 3号に移転

平成 23年 2月


平成 23年 3月









平成 23年 9月

長田浩一代表取締役専務辞任

平成 23年 9月堀口雄飛代表取締役社長就任

平成 23年 12月

本店を東京都港区虎ノ門四丁目 1番 13号に移転

平成 24年 12月

資本金を 1億円に減少

平成 25年 2月

堀口雄飛代表取締役辞任

平成 25年 2月

山中健司代表取締役就任

平成 25年 4月

山中健司代表取締役辞任

平成 25年 4月

澤田聖陽代表取締役就任

平成 25年 5月

第三者割当により資本金を 1億 4,500万円に増資

平成 26年 2月

本店を東京都港区西新橋一丁目 15番 6号に移転

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平成 26年 3月

第三者割当により資本金を 1億 7,500万円に増資

平成 26年 9月株主割当により資本金を 2億 215万円に増資

平成 27年 5月第二種金融商品取引業登録

平成 28年 5月株主割当により資本金を 2億 1,358万円に増資



平成 29年 3月電子募集取扱業務及び電子申込型電子募集取扱業務変更登録




平成 29年 11月商号をＳＡＭＵＲＡＩ証券株式会社に変更



（２）経営の組織（平成 31年 3月 31日現在）

4. 主な株主の氏名又は名称並びに保有株式数及び議決権の割合

株主名保有株式数議決権の割合（％）

株主総会

監査役協議会取締役会

代表取締役

内部監査室

経営会議

案件審査会

コンプライアンス部管理部営業部投資銀行部

- 9 -

SAMURAI&J PARTNERS株式会社 2,908,182,568株 100％

5. 取締役及び監査役の氏名及び役職名

役職名氏名代表権の有無常勤・非常勤の別

代表取締役社長澤田聖陽有常勤

取締役山口慶一無常勤

取締役塩澤卓也無常勤

取締役久保広晃無常勤

監査役三上嗣夫無常勤

監査役川中浩平無非常勤

以上 6名

6. 金融商品取引業に関し、法令等を遵守させるための指導に関する業務を統括する使用人

役職名氏名

コンプライアンス部長加藤周平

7. 業務の種別

・金融商品取引法第 28条第 1項第 1号に掲げる行為に係る業務

（金融商品取引法第 2条第 8項第 2号及び第 9号並びに第 35条第 1項第 8号及び第 11号

及び第 12号に定める業務）

・第二種金融商品取引業

・電子募集取扱業務

（金融商品取引法第 29条の 2第 1項第 6号に定める業務）

・電子申込型電子募集取扱業務

（金融商品取引業等に関する内閣府令第 70条の 2第 3項に定める業務）

8. 本店その他の営業所の名称又は事務所の名称及び所在地

名称所在地

本店東京都港区西新橋 1-15-6 内幸町企画ビル 5F

9. 他に行なっている事業の種類

なし

10. 特定第一種金融商品取引業務に係る手続実施基本契約を締結する措置を講ずる当該手続実施基本契約の相手方である指定紛争解決機関の名称

特定非営利活動法人証券・金融商品あっせん相談センター（平成23年4月1日締結）

11. 加入する金融商品取引業協会及び対象事業者となる認定投資者保護団体の名称

日本証券業協会（平成 14年 7月 8日加入）

- 10 -

12. 会員又は取引参加者となる金融商品取引所の名称又は商号

なし

13. 加入する投資者保護基金の名称

日本投資者保護基金（平成 14年 7月 2日加入）

14. 特定第一種金融商品取引業務に関する苦情処理措置及び紛争解決措置の内容

特定非営利法人証券・金融商品あっせん相談センターとの間で特定第一種金融商品取引

業務に係る手続実施基本契約を締結。

Ⅱ. 業務の状況に関する事項

1. 当期の業務の概要

今期は、米中の貿易関税強化に対する懸念等により、投資家がリスク回避に動く局面が散見され

ました。株式市場についても平成30年12月の大きな下げを契機として不安定な動きとなり、その後

は株式市場は不安定な動きとなりました。

このような状況の中、当社においては、引き続き投資型クラウドファンディング事業及び投資銀行

事業を中心に事業を進め、特に投資型クラウドファンディング業務については商品の拡充、顧客サ

ービスの向上、社内体制の強化を図ってまいりました。

投資型クラウドファンディング事業は平成29年12月にサイトブランド名を「ＳＡＭＵＲＡＩ」に一

新し、平成30年3月にはＷＥＢデザインも一新しました。

その後、関係会社であるSAMURAI ASSET FINANCE株式会社で貸金業の免許も取得し、貸付型を中心

に投資型のクラウドファンディングの取扱高を増やしてまいりました。

上記の施策等により、今期の募集取扱高は524,880千円と過去最高になりました。

以上の結果、当年度における当社の営業収益は 83,066千円（前年度比+59,410千円）、販売費・一

般管理費は89,894千円（+3,866千円）となり、経常利益は△8,169千円、当期純利益は△16.201千

円となりました。

2. 業務の状況を示す指標

（１）経営成績等の推移

項目

第 17 期

平成 29 年 4月 1 日から

平成 30 年 3月 31 日まで

第 16 期



第 18 期



- 11 -

千円千円千円

営業収益 50,798 23,656 83,066

（うち受入手数料） (585) (5,126) (26,652)

純営業収益 50,363 23,385 81,713

営業損益 △23,269 △62,643 △8,181

経常損益 △23,312 △63,270 △8,169

当期損益 △23,602 △63,604 △16,201

円円円

1 株当たりの当期損益 △0.03 △0.031 △0.005

千円千円千円

総資産 122,147 133,299 401,094

純資産（株主資本） 100,798 123,601 182,399

資本金の額 224,892 268,095 305,595

発行済み株式の総数 1,587,832,745株 2,533,182,568株 2,908,182,568株

（注）「1株当たりの当期損失」は、期中平均の発行済株式数により算出しております。

各年度の期中平均の発行株式数は以下の通りです。

第 16期 764,962,212株

第 17期 2,051,318,528株

第 18期 2,823,935,993株

（2）受入手数料の内訳

・第 16期の受入手数

（単位：千円）

区分

委託手数料 75

（株券）－

［うち先物］－

（債券）－


［うち新株予約権付社債］－

（受益証券）－

（その他） 75


区分

募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料

510

（株券） -

（債券） 78

（受益証券） -

（その他） 432

- 12 -



区分


5,126

（株券） -

（債券） -


（その他） 5,126



区分


26,652

（株券） -

（債券） -


（その他） 26,652

（3）トレーディング損益その他の自己取引に係る損益の内訳

該当無し

（4）株券の売買高及びその受託の取扱高

該当なし

（5）国債証券、社債券、株券及び投資信託の受益証券の引受高、売出高及び募集、売出し、私募又は特定

投資家向け売付け勧誘等の取扱高

・第 16期（第一種金融商品取引業の状況）

（単位：千株、百万円）

引受高売出高

特定投資

家向け売

付け勧誘

等の総額

募集の

取扱高

売出しの

取扱高

私募の

取扱高

特定投資家

向け売付け

勧誘等の取

扱高

株

券

株数（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

金額（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

- 13 -

債

券

国債証券－

－

－

－

－

－

－

－

地方債証券－

－

－

－

－

－

－

－

特殊債券－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

社債券（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

計（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

受益証券（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

その他（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

第16期（みなし有価証券の売出し又は募集、売出し若しくは私募の取扱いの状況）

（単位：百万円）

売出高

募集の

取扱高

売出しの

取扱高

私募の

取扱高

匿名組合（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

311

以下余白（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

第 16期電子募集取扱業務の状況

当期における第一種金融商品取引業の状況（電子募集取扱業務に係るものに限る。）

募集の

取扱高

売出しの

取扱高

私募の

取扱高

社債（－）

－

（－）

－

（－）

9


－

（－）

－

（－）

－



引受高売出高

特定投資

家向け売

付け勧誘

等の総額

募集の

取扱高

売出しの

取扱高

私募の

取扱高

特定投資家

向け売付け

勧誘等の取

扱高

株

券

株数（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

金額（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

債

券国債証券－

－

－

－

－

－

－

－

- 14 -

地方債証券－

－

－

－

－

－

－

－

特殊債券－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

社債券（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

計（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－


－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

その他（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－



売出高

募集の

取扱高

売出しの

取扱高

私募の

取扱高


－

（－）

－

（－）

－

（－）

2,740


－

（－）

－

（－）

－

（－）

－



募集の

取扱高

売出しの

取扱高

私募の

取扱高

社債（－）

－

（－）

－

（－）

－


－

（－）

－

（－）

－



引受高売出高

特定投資

家向け売

付け勧誘

等の総額

募集の

取扱高

売出しの

取扱高

私募の

取扱高

特定投資家

向け売付け

勧誘等の取

扱高

株

券

株数（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

金額（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

債

券

国債証券－

－

－

－

－

－

－

－

地方債証券－

－

－

－

－

－

－

－

- 15 -

特殊債券－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

－

社債券（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

計（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－


－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

その他（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－

（－）

－



売出高

募集の

取扱高

売出しの

取扱高

私募の

取扱高


－

（－）

－

（－）

－

（－）

6,258


－

（－）

－

（－）

－

（－）

－



募集の

取扱高

売出しの

取扱高

私募の

取扱高

社債（－）

－

（－）

－

（－）

－


－

（－）

－

（－）

－

（6）その他業務の状況

該当なし

（7）自己資本規制比率の状況

（単位：百万円、%）

第 16期

（平成29年3月

31日）

第 17期

（平成 30年 3月

31日）

第 18期

（平成 31年 3月

31日）

基本的項目（Ａ） 100 123 182

補完的項目（Ｂ） 18 0 91

控除資産（Ｃ） 75 17 188

固定化されていない自己資本

（Ｄ）＝（Ａ）＋（Ｂ）＋（Ｃ） 43 105 85

リスク相当額市場リスク相当額 0 0 0

取引先リスク相当額 1 2 4

- 16 -

基礎的リスク相当額 17 18 22

計 (Ｅ) 19 20 27

自己資本規制比率（Ｄ）÷（Ｅ）×100 223.7 506.9 506.9

（注）金融商品取引法の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」の定めにより、決算数値をもとに

算出したものであります。

（8）使用人及び外務員の総数

（単位：名）

区分第 16期

（平成 29年 3月 31

日）

第 17期

（平成 30年 3月 31

日）

第 18期

（平成 31年 3月 31

日）

使用人 2 5 5

（うち外務員）（0）（0）（2）

- 17 -

Ⅲ. 財産の状況（18期）

1. 第１8期貸借対照表、損益計算書及び株主資本等変動計算書



科目金額科目金額

（資産の部）（負債の部）

流動資産流動負債

現金・預金 200,545 トレーディング商品－

預託金 2,000 商品有価証券等－

顧客分別金信託 2,000 デリバティブ取引－

金融商品取引責任

準備預託金－約定見返勘定－

その他の預託金－信用取引負債－

トレーディング商品－信用取引借入金－

商品有価証券等－信用取引貸証券受入金－

デリバティブ取引－有価証券担保借入金－

約定見返勘定－有価証券貸借取引受入金－

信用取引資産－現先取引借入金－

信用取引貸付金－預り金 19,859

信用取引借証券担保金－顧客からの預り金 19,060

有価証券担保貸付金－募集等受入金－

借入有価証券担保金－その他の預り金 799

現先取引貸付金－受入保証金－

立替金 118 発行日取引受入保証金－

顧客への立替金－信用取引受入保証金－

その他の立替金 118 先物取引受入証拠金－

募集等払込金－有価証券引渡票受入金－

短期差入保証金－その他の受入保証金－

発行日取引差入証拠金－有価証券等受入未了勘定－

信用取引差入保証金－受取差金勘定－

先物取引差入証拠金－短期借入金－

有価証券引渡票支払金－前受金 126

その他の差入保証金－前受収益－

有価証券等引渡未了勘定－未払金 190

支払差金勘定－未払費用 2,502

短期貸付金－未払法人税等 290

前払金－繰延税金負債－

前払費用 766 賞与引当金－

未収入金 10,172 その他の流動負債 6,043

未収収益－流動負債計 28,695

- 18 -

繰延税金資産－固定負債

その他の流動資産 235 長期借入金 190,000

貸倒引当金－繰延税金負債－

流動資産計 213,838 退職給付引当金－

固定資産その他の固定負債－

有形固定資産 37 固定負債計 190,000

建物－引当金－

器具備品－金融商品取引責任準備金－

土地－

一括償却資産 37 引当金計－

無形固定資産－負債合計 218,695

のれん－（純資産の部）

ソフトウェア－株主資本 182,399

投資その他の資産 187,219 資本金 305,595

投資有価証券－新株式申込証拠金－

出資金 184,554 資本剰余金 130,595

長期貸付金－資本準備金 130,595

長期差入保証金 2,649 その他資本剰余金－

長期前払費用 14 利益剰余金 △253,792

前払年金費用－利益準備金－

繰延税金資産－その他利益剰余金 △253,792

その他－積立金－

貸倒引当金－繰越利益剰余金 △253,792

固定資産計 187,256 自己株式－

繰延資産自己株式申込証拠金－

創立費－評価・換算差額等－

その他有価証券評価差額金－

繰延資産計－繰延ヘッジ損益－

土地再評価差額金－

新株予約権－

純資産合計 182,399

資産合計 401,094 負債・純資産合計 401,094

- 19 -



科目金額

営業収益千円千円

受入手数料 26,652

委託手数料－

引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料－

募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料 26,652

その他の受入手数料－

トレーディング損益－

株券等トレーディング損益－

債券等トレーディング損益－

その他のトレーディング損益－

金融収益 1

その他の営業収益 56,413

営業収益計 83,066

金融費用 1,353

純営業収益 81,713

販売費・一般管理費 89,894

取引関係費 27,141

人件費 47,037

不動産関係費 5,309

事務費 1,453

減価償却費 3,377

租税公課 3,053

貸倒引当金繰入れ－

その他 2,522

営業利益（又は営業損失） △8,181

営業外収益 77

営業外費用 65

経常利益（又は経常損失） △8,169

特別利益

臨時利益－

金融商品取引責任準備金戻入－

特別利益計－

特別損失

有価証券評価減－

臨時損失 73

金融商品取引責任準備金繰入れ－

減損損失 7,699

特別損失計 7,742

税引前当期純利益（又は税引前当期純損失） △15,911

法人税、住民税及び事業税 290

法人税等調整額－

- 20 -

当期純利益（又は当期純損失） △16,201

- 21 -

(3)第18期株主資本等変動計算書


株主資本評価・換算差額等新株予

約権

純資産

合計資本金資本剰余金利益剰余金自己株

式

株主資

本合計

その他

有価証

券評価

差額金

繰延ヘ

ッジ損

益

土地再

評価差

額金

評価・

換算差

額等合

計

資本準

備金

その他

資本剰

余金

資本剰

余金合

計

利益準

備金

その他利益剰余

金

利益剰

余金合

計積立金繰越利

益剰余

金

当期首残高 268,095 93,095 － 93,095 －－ △237,590 △237,590 － 123,601 －－－－－ 123,601

当期変動額

新株の発行 37,500 37,500

37,500

37,500 37,500

剰余金の配当

－－

当期純利益 △16,201 △16,201

△16,201 △16,201

自己株式の処分

－－

・・・・・・・－

株主資本以外の項目

の当期変動額（純額）－－－－－－

当期変動額合計 37,500 37,500 － 37,500 －－ △63,604 △63,604 － 21,299 －－－－－ 21,299

当期末残高 305,595 130,595 － 130,595 －－ -253,792 -253,792 － 182,399 －－－－－ 182,399

- 22 -

(4)注記事項

１．重要な会計方針

(1) 有価証券及びデリバティブ取引等の評価基準及び評価方法

① 売買目的有価証券：時価法（売却原価は移動平均法により算定）

② 子会社株式：移動平均法による原価法

③ その他有価証券

・時価のあるもの：期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額

は全部純資産直入法

・時価のないもの：移動平均法に基づく原価法

(2) 固定資産の減価償却の方法

① 有形固定資産（リース資産を除く）

建物（付属設備を除く）：定額法

その他の有形固定資産：定率法

なお、主な耐用年数は以下のとおりであります

器具備品５年～10年

② 無形固定資産（リース資産を除く）

自社利用のソフトウェア：社内における利用可能期間（５年）に基づく

定額法

その他の無形固定資産：定額法

③ 長期前払費用：定額法

(3) 引当金の計上基準

① 貸倒引当金

貸付金等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸

倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上す

る。

② 賞与引当金

賞与規定なし

③退職金給付引当金・役員退職慰労引当金

該当関連規定なし

(4) 繰延資産

該当事項なし

(5) 外貨建資産及び負債の本邦通貨への換算基準

外貨建て資産及び負債は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処

理する。

- 23 -

２．会計方針の変更等

重要な会計方針の変更はありません。

３．貸借対照表に関する注記

(1) 担保に供されている有価証券その他の資産及び担保として預託を受けている有価証券その他の資

産の時価

① 担保資産（該当事項なし）

② 有価証券等を差し入れた場合等の時価額（該当事項なし）

③ 有価証券等の差入れを受けた場合等の時価額（該当事項なし）

(2) 偶発債務の内容及び金額（該当事項なし）

(3) 関係会社に対する資産及び負債の内容及び金額

親会社である SAMURAI &J PARTNERSより長期劣後債として 190,000千円の借入があります。

(4) その他貸借対照表により会社の財産の状態を正確に判断するために必要な事項

（該当事項なし）

４．損益計算書に関する注記

(1) 受入手数料の内訳（単位：千円）

区分備考

委託手数料－

（株券）－


（債券）－




（その他）－

引受け・売出し・特定投資家向

け売付け勧誘等の手数料－

（株券）－

（債券）－

［うち国債］－

［うち普通社債］－

- 24 -

区分備考


［うち外国債］－


（その他）－

募集・売出し・特定投資家向け

売付け勧誘等の取扱手数料 26,652

（株券）－

（債券）－


（その他） 26,652

その他の受入手数料－ ※ ｢その他｣の主な内訳を記載

すること｡（株券）－

（債券）－


（その他）－

受入手数料計 26,652

（株券）－

（債券）－


（その他） 26,652

(2) トレーディング損益の内訳（単位：千円）

区分実現損益評価損益計

株券等トレーディング損益－－－

(商品有価証券等) －－－

(デリバティブ取引) －－－

債券等トレーディング損益－－－



その他のトレーディング損益－－－

- 25 -


トレーディング損益計－－－

(3) 金融収益及び金融費用の内訳（単位：千円）

金融収益備考

信用取引収益－ ※ ｢その他の金融収益｣の主な内

訳を記載すること｡

現先取引収益－

有価証券貸借取引収益－

受取配当金－

受取債券利子－

収益分配金－

受取利息 1

その他の金融収益－

合計 1

金融費用備考

信用取引費用－ ※ ｢その他の金融費用｣の主な内

訳を記載すること｡

現先取引費用－

有価証券貸借取引費用－

支払債券利子－

支払利息 1,353

その他の金融費用－

合計 1,353

(4) 販売費・一般管理費の内訳（単位：千円）

区分備考


（支払手数料） 915

（取引所・協会費） 1,172

（通信・運送費） 12,269

（広告宣伝費） 11,123

- 26 -

区分備考

（旅費・交通費） 971

（交際費） 689

人件費 47,037

（役員報酬） 9,300

（従業員給料） 20,198

（歩合外務員報酬）－

（その他の報酬・給料） 13,299

（退職金）－

（福利厚生費） 4,240

（賞与引当金繰入れ）－

（退職給付費用）－

不動産関係費 5,309 リース料：1,029千円

保険料：15千円

保守費：159千円

（不動産費） 3,974

（器具・備品費） 131

事務費 1,453

（事務委託費） 1,200

（事務用品費） 253


租税公課 3,053


その他 2,521 ※ ｢その他｣の欄には主な内訳

を記載すること｡

（採用教育費） 1,178

（諸会費） 638

合計 89,894

(5) その他損益計算書により会社の損益の状態を正確に判断するために必要な事項


５．有価証券及びデリバティブ取引に関する注記

(1) トレーディングに係るもの

① トレーディングの目的及び範囲

当社はトレーディング業務を行っておりません。

- 27 -

② 商品有価証券等（売買目的有価証券）（単位：千円）

資産負債

貸借対照表計上額

評価差額貸借対照表計上額

評価差額

株式・ワラント－－－－

債券－－－－

受益証券－－－－

その他－－－－

③ デリバティブ取引（単位：千円）

区分

取引の種類契約額等時価評価損益時価の

算定根拠

市場取引

該当なし

市場取引以外の取引

該当なし

(2) トレーディングに係るもの以外

① 満期保有目的債券（単位：千円）

種類貸借対照表計上額時価差額

時価が貸借

対照表計上

額を超える

もの

(1)国債・地方債等－－－

(2)社債－－－

(3)その他－－－

小計－－－

時価が貸借

対照表計上

額を超えな

いもの


(2)社債－－－

(3)その他－－－

小計－－－

合計－－－

- 28 -

② 子会社株式及び関連会社株式（売買目的有価証券に該当する株式を除く。）（単位：千円）


子会社株式－－－

関連会社株式－－－

③ その他有価証券で時価のあるもの（単位：千円）

種類取得原価貸借対照表計上額差額

貸借対照表

計上額が取

得原価を超

えるもの

(1)株式－－－

(2)債券－－－

① 国債・地方債等－－－

② 社債－－－

③ その他－－－

(3)その他－－－

小計－－－

貸借対照表

計上額が取

得原価を超

えないもの

(1)株式－－－

(2)債券－－－

① 国債・地方債等－－－

② 社債－－－

③ その他－－－

(3)その他－－－

小計－－－

合計－－－

④ 当期中に売却した満期保有目的の債券（該当事項なし）

⑤ 当期中に売却したその他有価証券（該当事項なし）

⑥ 時価評価されていない主な有価証券の内容等（単位：千円）

貸借対照表計上額摘要

(1)満期保有目的債券－－

非上場外国債券－－

(2)子会社株式及び関連会社株式－－

(3)その他有価証券－－

非上場株式－－

- 29 -

⑦ 保有目的を変更した有価証券（該当事項なし）

⑧ その他有価証券のうち満期があるもの及び満期保有目的の債券の今後の償還予定額


６．一株当たり当期純損益 △0.005円

- 30 -

Ⅳ. 財産の状況（第 17期）

1. 第１7期貸借対照表、損益計算書及び株主資本等変動計算書



科目金額科目金額

（資産の部）（負債の部）

流動資産流動負債

現金・預金 106,771 トレーディング商品 -

預託金 2,500 商品有価証券等 -

顧客分別金信託 2,500 デリバティブ取引 -

金融商品取引責任

準備預託金 - 約定見返勘定 -

その他の預託金 - 信用取引負債 -

トレーディング商品 - 信用取引借入金 -

商品有価証券等 - 信用取引貸証券受入金 -

デリバティブ取引 - 有価証券担保借入金 -

約定見返勘定 - 有価証券貸借取引受入金 -

信用取引資産 - 現先取引借入金 -

信用取引貸付金 - 預り金 675

信用取引借証券担保金 - 顧客からの預り金 -

有価証券担保貸付金 - 募集等受入金 -

借入有価証券担保金 - その他の預り金 675

現先取引貸付金 - 受入保証金 -

立替金 390 発行日取引受入保証金 -

顧客への立替金 - 信用取引受入保証金 -

その他の立替金 390 先物取引受入証拠金 -

募集等払込金 - 有価証券引渡票受入金 -

短期差入保証金 - その他の受入保証金 -

発行日取引差入証拠金 - 有価証券等受入未了勘定 -

信用取引差入保証金 - 受取差金勘定 -

先物取引差入証拠金 - 短期借入金 -

有価証券引渡票支払金 - 前受金 126

その他の差入保証金 - 前受収益 -

有価証券等引渡未了勘定 - 未払金 190

支払差金勘定 - 未払費用 7,409

短期貸付金 - 未払法人税等 1,297

前払金 - 繰延税金負債 -

前払費用 1,759 賞与引当金 -

未収入金 5,764 その他の流動負債 -

- 31 -

未収収益 - 流動負債計 9,698

繰延税金資産 - 固定負債 -

その他の流動資産 10 長期借入金 -

貸倒引当金 - 繰延税金負債 -

流動資産計 117,195 退職給付引当金 -

固定資産その他の固定負債 -

有形固定資産 202 固定負債計 -

建物 - 引当金 -

器具備品 84 金融商品取引責任準備金 -

土地 -

建設仮勘定 -

一括償却資産 118 引当金計 -

無形固定資産 9,884 負債合計 9,698

のれん - （純資産の部）

ソフトウェア 9,884 株主資本 123,601

投資その他の資産 6,016 資本金 268,095

投資有価証券 - 新株式申込証拠金 -

出資金 3,335 資本剰余金 93,095

長期貸付金 - 資本準備金 93,095

長期差入保証金 2,649 その他資本剰余金 -

長期前払費用 30 利益剰余金 △237,590

前払年金費用 - 利益準備金 -

繰延税金資産 - その他利益剰余金 △237,590

その他 - 積立金 -

貸倒引当金 - 繰越利益剰余金 △237,590

固定資産計 16,103 自己株式 -

繰延資産 - 自己株式申込証拠金 -

創立費 - 評価・換算差額等 -

その他有価証券評価差額金 -

繰延資産計 - 繰延ヘッジ損益 -

土地再評価差額金 -

新株予約権 -

純資産合計 123,601

資産合計 133,299 負債・純資産合計 133,299

- 32 -



科目金額

営業収益千円千円

受入手数料 5,126

委託手数料 -

引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料 -

募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料 5,126

その他の受入手数料 -

トレーディング損益 -

株券等トレーディング損益 -

債券等トレーディング損益 -

その他のトレーディング損益 -

金融収益 15

その他の営業収益 18,514

営業収益計 23,656

金融費用 270

純営業収益 23,385

販売費・一般管理費 86,028


人件費 40,811

不動産関係費 5,270

事務費 740


租税公課 2,151

貸倒引当金繰入れ -

その他 3,041

営業利益（又は営業損失） △62,643

営業外収益 13

営業外費用 641

経常利益（又は経常損失） △63,270

特別利益

臨時利益 -

金融商品取引責任準備金戻入 -

特別利益計 -

特別損失

有価証券評価減 -

臨時損失 -

金融商品取引責任準備金繰入れ -

減損損失 43

特別損失計 43

税引前当期純利益（又は税引前当期純損失） △63,314

法人税、住民税及び事業税 290

法人税等調整額 -

- 33 -

当期純利益（又は当期純損失） △63,604

- 34 -

(3)第17期株主資本等変動計算書


株主資本評価・換算差額等新株予

約権

純資産

合計資本金資本剰余金利益剰余金自己

株式

株主資

本合計

その他

有価証

券評価

差額金

繰延ヘ

ッジ損

益

土地再

評価差

額金

評価・

換算差

額等合

計

資本準

備金

その他

資本剰

余金

資本剰

余金合

計

利益準

備金

その他利益剰余

金

利益剰

余金合

計積立金繰越利

益剰余

金

当期首残高 224,892 49,892 - 49,892 - - △170,986 △173,986 - 100,798 - - - - - 100,798

当期変動額

新株の発行 43,203 43,203

43,203

86,406 86,406

剰余金の配当

- -

当期純利益 △63,604 △63,604

△63,604 △63,604

自己株式の処分 - -

・・・・・・・ -

株主資本以外の項目

の当期変動額（純額） - - - - - -

当期変動額合計 43,203 43,203 - 43,203 - - △63,604 △63,604 - 22,802 - - - - - 22,802

当期末残高 268,095 93,095 - 93,095 - - △237,590 △237,590 - 123,601 - - - - - 123,601

35

(4)注記事項

１．重要な会計方針

(1) 有価証券及びデリバティブ取引等の評価基準及び評価方法

① 売買目的有価証券：時価法（売却原価は移動平均法により算定）

② 子会社株式：移動平均法による原価法

③ その他有価証券

・時価のあるもの：期末日の市場価格等に基づく時価法（評価

差額は全部純資産直入法

・時価のないもの：移動平均法に基づく原価法

(2) 固定資産の減価償却の方法

① 有形固定資産（リース資産を除く）

建物（付属設備を除く）：定額法

その他の有形固定資産：定率法

なお、主な耐用年数は以下のとおりであります

器具備品５年～10年

② 無形固定資産（リース資産を除く）

自社利用のソフトウェア：社内における利用可能期間（５年）に基

づく定額法

その他の無形固定資産：定額法

③ 長期前払費用：定額法

(3) 引当金の計上基準

① 貸倒引当金

貸付金等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、

貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を

計上する。

② 賞与引当金

賞与規定なし

③ 退職金給付引当金・役員退職慰労引当金

該当関連規規定なし

(4) 繰延資産

該当なし

(5) 外貨建資産及び負債の本邦通貨への換算基準

外貨建て資産及び負債は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損

益として処理する。

２．会計方針の変更等

重要な会計方針の変更はありません。

３．貸借対照表に関する注記

(1) 担保に供されている有価証券その他の資産及び担保として預託を受けている有価証券その他

36

の資産の時価

① 担保資産

該当なし

② 有価証券等を差し入れた場合等の時価額

該当なし

③ 有価証券等の差入れを受けた場合等の時価額

該当なし

(2) 偶発債務の内容及び金額

該当なし

(3) 関係会社に対する資産及び負債の内容及び金額

該当なし

(4) その他貸借対照表により会社の財産の状態を正確に判断するために必要な事項

該当なし

４．損益計算書に関する注記

(1) 受入手数料の内訳（単位：千円）

区分備考

委託手数料－

（株券）－


（債券）－




（その他）－

引受け・売出し・特定投資家向

け売付け勧誘等の手数料－

（株券）－

（債券）－

［うち国債］－

［うち普通社債］－


［うち外国債］－


37

区分備考

（その他）－

募集・売出し・特定投資家向け

売付け勧誘等の取扱手数料 5,126

（株券）－

（債券）－


（その他） 5,126

その他の受入手数料－ ※ ｢その他｣の主な内訳を記載

すること｡（株券）－

（債券）－


（その他）－

受入手数料計 5,126

（株券）－

（債券）－


（その他） 5,126

(2) トレーディング損益の内訳（単位：千円）


株券等トレーディング損益－－－



債券等トレーディング損益－－－



その他のトレーディング損益－－－

トレーディング損益計－－－

(3) 金融収益及び金融費用の内訳（単位：千円）

金融収益備考

信用取引収益－ ※ ｢その他の金融収益｣の主な

内訳を記載すること｡

現先取引収益－

38

有価証券貸借取引収益－

受取配当金 15

受取債券利子－

収益分配金－

受取利息 0

その他の金融収益－

合計 15

金融費用備考

信用取引費用－ ※ ｢その他の金融費用｣の主な

内訳を記載すること｡

現先取引費用－

有価証券貸借取引費用－

支払債券利子－

支払利息 270

その他の金融費用－

合計 270

(4) 販売費・一般管理費の内訳（単位：千円）

区分備考


（支払手数料） 10,853

（取引所・協会費） 1,111

（通信・運送費） 8,641

（広告宣伝費） 7,792

（旅費・交通費） 1,412

（交際費） 298

人件費 40,811 支払報酬：185千円

（役員報酬） 10,250

（従業員給料） 14,430

（歩合外務員報酬）－

（その他の報酬・給料） 12,549

（退職金）－

（福利厚生費） 3,396

39

区分備考

（賞与引当金繰入れ）－

（退職給付費用）－

不動産関係費 5,270 リース料：1,006千円

保険料：23千円

ソフト購入費：30千円

保守費：165千円

（不動産費） 3,974

（器具・備品費） 71

事務費 740

（事務委託費） 450

（事務用品費） 290


租税公課 2,151


その他 3,041 ※ ｢その他｣の欄には主な内訳

を記載すること｡

（採用教育費） 1,260

（諸会費） 650

合計 86,028

(5) その他損益計算書により会社の損益の状態を正確に判断するために必要な事項

記載すべき事項なし

５．有価証券及びデリバティブ取引に関する注記

(1) トレーディングに係るもの

① トレーディングの目的及び範囲

当社はトレーディング業務を行わない。

② 商品有価証券等（売買目的有価証券）（単位：千円）

資産負債

貸借対照表計上額

評価差額貸借対照表計上額

評価差額

株式・ワラント－－－－

債券－－－－

受益証券－－－－

その他－－－－

40

③ デリバティブ取引（単位：千円）

区分

取引の種類契約額等時価評価損益時価の

算定根拠

市場取引

該当なし

市場取引以外の取引

該当なし

(2) トレーディングに係るもの以外

① 満期保有目的債券（単位：千円）


時価が貸借

対照表計上

額を超える

もの


(2)社債－－－

(3)その他－－－

小計－－－

時価が貸借

対照表計上

額を超えな

いもの


(2)社債－－－

(3)その他－－－

小計－－－

合計－－－

② 子会社株式及び関連会社株式（売買目的有価証券に該当する株式を除く。）（単位：千円）


子会社株式－－－

関連会社株式－－－

③ その他有価証券で時価のあるもの（単位：千円）


貸借対照表

計上額が取

得原価を超

えるもの

(1)株式－－－

(2)債券－－－

①国債・地方債等－－－

②社債－－－

41


③その他－－－

(3)その他－－－

小計－－－

貸借対照表

計上額が取

得原価を超

えないもの

(1)株式－－－

(2)債券－－－

①国債・地方債等－－－

②社債－－－

③その他－－－

(3)その他－－－

小計－－－

合計－－－

④ 当期中に売却した満期保有目的の債券

該当なし

⑤ 当期中に売却したその他有価証券

該当なし

⑥ 時価評価されていない主な有価証券の内容等（単位：千円）

貸借対照表計上額摘要

(1)満期保有目的債券－－

非上場外国債券－－

(2)子会社株式及び関連会社株式－－

(3)その他有価証券－－

非上場株式－－

⑦ 保有目的を変更した有価証券

該当なし

⑧ その他有価証券のうち満期があるもの及び満期保有目的の債券の今後の償還予定額

該当なし

６．一株当たり当期純損益 △0.031円

42

Ⅴ. 管理の状況

1. 内部管理の状況の概要

当社では、内部管理の最高責任者である内部管理統括責任者が、営業責任者及びコンプライアン

ス部と連携を取りながら、金融商品取引法その他法令諸規則等に準拠した適正な営業活動が行なわ

れるように内部管理を行なっている。

当社では、取扱金融商品の内容等を考慮した結果、次のような事項に重点を置き内部管理を行なっ

ている。

営業対象となっているお客様が当社の対象顧客として適切であるかどうか。

顧客に適合した金融商品の勧誘を行なっているかどうか。

顧客の知識・投資経験等に応じて、投資に係るリスクを含む金融商品の内容についての説明

が十分に行われ、当該顧客が十分に理解しているかどうか。

顧客との取引記録が作成され、取引に係る重要書類等が保管されているかどうか。

2. 分別管理の状況

（１）金融商品取引法第 43 条の 2の規定に基づく分別管理の状況

① 顧客分別金信託の状況（単位：百万円）

金額

直近差替計算基準日の顧客分別金必要額－

期末日現在の顧客分別金信託額－

期末日現在の顧客分別金必要額－

② 有価証券の分別管理の状況

（保護預り等有価証券）

国内有価証券外国有価証券

株券－千株－千株

債券－百万円－百万円

受益証券－百万口－百万口

その他－－

（受入保証金代用有価証券）

株券－千株

債券－百万円

43

受益証券－百万口

その他－

③ 有価証券の分別管理の状況（管理場所別）

該当なし

（２）特定有価証券等管理行為に係る分別管理の状況

① 顧客分別金信託の状況（単位：百万円）

金額

直近差替計算基準日の顧客分別金必要額－

期末日現在の顧客分別金信託額 2

期末日現在の顧客分別金必要額－

② 有価証券の分別管理の状況

（保護預り等有価証券）

国内有価証券外国有価証券

株券－千株－千株

債券－百万円－百万円

受益証券－百万口－百万口

その他－－

③ 有価証券の分別管理の状況（管理場所別）

該当なし

(３) 対象商品デリバティブ取引関連取引に係る区分管理の状況

（法第 43条の２の２の規定に基づく区分管理の状況）

① 商品顧客区分管理信託の状況

該当なし

② 有価証券等の区分管理の状況

該当なし

（４）区分管理の状況

（法第 43条の３第１項の規定に基づく区分管理の状況）

該当なし

44

（法第 43条の３第２項の規定に基づく区分管理の状況）

該当なし

Ⅵ. 当事業年度における連結子会社等の状況

当事業年度における連結子会社の状況等に関する該当事項はありません。

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1...1. 商号 SAMURAI証券株式会社 2. 登録年月日 平成19年9月30日 第一種金融商品取引業 平成27年5月12日 第二種金融商品取引業 （登録番号）関東財務局長（金商）第36号

1...1. 商号 SAMURAI証券株式会社 2. 登録年月日平成19年9月30日第一種金融商品取引業平成27年5月12日第二種金融商品取引業（登録番号）関東財務局長（金商）第36号