1.- GUÍA DE CONTABILIDAD INSTITUCIONALsc.inegi.org.mx/repositorioNormateca/circ_10.pdf · 01 de enero del 2007 1/89 1.- guÍa de contabilidad institucional . coordinaciÓn administrativa

COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA.

DIRECCIÓN GENERAL ADJUNTA DE PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTO.

DIRECCIÓN DE CONTABILIDAD INSTITUCIONAL.

G U Í A C O N T A B I L I Z A D O R A

ÁREA QUE ELABORÓ: VIGENTE DESDE: PÁGINA: DIRECCIÓN DE CONTABILIDAD INSTITUCIONAL. 01 DE ENERO DEL 2007 1/89

1.- GUÍA DE CONTABILIDAD INSTITUCIONAL






1.1.- REGISTRO DE OPERACIONES FINANCIERO-PRESUPUESTALES, DE RECURSOS FISCALES






1.1.1.- ASIENTOS AL INICIO DEL EJERCICIO






DOCUMENTO REGISTRO No CONCEPTO FUENTE PÓLIZA CARGO ABONO 01 Póliza de apertura de ejercicio

Hoja de trabajo Diario 10000

Activo

60000 De orden Deudoras

20000 Pasivo

40000

Hacienda Pública

60000 De Orden Acreedoras

02 Traspaso, al inicio del ejercicio, del saldo deudor de las cuentas 41102.- Resultado del Ejercicio, 41103 Rectificaciones a Resultados y 41201 Decrementos al patrimonio, a la cuenta 41101 Patrimonio.

Mayor de las cuentas 41102.- Resultados del Ejercicio, 41103.- Rectificaciones a Resultados y 41201.- Decrementos al Patrimonio

Diario 41101 Patrimonio

41102 Resultado del Ejercicio

41103

Rectificaciones a Resultados

41201

Decrementos al Patrimonio

03 Traspaso al inicio del ejercicio, del saldo

acreedor de las cuentas 41102.- Resultado del Ejercicio, 41103 Rectificaciones a Resultados y 41202 Incrementos al Patrimonio, a la cuenta 41101.- Patrimonio. *Movimiento que afecta área central para reflejar el remanente del ejercicio y reintegros de años anteriores por enterar.

Mayor de las cuentas 41102.- Resultados del Ejercicio, 41103.- Rectificaciones a Resultados y 41202.- Incrementos al Patrimonio.

Diario 41102 Resultados del

Ejercicio

41103 Rectificaciones a

Resultados

41202 Incrementos al Patrimonio

41101 Patrimonio

* 21205

Acreedores Diversos






1.1.2.- REGISTRO DE OPERACIONES PRESUPUESTALES






DOCUMENTO REGISTRO No CONCEPTO FUENTE PÓLIZA CARGO ABONO 01 Presupuesto de Egresos Original

Autorizado. Presupuesto autorizado.

Diario 61201 Presupuesto Por Ejercer

61202 Presupuesto Autorizado

02 Ampliaciones y adiciones líquidas al

Presupuesto Autorizado. Oficio de afectación presupuestaria.

Diario 61201 Presupuesto Por Ejercer

61202 Presupuesto Autorizado

03 Reducciones Liquidas al Presupuesto

Autorizado. Oficio de afectación presupuestaria.

Diario (61201) Presupuesto Por Ejercer

(61202) Presupuesto Autorizado

04 Ampliaciones, adiciones y reducciones

compensadas al Presupuesto Autorizado, cuando afecte, actividad institucional y tipo de gasto.

Oficio de afectación presupuestaria.

Diario. (61201) Presupuesto Por Ejercer

61201

Presupuesto Por Ejercer

05 Recursos autorizados para el ejercicio del

presupuesto, con base en el calendario de gasto aprobado.

Presupuesto calendarizado

Diario 61203 Crédito Global Disponible

61204 Crédito Global Asignado

06 Incremento en la disponibilidad del

calendario del gasto aprobado, derivado de las ampliaciones presupuestarias.


Diario 61203 Crédito Global Disponible


07 Disminuciones en la disponibilidad del

calendario del gasto aprobado, derivado de las reducciones presupuestarias


Diario (61203) Crédito Global Disponible

(61204) Crédito Global Asignado

08 Pedidos y contratos celebrados. Oficio de presupuesto

comprometido. Diario 61205

Presupuesto Comprometido

61201 Presupuesto Por Ejercer

09 Modificación a la alza de pedidos y

contratos celebrados. Oficio de presupuesto comprometido.

Diario 61205 Presupuesto Comprometido

61201 Presupuesto Por Ejercer

10 Cancelación parcial o total de pedidos y

contratos celebrados

Oficio de presupuesto comprometido.

Diario (61205) Presupuesto Comprometido

(61201) Presupuesto Por Ejercer






1.1.3.- SERVICIOS PERSONALES.






DOCUMENTO REGISTRO No CONCEPTO FUENTE PÓLIZA CARGO ABONO 01 Comprobación de cuenta por liquidar

expedida para pago de nómina del año en curso, correspondiente a la prestación de servicios personales. a) Importe neto de la cuenta por liquidar. b) Descuentos y percepciones a favor de terceros. c) Descuentos de Ley, (ISR). d) Importe bruto. e) Crédito al Salario (CAS)

Cuenta por liquidar Diario e) 11206 Deudores Diversos

d) 52101

Costo de Operación De Programas

d) 61204

Crédito Global Asignado

d) 61206

Presupuesto Ejercido

a) 13107 Operaciones en Proceso

de Regularización Presupuestaria

b) 21204

Descuentos y Percepciones a Favor de

Terceros

c) 21212 Impuestos retenidos Derivados de Servicios

Personales

d) 61201 Presupuesto por Ejercer

d) 61203

Crédito Global Disponible 02 Comprobación de cuenta por liquidar

expedida para pagos ajenos, para el pago a terceros por descuentos a su favor.

Cuenta por liquidar Diario 21204 Descuentos y

Percepciones a Favor de Terceros

13107 Operaciones en Proceso


03 Comprobación de cuenta por liquidar,

expedida para pagos ajenos, para enterar a la SHCP los impuestos retenidos al personal Federal en el pago de nómina. a) Importe neto de la cuenta por liquidar. b) Descuentos de Ley, (ISR). c) Crédito al Salario (CAS)

Cuenta por liquidar Diario b) 21212 Impuestos Retenidos

Derivados de Servicios personales



c) 11206

Deudores Diversos






DOCUMENTO REGISTRO No CONCEPTO FUENTE PÓLIZA CARGO ABONO 04 Comprobación de cuenta por liquidar,

expedida para pagos ajenos, para el pago a terceros por descuentos a su favor en las quincenas del mes, que incluyan aportaciones. a) Importe neto de la cuenta por liquidar. b) Pasivo de aportaciones a favor de terceros (afectación al costo). c) Importe bruto.

Cuenta por liquidar Diario a) 21204 Descuentos y


c) 52101


c) 61204


c) 61206


a)13107 Operaciones en Proceso


b) 21204


Terceros

c) 61201 Presupuesto por Ejercer

c) 61203

Crédito Global Disponible

05 Reintegros al presupuesto del año en

curso por concepto de servicios personales. a) Importe neto del Aviso de Reintegro. b) Descuentos y percepciones a favor de Terceros. c) Descuentos de Ley (ISR) d) Importe bruto. e) Crédito al Salario (CAS)

Aviso de reintegro Diario e) (11206) Deudores Diversos

a)13107

Operaciones en Proceso de

Regularización Presupuestaria

d) (52101)


d) (61204)


d) (61206)


b) (21204) Descuentos y


c) (21212)

Impuestos Retenidos Derivados de Servicios

Personales

d) (61201) Presupuesto por Ejercer

d) (61203)







DOCUMENTO REGISTRO No CONCEPTO FUENTE PÓLIZA CARGO ABONO 06 Reintegros al presupuesto del año en

curso por concepto de servicios personales, que incluyan aportaciones. a) Importe neto del aviso de reintegro. b) Descuentos y percepciones a favor de Terceros (afectación al costo). c) Importe bruto.

Aviso de reintegro Diario a)13107 Operaciones en Proceso de


a) (21204)

Descuentos y Percepciones a Favor

de Terceros

c) (52101) Costo de Operación

De Programas

c) (61204) Crédito Global Asignado

c) (61206)




c) (61201)

Presupuesto por Ejercer

c) (61203) Crédito Global Disponible

07 Rectificaciones al presupuesto de años

anteriores por reintegros por concepto de servicios personales. a) Importe neto del aviso de reintegro. b) Descuentos y percepciones a favor de terceros. c) Descuentos de Ley (ISR) d) Importe bruto. e) Crédito al Salario (CAS)

Aviso de reintegro. Transferencia electrónica de fondos

Diario e) (11206) Deudores Diversos

a)13107



d) (52102)

Costo de Operación De Programas de Años Anteriores

d) (61210)

Presupuesto Ejercido de Años Anteriores



c) (21212)

Impuestos Retenidos Derivados de Servicios

Personales

d) (61211) Rectificaciones al

Ejercicio del presupuesto de Años Anteriores






DOCUMENTO REGISTRO No CONCEPTO FUENTE PÓLIZA CARGO ABONO 08 Comprobación de pagos anticipados.

Oficio de rectificación de cuenta por liquidar

Diario 52101 Costo de Operación

De Programas


61206




61201


61203 Crédito Global Disponible

09 Reintegro de recursos correspondientes

a ejercicios anteriores (Sin clave programática)

Aviso de reintegro

Diario 13107 Operaciones en Proceso de


11206 Deudores Diversos

Comisiones Bancarias Nota: En caso de contar con dispersora exclusiva de servicios personales, se procederá a la regularización de comisiones bancarias conforme al apartado 1.1.4 Gasto Corriente, numeral 16. Para este caso se deberá dar trámite a la cuenta por liquidar y aviso de reintegro según corresponda.






DOCUMENTO REGISTRO No CONCEPTO FUENTE PÓLIZA CARGO ABONO Retención de Responsabilidades 10 Comprobación de cuenta por liquidar

expedida para pago de nómina del año en curso, correspondiente a la prestación de servicios personales, que incluyan retenciones de responsabilidades a) Importe neto de la cuenta por liquidar. b) Descuentos y percepciones a favor de terceros. c) Descuentos de Ley (ISR) d) Importe bruto. e) Crédito al Salario (CAS)

Cuenta por liquidar Diario e) 11206 Deudores Diversos

d) 52101


d) 61204


d) 61206




b) 21204


Terceros

c) 21212 Impuestos retenidos Derivados de Servicios

Personales

d) 61201 Presupuesto por Ejercer

d) 61203


11 Comprobación de cuenta por liquidar, expedida para pago de retenciones de responsabilidades






curso por concepto de servicios personales.

Aviso de reintegro Diario 13107 Operaciones en Proceso de


(52101)


(61204)


(61206)


(61201) Presupuesto por Ejercer

(61203)







1.1.4.- GASTO CORRIENTE






DOCUMENTO REGISTRO No CONCEPTO FUENTE PÓLIZA CARGO ABONO 01 Comprobación de cuentas por liquidar

expedida para la comprobación de los anticipos para gastos o viáticos y pasajes, comisiones bancarias, efectuados con fondos; revolventes o fijos de caja chica.

Cuenta por liquidar Diario 52101 Costo de Operación

De Programas


61206




61201



02 Comprobación de Cuenta por Liquidar

expedida para pago servicio telefónico, energía eléctrica, agua potable, arrendamiento comercial y bancario, asesoría, estudios e investigaciones, difusión e información, viáticos, traslado e instalación de personal, servicios que demanden la elaboración de actos y ceremonias oficiales, con recursos presupuestarios comprometidos. a) Importe neto de la cuenta por liquidar. b) Retenciones de ley (arrendamiento, honorarios, fletes, penalizaciones, 5 y 2 al millar).). c) Importe bruto.

Cuenta por liquidar. Diario c) 52101 Costo de Operación

De Programas

c) 61204 Crédito Global Asignado

c) 61206




b) 21204


Terceros

c) 61203 Crédito Global Disponible

c) 61205


03 Comprobación de cuenta por liquidar expedida para pago servicio telefónico, energía eléctrica, agua potable, arrendamiento comercial y bancario, asesoría, estudios e investigaciones, difusión e información, viáticos, traslado e instalación de personal, servicios que demanden la elaboración de actos y ceremonias oficiales, con recursos presupuestarios no comprometidos. a) Importe neto de la cuenta por liquidar. b) Retenciones de ley (arrendamiento, honorarios, fletes, penalizaciones, 5 y 2 al millar).). c) Importe bruto.


de Programas


c) 61206




b) 21204


Terceros

c) 61201 Presupuesto por Ejercer

c) 61203








expedida para gastos de mantenimiento, conservación y reparación de bienes que permitan que estos se encuentren en condiciones de operación con recursos presupuestarios comprometidos.


De Programas


61206




61203


61205


05 Comprobación de cuenta por liquidar

expedida para gastos de mantenimiento, conservación y reparación de bienes que permitan que estos se encuentren en condiciones de operación recursos presupuestarios no comprometidos.


De Programas


61206




61201




expedida por cualquier otro tipo de gasto no especificado en los conceptos anteriores, necesarios para el funcionamiento del Instituto, con recursos presupuestarios no comprometidos.


De Programas


61206




61203


61201








expedida por cualquier otro tipo de gasto no especificado en los conceptos anteriores, necesarios para el funcionamiento del Instituto, con recursos presupuestarios comprometidos.


De Programas


61206




61203


61205



expedida para enteros. (ISR, IVA, Fletes, penalizaciones, 5 y 2 al millar) Nota: Para las UE que efectúan los enteros a la TESOFE anexar el formulario 16 del SAT.





09 Comprobación de recursos retirados para

gastos a comprobar. Oficio de rectificación de cuenta por liquidar


De Programas


61206




61201



10 Comprobación del gasto (Viáticos,

pasajes, combustibles entre otros).

Oficio de rectificación de cuenta por liquidar


De Programas


61206




61201









curso, por concepto de gastos.



(52101)


(61204)


(61206)



(61203)



curso por concepto de gastos, que incluyan retenciones de Ley. a) Importe neto del aviso de reintegro. b) Retenciones de ley (arrendamiento, honorarios, fletes, penalizaciones, 5 y 2 al millar).). c) Importe bruto.

Aviso de reintegro Diario a) 13107 Operaciones en Proceso de


c) (52101)


c) (61204)


c) (61206) Presupuesto Ejercido



c) (61201)




anteriores de reintegros por concepto de gasto corriente.



(52102)


(61210)


(61211) Rectificaciones al

Ejercicio del Presupuesto de Años Anteriores






DOCUMENTO REGISTRO No CONCEPTO FUENTE PÓLIZA CARGO ABONO 14 Rectificaciones al presupuesto de años

anteriores por reintegros por concepto de gasto corriente. a) Importe neto del aviso de reintegro. b) Retenciones de ley (arrendamiento, honorarios, fletes, penalizaciones, 5 y 2 al millar).). c) Importe bruto.



c) (52102)


c) (61210)




c) (61211)

Rectificaciones al Ejercicio del Presupuesto

de Años Anteriores

15 Reintegro de recursos correspondientes a

ejercicios anteriores (Sin clave programática)

Aviso de reintegro

Diario 13107 Operaciones en Proceso de



Comisiones bancarias 16 Expedición de cuenta por liquidar para

regularización de comisiones bancarias mensuales de cuentas dispersoras. Notas: -La cuenta por liquidar no se tramita ante el banco, únicamente se registra presupuestal y contablemente. -Por la devolución de comisiones bancarias de meses anteriores, se efectuará el ajuste al costo con aviso de reintegro sin trámite bancario. -La devolución de comisiones del mes en curso, se compensarán con las que cargue el banco en el mismo mes.


De Programas


61206




61201



-Para las comisiones pendientes del mes de diciembre, se regularizará con cargo al presupuesto del ejercicio inmediato siguiente, reintegrando los recursos al ejercicio anterior. Movimientos de trámite ante la Institución bancaria.






DOCUMENTO REGISTRO No CONCEPTO FUENTE PÓLIZA CARGO ABONO ANTICIPO A PROVEEDORES Y

CONTRATISTAS DE LOS CAPÍTULOS 2000 Y 3000.

17 Comprobación De la cuenta por liquidar expedida por concepto de pago anticipado a proveedores para adquisiciones de bienes inventariables adquiridos con recursos presupuestales comprometidos

Cuenta por liquidar, factura, nota de remisión

Diario 11213 Anticipo a

Proveedores y Contratistas

61204


61206




61203


61205 Presupuesto comprometido

18 Finiquito de los anticipos a proveedores Estado de cuenta Diario 52101

Costo de Operación de Programas

11213 Anticipo a Proveedores y

Contratistas

19 Comprobación de reintegros al presupuesto del año en curso, por concepto de pago anticipado a proveedores para adquisiciones de bienes inventariables



(11213) Anticipo a


(61204)


(61206)


(61203) Crédito Global Disponible

(61201)

Presupuesto por ejercer






DOCUMENTO REGISTRO No CONCEPTO FUENTE PÓLIZA CARGO ABONO 20 Reintegro de recursos al presupuesto, de

pagos anticipados a proveedores que correspondan a ejercicios anteriores.

Aviso de Reintegro Diario 13107 Operaciones en Proceso de


(11213) Anticipo a


(61210)




Créditos Sujetos a Resolución Judicial

21 Cuenta por liquidar expedida para la reposición de los recursos.

Cuenta por liquidar Acta del Ministerio Público

Diario (13107) Operaciones en Proceso de


11209

Créditos Sujetos a Resolución Judicial

22 Aviso de reintegro por recuperación de los

recursos.



11209 Créditos Sujetos a Resolución Judicial






1.1.5.- HONORARIOS






DOCUMENTO REGISTRO No CONCEPTO FUENTE PÓLIZA CARGO ABONO 01 Expedición de las cuentas por liquidar

para el pago de honorarios y en general por la prestación de un servicio personal independiente, con recursos presupuestarios comprometidos a) Importe neto de la cuenta por liquidar. b) Retenciones de ley (IVA e ISR), c) Importe bruto.


De Programas


c) 61206




b) 21204


Terceros

c) 61203 Crédito Global Disponible

c) 61205


02 Expedición de las cuentas por liquidar

para el pago de honorarios y en general por la prestación de un servicio personal independiente, con recursos presupuestarios no comprometidos a) Importe neto de la cuenta por liquidar. b) Retenciones de ley (IVA e ISR), c) Importe bruto.


De Programas


c) 61206




b) 21204


Terceros

c) 61201 Presupuesto por ejercer

c) 61203








expedida para entero del Impuesto Sobre la Renta (ISR) e Impuesto al Valor Agregado (IVA).






curso por concepto de honorarios y en general por la prestación de un servicio personal independiente. a) Importe neto del aviso de reintegro. b) Retenciones de ley. c) Importe bruto.



c) (52101)


c) (61204)


c) (61206) Presupuesto Ejercido



c) (61201)




anteriores por concepto de honorarios y en general por la prestación de un servicio personal independiente. a) Importe neto del aviso de reintegro. b) Retenciones de ley. c) Importe bruto.



c) (52102)


c) (61210)




c) (61211)

Rectificaciones al Ejercicio del Presupuesto

de Años Anteriores






1.1.6.- CUENTA DE CHEQUES, FONDO REVOLVENTE Y FIJO DE CAJA CHICA






DOCUMENTO REGISTRO No CONCEPTO FUENTE PÓLIZA CARGO ABONO 01 Cuenta por liquidar expedida para la

integración del fondo revolvente en cuenta de cheques y/o asignaciones fondo fijo de caja chica. Nota: La asignación de los fondos revolventes y fijos de caja chica quedan registrados en la cuenta 13110 Unidades Administrativas Deudoras.

Cuenta por liquidar. Recibos de asignación

Diario (13107) Operaciones en Proceso de


13110

Unidades Administrativas

Deudoras

02 Efectivo recibido en una unidad administrativa para la integración de sus fondos revolventes.

Ficha de depósito Ingreso 11203 Bancos

23113 Unidades

Administrativas Acreedoras

03 Recepción para la asignación de fondos de

caja chica Traspaso bancario Ingreso 11203

Bancos 21205

Acreedores Diversos 04 Asignación de los fondos fijos de caja

chica Solicitud de cheque Cheque 21205

Acreedores diversos 11203 Bancos

05 Anticipos para gastos menores o viáticos y

pasajes pendientes de comprobar. Solicitud de cheque

Cheque 11206 Deudores diversos

11203 Bancos

06 Reintegros de gastos menores o viáticos y

pasajes pendientes de comprobar. Ficha de depósito Ingreso 11203

Bancos 11206

Deudores Diversos 07 Depósito por la reposición a la cuenta de

cheques por concepto de regularización de gastos menores, viáticos y pasajes. Nota: Para la regularización de estos recursos se procede conforme al asiento No. 01 del apartado de Gasto Corriente.

Ficha de depósito

Ingreso 11203 Bancos

11206 Deudores Diversos Dirección Regional

08 Registro de comisiones bancarias derivadas de los servicios prestados. Notas: Para la regularización de estos recursos se procede conforme el Numeral 01 de Gasto Corriente.

Aviso de cargo y/o estado de cuenta.

Egreso 11206 Deudores Diversos

11203 Bancos

09 Depósito por concepto de regularización

de comisiones bancarias. Ficha de depósito Ingreso. 11203

Bancos 11206

Deudores Diversos 10 Bonificación de comisiones bancarias Estado de cuenta Ingreso 11203

Bancos 21205

Acreedores Diversos






DOCUMENTO REGISTRO No CONCEPTO FUENTE PÓLIZA CARGO ABONO 11 Retiro de recursos para reintegrar a la

cuenta dispersora, la bonificación de comisiones de meses anteriores. Nota: La bonificación de comisiones dentro del mismo mes, se compensan con las comisiones del mes.

Transferencia electrónica de fondos.

Cheque 21205 Acreedores Diversos

11203 Bancos

12 Depósito por la recepción de los intereses

o rendimientos bancarios. Estado de cuenta y/o aviso de abono


21205 Acreedores Diversos

13 Por el entero de recursos por concepto de

rendimientos bancarios. Ficha de depósito o Transferencia electrónica de fondos

Cheque Ó

Egreso


11203 Bancos

14 Cancelación de cheques en transito con

antigüedad mayor a 90 días, previa solicitud de bloqueo al banco y consulta con el beneficiario respectivo.

Oficio enviado al banco.

Diario (11203) Bancos

21205

Acreedores Diversos 15 Efectivo remitido a la Unidad Ejecutora

por la cancelación de cheques en transito con una antigüedad mayor de un año.

Transferencia electrónica de fondos.

Egreso 21205 Acreedores Diversos

11203 Bancos

16 Depósito por reintegros presupuestarios

de años en curso. Ficha de depósito. Ingreso 11203

Bancos 21205

Acreedores Diversos 17 Retiro para depósito en cuenta dispersora

correspondiente a los reintegros presupuestarios de año en curso.

Póliza de cheque Transferencia electrónica de fondos.

Cheque Ó

Egreso


11203 Bancos

18 Depósito por reintegros presupuestarios

de años anteriores. Oficio Diario 11203

Bancos 21205

Acreedores Diversos 19 Efectivo remitido a la Dirección de

Contabilidad Institucional por concepto de reintegros presupuestarios de años anteriores.

Oficio de la Dirección General o Regional Solicitud y Transferencia electrónica de fondos. Traspaso bancario

Egreso 21205 Acreedores Diversos

11203 Bancos

20 Depósito en la Unidad Ejecutora para el

pago a terceros beneficiarios. Ficha de Depósito Transferencia bancaria.


21205 Acreedores diversos

21 Por el pago a los beneficiarios

correspondientes. Solicitud de cheque Transferencia bancaria

Cheque o Traspaso bancario


11203 Bancos






DOCUMENTO REGISTRO No CONCEPTO FUENTE PÓLIZA CARGO ABONO 22 Depósito de recursos ajenos que no

afectan el presupuesto del ejercicio actual y al presupuesto de ejercicios anteriores. (Comodatos, venta de desecho de papel, matriculas entre otros).

Ficha de depósito. Transferencia bancaria.



23 Por el entero de recursos del numeral

anterior

Ficha de depósito Transferencia bancaria


21203 Bancos

24 Venta o recuperación de recursos; bienes

inventariables y de bienes de consumo.

Ficha de depósito Transferencia bancaria Relación de bienes inventariables



25 Por el entero de recursos del numeral

anterior. Transferencia bancaria

Egreso 21205 Acreedores diversos

11203 Bancos

26 Recepción de recursos para dispersión en

cuentas bancarias individuales. Transferencia bancaria



27 Retiro por dispersión de recursos en

cuentas bancarias individuales. Transferencia bancaria

Egreso 21205 Acreedores diversos

11203 Bancos

28 Recuperación de los fondos fijos de caja

chica asignados. Transferencia bancaria Aviso de reintegro



29 Retiro por concepto de reintegro:

a) Fondos revolventes b) Fondos fijos de caja chica c) Importe total registrado en la

cuenta 13110 Unidades Administrativas Acreedoras

Transferencia bancaria Aviso de reintegro

Egreso b)21205 Acreedores diversos

a) 23113 Unidades

Administrativas Acreedoras

c) 11203 Bancos

30 Expedición del Aviso de reintegro de los fondos; revolventes y fijos de caja chica

Transferencia bancaria Aviso de reintegro

Diario (13107) Operaciones en Proceso


13110

Unidades Administrativas

Deudoras






1.1.7.- INVENTARIOS






DOCUMENTO REGISTRO No CONCEPTO FUENTE PÓLIZA CARGO ABONO 01

Comprobación de la de cuenta por liquidar expedida por concepto de recepción de bienes inventariables adquiridos con recursos presupuestales comprometidos. a) Por el importe neto de la cuenta por liquidar. b) Por los impuestos causados por la adquisición de bienes inventariables c) Precio de costo del mueble. d) Por el importe bruto de la cuenta por liquidar: Nota. El registro del los muebles es con base al costo de adquisición (no incluye impuestos).

Cuenta por liquidar aviso de alta, nota de entrada, factura, nota de remisión,

Diario

c) 12201

Mobiliario y Equipo

c) 12202 Vehículos Terrestres, Marítimos y Aéreos

c) 12203

Maquinaria, Herramientas y

Aparatos

b) 52101 Costo de Operación

de Programas

d) 61204 Crédito Global Asignado

d) 61206


a)13107

Operaciones en Proceso de Regularización Presupuestaria

d) 61203


d) 61205



expedida por concepto de Recepción de bienes muebles inventariables adquiridos con recursos presupuestales no comprometidos. a) Por el importe neto de la cuenta por liquidar b) Por los impuestos causados por la adquisición de bienes inventariables. c) Precio de costo del mueble. d) Por el importe bruto de la cuenta por liquidar Nota. El registro del los muebles es con base al costo de adquisición (no incluye impuestos).

Aviso de alta, nota de entrada, factura, nota de remisión, titulo de propiedad y escritura.

Diario c) 12201 Mobiliario y Equipo

c) 12202

Vehículos Terrestres, Marítimos y Aéreos

c) 12203

Maquinaria, Herramientas. y

Aparatos


de Programas


d) 61206




d) 61201


d) 61203 Crédito Global Disponible






DOCUMENTO REGISTRO No CONCEPTO FUENTE PÓLIZA CARGO ABONO 03 Comprobación de la cuenta por liquidar

expedida por concepto de pago anticipado a proveedores para adquisiciones de bienes inventariables adquiridos con recursos presupuestales comprometidos.

Cuenta por liquidar, factura, nota de remisión.

Diario 11213 Anticipo a


61204


61206




61203


61205


04 Finiquito de los anticipos a proveedores de

bienes inventariables adquiridos. a) Por el importe bruto de la(s) cuenta(s) por liquidar b) Por los impuestos causados por la adquisición de bienes inventariables. c) Precio de costo del mueble. Nota. El registro del los muebles es con base al costo de adquisición (no incluye impuestos).

Aviso de alta, auxiliar contable

Diario c) 12201 Mobiliario y Equipo

c) 12202


c) 12203


Aparatos


de Programas

a)11213 Anticipo a Proveedores y

Contratistas

05 Donaciones de bienes inventariables recibidas de entidades no comprendidas dentro del sector central.

Acta de donación, aviso de alta, nota de entrada.

Diario 12201 Mobiliario y Equipo

12202


12203


Aparatos







DOCUMENTO REGISTRO No CONCEPTO FUENTE PÓLIZA CARGO ABONO 06 Donaciones de bienes inventariables

otorgadas a otras entidades no comprendidas dentro del sector central.

Acta de donación, aviso de baja, nota de salida.

Diario 41201 Decrementos al Patrimonio

12201 Mobiliario y Equipo

12202


12203

Maquinaria, Herramientas. y

Aparatos

07 Por la alta bienes de mobiliario y equipo elaborado por personal del Instituto, costo de los bienes de consumo más gastos de transformación.

Aviso de elaboración, con cuenta de gastos.



08 Baja de bienes inventariables por causa de inutilización, obsolescencia, enajenaciones y siniestros.

Acta de baja, destrucción y solicitud de baja.



12202


12203

Maquinaria, Herramientas y Aparatos







expedida para el pago de instalaciones, adaptaciones, y mejoras de bienes inventariables con recursos presupuestarios comprometidos. a) Por el importe neto de la cuenta por liquidar. b) Por los impuestos causados por la adquisición de bienes inventariables. c) Precio de costo del mueble. d) Por el importe bruto de la cuenta por liquidar.

Cuenta por liquidar Diario c) 12201 Mobiliario y Equipo

c) 12202


c) 12203


Aparatos


de Programas


d) 61206




d) 61203


d) 61205


10 Comprobación de cuenta por liquidar expedida para el pago de instalaciones, adaptaciones, y mejoras de bienes inventariables con recursos presupuestarios no comprometidos. a) Por el importe neto de la cuenta por liquidar. b) Por los impuestos causados por la adquisición de bienes inventariables c) Precio de costo del mueble. d) Por el importe bruto de la cuenta por liquidar

Cuenta por liquidar Diario c) 12201 Mobiliario y Equipo

c) 12202


c) 12203

Maquinaria, herramientas y

aparatos


de Programas


d) 61206




d) 61201


d) 61203 Crédito Global Disponible






DOCUMENTO REGISTRO No CONCEPTO FUENTE PÓLIZA CARGO ABONO

11 Reintegros al presupuesto del año en curso, provenientes de adquisición de bienes inventariables. a) Por el importe neto del aviso de reintegro b) Por los impuestos causados por la adquisición de bienes inventariables c) precio de costo del mueble o inmueble. d) Por el importe bruto del aviso de reintegro



c) (12201)

Mobiliario y Equipo

c) (12202) Vehículos Terrestres, Marítimos y Aéreos

c) (12203) Maquinaria,

Herramientas y Aparatos

b) (52101)


d) (61204)


d) (61206)


d) (61201) Presupuesto por Ejercer

d) (61203)


12 Rectificaciones al presupuesto de egresos de años anteriores por reintegros efectuados cuyos importes no fueron amortizados o devolución de los mismos. a) Por el importe neto del aviso de reintegro b) Por los impuestos causados por la adquisición de bienes inventariables. c) Por el importe bruto del aviso de reintegro d) Por el importe de la estimación del costo del bien.

Aviso de reintegro Diario a)31106 Reintegros

Presupuestarios de Años Anteriores

d) (12201)

Mobiliario y Equipo

d) (12202) Vehículos, Terrestres. Marítimos y Aéreos

d) (12203) Maquinaria,

Herramientas y Aparatos

c) (61210)

Presupuesto Ejercido de años Anteriores

b) (52102)

Costo de Operación de Programa de Años

Anteriores

c) (61211) Rectificaciones al Ejercicio del Presupuesto de Años

Anteriores






DOCUMENTO REGISTRO No CONCEPTO FUENTE PÓLIZA CARGO ABONO 13 Comprobación del aviso de reintegro del

año en curso, por concepto de pago anticipado a proveedores para adquisiciones de bienes inventariables

Aviso de reintegro Diario (11213) Anticipo a


13107



(61204)


(61206)


(61203) Crédito Global Disponible

(61201)

Presupuesto por ejercer






1.1.8.- OBRA PÚBLICA






DOCUMENTO REGISTRO No CONCEPTO FUENTE PÓLIZA CARGO ABONO 01 Comprobación de la cuenta por liquidar

expedida por concepto de pago anticipado a proveedores para obras en proceso con recursos presupuestales comprometidos. a) Por el importe neto de la cuenta por liquidar. b) Por el importe bruto. Excluyendo los impuestos causados (2 y 5 al millar) c) Retenciones de Ley. d) 2 al millar para el Instituto de Capacitación de los Trabajadores de la Industria de la Construcción; 1% para Obras de beneficio social y otros Descuentos a favor de terceros que se Efectúen a contratistas. e) 5 al millar por servicio de vigilancia, inspección y control de la obra conforme a la Ley Federal de Derechos. f) Por el importe bruto de la CXL.

Cuenta por liquidar, factura, nota de remisión.

Diario b) 11213 Anticipo a


f) 61204


f) 61206



de Regularización Presupuestal

c, d,-e) 21204 Descuentos y


f) 61201

Presupuesto por Ejercer Ó

f) 61205 Presupuesto Comprometido

f) 61203


02 Comprobación de cuenta por liquidar expedida para pago de estimaciones de avance de obras. a) Por el importe neto de la CXL b) Por los impuestos causados (IVA). c) Retenciones de Ley. d) 2 al millar para el Instituto de Capacitación de los Trabajadores de la Industria de la Construcción; 1% para Obras de beneficio social y otros Descuentos a favor de terceros que se Efectúen a contratistas. e) 5 al millar por servicio de vigilancia, inspección y control de la obra conforme a la Ley Federal de Derechos. f) Por el importe bruto de la CXL. h) Por el importe bruto de la CxL. Excluyendo los impuestos causados (2 y 5 al millar) g) Por el importe bruto. Excluyendo los impuestos causados (IVA) h) Importe de la amortización

Cuenta por liquidar Estimación de avance de obras.

Diario g) 12501 Obras en Proceso

b) 52101


f) 61204


f) 61206


h) 11213 Anticipo a Proveedores y

contratistas



c, d,-e) 21204 Descuentos y


f) 61201


f) 61205 Presupuesto Comprometido

f) 61203







DOCUMENTO REGISTRO No CONCEPTO FUENTE PÓLIZA CARGO ABONO 03 Comprobación de cuenta por liquidar,

expedida para enterar los descuentos retenidos a favor de terceros Institucionales.





04 Comprobación de Cuentas por Liquidar por

la entrega al Banco Nacional de Obras y Servicios Públicos del 2 al millar para capacitación a los trabajadores de la industria de la construcción, descontado a contratistas.





05 Comprobación de gastos indirectos

efectuados en obras, con recursos presupuestarios comprometidos y no comprometidos.

a) Por el importe neto de la CXL b) Por los impuestos causados (IVA) c) Por el valor de adquisición de la

obra (sin IVA) d) Por el importe bruto de la CXL

Cuenta por liquidar

Diario c) 12501 Obras en Proceso

b) 52101


d) 61204


d) 61206




d) 61201


d) 61205 Presupuesto Comprometido

d) 61203


06 Comprobación expedición de Cuentas por

Liquidar para enterar a la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, los impuestos retenidos a contratistas y 5 al millar.











curso por concepto de obras. Aviso de reintegro Diario 13107



(12501)

Obras en Proceso

(61204) Crédito Global Asignado

(61206)



(61203)



anteriores por reintegros provenientes de obras.



(12501)

Obras en Proceso

(61210) Presupuesto Ejercido de Años Anteriores



09 Costo de las obras terminadas y entregadas, que pasen a formar parte de los bienes inmuebles del Instituto.

Acta de terminación de la obra

Diario 12502 Inmuebles

12501 Obras en Proceso






1.1.9.- ALMACENES DE BIENES DE CONSUMO







MOVIMIENTOS DE ALMACÉN

01 Por la recepción de bienes de consumo en

los almacenes. a) Por el precio de costo de adquisición. b) Por los impuestos causados. c) Por el importe del valor de adquisición más los impuestos causados (pago al proveedor).

-Informe general de estradas - Resumen de movimientos por partida del (SIGA)

Diario a) 11301 Almacenes

b) 52101


c) (52101)


02 Entrega de bienes de consumo para ser

utilizados en la misma área. -Informe general de salidas (SIGA)

Diario 52101


11301

Almacenes

REMESAS DE BIENES DE CONSUMO 03 Remesas de bienes de consumo enviadas

a unidades administrativas de la misma entidad.

Informe general de salidas (Ordenes de Traspaso SIGA)

Diario 11302 Remesas de Bienes

de Consumo

11301 Almacenes

04 Confirmación de la remesas recibidas en

unidad ejecutora destino Reporte de confirmación de transferencias


11302 Remesas de Bienes de

Consumo 05 Recepción de bienes de consumo de

unidades administrativa de la misma entidad.

Informe general de entradas (ordenes de Traspaso SIGA)

Diario 11301 Almacenes

41202 Incrementos al patrimonio

OTRAS ALTAS Y BAJAS 06 Baja de bienes inventariables por causa de

inutilización, obsolescencia, caso fortuito o de fuerza mayor, así como donaciones.

Acta de baja, destrucción y solicitud de baja Contrato de donación


11301 Almacenes

07 Desperdicios y/o partes aprovechables de

bienes de consumo así como sobrantes en inventarios físicos.

Nota de entrada, aviso de alta

Diario 11301 Almacenes


08 Devolución de bienes de consumo no

utilizados por las áreas solicitantes

-Informe general de entradas

Diario (52101) Costo de Operación

de Programas

(11301) Almacenes






DOCUMENTO REGISTRO No CONCEPTO FUENTE PÓLIZA CARGO ABONO 09 Venta de desperdicios y/o partes

aprovechables de bienes de consumo sancionada por autoridad competente. (Asiento que afecta la Unidad Ejecutora) Nota: La Dirección General Adjunta de Programación y Presupuesto entera estos recursos al SAT mediante la formato 16.

Cheque de caja a favor de la TESOFE.


11301 Almacenes

REVALUACIÓN DE INVENTARIOS 10 Diferencia por reevaluación de inventarios,

por faltantes Conciliación del Área Financiera con Recursos Materiales


de Programas

11301 Almacenes

11 Diferencia por reevaluación de inventarios, por sobrantes

Conciliación del Área Financiera con Recursos Materiales

Diario (52101) Costo de Operación

de Programas

11301 Almacenes

Nota: La diferencia por faltantes y sobrantes, es únicamente la generada por variación en los precios.

Asiento que afecta Área Central 12 Asiento mensual de eliminación por

consolidación de información Catálogos de cuenta Diario 41202

Decrementos al Patrimonio

41201 Incrementos al patrimonio






1.1.10.- TRANSFERENCIAS DE BIENES INVENTARIABLES






DOCUMENTO REGISTRO No CONCEPTO FUENTE PÓLIZA CARGO ABONO Transferencias 01 Recepción de bienes inventariables

provenientes de transferencias de otras dependencias formalizadas mediante acta.

Reporte de SIGA Reporte de altas y bajas de activo fijo adicionando: Acta de transferencia, aviso de alta, nota de entrada.

Diario 11301 almacenes

12201

Mobiliario y Equipo

12202 Vehículos Terrestres, Marítimos y Aéreos

12502

Inmuebles

41203 Transferencias de Bienes

Inventariables

02 Bienes inventariables transferidos

formalmente a otras dependencias, mediante acta.

Reporte de SIGA Reporte de altas y bajas de activo fijo adicionando : Acta de transferencia, aviso de baja, nota de salida.

Diario 41203 Transferencias de

Bienes Inventariables

11301 almacenes

12201

Mobiliario y Equipo

12202 Vehículos Terrestres, Marítimos y Aéreos

12502

Inmuebles 03 Autorización de transferencias de bienes

inventariables a otras dependencias.

Solicitud de traspaso de saldos y oficio de autorización de la Unidad de Contabilidad Gubernamental e Informes sobre la Gestión Pública.


41203 Transferencias de Bienes

Inventariables

04 Autorización de transferencias de bienes

inventariables provenientes de otras dependencias.

Solicitud de traspaso de saldos y oficio de autorización de la Unidad de Contabilidad Gubernamental e Informes sobre la Gestión Pública.

Diario 41203 Transferencias de Bienes

Inventariables







1.1.11.- BIENES DERIVADOS DE EMBARGO, ADJUDICADOS,

ASEGURAMIENTO Y DACIÓN EN PAGO






DOCUMENTO REGISTRO No CONCEPTO FUENTE PÓLIZA CARGO ABONO 01 Expedición de las cuentas por liquidar

certificadas para el pago de adjudicaciones, expropiaciones e indemnizaciones de bienes inventariables y de proceder el registro del beneficio resultante entre el valor nominal del bien y el de adquisición.

Cuenta por liquidar Factura


a

12502 Inmuebles

61206


61204




51201 Beneficios Diversos

61201 Presupuesto por Ejercer

61203


02 Adquisición de bienes inventariables, provenientes de operaciones en dación de pago.

Cuenta por liquidar Factura


a

12502 Inmuebles

61206


61204




51201 Beneficios Diversos


61203


NOTA: El registro en la cuenta 51201.-

Beneficios Diversos será por la diferencia entre el importe pagado y el valor de factura del bien.






1.1.12.- PASIVO CIRCULANTE






DOCUMENTO REGISTRO No CONCEPTO FUENTE PÓLIZA CARGO ABONO 01 Creación de Pasivo Circulante, al cierre del

ejercicio por los gastos devengados no pagados al 31 de diciembre del año en curso.

Relación de Pasivo Circulante


De Programas

61206 Presupuesto Ejercido


61205


02 Creación de Pasivo Circulante, al cierre del

ejercicio por la adquisición de bienes Inventariables devengados no pagados al 31 de diciembre del año en curso.

a) Por el precio de costo del bien b) Por los impuestos causados por la

adquisición de bienes inventariables

c) Por el importe bruto

Relación de Pasivo Circulante

Diario a) 12201 Mobiliario y Equipo

a) 12202


a) 12203

Maquinaría, Herramientas y

Aparatos

a) 12502 Inmuebles

b) 52101


c)61206


c) 21205 Acreedores Diversos

c) 61205


03 Recursos de pasivo circulante por ministrar

(asiento que afectan las UE) Relación de Pasivo Circulante

Diario 11206 Deudores Diversos

41205 Trasferencias de

Recursos a Órganos Desconcentrados

04 Apertura al inicio del ejercicio de las

cuentas 61212.- Crédito Global Disponible de años anteriores y 61213.- Crédito Global Asignado de años anteriores.

Aviso de abono Diario 61212 Crédito Global

Disponible de años Anteriores


de años Anteriores

05 Al inicio del ejercicio, por el traspaso a

la cuenta 21103.- Adeudos de Años Anteriores del pasivo devengado no pagado correspondiente al año anterior, integrado por el saldo de la cuenta 21205 Acreedores Diversos.

Estados de cuenta Diario 21203 Proveedores

21205

Acreedores Diversos

21103 Adeudos de Años

Anteriores






DOCUMENTO REGISTRO No CONCEPTO FUENTE PÓLIZA CARGO ABONO 06 Por la recepción de pasivo circulante de pagos

centralizados. (Asientos que afectan las UE).

Cuenta por liquidar Diario 13107 Operaciones en Proceso de



07 Expedición de cuentas por liquidar para pagos de adeudos del año anterior a) Importe neto de la cuenta por Liquidar. b) Importe bruto. c) Por el importe de las de retenciones (en su caso)

Cuenta por liquidar Diario b) 21103 Adeudos de Años

Anteriores

b) 61213 Crédito Global

Asignado de Años Anteriores

13107 Operaciones en Proceso de


c) 21204

Descuentos y Percepciones a

favor de Terceros

b) 61212 Crédito Global

Disponible de Años Anteriores

08 Expedición de Cuenta por liquidar para cubrir

importes de las retenciones a favor de terceros

Cuenta por Liquidar Diario 21204 Descuentos y



Regularización Presupuestal

09 Expedición de Cuenta por liquidar para cubrir

importes de las aportaciones favor de terceros

Cuenta por Liquidar Diario 21204 Descuentos y


61213

Crédito Global Asignado de Años

Anteriores



61212

Crédito Global Disponible de Años

Anteriores






DOCUMENTO REGISTRO No CONCEPTO FUENTE PÓLIZA CARGO ABONO 10 Cancelación de adeudos del año anterior

por gastos estimados en exceso. Oficio de cancelación de presupuesto comprometido.

Diario (52102) Costo de operación de Programas de Años Anteriores

(61210)


(61212)

Crédito Global Disponible de Años

Anteriores

(21103) Adeudos de años

anteriores



(61213)

Crédito Global Asignado de Años Anteriores

11 Cancelación de Adeudos de Años

Anteriores por gastos estimados en exceso de bienes inventariables.

Aviso de abono Diario (12201) Mobiliario y Equipo

(12202)


(12203)


Aparatos

(12502) Inmuebles

(52102)


(61210)


(61212)

Crédito Global Disponible de años

Anteriores

(21103) Adeudos de años

anteriores



(61213)

Crédito Global Asignado de años anteriores






1.1.13.- REGISTRO FINANCIERO







Registros que afecta Área Central

01 De la recepción de recursos transferidos

por la Tesorería de la Federación con base al presupuesto de Egresos Autorizado a la Tesorería Central.

Ficha de depósito Transferencia Bancaria


41205 Transferencia de Recursos

a Órganos Desconcentrados

02 Del reintegro de recursos transferidos por

la Tesorería Central a la Tesorería de la Federación con base en los oficios de afectación al presupuesto del ejercicio actual autorizados por la SHCP.

Cuenta por Liquidar Egreso ( 11203 ) Bancos

( 41205 ) Transferencia de Recursos


03 Recursos transferidos de la Tesorería

Central a las cuentas dispersoras. Estado de cuenta Transferencia electrónica de fondos

Egresos 11206 Deudores Diversos

11203 Bancos

04 Recepción de remanente de recursos de

las cuentas dispersoras en la Tesorería Central.

Estado de cuenta Transferencia electrónica de fondos

Ingresos 11203 Bancos


05 Captación de productos, otros productos e

ingresos presupuestales de ejercicios anteriores

Estado de cuenta Oficio



06 Entero de productos, otros productos e

ingresos presupuestales de ejercicios anteriores a la Tesorería de la Federación.

Cuenta por liquidar Estado de cuenta

Egresos 21205 Acreedores Diversos

11203 Bancos

Registros que afectan las Unidades

Ejecutoras

07 Recepción de recursos presupuestarios de la Tesorería Central en las cuentas dispersoras





08 Recepción de recursos de Pasivo

Circulante de la Tesorería Central en las cuentas dispersoras.




09 Transferencia del remanente de recursos,

de las cuentas dispersoras a la Tesorería Central.

Estado de cuenta Egresos 41205 Transferencia de


11203 Bancos






DOCUMENTO REGISTRO

No CONCEPTO FUENTE PÓLIZA CARGO ABONO 10 Retiro de recursos presupuestarios de las

cuentas dispersoras Cuenta por liquidar

Egresos 13107 Operaciones en Proceso de

regularización presupuestaria

11203 Bancos

11 Reintegro de recursos presupuestarios del

año en curso a las cuentas dispersoras Aviso de Reintegro


13107 Operaciones en proceso

de regularización presupuestaria

12 Captación de rendimientos en las cuentas

dispersoras Estado de cuenta Ingresos 11203

Bancos 21205

Acreedores Diversos 13 Retiro de recursos para el entero de

rendimientos de cuentas dispersoras

Solicitud de Transferencia electrónica de fondos


11203 Bancos

14 Cargos de comisiones bancarias Estado de cuenta

Aviso de cargo Egresos 13107

Operaciones en proceso de

regularización presupuestaria

11203 Bancos

15 Por la recepción de recursos ministrados

por la Tesorería Central para el pago de Pasivo Circulante

Estado de cuenta Ingreso 11203 Bancos


16 Bonificación de comisiones bancarias Estado de cuenta

Ingreso 11203

Bancos 13107

Operaciones en proceso de regularización presupuestaria

Notas importantes:

1. En las cuentas dispersoras se realizan únicamente transacciones bancarias con los documentos de Cuentas por Liquidar (CxL)

y Avisos de Reintegro (AR) así como los movimientos de ministración y remanente de recursos que efectúa la Tesorería Central, adicional a los movimientos del banco tales como comisiones bancarias y rendimientos.

2. Se deberá evitar la elaboración de CxL y AR de afectación múltiple que implique el Ámbito Regional y Estatal o viceversa, ya

que cada ámbito cuenta con su propia cuenta dispersora, adicionalmente se modificaría el importe del Estado de resultados al tener una comprobación de la cual nunca se retiro de su cuenta dispersora, situación que se vería reflejada en la cuenta 13107 OPRP como pendiente de retiro o reintegro.






1.1.14.- PAGOS CENTRALIZADOS






DOCUMENTO REGISTRO No CONCEPTO FUENTE PÓLIZA CARGO ABONO Registros que afecta Área Central. 01 Recursos Transferidos de la Tesorería

Central a las cuentas dispersoras de pagos centralizados.

Estado de cuenta

Egresos 11206 Deudores Diversos

11203 Bancos

02 Recepción de recursos en las cuentas

dispersoras de pagos centralizados. Estado de cuenta



03 Retiro de recursos por concepto de pagos

centralizados Cuenta por Liquidar Egreso 21205

Acreedores Diversos 11203 Bancos

04 Reintegro de recursos por concepto de

pagos centralizados Aviso de Reintegro Ingreso 11203

Bancos 21205

Acreedores Diversos 05 Retiro recursos de la Tesorería Central por

concepto de remanente en las cuentas dispersoras de pagos centralizados.

Estado de cuenta Egreso 21205 Acreedores Diversos

11203 Bancos

06 Recepción de remanente de recursos en la

cuenta de Tesorería Central. Estado de cuenta



07 Asiento de eliminación por consolidación,

correspondiente a los recursos transferidos a las Unidades Ejecutoras. (Saldo del periodo de la cuenta 41205 Transferencias de recursos a Órganos Desconcentrados)

Estados de cuenta Diario 41205 Transferencia de



Registros que afectan las Unidades Ejecutoras.

08 Registro de recursos de pagos

centralizados en la cuenta de Transferencias de Recursos a Órganos Desconcentrados

Cuenta por Liquidar Diario 11206 Deudores Diversos


a Órganos Desconcentrados.

09 Retiro de recursos de la cuenta dispersora

de pagos centralizados. Cuenta por Liquidar Diario 13107




10 Reintegro de recursos presupuestarios del

año en curso a la cuenta dispersora de pagos directos

Aviso de Reintegro Diario 11206 Deudores Diversos








DOCUMENTO REGISTRO No CONCEPTO FUENTE PÓLIZA CARGO ABONO 11 Registro de recursos de pagos

centralizados en la cuenta de Transferencias de Recursos a Órganos Desconcentrados

Aviso de Reintegro Diario 41205 Transferencia de



Nota: La comprobación de retiro y

reintegro procede conforme a los apartados de servicios personales y gasto corriente.






1.1.15.- REINTEGRO DE RECURSOS DE EJERCICIOS

ANTERIORES






DOCUMENTO REGISTRO No CONCEPTO FUENTE PÓLIZA CARGO ABONO Asientos que afecta Área Central 01 Captación de recursos de años anteriores

en la cuenta dispersora de pagos a la Tesorería de la Federación.

Estado de cuenta Ingresos 11203 Bancos


02 Entero a la Tesorería de la Federación de

recursos presupuestarios de años anteriores captados en el ejercicio actual.

Cuenta por liquidar Egresos 21205 Acreedores Diversos

11203 Bancos

Asientos que afectan las Unidades

Ejecutoras.

03 Captación de recursos presupuestarios de

años anteriores, en cuenta de cheques. Estado de cuenta Ingresos 11203

Bancos Chequera


04 Retiro de recursos de la cuenta dispersora,

para depósito en cuenta de cheques, por el importe de las retenciones reflejadas en los reintegros de recursos presupuestarios de años anteriores.

Transferencia de fondos Aviso de Reintegro Cuenta por liquidar

Egresos 13107 Operaciones en proceso de

regularización presupuestaria.

11203 Bancos

Dispersora

05 Recepción del ingreso en la Cuenta de

cheques para complementar el importe bruto del aviso de reintegro

Ficha de deposito Ingreso 11203 Bancos Chequera


06 Retiro de recursos presupuestarios brutos,

de la cuenta de cheques para su depósito en la cuenta captadora de enteros de Área Central.

Transferencia de fondos


11203 Bancos Chequera

Nota: los movimientos de los asientos nos. 4, 5 y 6 deben ser simultáneos.

07 Registro del aviso de reintegro de años anteriores. Importe bruto del reintegro.

Transferencia de fondos Aviso de Reintegro

Diario 31106 Reintegros

presupuestarios de años anteriores

13107 Operaciones en proceso

de regularización presupuestaria

Nota: La comprobación de los avisos de

reintegro de años anteriores, procede conforme a los apartados de servicios personales y gasto corriente.






1.1.16.- SERVICIO TELECOMM.







CANCELACIONES

01 Solicitud de cancelación del pago de giros inmediatos del Instituto a TELECOMM.

Comprobante de cancelación de TELECOMM

Diario 11206 Deudores Diversos


02 Efectivo recibido en la cuenta de cheques

de una unidad administrativa por reintegro de TELECOMM.

Relación de reintegros para depósito de TELECOMM



03 Retiro de recursos para reintegrar a la cuenta dispersora, el importe de las cancelaciones.

Solicitud de cheque o transferencia electrónica de fondos y aviso de reintegro

Cheque O

Egreso


11203 Bancos

DEVOLUCIONES (Termino de vigencia de los giros inmediatos no cobrados)

04 Registro de las devoluciones de TELECOMM por giros no cobrados.

Comprobante de depósito de TELECOMM



05 Emisión de cheque por reclamo de beneficiario de la devolución de TELECOMM.

Solicitud de cheque


11203 Bancos

06 Reintegro de recursos a la cuenta dispersora, por devoluciones de TELECOMM con antigüedad de un año.

Solicitud de cheque o transferencia electrónica de fondos.

Cheque O

Egresos


11203 Bancos

NOTA: Se enviará CXL de Oficinas

Centrales con la afectación presupuestal correspondiente a COMISIONES TELECOMM, y deberá registrarse en el Sistema Integral de Control Presupuestal y en el Sistema Integral de Contabilidad conforme al numeral 16 del apartado 1.1.4 Gasto Corriente.






1.1.17.- MINISTRACIONES CON ACUERDO






DOCUMENTO REGISTRO No CONCEPTO FUENTE PÓLIZA CARGO ABONO Registros que afecta Área Central.

01 Recepción de recursos con acuerdo de ministración

Oficio de acuerdo de ministración

Diario 62103 Operaciones Pendientes de

Afectar Presupuesto

62104 Presupuesto de Egresos Pendiente de Regularizar

02 Regularización de acuerdo de ministración, mediante devolución de recursos a la Tesorería de la Federación.

Transferencia de Fondos Oficio de regularización de acuerdo

Diario 62104 Presupuesto de

Egresos Pendiente de Regularizar

62103 Operaciones Pendientes de Afectar Presupuesto

03 Regularización de acuerdo de ministración, compensación con recursos presupuestales.

Oficio de regularización de acuerdo

Diario 62104 Presupuesto de

Egresos Pendiente de Regularizar

62103 Operaciones Pendientes de Afectar Presupuesto






1.1.18.- FONDO DE AHORRO CAPITALIZABLE DE LOS TRABAJADORES DEL ESTADO.

(Asientos que afecta Área central)






DOCUMENTO REGISTRO

No CONCEPTO FUENTE PÓLIZA CARGO ABONO 01 Registro de los recursos correspondientes

a la aportación inicial de cada Dependencia, en la Institución Fiduciaria para la constitución del Fondo de Ahorro, notificando a cada una de las que lo integran.

Estado de cuenta bancario.

Diario 62121 Fondo de Ahorro Capitalizable de los

Trabajadores

62125 Recursos Otorgados en Fideicomiso para el

Fondo de Ahorro de los Trabajadores

02 Depósito en la Institución Fiduciaria de los

recursos fiscales correspondientes a la aportación del Gobierno Federal para incrementar el fondo de ahorro en cada dependencia inscrita. a) Del monto quincenal aportado cuyo importe no está sujeto a reparto entre los trabajadores, el cual debe estar plenamente identificado, ya que su destino es para cubrir las cuotas por concepto de las primas de seguro y los siniestros ocurridos. b) Por la parte quincenal aportada, que es susceptible de entregar a los trabajadores, al finalizar cada ciclo del Fondo de Ahorro.

Estado de cuenta bancario

Diario a) 62123 Recursos Aportados para el Pago de

Primas de Seguro y Siniestros Ocurridos

b) 62122

Fondo de Ahorro Distribuible a los Trabajadores

a) 62125 Recursos Otorgados en Fideicomiso para el


b) 62125

Recursos Otorgados en Fideicomiso para el


03 Amortización del importe de las cuotas

devengadas por concepto de las Primas de Seguro durante el ejercicio del Fondo de Ahorro.


Diario 62125 Recursos Otorgados

en Fideicomiso para el

Fondo de Ahorro de los

Trabajadores

62123 Recursos Aportados

para el Pago de Primas

de Seguro y Siniestros Ocurridos

04 Descuento a través de nómina realizado a

los trabajadores de base y confianza, referente a sus aportaciones para incrementar el Fondo de Ahorro.

Cuenta por Liquidar Diario 52101 Costo de

Operación de Programas

21204 Descuentos y Percepciones a

Favor de Terceros

05 Comprobación de la CXL de pago a favor

del FONAC, por el importe de las aportaciones retenidas a los trabajadores de base y confianza mediante nómina o lista de raya.










DOCUMENTO REGISTRO No CONCEPTO FUENTE PÓLIZA CARGO ABONO 06 Comprobación de la CXL de pago por el

importe de las cuotas retenidas a los empleados de base en favor del sindicato, indicando claramente el monto que le corresponde otorgar como aportación para incrementar el Fondo de Ahorro.





Nota: Los numerales 04, 05 y 06 son

enunciativos, la retención y pago debe de aplicarse conforme al apartado 1.1.5 Servicios Personales

07 Registro en cuentas de orden para

incrementar el Fondo de Ahorro por los importes retenidos a los Trabajadores, y el monto proporcional otorgado por el sindicato.


Diario 62122 Fondo de Ahorro Distribuible a los Trabajadores



08 Importes pagados a los beneficiarios o

asegurados por concepto de los siniestros ocurridos durante el ejercicio del fondo, sea por fallecimiento o invalidez permanente.


Diario 62125 Recursos Otorgados en Fideicomiso para el Fondo de Ahorro de los Trabajadores


para el Pago de Primas de Seguro y Siniestros

Ocurridos 09 Importe de los intereses generados por la

inversión de los recursos del Fondo de Ahorro, reportados por la Institución fiduciaria al Área de Servicio Civil correspondiente y a cada una de las dependencias integrantes del Fondo.


Diario 62124 Recursos Generados

por Intereses Provenientes del Fondo de Ahorro

62125 Recursos Otorgados en Fideicomiso para el Fondo de Ahorro de los

Trabajadores

10 Al cierre del ejercicio del Fondo de Ahorro

de los Trabajadores por el traspaso del saldo deudor de la cuenta 62124.- Recursos Generados por Intereses Provenientes del Fondo del Ahorro, a la cuenta 62122.- Fondo de Ahorro Distribuible a los Trabajadores. (15 de julio de cada año, fecha de cierre del ejercicio del Fondo).


Diario 62122 Fondo de Ahorro

Distribuible a los Trabajadores

62124 Recursos Generados

por Intereses Provenientes del Fondo de Ahorro






DOCUMENTO REGISTRO No CONCEPTO FUENTE PÓLIZA CARGO ABONO 11 Al cierre del ejercicio del Fondo de Ahorro

de los Trabajadores por el traspaso del saldo deudor de la cuenta de orden 62123.- Recursos Aportados para el Pago de Primas de Seguro y Siniestros Ocurridos, a la cuenta 62121.- Fondo de Ahorro Capitalizable de los Trabajadores. (15 de julio de cada año, fecha de cierre del ejercicio del Fondo).


Diario 62121 Fondo de Ahorro Capitalizable

de los Trabajadores


para el Pago de Primas de Seguro y Siniestros

Ocurridos

12 Expedición de la nómina para la entrega

de los recursos del Fondo de Ahorro Distribuible a los Trabajadores de base y confianza a través de cheque bancario.



62130

Cheques Bancarios Expedidos para

Liquidar el Fondo de Ahorro

62122 Fondo de Ahorro


62131

Expedición de Cheques Bancarios del Fondo de Ahorro

13 Reporte de cobro de los cheques en la

institución bancaria correspondiente.


Diario 62131 Expedición de

Cheques Bancarios del Fondo de Ahorro

62130 Cheques Bancarios

Expedidos para Liquidar el Fondo de Ahorro

14 Importe de los cheques no cobrados

durante el periodo de vigencia. (6 meses).


Diario 62122 Fondo de Ahorro


62131

Expedición de Cheques Bancarios del Fondo de Ahorro



62130

Cheques Bancarios Expedidos para Liquidar

el Fondo de Ahorro

15 Reexpedición de los cheques a solicitud

expresa del beneficiario ante el Área de Servicio Civil de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, dentro del plazo estipulado por la comisión de vigilancia. (31 de agosto del siguiente ejercicio).










DOCUMENTO REGISTRO No CONCEPTO FUENTE PÓLIZA CARGO ABONO 16 Capitalización de los recursos del FONAC

no cobrados por los beneficiarios durante el período establecido por la comisión de vigilancia. * NOTA GENERAL.- Se deberán incluir en la cuenta correspondiente, los movimientos derivados del manejo de los recursos reportados por la institución bancaria encargada de administrar el FONAC en cada dependencia, considerando como respaldo documental el estado de cuenta que emite la misma.


Diario 62121 Fondo de Ahorro Capitalizable

de los Trabajadores








1.1.19.- GUÍA DE CIERRE






DOCUMENTO REGISTRO No CONCEPTO FUENTE PÓLIZA CARGO ABONO CIERRE ASIENTOS DE CIERRE Presupuestales. 01 Cancelación, al cierre del ejercicio, del

saldo de las cuentas 61203.- Crédito Global Disponible y 61204.- Crédito Global Asignado.

Mayor de las cuentas 61203 CGD: 61204.- CGA.

Diario 61204 Crédito Global Asignado


02 Cancelación, al cierre del ejercicio, del

saldo deudor de la cuenta 61201.- Presupuesto por Ejercer.

Mayor de la cuenta 61201.- Presupuesto por Ejercer

Diario 61202 Presupuesto Autorizado



saldo deudor de la cuenta 61206.- Presupuesto Ejercido.

Mayor de la cuenta 61206.- Presupuesto Ejercido

Diario 61202 Presupuesto Autorizado

61206 Presupuesto Ejercido


saldo de las cuentas 61210 Presupuesto Ejercido de años anteriores y 61211.- Rectificaciones al Presupuesto de años anteriores.

Mayor de las cuentas 61210.-Presupuesto ejercido años anteriores 61211-Rectificaciones al Ejercicio de años anteriores

Diario 61211 Rectificaciones al

Ejercicio del presupuesto de años

anteriores

61210 Presupuesto Ejercido de

años anteriores

De resultados 05 Cancelación, al cierre del ejercicio, del

saldo deudor de la cuenta 52101.- Costo de Operación de Programas

Mayor de la cuenta 52101.- Costo de Operación de Programas

Diario 41102 Resultado del

Ejercicio

52101 Costo de Operación de

Programas


saldo deudor de la cuenta 52102.- Costo de Operación de Programas de ejercicios anteriores.

Mayor de la cuenta 52102 Costo de Operación de prog. de ejercicios anteriores

Diario 41103 Rectificaciones a

Resultados

52102 Costo de Operación de Programas de Ejercicios

Anteriores 07 Cancelación, al cierre del ejercicio, del

saldo acreedor de la cuenta 41205.- Transferencias de Recursos a Órganos Desconcentrados.

Mayor de la cuenta 41205.- Transferencias de Recursos a Órganos Desconcentrados.

Diario 41205 Transferencias de Recursos a Órganos Desconcentrados.

41102 Resultado del Ejercicio


saldo deudor de la cuenta 31106.- Reintegros Presupuestarios de Años Anteriores.

Mayor de la cuenta 31106.- Reintegros Presupuestarios de Años Anteriores

Diario 41103 Rectificaciones a

Resultados

31106 Reintegros

Presupuestarios de Años Anteriores






1.1.20.- MODIFICACIONES A LA GUÍA.






MODIFICACIONES REALIZADAS PARA EL EJERCICIO 2007

NUMERAL CAPITULO DESCRIPCIÓN DE LA MODIFICACIÓN

02, 03, 08, 12 y 14

1.1.4.- GASTO CORRIENTE

Adición al comentario de Retenciones de ley por concepto de penalizaciones, 5 y 2 al millar).

01 al 05 1.1.5.- HONORARIOS

Adición de apartado para una mejor identificación.

01, 03, 04, 22, 24 al 30

1.1.6.- CUENTA DE CHEQUES, FONDO REVOLVENTE Y FIJO DE CAJA CHICA.

En la Guía anterior era el apartado de Fondo Revolvente, se adiciona al título CUENTA DE CHEQUES Y FONDO FIJO DE CAJA CHICA (FFCH), en donde se alude a la asignación y regularización de los FFCH, recepción y retiro de recursos para depósitos en cuentas individuales y la recuperación y retiro de recursos de pliegos preventivos de responsabilidades.

05 1.1.8.- OBRA PÚBLICA

Adición del asiento 05 a efecto de especificar los gastos indirectos en Obra Pública

01 y 05 1.1.9.- ALMACENES DE BIENES DE CONSUMO

Se modifica el asiento 01, afectando al Costo de Operación de Programas en subcuenta específica del catálogo, dejando de afectar la cuenta de Proveedores, adicionalmente se incluye en el asiento 05 la devolución de bienes de consumo por las áreas usuarias.

01 al 04 1.1.10.- TRANSFERENCIAS DE BIENES

INVENTARIABLES Adición de apartado.

01 y 02 1.1.11.- BIENES DERIVADOS DE EMBARGO,

ADJUDICADOS, ASEGURAMIENTO Y DACIÓN EN PAGO

Adición de apartado.

01 al 16 1.1.18.- FONDO DE AHORRO CAPITALIZABLE DE

LOS TRABAJADORES DEL ESTADO.

Adición de apartado.

1.1.20 - MODIFICACIONES A LA GUÍA. Adición de apartado.






1.2.- GUÍA CONTABLE DE INGRESOS POR VENTA.






1.2.1.- REGISTRO CONTABLE DE ALMACENES DE PRODUCTOS INSTITUCIONALES.






REGISTRO No CONCEPTO DOCUMENTO

FUENTE PÓLIZA

CARGO ABONO

01 Por la recepción de productos terminados en el almacén central.

UG-20 Diario 11301 Almacén Central

41104 Transferencias de Productos Sujetos a Comercialización

02

Por las devoluciones del Almacén central.

UG-20 Diario 41104 Transferencias de Productos Sujetos a Comercialización

11301 Almacén Central

03 Por el envío de productos del

almacén central al almacén de la Dirección Regional a costo de producción. (Asiento que corresponde a la Dirección de Administración de la DGCSNEIG). a) Al momento de enviar la

mercancía. b) Al momento que llega la

mercancía.

UG-20 Diario a) 11304 Mercancías en

Tránsito

b) 41104 Transferencias de Productos Sujetos a Comercialización

a) 11301 Almacenes centrales

b)11304 Mercancías en

Tránsito

04 Por la recepción de productos del

almacén central a la Dirección Regional, a costo de producción.

UG-20 Diario 11301 Almacenes Regional

41104 Transferencias de Productos Sujetos a Comercialización

05 Por el envío de productos a costo de

producción, del almacén regional a los centros de información. a) Asiento que afecta el CI. cuando

recibe la mercancía. b) Asientos que afecta la Dir. Reg.

b1) Al momento de enviar la mercancía.

b2) Al momento que llega la mercancía.

UG-20 Diario a) 11301 Almacenes CI

b1) 11304 Mercancías en

Tránsito

b2) 41104 Transferencias de Productos Sujetos a Comercialización

a) 41104 Transferencias de Productos Sujetos a Comercialización

b1) 11301

Almacenes Regional

b2)11304 Mercancías en

Tránsito






REGISTRO No CONCEPTO DOCUMENTO FUENTE PÓLIZA

CARGO ABONO

06 Por la devolución de productos a costo de producción, en los Centros de Información del almacén de la Dirección Regional. a) Asiento que afecta el CI.

a1) Al momento de enviar la mercancía.

a2) Al momento que llega la mercancía.

b) Asiento que afecta la Dir. Reg. cuando recibe la mercancía.

UG-20 Diario a1) 11304 Mercancías en

Tránsito

a2) 41104 Transferencias de Productos Sujetos a Comercialización

b) 11301

Almacenes Regional

a1) 11301 Almacenes CI

a2) 11304 Mercancías en

Tránsito


07 Por la devolución de productos a

costo de producción del almacén de la Dirección Regional al almacén central. a) Asiento que afecta la Dir Reg.



b) Asiento que afecta el Almacén Central cuando recibe la mercancía.

UG-20 Diario a1) 11304 Mercancías en

Tránsito


b) 11301

Almacén Central

a1) 11301 Almacenes Regional


Tránsito


08

Por la baja autorizada de productos a costo de producción, en los Centros de Información y que son enviados a la Dirección Regional. a) Asiento que afecta el CI.



b) Asiento que afecta la Dir. Reg. .

Dictamen Autorizado.

UG-20

Diario a1) 11304 Mercancías en

Tránsito


b) 11301

Almacenes Regional

a1) 11301 Almacenes CI


Tránsito








CARGO ABONO

09 Por la autorización para la baja concentrados en la Dirección Regional y enviados al almacén central.

Dictamen Autorizado.

UG-20

Diario 41104 Transferencias de Productos Sujetos a Comercialización

11301 Almacenes Regional

10 Por la autorización para la salida de

productos por red nacional de consulta, promoción y uso interno.

UG-20 Convenio.


11301 Almacenes Regional

DISTRIBUIDORES, PROMOTORES, CONSIGNATARIOS, FERIAS Y EXPOSICIONES

11 Por la mercancía que se da en

consignación.

UG-20 Diario 11305 Mercancías en Consignación

11301 Almacenes

12 Por la mercancía en consignación que se devuelve.

UG-20 11301 Almacenes

11305 Mercancías en Consignación






1.2.2.- REGISTRO CONTABLE POR LA VENTA DE PRODUCTOS INSTITUCIONALES.







CARGO ABONO

VENTAS DE CONTADO

01 Registro diario de la venta en efectivo, cheques certificados o de caja y tarjeta de crédito. a) Por el importe del monto con descuento, si lo hay, y por el importe del IVA. b) Por el importe total de la venta con IVA incluido.

Reporte detallado de ventas: - Resumen - Analítico - Condensado Ficha de depósito.

Ingreso b) 11203 Bancos

a) 23115 Entidades y Dep.

Acreedoras

02 Registro de la venta en efectivo,

cheques certificados o de caja de la misma institución o salvo buen cobro y tarjeta de crédito, del último día hábil del mes en curso. a) Por el importe del monto con descuento. b) Por el importe total de la venta con IVA incluido. c) Por el importe del IVA.

Reporte detallado de ventas: - Resumen - Analítico - Condensado

Ingreso b) 11201 Caja

a) 21202 Cuentas por Pagar

c) 21211 IVA

Trasladado

03 Por el depósito a la línea captadora,

en el primer día hábil del mes siguiente (por el total de la venta con IVA incluido).

Ficha de depósito. Ingreso 11203 Bancos

11201 Caja

04 Asiento complementario al

movimiento anterior (registro por el traspaso a cuentas por pagar para su entero)

Ficha de depósito. Diario 21202 Cuentas por Pagar

21211 IVA

Trasladado

23115 Entidades y Dep.

Acreedoras

05 Asiento complementario a la

venta. Por la afectación al Módulo de Ventas, por la salida del producto (a costo de producción).

Reportes SIPRODI.


11301 Almacenes

CI







CARGO ABONO

06 Cancelación, devolución y bonificación de productos debidamente autorizado (Pasivo a favor del cliente). a) Por el importe de la devolución de la venta.( incluye IVA). b) Por el importe de la cancelación ó devolución con descuento, y por el importe del IVA.

Reporte detallado de nota de crédito: - Resumen - Analítico. - Condensado - Oficio de solicitud.

Diario

a) 21205 Acreedores diversos

b) (23115)

Entidades y Dep. Acreedoras

07 Por la recepción del producto derivado

de la devolución o cancelación anterior, (a costo de producción).

Reportes SIPRODI. Diario 11301 Almacenes

CI

(41104) Transferencias de Productos Sujetos a Comercialización

08 Por la expedición del cheque a favor

del cliente por concepto de devolución.

Solicitud de Cheque. Cheque 21205 Acreedores Diversos

11203 Bancos

VENTAS A CRÉDITO

09 Autorización de crédito a un cliente. a) Por el importe del crédito con IVA incluido. b) Por el importe de la venta. c) Por el importe del IVA.

Reporte detallado de ventas: - Resumen - Analítico. - Condensado Auxiliar de clientes.

Diario a) 11216 Clientes

b) 21202 Cuentas por Pagar

c) 21211

IVA Trasladado


venta. Por la afectación al Módulo de Ventas, por la salida del producto (a costo de producción).

Reportes SIPRODI.


11301 Almacenes

CI

11 Por los abonos al crédito en efectivo,

cheques cerificados o de caja y tarjeta de crédito.



11216 Clientes







CARGO ABONO

12 Por los abonos al crédito en efectivo, cheques cerificados o de caja y tarjeta de crédito, el último día hábil del mes en curso.


Ingreso 11201 Caja

11216 Clientes

13 Por el depósito a la línea captadora el

primer día hábil del mes siguiente.


11201 Caja

14 Asiento complementario a los

movimientos 11 y 13 (registro por el traspaso a entidades y dependencias acreedoras para su entero).

Ficha de depósito. Diario

21202 Cuentas por Pagar

21211 IVA

Trasladado


Acreedoras

15 Cancelación, devolución o

bonificación de un producto o servicio, debidamente autorizado. a) Por el importe del crédito con IVA incluido. b) Por el importe de la cancelación, devolución con descuento. c) Por el importe del IVA.

Reporte detallado de nota de crédito: - Resumen - Analítico Condensado

Diario

a) 11216 Clientes

b) (21202)

Cuentas por Pagar

c) (21211) IVA

Trasladado

16 Por la recepción del producto derivado de la devolución o cancelación anterior, (a costo de producción).

Reportes SIPRODI. Diario 11301 Almacenes

(41104)

Transferencias de Productos Sujetos a Comercialización

17 Por la venta de productos en

consignación. a) Por el importe de la factura y por el importe del IVA. b) Por el importe del depósito efectuado.

Reporte detallado de ventas: - Resumen - Analítico. - Condensado Auxiliar de distribuidores.



Acreedoras







CARGO ABONO

DISTRIBUIDORES, PROMOTORES, CONSIGNATARIOS, FERIAS Y EXPOSICIONES

18 Por la venta de productos en consignación en el último día hábil del mes en curso. a) Por el importe de la factura y por b) Por el importe del depósito efectuado. c) Por el importe del IVA.

Reporte detallado de ventas: - Resumen - Analítico. - Condensado Auxiliar de distribuidores.



c) 21211

IVA Trasladado


en el primer día hábil del mes siguiente.


11201 Caja


venta. Reportes SIPRODI. Diario

41104


11305 Mercancías en Consignación

22

Por la devolución de productos ya facturados de los distribuidores, consignatarios y ferias y exposiciones.

Nota de crédito. Diario 11301 Almacenes

(41104)



movimiento anterior (registro por el traspaso a entidades y dependencias acreedoras para su entero).



21211 IVA

Trasladado


Acreedoras






1.2.3.- REGISTRO CONTABLE POR LA VENTA DE SERVICIOS Y/O TRABAJOS ESPECIALES.







CARGO ABONO

VENTAS DE CONTADO

01 Registro diario de la venta y/o anticipos en efectivo, cheques certificados o de caja y tarjeta de crédito. a) Por el importe del monto con descuento, si lo hay, y por el importe del IVA. b) Por el importe total de la venta con IVA incluido.

Reporte detallado de ventas: - Resumen - Analítico. - Condensado Auxiliar de trabajos especiales.



Acreedoras

02 Registro de la venta y/o anticipos en

efectivo, cheques certificados o de caja y tarjeta de crédito, del último día hábil del mes en curso. a) Por el importe del monto con descuento. b) Por el importe total de la venta con IVA incluido. c) Por el importe del IVA.

Reporte detallado de ventas: - Resumen - Analítico. - Condensado Auxiliar de trabajos especiales.



c) 21211

IVA Trasladado


en el primer día hábil del mes siguiente, (por el total de la venta con IVA incluido).


11201 Caja



Ficha de depósito.

Diario 21202 Cuentas por Pagar

21211 IVA

Trasladado


Acreedoras

05 Cancelación y bonificación de servicios

y/o trabajos especiales debidamente autorizado (Pasivo a favor del cliente). a) Por el importe de la devolución de la venta.( incluye IVA). b) Por el importe de la cancelación ó devolución con descuento, y por el importe del IVA.

Reporte detallado de nota de crédito: - Resumen - Analítico. - Condensado - Oficio de solicitud.

Diario

a) 21205 Acreedores diversos

b) (23115)








CARGO ABONO

VENTAS A CRÉDITO

06 Autorización de crédito a un cliente. a) Por el importe del crédito con IVA incluido. b) Por el importe de la cancelación, devolución con descuento. c) Por el importe del IVA.


Diario a) 11216 Clientes

b) 21202 Cuentas por Pagar

c) 21211

IVA Trasladado


cheques cerificados o de caja y tarjeta de crédito.



11216 Clientes


cheques cerificados o de caja y tarjeta de crédito, el último día hábil del mes en curso.


Ingreso 11201 Caja

11216 Clientes

09 Por el depósito a la línea captadora el

primer día hábil del mes siguiente.


11201 Caja

10 Asiento complementario a los

movimientos 07 y 09 (registro por el traspaso a entidades y dependencias acreedoras para su entero).



21211

IVA Trasladado


Acreedoras

11

Cancelación o bonificación de un producto o servicio, debidamente autorizado. a) Por el importe del crédito con IVA incluido. b) Por el importe de la cancelación, devolución con descuento. c) Por el importe del IVA.


Diario

a) 11216 Clientes

b) (21202)

Cuentas por Pagar

c) (21211) IVA

Trasladado






1.2.4.- CONTRATOS Y CONVENIOS.







CARGO ABONO

01 Registro del contrato y/o convenio celebrado.

Contrato y/o convenio.

Diario 62142 Convenios y

Contratos Suscritos

62143 Suscripción de

Convenios y Contratos

02 Por la expedición de la factura. a) Por el importe de la factura. b) Por el importe total de la factura con IVA incluido. c) Por el importe del IVA.

Factura.

Diario b) 11216 Clientes


c) 21211

IVA Trasladado

03 Por el depósito recibido como pago de

la factura anterior. Ficha de depósito y/o estado de

cuenta.


11216 Clientes



Ficha de depósito Diario 21202 Cuentas por Pagar

21211 IVA

Trasladado


Acreedoras

05 Por la amortización del convenio y/o

contrato suscrito. Ficha de depósito, estado de cuenta

y/o factura.

Diario 62143 Suscripción de Convenios y Contratos

62142 Convenios y Contratos

Suscritos

06

Cancelación o bonificación de una factura, debidamente autorizado. a) Por el importe del crédito con IVA incluido. b) Por el importe de la cancelación, devolución con descuento. c) Por el importe del IVA.


Diario

a) 11216 Clientes

b) (21202)

Cuentas por Pagar

c) (21211) IVA

Trasladado GANANCIA Y PÉRDIDA EN TIPO DE CAMBIO DE MONEDA EXTRANJERA

07 Por el registro de la ganancia. Ficha de depósito. Ingreso 11203

Bancos 23115


08 Por el entero de estos recursos a la

Tesofe vía DGAPP. Oficio de entero. Egreso 23115


11203 Bancos







CARGO ABONO

09

Por el registro de la pérdida. a) Por el importe del crédito con IVA incluido. b) Por el importe de la cancelación. c) Por el importe del IVA.


Diario

a) 11216 Clientes

b) (21202)

Cuentas por Pagar

c) (21211) IVA

Trasladado






1.2.5.- ASIENTOS DIVERSOS DE INGRESOS POR VENTA.







CARGO ABONO

COMISIONES BANCARIAS

01 Por la regularización de comisiones afectando el Presupuesto de Egresos Autorizado.


11206 Deudores diversos

DIFERENCIA EN VENTAS

02 Por el faltante en Caja derivado de

las ventas efectuadas. a) Por el importe faltante.

Reporte detallado de ventas.

Ingreso a) 11206 Deudores diversos

a) 11201 Caja

03 Por el importe del reembolso para

depósito a la cuenta captadora. Ficha de depósito. Ingreso 11203

Bancos 11206

Deudores diversos

04 Asiento complementario al movimiento anterior (registro por el traspaso a entidades y dependencias acreedoras para su entero).


21211 IVA

Trasladado


Acreedoras

05 Por el importe sobrante en Cajas derivado de las ventas efectuadas.

Reporte detallado de ventas.



Acreedoras

06 Por el entero de estos recursos a la Tesofe vía DGAPP.

Oficio de entero. Egreso 23115 Entidades y Dep.

Acreedoras

11203 Bancos

INTERESES MORATORIOS

07 Por el registro de los intereses

moratorios de créditos otorgados. (En este caso los intereses generados se consideran como una venta).

Ficha de depósito. Diario 11216 Clientes


21211 IVA

Trasladado

08 Por el pago de intereses moratorios. Ficha de depósito. Ingreso 11203 Bancos

11216 Clientes







CARGO ABONO 09 Asiento complementario al



21211 IVA

Trasladado


Acreedoras

DEPÓSITOS PENDIENTES DE IDENTIFICAR

10 Por el registro en bancos del depósito

pendiente de identificar. Estado de cuenta. Ficha de depósito.



Se procederá a su reclasificación una

vez que se identifique o se facture, o en su caso, si procede su reembolso, previa solicitud de recursos a la DGAPP.


por Otros Ingresos. Estado de cuenta. Ficha de depósito.



ANTICIPOS DE CLIENTES


pendiente de facturar. Estado de cuenta. Ficha de depósito.



Se procederá a su reclasificación una

vez que se facture y/o se proceda a su reembolso, previa solicitud de recursos a la DGAPP.

ENTERO A LA TESORERÍA DE LA FEDERACIÓN

13 Por el traspaso de otros ingresos

identificados en el periodo para su entero.

Reportes contables. Cuentas Colectivas. Estados de cuenta.

Diario 21205 Acreedores Diversos


Acreedoras

14 Por el entero de los ingresos captados

en el mes inmediato anterior. Formato de

determinación de bases gravables. Oficio de entero.

Cuenta por Liquidar.

Egreso 23115 Entidades y Dep.

Acreedoras

11203 Bancos

CUENTA SUBCUENTA S-S-CUENTA S-S-S-CTA S-S-S-S-CTA S-S-S-S-S-CTA S-S-S-S-S-S-CTA

11203 BANCOS11203 PRES PRESUPUESTO 11203 PRES UECR CLAVE DE LA EJECUTORA CENTRAL O REGIONAL11203 PRES UECR AMBI ÁMBITO 11203 PRES UECR AMBI 0001 DISPERSORA SP NO:11203 PRES UECR AMBI 0002 DISPERSORA GC NO:11203 PRES UECR AMBI 1001 CHEQUERA SP No.11203 PRES UECR AMBI 1002 CHEQUERA GC No.11203 PRES 100 AREA CENTRAL11203 PRES 100 100 PAGOS CENTRALIZADOS11203 PRES 100 100 0001 HSBC DISPERSORA SP 0402507295011203 PRES 100 100 0002 HSBC DISPERSORA GC 0402507297611203 PRES 100 100 0003 HSBC CONCENTRADORA 0402442609011203 PRES 100 100 0004 HSBC CONCENTRADORA 0402930525711203 PRES 100 100 1001 HSBC CHEQUERA SP CTA. No. 0402507291911203 PRES 100 100 1003 BBVA BANCOMER SAR 0044889110-911203 PRES 100 100 1005 HSBC DEP. DIV. CTA. N° 0402507313111203 PRES 100 100 1006 SCOTIABANK CHEQUERA SP CTA. No. 0150014633111203 PRES 100 100 1007 HSBC INGRESOS AUTOGENERADOS 04039477682

11206 DEUDORES DIVERSOS11206 PRES PRESUPUESTO 11206 PRES UECR CLAVE DE LA EJECUTORA CENTRAL O REGIONAL11206 PRES UECR AMBI ÁMBITO 11206 PRES UECR AMBI 0001 DISPERSORA S.P.11206 PRES UECR AMBI 0001 0001 IMPUESTOS POR RECUPERAR11206 PRES UECR AMBI 0001 0002 GASTOS A COMPROBAR11206 PRES UECR AMBI 0002 DISPERSORA G.C. 11206 PRES UECR AMBI 0002 0002 GASTOS A COMPROBAR11206 PRES UECR AMBI 0002 0003 FONDO REVOLVENTE11206 PRES UECR AMBI 0010 TESORERÍA DE LA FEDERACIÓN 11206 PRES UECR AMBI 0010 0005 CRÉDITO AL SALARIO11206 PRES UECR AMBI 1001 CHEQUERA SP No.11206 PRES UECR AMBI 1001 0002 GASTOS A COMPROBAR11206 PRES UECR AMBI 1001 0002 DEUD NOMBRE DEL DEUDOR11206 PRES UECR AMBI 1001 0004 COMISIONES BANCARIAS11206 PRES UECR AMBI 1001 0004 DEUD NOMBRE DEL DEUDOR11206 PRES UECR AMBI 1002 CHEQUERA GC No.11206 PRES UECR AMBI 1002 0002 GASTOS A COMPROBAR11206 PRES UECR AMBI 1002 0002 DEUD NOMBRE DEL DEUDOR11206 PRES UECR AMBI 1002 0004 COMISIONES BANCARIAS11206 PRES UECR AMBI 1002 0004 DEUD NOMBRE DEL DEUDOR11206 PRES UECR AMBI 1002 0006 GASTOS PARA COMISIONES OFICIALES11206 PRES UECR AMBI 1002 0006 DEUD NOMBRE DEL DEUDOR11206 PRES UECR AMBI 1002 0007 ASIGNACIÓN DE FONDO DE CAJA CHICA11206 PRES UECR AMBI 1002 0007 DEUD NOMBRE DEL DEUDOR11206 PRES UECR AMBI 101 PAGOS CENTRALES SP11206 PRES UECR AMBI 102 PAGOS CENTRALES GC11206 PRES 100 AREA CENTRAL11206 PRES 100 100 PAGOS CENTRALIZADOS11206 PRES 100 100 1 HSBC DISPERSORA SP 0402507295011206 PRES 100 100 1 0004 COMISIONES BANCARIAS11206 PRES 100 100 1 0008 MINISTRACIONES11206 PRES 100 100 1 0009 ACLARACIONES BANCARIAS11206 PRES 100 100 2 HSBC DISPERSORA GC 0402507297611206 PRES 100 100 2 0004 COMISIONES BANCARIAS11206 PRES 100 100 2 0008 MINISTRACIONES11206 PRES 100 100 2 0009 ACLARACIONES BANCARIAS11206 PRES 100 100 3 HSBC CONCENTRADORA 0402442609011206 PRES 100 100 3 0004 COMISIONES BANCARIAS11206 PRES 100 100 3 0008 MINISTRACIONES11206 PRES 100 100 3 0010 TESORERIA DE LA FEDERACION P.C.11206 PRES 100 100 3 0011 RECURSOS PARA EL CONTEO DE POB.5257 (A)11206 PRES 100 100 3 0012 RECURSOS DEL PROG. REG. AL CONTEO DE POB. (F)11206 PRES 100 100 3 0015 RECURSOS PARA EL AGROPECUARIO 7765 (A)11206 PRES 100 100 4 HSBC CONCENTRADORA 0402930525711206 PRES 100 100 4 0004 COMISIONES BANCARIAS11206 PRES 100 100 4 0010 TESORERIA DE LA FEDERACION P.C.11206 PRES 100 100 4 0013 RECURSOS PARA EL PROG.REG.6090 (A)11206 PRES 100 100 4 0014 RECURSOS DEL CONTEO DE POB. AL PROG.REG. (F)11206 PRES 100 100 1001 HSBC CHEQUERA SP CTA. No. 0402507291911206 PRES 100 100 1001 0004 COMISIONES BANCARIAS11206 PRES 100 100 1005 HSBC DEP. DIV. CTA. N°. 0402507313111206 PRES 100 100 1005 0004 COMISIONES BANCARIAS11206 PRES 100 100 1005 0009 ACLARACIONES BANCARIAS11206 PRES 100 100 1007 HSBC INGRESOS AUTOGENERADOS CTA. N°. 0403947768211206 PRES 100 100 1007 0004 COMISIONES BANCARIAS11206 PRES 100 100 1007 0009 ACLARACIONES BANCARIAS

11208 RESPONSABILIDADES11208 PRES PRESUPUESTO 11208 PRES UECR CLAVE DE LA UNIDAD EJECUTORA CENTRAL O REGIONAL11208 PRES UECR AMBI ÁMBITO




CATALOGO DE CUENTAS PARA EL EJERCICIO 2007

CONCEPTO

1/12C:\Documents and Settings\lizzet.yobal\Configuración local\Archivos temporales de Internet\OLKD\CATALOGO2007 (2)






CONCEPTO

11208 PRES UECR AMBI 0001 SERVICIOS PERSONALES11208 PRES UECR AMBI 0002 GASTO CORRIENTE11208 PRES UECR AMBI 0005 BIENES DE CONSUMO11208 PRES UECR AMBI 5000 BIENES MUEBLES11208 PRES UECR AMBI 1001 CHEQUERA SP No.11208 PRES UECR AMBI 1001 DEUD NOMBRE DEL DEUDOR11208 PRES UECR AMBI 1002 CHEQUERA GC No.11208 PRES UECR AMBI 1002 DEUD NOMBRE DEL DEUDOR

11209 CRÉDITOS SUJETOS A RESOLUCIÓN JUDICIAL11209 PRES PRESUPUESTO11209 PRES UECR CLAVE DE LA UNIDAD EJECUTORA CENTRAL O REGIONAL11209 PRES UECR AMBI ÁMBITO 11209 PRES UECR AMBI 0001 SERVICIOS PERSONALES

11209 PRES UECR AMBI 0002 GASTO CORRIENTE11209 PRES UECR AMBI 0005 BIENES DE CONSUMO11209 PRES UECR AMBI 5000 BIENES MUEBLES

11213 ANTICIPOS A PROVEEDORES Y CONTRATISTAS11213 PRES PRESUPUESTO11213 PRES UECR CLAVE DE LA UNIDAD EJECUTORA CENTRAL O REGIONAL11213 PRES UECR AMBI ÁMBITO 11213 PRES UECR AMBI 0002 GASTO CORRIENTE11213 PRES UECR AMBI 0002 PROV NOMBRE DEL PROVEEDOR11213 PRES UECR AMBI 5000 BIENES MUEBLES 11213 PRES UECR AMBI 5000 PROV NOMBRE DEL PROVEEDOR11213 PRES UECR AMBI 6000 OBRAS PÚBLICAS11213 PRES UECR AMBI 6000 PROV NOMBRE DEL PROVEEDOR

11301 ALMACENES11301 PRES PRESUPUESTO 11301 PRES UECR CLAVE DE LA UNIDAD EJECUTORA CENTRAL O REGIONAL11301 PRES UECR AMBI ÁMBITO 11301 PRES UECR AMBI GRUP GRUPO

11302 REMESAS DE BIENES DE CONSUMO11302 PRES PRESUPUESTO 11302 PRES UECR CLAVE DE LA UNIDAD EJECUTORA CENTRAL O REGIONAL11302 PRES UECR AMBI ÁMBITO

12201 MOBILIARIO Y EQUIPO 12201 PRES PRESUPUESTO 12201 PRES UECR CLAVE DE LA UNIDAD EJECUTORA CENTRAL O REGIONAL12201 PRES UECR AMBI ÁMBITO 12201 PRES UECR AMBI 5100 MOBILIARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACIÓN12201 PRES UECR AMBI 5100 EJER EJERCICIO (AÑO)

1220212201 PRES PRESUPUESTO 12202 PRES UECR CLAVE DE LA UNIDAD EJECUTORA CENTRAL O REGIONAL12202 PRES UECR AMBI ÁMBITO 12202 PRES UECR AMBI 5300 VEHÍCULOS Y EQUIPOS DE TRANSPORTE12202 PRES UECR AMBI 5300 EJER EJERCICIO (AÑO)

12203 MAQUINARIA, HERRAMIENTAS Y APARATOS12203 PRES PRESUPUESTO 12203 PRES UECR CLAVE DE LA UNIDAD EJECUTORA CENTRAL O REGIONAL12203 PRES UECR AMBI ÁMBITO 12203 PRES UECR AMBI 5200 EQUIPO AGROINDUSTRIAL, COMUNICACIONES Y USO INFORMÁTICO 12203 PRES UECR AMBI 5200 EJER EJERCICIO (AÑO)12203 PRES UECR AMBI 5400 EQUIPO INSTRUMENTAL MEDICO Y DE LABORATORIO12203 PRES UECR AMBI 5400 EJER EJERCICIO (AÑO)12203 PRES UECR AMBI 5500 HERRAMIENTAS Y REFACCIONES 12203 PRES UECR AMBI 5500 EJER EJERCICIO (AÑO)12203 PRES UECR AMBI 5900 OTROS BIENES MUEBLES 12203 PRES UECR AMBI 5900 EJER EJERCICIO (AÑO)

12501 OBRAS EN PROCESO (CAP. 6000)12501 PRES PRESUPUESTO 12501 PRES UECR CLAVE DE LA UNIDAD EJECUTORA CENTRAL O REGIONAL12501 PRES UECR AMBI ÁMBITO 12501 PRES UECR AMBI EJER EJERCICIO (AÑO)

12502 INMUEBLES12502 PRES PRESUPUESTO 12502 PRES UECR CLAVE DE LA UNIDAD EJECUTORA CENTRAL O REGIONAL12502 PRES UECR AMBI ÁMBITO 12502 PRES UECR AMBI 6000 OBRAS PUBLICAS12502 PRES UECR AMBI 6000 0001 EDIFICIOS (CAP. 6000)12502 PRES UECR AMBI 6000 0002 TERRENOS (CAP. 6000)

13107

13107 PRES PRESUPUESTO 13107 PRES UECR CLAVE DE LA UNIDAD EJECUTORA CENTRAL O REGIONAL13107 PRES UECR AMBI ÁMBITO

OPERACIONES EN PROCESO DE REGULARIZACIÓN PRESUPUESTAL

VEHÍCULOS TERRESTRES, MARÍTIMOS Y AÉREOS







CONCEPTO

13107 PRES UECR AMBI 0001 SERVICIOS PERSONALES13107 PRES UECR AMBI 0002 GASTO CORRIENTE13107 PRES UECR AMBI 0003 COMISIONES BANCARIAS

13110 UNIDADES ADMINISTRATIVAS DEUDORAS13110 PRES PRESUPUESTO 13110 PRES UECR CLAVE DE LA UNIDAD EJECUTORA CENTRAL O REGIONAL13110 PRES UECR AMBI ÁMBITO 13110 PRES UECR AMBI 0002 GASTO CORRIENTE

21103 ADEUDOS DE AÑOS ANTERIORES21103 PRES PRESUPUESTO 21103 PRES UECR CLAVE DE LA UNIDAD EJECUTORA CENTRAL O REGIONAL21103 PRES UECR AMBI ÁMBITO 21103 PRES UECR AMBI 0001 SERVICIOS PERSONALES21103 PRES UECR AMBI 0001 EJER EJERCICIO (AÑO)21103 PRES UECR AMBI 0002 GASTO CORRIENTE21103 PRES UECR AMBI 0002 EJER EJERCICIO (AÑO)21103 PRES UECR AMBI 5000 BIENES MUEBLES 21103 PRES UECR AMBI 5000 EJER EJERCICIO (AÑO)21103 PRES UECR AMBI 6000 OBRAS PUBLICAS21103 PRES UECR AMBI 6000 EJER EJERCICIO (AÑO)

21203 PROVEEDORES21203 PRES PRESUPUESTO 21203 PRES UECR CLAVE DE LA UNIDAD EJECUTORA CENTRAL O REGIONAL21203 PRES UECR AMBI ÁMBITO 21203 PRES UECR AMBI PROV PROV

21204 DESCUENTOS Y PERCEPCIONES A FAVOR TERCEROS21204 PRES PRESUPUESTO 21204 PRES UECR CLAVE DE LA UNIDAD EJECUTORA CENTRAL O REGIONAL21204 PRES UECR AMBI ÁMBITO 21204 PRES UECR AMBI 0001 TESORERÍA DE LA FEDERACIÓN21204 PRES UECR AMBI 0001 0002 FOGAREF21204 PRES UECR AMBI 0001 0003 ISR (ARRENDAMIENTO)21204 PRES UECR AMBI 0001 0004 ISR (HONORARIOS)21204 PRES UECR AMBI 0001 0007 5 AL MILLAR21204 PRES UECR AMBI 0001 0008 IVA ( ARRENDAMIENTO)21204 PRES UECR AMBI 0001 0009 IVA ( HONORARIOS)21204 PRES UECR AMBI 0001 0010 IVA ( FLETES )21204 PRES UECR AMBI 0001 0012 ISR (RESIDENTES EN EL EXTRANJERO)21204 PRES UECR AMBI 0002 AHISA21204 PRES UECR AMBI 0002 0001 RETENCIÓN21204 PRES UECR AMBI 0002 0002 APORTACIÓN21204 PRES UECR AMBI 0002 0003 SEGURO COLECTIVO DE HONORARIOS. OTROS SEG.21204 PRES UECR AMBI 0003 SAR21204 PRES UECR AMBI 0003 0001 APORTACIÓN21204 PRES UECR AMBI 0004 FOVISSSTE21204 PRES UECR AMBI 0004 0001 RETENCIÓN21204 PRES UECR AMBI 0004 0002 APORTACIÓN21204 PRES UECR AMBI 0005 ISSSTE21204 PRES UECR AMBI 0005 0001 RETENCIÓN21204 PRES UECR AMBI 0005 0002 APORTACIÓN21204 PRES UECR AMBI 0006 FONAC21204 PRES UECR AMBI 0006 0001 RETENCIÓN21204 PRES UECR AMBI 0007 SNTINEGI21204 PRES UECR AMBI 0007 0001 CUOTA SINDICAL21204 PRES UECR AMBI 0008 INEGI21204 PRES UECR AMBI 0008 0001 RESPONSABILIDADES21204 PRES UECR AMBI 0010 CNIC21204 PRES UECR AMBI 0010 0001 2 AL MILLAR21204 PRES UECR AMBI 0011 SEGUROS COMERCIAL AMÉRICA21204 PRES UECR AMBI 0011 0001 RETENCIÓN21204 PRES UECR AMBI 0012 FIDEICOMISO DEL PROGRAMA DE VIVIENDA21204 PRES UECR AMBI 0012 0001 RETENCIÓN21204 PRES UECR AMBI 0013 CRÉDITOS INVERLAT21204 PRES UECR AMBI 0013 0001 RETENCIÓN21204 PRES UECR AMBI 0014 ANTICIPOS DE SUELDOS21204 PRES UECR AMBI 0014 0001 RETENCIÓN21204 PRES UECR AMBI 0015 METLIFE MÉXICO21204 PRES UECR AMBI 0015 0001 APORTACIÓN CUOTAS SSI APLICADA A ISR21204 PRES UECR AMBI 0018 SEGUROS QUALITAS21204 PRES UECR AMBI 0018 0001 RETENCIÓN 21204 PRES UECR AMBI 0019 IMPUESTOS ESTATALES21204 PRES UECR AMBI 0019 0001 IMPUESTO SOBRE NOMINAS21204 PRES UECR AMBI 0019 0002 IMPUESTO CEDULAR SERVICIOS PROFESIONALES21204 PRES UECR AMBI 0019 0003 IMPUESTO CEDULAR BIENES INMUEBLES21204 PRES UECR AMBI 0019 0004 1.5% MANO DE OBRA SOBRE SERVICIOS21204 PRES UECR AMBI 0020 GRUPO MEXICANO DE SEGUROS21204 PRES UECR AMBI 0020 DEDUCCIÓN SEGURO DE RESPONSABILIDAD

21205 ACREEDORES DIVERSOS21205 PRES PRESUPUESTO 21205 PRES UECR CLAVE DE LA UNIDAD EJECUTORA CENTRAL O REGIONAL







CONCEPTO

21205 PRES UECR AMBI ÁMBITO 21205 PRES UECR AMBI 0001 CUENTAS DISPERSORAS DE S.P.21205 PRES UECR AMBI 0001 0001 RENDIMIENTOS BANCARIOS21205 PRES UECR AMBI 0001 0002 IMPUESTOS POR PAGAR21205 PRES UECR AMBI 0001 0003 BONIFICACIÓN DE COMISIONES21205 PRES UECR AMBI 0001 0004 REINTEGROS POR REGULARIZAR21205 PRES UECR AMBI 0002 CUENTAS DISPERSORAS DE G.C.21205 PRES UECR AMBI 0002 0001 RENDIMIENTOS BANCARIOS21205 PRES UECR AMBI 0002 0003 BONIFICACIÓN DE COMISIONES21205 PRES UECR AMBI 0002 0004 REINTEGROS POR REGULARIZAR21205 PRES UECR AMBI 0003 PASIVO CIRCULANTE21205 PRES UECR AMBI 0003 EJER EJERCICIO 21205 PRES UECR AMBI 0003 EJER 0001 SERVICIOS PERSONALES21205 PRES UECR AMBI 0003 EJER 0002 GASTO CORRIENTE21205 PRES UECR AMBI 0003 EJER 5000 BIENES MUEBLES 21205 PRES UECR AMBI 0003 EJER 6000 OBRA PUBLICA21205 PRES UECR AMBI 1001 CHEQUERAS S.P. CTA:21205 PRES UECR AMBI 1001 0001 RENDIMIENTOS BANCARIOS21205 PRES UECR AMBI 1001 0005 DEPÓSITOS PARA REINTEGROS AÑO EN CURSO21205 PRES UECR AMBI 1001 0006 DEPÓSITOS PARA REINTEGROS AÑOS ANTERIORES21205 PRES UECR AMBI 1001 0007 CHEQUES EN TRANSITO CANCELADOS 21205 PRES UECR AMBI 1001 0008 DISPERSIÓN PARA PAGO DE NOMINA21205 PRES UECR AMBI 1001 0009 DEPÓSITOS AJENOS21205 PRES UECR AMBI 1001 0010 RECUPERACIÓN DE RESPONSABILIDADES21205 PRES UECR AMBI 1002 CHEQUERAS G.C. CTA:21205 PRES UECR AMBI 1002 0001 RENDIMIENTOS BANCARIOS21205 PRES UECR AMBI 1002 0005 DEPÓSITOS PARA REINTEGROS AÑO EN CURSO21205 PRES UECR AMBI 1002 0006 DEPÓSITOS PARA REINTEGROS AÑOS ANTERIORES21205 PRES UECR AMBI 1002 0007 CHEQUES EN TRANSITO CANCELADOS 21205 PRES UECR AMBI 1002 0009 DEPÓSITOS AJENOS21205 PRES UECR AMBI 1002 0010 RECUPERACIÓN DE RESPONSABILIDADES21205 PRES UECR AMBI 1002 0011 DISPERSIÓN PARA COMISIONES OFICIALES21205 PRES UECR AMBI 1002 0012 DEDUCIBLES21205 PRES UECR AMBI 1002 0013 GASTOS A COMPROBAR21205 PRES UECR AMBI 1002 0014 COMBUSTIBLES21205 PRES UECR AMBI 1002 0015 ACLARACIONES BANCARIAS21205 PRES UECR AMBI 1002 0026 OTROS PRODUCTOS21205 PRES UECR AMBI 1002 0027 REINTEGRO DE LLAMADAS TELEFONICAS 21205 PRES UECR AMBI 1002 0029 DEPOSITOS NO IDENTIFICADOS21205 PRES UECR AMBI 1002 0031 VENTA DE MATERIAL DE DESECHO21205 PRES UECR AMBI 1002 0032 COMODATOS21205 PRES UECR AMBI 1002 0033 PENALIZACIONES21205 PRES UECR AMBI 1002 0034 CENTRO DE HOSPEDAJE21205 PRES UECR AMBI 1002 0035 MATRICULAS21205 PRES UECR AMBI 1002 0037 SINIESTROS DE MOBILIARIO Y EQUIPO21205 PRES UECR AMBI 1002 0038 SINIESTROS DE MAQUINARIA, HERR. Y APARATOS21205 PRES UECR AMBI 1002 0039 SINIESTROS DE VEHICULOS TERRES. MARITIMOS Y AEREOS21205 PRES UECR AMBI 1002 0040 RECUPERACION DE EQUIPOS DE MEDICION21205 PRES UECR AMBI 1002 0041 RECUPERACION DE ACTIVOS21205 PRES UECR AMBI 1002 0042 DEVOLUCIONES SAT21205 PRES UECR AMBI 1002 0045 INDEMNIZACION DE BIENES NO INVENTARIABLES21205 PRES UECR AMBI 1002 0046 SALDOS EJERCICIO 200621205 PRES UECR AMBI 1002 0047 REGULARIZACION DE FONDO FIJO DE CAJA CHICA21205 PRES 100 AREA CENTRAL21205 PRES 100 100 PAGOS CENTRALIZADOS21205 PRES 100 100 1 HSBC DISPERSORA SP 0402507295021205 PRES 100 100 1 0001 RENDIMIENTOS BANCARIOS21205 PRES 100 100 1 0003 BONIFICACION DE COMISIONES21205 PRES 100 100 1 0015 ACLARACIONES BANCARIAS21205 PRES 100 100 1 0016 DEPOSITOS, PAGO DE RET. Y APORT.21205 PRES 100 100 1 0017 OTROS INGRESOS21205 PRES 100 100 1 0018 ISR PROG. DE CONCLUSION DE SP21205 PRES 100 100 2 HSBC DISPERSORA GC 0402507297621205 PRES 100 100 2 0001 RENDIMIENTOS BANCARIOS21205 PRES 100 100 2 0003 BONIFICACION DE COMISIONES21205 PRES 100 100 2 0015 ACLARACIONES BANCARIAS21205 PRES 100 100 3 HSBC CONCENTRADORA 0402442609021205 PRES 100 100 3 0001 RENDIMIENTOS BANCARIOS21205 PRES 100 100 3 0003 BONIFICACION DE COMISIONES21205 PRES 100 100 3 0019 RECURSOS A FAVOR DE LA TESOFE21205 PRES 100 100 3 0020 RECURSOS DEL CONTEO DE POB.5257 (A)21205 PRES 100 100 3 0021 RECURSOS DEL CONTEO DE POB. AL PROG. REG. (F)21205 PRES 100 100 3 0022 REMANENTE PRESUPUESTAL 200621205 PRES 100 100 4 HSBC CONCENTRADORA 0403947776521205 PRES 100 100 4 0001 RENDIMIENTOS BANCARIOS21205 PRES 100 100 4 0003 BONIFICACION DE COMISIONES21205 PRES 100 100 4 0022 REMANENTE PRESUPUESTAL 200621205 PRES 100 100 4 0023 RECURSOS DEL PROG.REG.6090 (A)21205 PRES 100 100 4 0024 RECURSOS DEL PROG.REG.AL CONTEO DE POB. (F)21205 PRES 100 100 1001 HSBC CHEQUERA SP CTA. No. 0402507291921205 PRES 100 100 1001 0001 RENDIMIENTOS BANCARIOS21205 PRES 100 100 1001 0003 BONIFICACION DE COMISIONES







CONCEPTO

21205 PRES 100 100 1001 0005 DEPÓSITOS PARA REINTEGROS AÑO EN CURSO21205 PRES 100 100 1001 0006 DEPÓSITOS PARA REINTEGROS AÑOS ANTERIORES21205 PRES 100 100 1001 0008 DISPERSIÓN PARA PAGO DE NOMINA21205 PRES 100 100 1005 HSBC DEP. DIV. CTA. N° 0402507313121205 PRES 100 100 1005 0001 UE RENDIMIENTOS BANCARIOS21205 PRES 100 100 1005 0003 UE BONIFICACION DE COMISIONES21205 PRES 100 100 1005 0006 UE DEPÓSITOS PARA REINTEGROS AÑOS ANTERIORES21205 PRES 100 100 1005 0007 UE CHEQUES EN TRANSITO O CANCELADOS21205 PRES 100 100 1005 0009 UE DEPOSITOS AJENOS21205 PRES 100 100 1005 0012 UE DEDUCIBLES21205 PRES 100 100 1005 0015 UE ACLARACIONES BANCARIAS21205 PRES 100 100 1005 0026 UE OTROS PRODUCTOS21205 PRES 100 100 1005 0027 UE REINTEGRO DE LLAMADAS TELEFONICAS 21205 PRES 100 100 1005 0028 UE RENDIMIENTOS CUENTAS DE CHEQUES21205 PRES 100 100 1005 0029 UE DEPOSITOS NO IDENTIFICADOS21205 PRES 100 100 1005 0030 UE RENDIMIENTOS DE INGRESOS POR VENTAS CTA. CH. 21205 PRES 100 100 1005 0031 UE VENTA DE MATERIAL DE DESECHO21205 PRES 100 100 1005 0032 UE COMODATOS21205 PRES 100 100 1005 0033 UE PENALIZACIONES21205 PRES 100 100 1005 0034 UE CENTRO DE HOSPEDAJE21205 PRES 100 100 1005 0035 UE MATRICULAS21205 PRES 100 100 1005 0037 UE SINIESTROS DE MOBILIARIO Y EQUIPO21205 PRES 100 100 1005 0038 UE SINIESTROS DE MAQUINARIA, HERR. Y APARATOS21205 PRES 100 100 1005 0039 UE SINIESTROS DE VEHICULOS TERRES. MARITIMOS Y AEREOS21205 PRES 100 100 1005 0040 UE RECUPERACION DE EQUIPOS DE MEDICION21205 PRES 100 100 1005 0041 UE RECUPERACION DE ACTIVOS21205 PRES 100 100 1005 0042 UE DEVOLUCIONES SAT21205 PRES 100 100 1005 0043 UE CONSORCIO ICOP, S.A. DE C.V.21205 PRES 100 100 1005 0044 UE DICTAMEN DE LA DAJ21205 PRES 100 100 1005 0045 UE INDEMNIZACION DE BIENES NO INVENTARIABLES21205 PRES 100 100 1006 SCOTIABANK CHEQUERA SP CTA. No. 0150014633121205 PRES 100 100 1006 0025 CREDITOS INVERLAT21205 PRES 100 100 1006 0026 OTROS PRODUCTOS21205 PRES 100 100 1007 HSBC INGRESOS AUTOGENERADOS CTA. N° 0403947768221205 PRES 100 100 1007 0001 UE RENDIMIENTOS BANCARIOS21205 PRES 100 100 1007 0003 UE BONIFICACION DE COMISIONES21205 PRES 100 100 1007 0006 UE DEPÓSITOS PARA REINTEGROS AÑOS ANTERIORES21205 PRES 100 100 1007 0007 UE CHEQUES EN TRANSITO O CANCELADOS21205 PRES 100 100 1007 0009 UE DEPOSITOS AJENOS21205 PRES 100 100 1007 0012 UE DEDUCIBLES21205 PRES 100 100 1007 0015 UE ACLARACIONES BANCARIAS21205 PRES 100 100 1007 0026 UE OTROS PRODUCTOS21205 PRES 100 100 1007 0027 UE REINTEGRO DE LLAMADAS TELEFONICAS 21205 PRES 100 100 1007 0028 UE RENDIMIENTOS CUENTAS DE CHEQUES21205 PRES 100 100 1007 0029 UE DEPOSITOS NO IDENTIFICADOS21205 PRES 100 100 1007 0030 UE RENDIMIENTOS DE INGRESOS POR VENTAS CTA. CH. 21205 PRES 100 100 1007 0031 UE VENTA DE MATERIAL DE DESECHO21205 PRES 100 100 1007 0032 UE COMODATOS21205 PRES 100 100 1007 0033 UE PENALIZACIONES21205 PRES 100 100 1007 0034 UE CENTRO DE HOSPEDAJE21205 PRES 100 100 1007 0035 UE MATRICULAS21205 PRES 100 100 1007 0037 UE SINIESTROS DE MOBILIARIO Y EQUIPO21205 PRES 100 100 1007 0038 UE SINIESTROS DE MAQUINARIA, HERR. Y APARATOS21205 PRES 100 100 1007 0039 UE SINIESTROS DE VEHICULOS TERRES. MARITIMOS Y AEREOS21205 PRES 100 100 1007 0040 UE RECUPERACION DE EQUIPOS DE MEDICION21205 PRES 100 100 1007 0041 UE RECUPERACION DE ACTIVOS21205 PRES 100 100 1007 0042 UE DEVOLUCIONES SAT21205 PRES 100 100 1007 0043 UE CONSORCIO ICOP, S.A. DE C.V.21205 PRES 100 100 1007 0044 UE DICTAMEN DE LA DAJ21205 PRES 100 100 1007 0045 UE INDEMNIZACION DE BIENES NO INVENTARIABLES

21212 IMPUESTOS RETENIDOS DERIVADOS DE SERV. PERS.21212 PRES PRESUPUESTO 21212 PRES UECR CLAVE DE LA UNIDAD EJECUTORA CENTRAL O REGIONAL21212 PRES UECR AMBI ÁMBITO21212 PRES UECR AMBI 0001 TESORERÍA DE LA FEDERACIÓN21212 PRES UECR AMBI 0001 0001 IMPUESTO SOBRE LA RENTA (NOMINA)21212 PRES UECR AMBI 0001 0011 ISR HONORARIOS ASIMILABLES

23113 UNIDADES ADMINISTRATIVAS ACREEDORAS23113 PRES PRESUPUESTO 23113 PRES UECR CLAVE DE LA UNIDAD EJECUTORA CENTRAL O REGIONAL23113 PRES UECR AMBI ÁMBITO 23113 PRES UECR AMBI 1001 CHEQUES S.P. No:23113 PRES UECR AMBI 1002 CHEQUES G.C. No:

31106 REINTEGROS PRESUPUESTARIOS DE AÑOS ANTERIORES31106 PRES PRESUPUESTO 31106 PRES UECR CLAVE DE LA UNIDAD EJECUTORA CENTRAL O REGIONAL31106 PRES UECR AMBI ÁMBITO31106 PRES UECR AMBI 0001 SERVICIOS PERSONALES







CONCEPTO

31106 PRES UECR AMBI 0002 GASTO CORRIENTE

41101 PATRIMONIO41101 PRES PRESUPUESTO 41101 PRES UECR CLAVE DE LA UNIDAD EJECUTORA CENTRAL O REGIONAL41101 PRES UECR AMBI ÁMBITO41101 PRES UECR AMBI 0001 SERVICIOS PERSONALES41101 PRES UECR AMBI 0002 GASTO CORRIENTE41101 PRES UECR AMBI 0005 BIENES DE CONSUMO41101 PRES UECR AMBI 5000 BIENES MUEBLES 41101 PRES UECR AMBI 5000 EJER EJERCICIO41101 PRES UECR AMBI 6000 OBRA PUBLICA41101 PRES UECR AMBI 6000 EJER EJERCICIO

41102 RESULTADO DEL EJERCICIO41102 PRES PRESUPUESTO 41102 PRES UECR CLAVE DE LA UNIDAD EJECUTORA CENTRAL O REGIONAL41102 PRES UECR AMBI ÁMBITO41102 PRES UECR AMBI 0001 SERVICIOS PERSONALES41102 PRES UECR AMBI 0002 GASTO CORRIENTE41102 PRES UECR AMBI 0005 SALIDA DE BIENES DE CONSUMO41102 PRES UECR AMBI 0006 IVA DE ADQUISICIONES BIENES DE CONSUMO41102 PRES UECR AMBI 0007 ENTRADA POR ADQUISICIÓN BIENES DE CONSUMO41102 PRES UECR AMBI 5000 IVA DE BIENES MUEBLES E INMUEBLES41102 PRES UECR AMBI 6000 IVA DE OBRA PUBLICA

41103 RECTIFICACIONES A RESULTADOS41103 PRES PRESUPUESTO 41103 PRES UECR CLAVE DE LA UNIDAD EJECUTORA CENTRAL O REGIONAL41103 PRES UECR AMBI ÁMBITO41103 PRES UECR AMBI 0001 SERVICIOS PERSONALES41103 PRES UECR AMBI 0002 GASTO CORRIENTE41103 PRES UECR AMBI 0005 BIENES DE CONSUMO41103 PRES UECR AMBI 0006 IVA DE ADQUISICIONES BIENES DE CONSUMO41103 PRES UECR AMBI 5000 BIENES MUEBLES 41103 PRES UECR AMBI 6000 OBRA PUBLICA

41201 DECREMENTOS AL PATRIMONIO41201 PRES PRESUPUESTO 41201 PRES UECR CLAVE DE LA UNIDAD EJECUTORA CENTRAL O REGIONAL41201 PRES UECR AMBI ÁMBITO41201 PRES UECR AMBI 0005 BIENES DE CONSUMO41201 PRES UECR AMBI 0005 0001 CONFIRMACIÓN DE REMESAS41201 PRES UECR AMBI 0005 0002 DONACIÓN, OBSOLESCENCIA O CASO FORTUITO41201 PRES UECR AMBI 0005 0003 ENAJENACIÓN (VENTA DE BIENES)41201 PRES UECR AMBI 0005 0004 ENAJENACIÓN (DESPERDICIOS)41201 PRES UECR AMBI 0005 0005 SINIESTRO41201 PRES UECR AMBI 0005 0006 TRASPASO DEL EJERCICIO 200641201 PRES UECR AMBI 5000 BAJAS DE ACTIVO FIJO41201 PRES UECR AMBI 5000 10 ENAJENACIONES MOBILIARIO Y EQUIPO41201 PRES UECR AMBI 5000 10 EJER EJERCICIO41201 PRES UECR AMBI 5000 11 SINIESTROS MOBILIARIO Y EQUIPO41201 PRES UECR AMBI 5000 11 EJER EJERCICIO41201 PRES UECR AMBI 5000 12 DEPURACIÓN MOBILIARIO Y EQUIPO41201 PRES UECR AMBI 5000 12 EJER EJERCICIO41201 PRES UECR AMBI 5000 13 DONACIONES MOBILIARIO Y EQUIPO41201 PRES UECR AMBI 5000 13 EJER EJERCICIO41201 PRES UECR AMBI 5000 14 TRANSFERENCIAS MOBILIARIO Y EQUIPO41201 PRES UECR AMBI 5000 14 EJER EJERCICIO41201 PRES UECR AMBI 5000 20 ENAJENACIONES VEHÍCULOS41201 PRES UECR AMBI 5000 20 EJER EJERCICIO41201 PRES UECR AMBI 5000 21 SINIESTROS VEHÍCULOS41201 PRES UECR AMBI 5000 21 EJER EJERCICIO41201 PRES UECR AMBI 5000 22 DEPURACIÓN VEHÍCULOS41201 PRES UECR AMBI 5000 22 EJER EJERCICIO41201 PRES UECR AMBI 5000 23 DONACIONES VEHÍCULOS41201 PRES UECR AMBI 5000 23 EJER EJERCICIO41201 PRES UECR AMBI 5000 24 TRANSFERENCIAS VEHÍCULOS41201 PRES UECR AMBI 5000 24 EJER EJERCICIO41201 PRES UECR AMBI 5000 30 ENAJENACIÓN EQPO AGROINDUSTRIAL, COMUNICACIONES Y USO INFORMÁTICO 41201 PRES UECR AMBI 5000 30 EJER EJERCICIO41201 PRES UECR AMBI 5000 31 SINIESTROS EQPO AGROINDUSTRIAL, COMUNICACIONES Y USO INFORMÁTICO 41201 PRES UECR AMBI 5000 31 EJER EJERCICIO41201 PRES UECR AMBI 5000 32 DEPURACIÓN EQPO AGROINDUSTRIAL, COMUNICACIONES Y USO INFORMÁTICO 41201 PRES UECR AMBI 5000 32 EJER EJERCICIO41201 PRES UECR AMBI 5000 33 DONACIÓN EQPO AGROINDUSTRIAL, COMUNICACIONES Y USO INFORMÁTICO 41201 PRES UECR AMBI 5000 33 EJER EJERCICIO41201 PRES UECR AMBI 5000 34 TRANSFERENCIA EQPO AGROINDUSTRIAL, COMUNICACIONES Y USO INFORMÁTICO 41201 PRES UECR AMBI 5000 34 EJER EJERCICIO41201 PRES UECR AMBI 5000 40 ENAJENACIÓN DE EQUIPO MEDICO Y DE LABORATORIO41201 PRES UECR AMBI 5000 40 EJER EJERCICIO41201 PRES UECR AMBI 5000 41 SINIESTRO DE EQUIPO MEDICO Y DE LABORATORIO41201 PRES UECR AMBI 5000 41 EJER EJERCICIO41201 PRES UECR AMBI 5000 42 DEPURACIÓN DE EQUIPO MEDICO Y DE LABORATORIO41201 PRES UECR AMBI 5000 42 EJER EJERCICIO







CONCEPTO

41201 PRES UECR AMBI 5000 43 DONACIÓN DE EQUIPO MEDICO Y DE LABORATORIO41201 PRES UECR AMBI 5000 43 EJER EJERCICIO41201 PRES UECR AMBI 5000 44 TRANSFERENCIA DE EQUIPO MEDICO Y DE LABORATORIO41201 PRES UECR AMBI 5000 44 EJER EJERCICIO41201 PRES UECR AMBI 5000 50 ENAJENACIÓN DE HERRAMIENTAS Y REFACCIONES41201 PRES UECR AMBI 5000 50 EJER EJERCICIO41201 PRES UECR AMBI 5000 51 SINIESTRO DE HERRAMIENTAS Y REFACCIONES41201 PRES UECR AMBI 5000 51 EJER EJERCICIO41201 PRES UECR AMBI 5000 52 DEPURACIÓN DE HERRAMIENTAS Y REFACCIONES41201 PRES UECR AMBI 5000 52 EJER EJERCICIO41201 PRES UECR AMBI 5000 53 DONACIÓN DE HERRAMIENTAS Y REFACCIONES41201 PRES UECR AMBI 5000 53 EJER EJERCICIO41201 PRES UECR AMBI 5000 54 TRANSFERENCIA DE HERRAMIENTAS Y REFACCIONES41201 PRES UECR AMBI 5000 54 EJER EJERCICIO41201 PRES UECR AMBI 5000 60 ENAJENACIÓN DE OTROS BIENES41201 PRES UECR AMBI 5000 60 EJER EJERCICIO41201 PRES UECR AMBI 5000 61 SINIESTRO DE OTROS BIENES41201 PRES UECR AMBI 5000 61 EJER EJERCICIO41201 PRES UECR AMBI 5000 62 DEPURACIÓN DE OTROS BIENES41201 PRES UECR AMBI 5000 62 EJER EJERCICIO41201 PRES UECR AMBI 5000 63 DONACIÓN DE OTROS BIENES41201 PRES UECR AMBI 5000 63 EJER EJERCICIO41201 PRES UECR AMBI 5000 64 TRANSFERENCIA DE OTROS BIENES41201 PRES UECR AMBI 5000 64 EJER EJERCICIO41201 PRES UECR AMBI 5000 65 TRASPASO DEL EJERCICIO 200641201 PRES UECR AMBI 5000 65 EJER EJERCICIO

41202 INCREMENTOS AL PATRIMONIO41202 PRES PRESUPUESTO 41202 PRES UECR CLAVE DE LA UNIDAD EJECUTORA CENTRAL O REGIONAL41202 PRES UECR AMBI ÁMBITO41202 PRES UECR AMBI 0005 BIENES DE CONSUMO41202 PRES UECR AMBI 5000 BIENES MUEBLES 41202 PRES UECR AMBI 5000 EJER EJERCICIO41202 PRES UECR AMBI 5000 EJER 0001 ELABORACIONES41202 PRES UECR AMBI 5000 EJER 0002 TRANSFERENCIAS41202 PRES UECR AMBI 5000 EJER 0003 DONACIONES41202 PRES UECR AMBI 6000 OBRA PUBLICA41202 PRES UECR AMBI 6000 EJER EJERCICIO41202 PRES UECR AMBI 5000 EJER 0001 ELABORACIONES41202 PRES UECR AMBI 5000 EJER 0002 TRANSFERENCIAS41202 PRES UECR AMBI 5000 EJER 0003 DONACIONES

41203 TRANSFERENCIAS DE BIENES INVENTARIABLES41203 PRES PRESUPUESTO 41203 PRES UECR CLAVE DE LA UNIDAD EJECUTORA CENTRAL O REGIONAL41203 PRES UECR AMBI ÁMBITO41203 PRES UECR AMBI 0005 BIENES DE CONSUMO41203 PRES UECR AMBI 0005 DEPE NOMBRE DE LA DEPENDENCIA41203 PRES UECR AMBI 5000 BIENES MUEBLES 41203 PRES UECR AMBI 5000 DEPE NOMBRE DE LA DEPENDENCIA41203 PRES UECR AMBI 6000 OBRA PUBLICA 41203 PRES UECR AMBI 6000 DEPE NOMBRE DE LA DEPENDENCIA

41204 TRANSFERENCIA DE SALDOS41204 PRES PRESUPUESTO 41204 PRES UECR CLAVE DE LA UNIDAD EJECUTORA CENTRAL O REGIONAL41204 PRES UECR AMBI ÁMBITO41204 PRES UECR AMBI DEPE NOMBRE DE LA DEPENDENCIA

41205 TRANSFERENCIAS DE RECURSOS A ÓRGANOS DESCONC.41205 0001 PRESUPUESTO 41205 0001 UECR CLAVE DE LA UNIDAD EJECUTORA CENTRAL O REGIONAL41205 0001 UECR AMBI ÁMBITO41205 0001 UECR AMBI 0001 DISPERSORAS41205 0001 UECR AMBI 0001 0001 SERVICIOS PERSONALES41205 0001 UECR AMBI 0001 0002 GASTO CORRIENTE41205 0001 UECR AMBI 0001 0003 PASIVO CIRCULANTE41205 0001 UECR AMBI 0003 PAGOS CENTRALIZADOS41205 0001 UECR AMBI 0003 0001 SERVICIOS PERSONALES41205 0001 UECR AMBI 0003 0002 GASTO CORRIENTE

51201 BENEFICIOS DIVERSOS51201 PRES PRESUPUESTO 51201 PRES UECR CLAVE DE LA UNIDAD EJECUTORA CENTRAL O REGIONAL51201 PRES UECR AMBI ÁMBITO

52101 COSTO DE OPERACIÓN DE PROGRAMAS52101 PRES PRESUPUESTO 52101 PRES UECR CLAVE DE LA UNIDAD EJECUTORA CENTRAL O REGIONAL52101 PRES UECR AMBI ÁMBITO52101 PRES UECR AMBI 0001 SERVICIOS PERSONALES52101 PRES UECR AMBI 0002 GASTO CORRIENTE52101 PRES UECR AMBI 0005 SALIDAS DE BIENES DE CONSUMO52101 PRES UECR AMBI 0006 IVA DE ADQUISICIONES BIENES DE CONSUMO







CONCEPTO

52101 PRES UECR AMBI 0007 ENTRADA POR ADQUISICIÓN BIENES DE CONSUMO52101 PRES UECR AMBI 0008 REEVALUACIONES DE INVENTARIOS DE BIENES DE CONSUMO52101 PRES UECR AMBI 5000 IVA DE BIENES MUEBLES E INMUEBLES52101 PRES UECR AMBI 6000 IVA DE OBRA PUBLICA

5210252102 PRES PRESUPUESTO 52102 PRES UECR CLAVE DE LA UNIDAD EJECUTORA CENTRAL O REGIONAL52102 PRES UECR AMBI ÁMBITO52102 PRES UECR AMBI 0001 SERVICIOS PERSONALES52102 PRES UECR AMBI 0002 GASTO CORRIENTE52102 PRES UECR AMBI 0005 BIENES DE CONSUMO

61201 PRES UECR AMBI TIGA PRESUPUESTO POR EJERCER

61202 PRES UECR AMBI TIGA PRESUPUESTO AUTORIZADO

61203 PRES UECR AMBI TIGA CRÉDITO GLOBAL DISPONIBLE

61204 PRES UECR AMBI TIGA CRÉDITO GLOBAL ASIGNADO

61205 PRES UECR AMBI TIGA PROV PRESUPUESTO COMPROMETIDO61205 PRES UECR AMBI 0005 Inversión física

61206 PRES UECR AMBI TIGA PRESUPUESTO EJERCIDO

61210 PRES UECR AMBI TIGA PRESUPUESTO EJERCIDO DE AÑOS ANTERIORES

61211 PRES UECR AMBI TIGA

61212 PRES UECR AMBI TIGA CRÉDITO GLOBAL DISPONIBLE AÑOS ANTERIORES

61213 PRES UECR AMBI TIGA CRÉDITO GLOBAL ASIGNADO AÑOS ANTERIORES

62103 OPERACIONES PENDIENTES DE AFECTAR PRESUPUESTO62103 0001 PRESUPUESTO62103 0001 100 ÁREA CENTRAL62103 0001 100 100 PAGOS CENTRALIZADOS62103 0001 100 100 PROG PROGRAMA

62104 PRESUPUESTO DE EGRESOS PENDIENTE DE REGULARIZAR62104 0001 PRESUPUESTO62104 0001 100 ÁREA CENTRAL62104 0001 100 100 PAGOS CENTRALIZADOS62104 0001 100 100 PROG PROGRAMA

62121 PRES UECR AMBI FONDO DE AHORRO CAPITALIZABLE DE LOS TRABAJADORES

62122 PRES UECR AMBI FONDO DE AHORRO DISTRIBUIBLE A LOS TRABAJADORES

62123 PRES UECR AMBI RECURSOS APORTADOS P/PAGO DE PRIMAS DE SEGUROS Y SINIESTROS OCURRIDOS

62124 PRES UECR AMBI RECURSOS GENERADOS POR INTERESES PROVENIENTES DEL FONDO DE AHORRO

62125 PRES UECR AMBI RECURSOS OTORGADOS EN FIDEICOMISO P/EL FONDO DE AHORRO DE LOS TRABAJADORES

62130 PRES UECR AMBI CHEQUES BANCARIOS EXPEDIDOS PARA LIQUIDAR EL FONDO DE AHORRO

62131 PRES UECR AMBI EXPEDICION DE CHEQUES BANCARIOS DEL FONDO DE AHORRO

11201 CAJA11201 2004 INGRESOS POR VENTAS11201 2004 UECR CLAVE DE LA UNIDAD EJECUTORA CENTRAL O REGIONAL11201 2004 UECR CI CENTRO DE INFORMACIÓN

11203 BANCOS11203 2004 INGRESOS POR VENTAS11203 2004 UECR CLAVE DE LA UNIDAD EJECUTORA CENTRAL O REGIONAL11203 2004 UECR CI CENTRO DE INFORMACIÓN11203 2004 UECR CI 1 HSBC Mexico, S.A.11203 2004 100 CENTRAL11203 2004 100 1 INGRESOS11203 2004 100 1 1 HSBC Mexico, S.A.

CATÁLOGO DE INGRESOS POR VENTA.

RECTIFICACIONES AL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE AÑOS ANTERIORES

COSTO DE OPERACIÓN DE PROGRAMAS DE AÑOS







CONCEPTO

11206 DEUDORES DIVERSOS11206 2004 INGRESOS POR VENTAS11206 2004 UECR CLAVE DE LA UNIDAD EJECUTORA CENTRAL O REGIONAL11206 2004 UECR CI CENTRO DE INFORMACIÓN11206 2004 UECR CI 1 Cheques devueltos11206 2004 UECR CI 2 Cheques Salvo Buen Cobro11206 2004 UECR CI 3 Comisiones bancarias11206 2004 UECR CI 4 Diferencias por aclarar11206 2004 UECR CI 5 Diferencias por Tipo de cambio11206 2004 UECR CI 6 Ingresos por recuperar11206 2004 UECR CI 7 Vendedores11206 2004 UECR CI 8 Otros11206 2004 100 CENTRAL11206 2004 100 1 INGRESOS11206 2004 100 1 3 Comisiones bancarias11206 2004 100 1 4 Diferencias por aclarar11206 2004 100 1 8 Otros

11216 CLIENTES11216 2004 INGRESOS POR VENTAS11216 2004 UECR CLAVE DE LA UNIDAD EJECUTORA CENTRAL O REGIONAL11216 2004 UECR CI CENTRO DE INFORMACIÓN11216 2004 UECR CI 1 Nombre del cliente

11301 ALMACENES11301 2004 Productos Terminados11301 2004 112 D.G.C.S.N.E.I.G.11301 2004 112 1 Central11301 2004 112 1 1 Productos Comercializa11301 2004 112 1 1 1 Publicaciones11301 2004 112 1 1 2 Medios magneticos11301 2004 112 1 1 3 Medios Opticos11301 2004 112 1 1 4 Cartograf¡a11301 2004 112 1 1 5 Baja de Desecho11301 2004 112 1 2 Productos no Comercial11301 2004 112 1 2 1 Materiales de difusión11301 2004 112 1 2 2 Manuales e instructivo11301 2004 112 1 2 3 Cuestionarios y format11301 2004 112 1 2 4 Baja de Desecho11301 2004 112 2 C.I. Sede11301 2004 112 2 1 Productos Comercializa11301 2004 112 2 1 1 Publicaciones11301 2004 112 2 1 2 Medios magneticos11301 2004 112 2 1 3 Medios Opticos11301 2004 112 2 1 4 Cartograf¡a11301 2004 112 2 1 5 Baja de Desecho11301 2004 112 2 2 Productos no Comercial11301 2004 112 2 2 1 Materiales de difusión11301 2004 112 2 2 2 Manuales e instructivo11301 2004 112 2 2 3 Cuestionarios y format11301 2004 112 2 2 4 Baja de Desecho11301 2004 UECR CLAVE DE LA UNIDAD EJECUTORA CENTRAL O REGIONAL11301 2004 UECR CI CENTRO DE INFORMACIÓN11301 2004 UECR CI 1 Productos Comercializa11301 2004 UECR CI 1 1 Publicaciones11301 2004 UECR CI 1 2 Medios magneticos11301 2004 UECR CI 1 3 Medios Opticos11301 2004 UECR CI 1 4 Cartograf¡a11301 2004 UECR CI 1 5 Baja de Desecho11301 2004 UECR CI 2 Productos no Comercial11301 2004 UECR CI 2 1 Materiales de difusión11301 2004 UECR CI 2 2 Manuales e instructivo11301 2004 UECR CI 2 3 Cuestionarios y format11301 2004 UECR CI 2 4 Baja de Desecho11301 2004 UECR 100 ALMACÉN REGIONAL11301 2004 UECR 100 1 Productos Comercializa11301 2004 UECR 100 1 1 Publicaciones11301 2004 UECR 100 1 2 Medios magneticos11301 2004 UECR 100 1 3 Medios Opticos11301 2004 UECR 100 1 4 Cartograf¡a11301 2004 UECR 100 1 5 Baja de Desecho11301 2004 UECR 100 2 Productos no Comercial11301 2004 UECR 100 2 1 Materiales de difusión11301 2004 UECR 100 2 2 Manuales e instructivo11301 2004 UECR 100 2 3 Cuestionarios y format11301 2004 UECR 100 2 4 Baja de Desecho

11304 MERCANCÍAS EN TRANSITO11304 2004 INGRESOS POR VENTAS11304 2004 UECR CLAVE DE LA UNIDAD EJECUTORA CENTRAL O REGIONAL11304 2004 UECR CI CENTRO DE INFORMACIÓN11304 2004 UECR CI 1 Productos Comercializables11304 2004 UECR CI 1 1 Publicaciones11304 2004 UECR CI 1 4 Cartograf¡a

11305 MERCANCÍAS EN CONSIGNACIÓN11305 2004 INGRESOS POR VENTAS11305 2004 UECR CLAVE DE LA UNIDAD EJECUTORA CENTRAL O REGIONAL







CONCEPTO

11305 2004 UECR CI CENTRO DE INFORMACIÓN11305 2004 UECR CI 1 DISTRIBUIDORES11305 2004 UECR CI 1 1 Nombre11305 2004 UECR CI 1 1 1 Publicaciones11305 2004 UECR CI 1 1 4 Cartografia11305 2004 UECR CI 2 PROMOTORES11305 2004 UECR CI 2 1 Nombre11305 2004 UECR CI 2 1 1 Publicaciones11305 2004 UECR CI 2 1 4 Cartograf¡a

21202 CUENTAS POR PAGAR21202 2004 INGRESOS POR VENTAS21202 2004 UECR CLAVE DE LA UNIDAD EJECUTORA CENTRAL O REGIONAL21202 2004 UECR CI CENTRO DE INFORMACIÓN21202 2004 UECR CI 1 Ventas Gravadas Tasa ##21202 2004 UECR CI 1 1 Productos21202 2004 UECR CI 1 2 Servicios21202 2004 UECR CI 1 3 Encuestas21202 2004 UECR CI 1 4 Trabajos Especiales21202 2004 UECR CI 2 Ventas Gravadas Tasa 021202 2004 UECR CI 2 1 Productos21202 2004 UECR CI 2 2 Servicios21202 2004 UECR CI 2 3 Encuestas21202 2004 UECR CI 2 4 Trabajos Especiales21202 2004 UECR CI 3 Ventas Exentas21202 2004 UECR CI 3 1 Productos21202 2004 UECR CI 3 2 Servicios21202 2004 UECR CI 3 3 Encuestas21202 2004 UECR CI 3 4 Trabajos Especiales

21205 ACREEDORES DOIVERSOS21205 2004 INGRESOS POR VENTAS21205 2004 UECR CLAVE DE LA UNIDAD EJECUTORA CENTRAL O REGIONAL21205 2004 UECR CI CENTRO DE INFORMACIÓN21205 2004 UECR CI 1 Devoluciones21205 2004 UECR CI 3 Depositos por facturar21205 2004 UECR CI 6 Anticipos de clientes21205 2004 100 CENTRAL21205 2004 100 1 INGRESOS21205 2004 100 1 2 Depósitos por identificar21205 2004 100 1 4 Rendimientos bancarios21205 2004 100 1 5 Otros

21211 IVA TRASLADADO21211 2004 INGRESOS POR VENTAS21211 2004 UECR CLAVE DE LA UNIDAD EJECUTORA CENTRAL O REGIONAL21211 2004 UECR CI CENTRO DE INFORMACIÓN21211 2004 UECR CI 1 Productos21211 2004 UECR CI 2 Servicios21211 2004 UECR CI 3 Encuestas21211 2004 UECR CI 4 Trabajos Especiales

23115 ENTIDADES Y DEPENDENCIAS ACREEDORAS23115 2004 INGRESOS POR VENTAS23115 2004 UECR CLAVE DE LA UNIDAD EJECUTORA CENTRAL O REGIONAL23115 2004 UECR CI CENTRO DE INFORMACIÓN23115 2004 UECR CI 1 Ventas Gravadas Tasa 123115 2004 UECR CI 1 1 Productos23115 2004 UECR CI 1 2 Servicios23115 2004 UECR CI 1 3 Encuestas23115 2004 UECR CI 1 4 Trabajos Especiales23115 2004 UECR CI 2 Ventas Gravadas Tasa 023115 2004 UECR CI 2 1 Productos23115 2004 UECR CI 2 2 Servicios23115 2004 UECR CI 2 3 Encuestas23115 2004 UECR CI 2 4 Trabajos Especiales23115 2004 UECR CI 3 Ventas Exentas23115 2004 UECR CI 3 1 Productos23115 2004 UECR CI 3 2 Servicios23115 2004 UECR CI 3 3 Encuestas23115 2004 UECR CI 3 4 Trabajos Especiales23115 2004 UECR CI 4 I.V.A. por pagar23115 2004 UECR CI 4 1 Productos23115 2004 UECR CI 4 2 Servicios23115 2004 UECR CI 4 3 Encuestas23115 2004 UECR CI 4 4 Trabajos Especiales23115 2004 UECR CI 5 Beneficios Diversos23115 2004 UECR CI 5 1 Diferencias por Tipo d23115 2004 UECR CI 5 2 Otros Ingresos23115 2004 100 CENTRAL23115 2004 100 1 INGRESOS23115 2004 100 1 1 Otros

41104 TRANSFERENCIAS DE RECURSOS DUJETOS A COMERCIALIZACIÓN41104 2004 INGRESOS POR VENTAS41104 2004 112 D.G.C.S.N.E.I.G.41104 2004 112 1 Central41104 2004 112 1 1 Por Surtido41104 2004 112 1 1 1 Productos Comercializa41104 2004 112 1 1 1 1 Publicaciones41104 2004 112 1 1 1 2 Medios magneticos







CONCEPTO

41104 2004 112 1 1 1 3 Medios Opticos41104 2004 112 1 1 1 4 Cartograf¡a41104 2004 112 1 1 2 Productos no Comercial41104 2004 112 1 1 2 1 Materiales de difusión41104 2004 112 1 1 2 2 Manuales e instructivo41104 2004 112 1 1 2 3 Cuestionarios y format41104 2004 112 1 2 Por Red Nacional de Co41104 2004 112 1 2 1 Publicaciones41104 2004 112 1 2 2 Medios magneticos41104 2004 112 1 2 3 Medios Opticos41104 2004 112 1 2 4 Cartograf¡a41104 2004 112 1 3 Por Promocion41104 2004 112 1 3 1 Publicaciones41104 2004 112 1 3 2 Medios magneticos41104 2004 112 1 3 3 Medios Opticos41104 2004 112 1 3 4 Cartograf¡a41104 2004 112 1 4 Por Uso Interno41104 2004 112 1 4 1 Productos Comercializa41104 2004 112 1 4 1 1 Publicaciones41104 2004 112 1 4 1 2 Medios magneticos41104 2004 112 1 4 1 3 Medios Opticos41104 2004 112 1 4 1 4 Cartograf¡a41104 2004 112 1 4 2 Productos no Comercial41104 2004 112 1 4 2 1 Materiales de difusión41104 2004 112 1 4 2 2 Manuales e instructivo41104 2004 112 1 4 2 3 Cuestionarios y format41104 2004 112 1 8 Baja de Productos41104 2004 112 1 8 1 Baja por daño parcial41104 2004 112 1 8 2 Baja por robo o extrav41104 2004 112 2 C.I. Sede41104 2004 112 2 1 Por Surtido41104 2004 112 2 1 1 Productos Comercializa41104 2004 112 2 1 1 1 Publicaciones41104 2004 112 2 1 1 2 Medios magneticos41104 2004 112 2 1 1 3 Medios Opticos41104 2004 112 2 1 1 4 Cartograf¡a41104 2004 112 2 1 2 Productos no Comercial41104 2004 112 2 1 2 1 Materiales de difusión41104 2004 112 2 1 2 2 Manuales e instructivo41104 2004 112 2 1 2 3 Cuestionarios y format41104 2004 112 2 2 Por Red Nacional de Co41104 2004 112 2 2 1 Publicaciones41104 2004 112 2 2 2 Medios magneticos41104 2004 112 2 2 3 Medios Opticos41104 2004 112 2 2 4 Cartograf¡a41104 2004 112 2 3 Por Promocion41104 2004 112 2 3 1 Publicaciones41104 2004 112 2 3 2 Medios magneticos41104 2004 112 2 3 3 Medios Opticos41104 2004 112 2 3 4 Cartograf¡a41104 2004 112 2 4 Por Uso Interno41104 2004 112 2 4 1 Productos Comercializa41104 2004 112 2 4 1 1 Publicaciones41104 2004 112 2 4 1 2 Medios magneticos41104 2004 112 2 4 1 3 Medios Opticos41104 2004 112 2 4 1 4 Cartograf¡a41104 2004 112 2 4 2 Productos no Comercial41104 2004 112 2 4 2 1 Materiales de difusión41104 2004 112 2 4 2 2 Manuales e instructivo41104 2004 112 2 4 2 3 Cuestionarios y format41104 2004 112 2 7 Por Costo de lo Vendid41104 2004 112 2 7 1 Publicaciones41104 2004 112 2 7 2 Medios magneticos41104 2004 112 2 7 3 Medios Opticos41104 2004 112 2 7 4 Cartograf¡a41104 2004 112 2 8 Baja de Productos41104 2004 112 2 8 1 Baja por daño parcial41104 2004 112 2 8 2 Baja por robo o extrav41104 2004 UECR CLAVE DE LA UNIDAD EJECUTORA CENTRAL O REGIONAL41104 2004 UECR CI CENTRO DE INFORMACIÓN41104 2004 UECR CI 1 Por Surtido41104 2004 UECR CI 1 1 Productos Comercializa41104 2004 UECR CI 1 1 1 Publicaciones41104 2004 UECR CI 1 1 2 Medios magneticos41104 2004 UECR CI 1 1 3 Medios Opticos41104 2004 UECR CI 1 1 4 Cartograf¡a41104 2004 UECR CI 1 2 Productos no Comercial41104 2004 UECR CI 1 2 1 Materiales de difusión41104 2004 UECR CI 1 2 2 Manuales e instructivo41104 2004 UECR CI 1 2 3 Cuestionarios y format41104 2004 UECR CI 2 Por Red Nacional de Co41104 2004 UECR CI 2 1 Publicaciones41104 2004 UECR CI 2 2 Medios magneticos41104 2004 UECR CI 2 3 Medios Opticos41104 2004 UECR CI 2 4 Cartograf¡a41104 2004 UECR CI 3 Por Promocion41104 2004 UECR CI 3 1 Publicaciones41104 2004 UECR CI 3 2 Medios magneticos41104 2004 UECR CI 3 3 Medios Opticos41104 2004 UECR CI 3 4 Cartograf¡a







CONCEPTO

41104 2004 UECR CI 4 Por Uso Interno41104 2004 UECR CI 4 1 Productos Comercializa41104 2004 UECR CI 4 1 1 Publicaciones41104 2004 UECR CI 4 1 2 Medios magneticos41104 2004 UECR CI 4 1 3 Medios Opticos41104 2004 UECR CI 4 1 4 Cartograf¡a41104 2004 UECR CI 4 2 Productos no Comercial41104 2004 UECR CI 4 2 1 Materiales de difusión41104 2004 UECR CI 4 2 2 Manuales e instructivo41104 2004 UECR CI 4 2 3 Cuestionarios y format41104 2004 UECR CI 7 Por Costo de lo Vendid41104 2004 UECR CI 7 1 Publicaciones41104 2004 UECR CI 7 2 Medios magneticos41104 2004 UECR CI 7 3 Medios Opticos41104 2004 UECR CI 7 4 Cartograf¡a41104 2004 UECR CI 8 Baja de Productos41104 2004 UECR CI 8 1 Baja por daño parcial41104 2004 UECR CI 8 2 Baja por robo o extrav41104 2004 UECR 100 ALMACEN REGIONAL41104 2004 UECR 100 1 Por Surtido41104 2004 UECR 100 1 1 Productos Comercializa41104 2004 UECR 100 1 1 1 Publicaciones41104 2004 UECR 100 1 1 2 Medios magneticos41104 2004 UECR 100 1 1 3 Medios Opticos41104 2004 UECR 100 1 1 4 Cartograf¡a41104 2004 UECR 100 1 2 Productos no Comercial41104 2004 UECR 100 1 2 1 Materiales de difusión41104 2004 UECR 100 1 2 2 Manuales e instructivo41104 2004 UECR 100 1 2 3 Cuestionarios y format41104 2004 UECR 100 2 Por Red Nacional de Co41104 2004 UECR 100 2 1 Publicaciones41104 2004 UECR 100 2 2 Medios magneticos41104 2004 UECR 100 2 3 Medios Opticos41104 2004 UECR 100 2 4 Cartograf¡a41104 2004 UECR 100 3 Por Promocion41104 2004 UECR 100 3 1 Publicaciones41104 2004 UECR 100 3 2 Medios magneticos41104 2004 UECR 100 3 3 Medios Opticos41104 2004 UECR 100 3 4 Cartograf¡a41104 2004 UECR 100 4 Por Uso Interno41104 2004 UECR 100 4 1 Productos Comercializa41104 2004 UECR 100 4 1 1 Publicaciones41104 2004 UECR 100 4 1 2 Medios magneticos41104 2004 UECR 100 4 1 3 Medios Opticos41104 2004 UECR 100 4 1 4 Cartograf¡a41104 2004 UECR 100 4 2 Productos no Comercial41104 2004 UECR 100 4 2 1 Materiales de difusión41104 2004 UECR 100 4 2 2 Manuales e instructivo41104 2004 UECR 100 4 2 3 Cuestionarios y format41104 2004 UECR 100 8 Baja de Productos41104 2004 UECR 100 8 1 Baja por daño parcial41104 2004 UECR 100 8 2 Baja por robo o extrav

62142 CONTRATOS Y CONVENIOS SUSCRITOS62142 2004 INGRESOS POR VENTAS62142 2004 UECR CLAVE DE LA UNIDAD EJECUTORA CENTRAL O REGIONAL62142 2004 UECR CI CENTRO DE INFORMACIÓN62142 2004 UECR CI 1 ENCUESTAS62142 2004 UECR CI 1 1 Nombre del Cliente62142 2004 UECR CI 1 1 1 Nombre de la encuesta62142 2004 UECR CI 2 TRABAJOS ESPECIALES62142 2004 UECR CI 2 1 Nombre del Cliente62142 2004 UECR CI 2 1 1 Nombre del proyecto

62143 CONTRATOS Y CONVENIOS SUSCRITOS62143 2004 INGRESOS POR VENTAS62143 2004 UECR CLAVE DE LA UNIDAD EJECUTORA CENTRAL O REGIONAL62143 2004 UECR CI CENTRO DE INFORMACIÓN62143 2004 UECR CI 1 ENCUESTAS62143 2004 UECR CI 1 1 Nombre del Cliente62143 2004 UECR CI 1 1 1 Nombre de la encuesta62143 2004 UECR CI 2 TRABAJOS ESPECIALES62143 2004 UECR CI 2 1 Nombre del Cliente62143 2004 UECR CI 2 1 1 Nombre del proyecto
