第２号議案

- 21 -

平成25年度会計決算報告並びに監査報告

負債及び正味財産合計 119,487,566 110,995,520 8,492,046

（ う ち 基 本 財 産 へ の 充 当 額 ） (22,840,000) (22,840,000) (0)

正味財産合計 73,780,541 69,028,338 4,752,203

指定正味財産合計 0 0 0

２．一般正味財産 73,780,541 69,028,338 4,752,203

Ⅲ　正味財産の部

１．指定正味財産

流動負債合計 45,707,025 41,967,182 3,739,843

負債合計 45,707,025 41,967,182 3,739,843

未 払 法 人 税 等 70,000 70,000 0

未 払 消 費 税 等 1,217,500 862,000 355,500

保 険 料 預 り 金 8,123,160 10,934,230 ▲ 2,811,070

支 援 金 預 り 金 3,000 160,914 ▲ 157,914

前 受 金 500,000 500,000 0

預 り 金 10,329,992 1,331,018 8,998,974 文化庁返還金等

１．流動負債

未 払 金 25,463,373 28,109,020 ▲ 2,645,647

資産合計 119,487,566 110,995,520 8,492,046

Ⅱ　負債の部

その他固定資産合計 3,117,498 3,180,498 ▲ 63,000

固定資産合計 25,957,498 26,020,498 ▲ 63,000

ソ フ ト ウ ェ ア 199,500 262,500 ▲ 63,000

敷 金 2,917,998 2,917,998 0

基本財産合計 22,840,000 22,840,000 0

(2) その他固定資産

(1) 基本財産

定 期 預 金 22,840,000 22,840,000 0

流動資産合計 93,530,068 84,975,022 8,555,046

２．固定資産

前 払 金 737,253 823,103 ▲ 85,850

立 替 金 9,000 10,989 ▲ 1,989

現 金 預 金 77,841,061 72,647,007 5,194,054

未 収 金 14,942,754 11,493,923 3,448,831

Ⅰ　資産の部

１．流動資産

貸借対照表平成26年 3月31日現在

公益社団法人全国公立文化施設協会 （単位:円）

科 目 当年度 前年度 増 減 備　考

第２号議案

- 22 -

▲ 57,509,030

文化庁返還金等

▲ 57,509,030

未 払 消 費 税 等 791,375 121,750 304,375 0 1,217,500

流動負債合計 90,182,861 8,749,577 4,283,617 45,707,025

負債合計 90,182,861 8,749,577 4,283,617 45,707,025

Ⅲ　正味財産の部

貸借対照表内訳表

平成26年 3月31日現在

（単位：円）

備　考

１．流動資産

公益社団法人全国公立文化施設協会

科 目 合 計内部取引消去

Ⅰ　資産の部

公益目的事業 収益事業 法人会計

現 金 預 金 60,148,357 8,123,160 9,569,544 77,841,0610

未 収 金 14,942,641 113 0 14,942,7540

前 払 金 0 180,000 557,253 737,253

内　　　　部　　　　未　　　　収　　　金 504,667 823,871 56,180,492 ▲ 57,509,030 0

0

立 替 金 0 0 9,000 9,000

流動資産合計 75,595,665 9,127,144 66,316,289 93,530,068

0

▲ 57,509,030

２．固定資産

(1) 基本財産

定 期 預 金 0 0 22,840,000 22,840,000

基本財産合計 0 0 22,840,000 22,840,000

0

0

(2) その他固定資産

ソ フ ト ウ ェ ア 0 0 199,500 199,5000

敷 金 0 0 2,917,998 2,917,998

その他固定資産合計 0 0 3,117,498 3,117,498

0

0

固定資産合計 0 0 25,957,498 25,957,498

資産合計 75,595,665 9,127,144 92,273,787 119,487,566▲ 57,509,030

0

Ⅱ　負債の部

１．流動負債

未 払 金 21,705,219 0 3,758,154 25,463,373

前 受 金 500,000 0 0 500,000

内　　　部　　　未　　　　　払　　　　金 57,004,363 504,667 0 ▲ 57,509,030 0

0

0

預 り 金 10,178,904 0 151,088 10,329,992

保 険 料 預 り 金 0 8,123,160 0 8,123,160

0

0

支 援 金 預 り 金 3,000 0 0 3,000

未 払 法 人 税 等 0 0 70,000 70,000

0

0

１．指定正味財産

指定正味財産合計 0 0 0 00

87,990,170 73,780,541

（ う ち 基 本 財 産 へ の 充 当 額 ） (0) (0) (22,840,000) (22,840,000)

73,780,541

負債及び正味財産合計 75,595,665 9,127,144 92,273,787 119,487,566

正味財産合計 ▲ 14,587,196 377,567 87,990,170

２．一般正味財産 ▲ 14,587,196 377,567

(0)

0

▲ 57,509,030

0

第２号議案

- 23 -

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1,257館2件81口

科目変更

科目変更科目変更科目変更

科目変更

正味財産増減計算書平成25年 4月 1日から平成26年 3月31日まで

（単位:円）備　考

１．経常増減の部

公益社団法人全国公立文化施設協会科 目 当年度 前年度 増 減

Ⅰ　一般正味財産増減の部

(1) 経常収益 基 本 財 産 運 用 益 5,710 6,852 ▲ 1,142

正 会 員 受 取 会 費 35,196,000 34,888,000 308,000

賛 助 会 員 受 取 会 費 4,050,000 3,650,000 400,000

基 本 財 産 受 取 利 息 5,710 6,852 ▲ 1,142 受 取 会 費 39,302,000 38,538,000 764,000

56,000056,000 準 会 員 受 取 会 費

文化 芸 術 情 報 収 集 提 供 事 業 収 益 1,894,450 1,931,485 ▲ 37,035 保 険 事 業 収 益 6,850,227 6,576,862 273,365

事 業 収 益 12,534,177 8,858,347 3,675,830 調 査 研 究 事 業 収 益 3,789,500 350,000 3,439,500

受 取 補 助 金 等 146,425,545 103,291,327 43,134,218 受 取 国 庫 補 助 金 145,925,545 102,791,327 43,134,218

受 託 収 益 14,592,552 10,279,131 4,313,421 受 託 収 益 14,592,552 10,279,131 4,313,421

受 取 寄 付 金 1,360,265 106,294 1,253,971 雑 収 益 12,220 562,517 ▲ 550,297

受 取 民 間 助 成 金 500,000 500,000 0 受 取 寄 付 金 1,360,265 106,294 1,253,971

(2) 経常費用 0

受 取 利 息 12,220 12,292 ▲ 72 雑 収 益 0 550,225 ▲ 550,225

事 業 費 189,424,915 142,352,555 47,072,360 給 与 手 当 9,878,727 7,999,811 1,878,916

経常収益計 214,232,469 161,642,468 52,590,001

会 議 費 2,390,916 958,620 1,432,296 旅 費 交 通 費 24,527,121 15,400,573 9,126,548

賃 金 19,903,816 27,592,453 ▲ 7,688,637

福 利 厚 生 費 0 3,574,690 ▲ 3,574,6900 3,815,2183,815,218 法 定 福 利 費

派 遣 料 9,376,409 0 9,376,409

什 器 備 品 費 0 29,925 ▲ 29,925 消 耗 品 費 4,523,212 4,574,426 ▲ 51,214

通 信 運 搬 費 4,924,894 4,289,958 634,936 支 払 手 数 料 712,085 612,741 99,344

光 熱 水 料 費 207,994 112,461 95,533 地 代 家 賃 6,390,414 6,390,414 0

修 繕 費 64,575 208,688 ▲ 144,113 印 刷 製 本 費 5,637,957 19,577,190 ▲ 13,939,233

租 税 公 課 1,412,825 998,625 414,200

委 託 費 58,179,354 20,699,461 37,479,893

賃 借 料 9,160,528 9,739,379 ▲ 578,851 諸 謝 金 28,194,009 19,539,295 8,654,714

支 払 負 担 金 50,000 0 50,000

管 理 費 19,985,351 24,316,368 ▲ 4,331,017 給 与 手 当 5,303,187 4,789,049 514,138

見 舞 金 19,377 10,555 8,822 雑 費 55,484 43,290 12,194

会 議 費 20,188 51,887 ▲ 31,699 旅 費 交 通 費 1,454,420 1,758,120 ▲ 303,700

賃 金 2,001,595 5,934,292 ▲ 3,932,697

福 利 厚 生 費 48,925 986,589 ▲ 937,664 法 定 福 利 費 1,663,671 0 1,663,671

減 価 償 却 費 63,000 52,500 10,500 什 器 備 品 費 0 9,975 ▲ 9,975

通 信 運 搬 費 603,568 810,363 ▲ 206,795 支 払 手 数 料 100,953 116,916 ▲ 15,963

印 刷 製 本 費 433,395 469,297 ▲ 35,902 光 熱 水 料 費 40,127 119,016 ▲ 78,889

消 耗 品 費 721,374 600,117 121,257 修 繕 費 29,925 149,362 ▲ 119,437

諸 謝 金 2,756,490 3,637,553 ▲ 881,063 租 税 公 課 481,675 343,091 138,584

地 代 家 賃 3,461,898 3,461,898 0 賃 借 料 317,604 531,461 ▲ 213,857

見 舞 金 11,748 42,995 ▲ 31,247 雑 費 9,470 23,060 ▲ 13,590

会 費 59,500 59,500 0 委 託 費 402,638 369,327 33,311

経常費用計 209,410,266 166,668,923 42,741,343 評価損益等調整前当期経常増減額 4,822,203 ▲ 5,026,455 9,848,658 評価損益等計 0 0 0 当期経常増減額 4,822,203 ▲ 5,026,455 9,848,658 ２．経常外増減の部 (1) 経常外収益 経常外収益計 0 0 0 (2) 経常外費用

法 人 税 、 住 民 税 及 び 事 業 税 70,000 70,000 0

経常外費用計 0 0 0 当期経常外増減額 0 0 0 税引前当期一般正味財産増減額 4,822,203 ▲ 5,026,455 9,848,658

一般正味財産期首残高 69,028,338 74,124,793 ▲ 5,096,455 当期一般正味財産増減額 4,752,203 ▲ 5,096,455 9,848,658

一般正味財産期末残高 73,780,541 69,028,338 4,752,203Ⅱ　指定正味財産増減の部 当期指定正味財産増減額 0 0 0 指定正味財産期首残高 0 0 0 指定正味財産期末残高 0 0 0Ⅲ　正味財産期末残高 73,780,541 69,028,338 4,752,203

　第２号議案

- 24 -

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1,257館2件81口

Ⅱ　指定正味財産増減の部

備　考

正味財産増減計算書内訳表平成25年 4月 1日から平成26年 3月31日まで

（単位：円）

基 本 財 産 受 取 利 息 0 0 5,710 5,710

(1) 経常収益

当期指定正味財産増減額 0 0 0

Ⅲ　正味財産期末残高 ▲ 14,587,196 377,567 87,990,170 73,780,541

指定正味財産期首残高 - - - 0 指定正味財産期末残高 - - - 0

0

当期一般正味財産増減額 ▲ 3,357,046 639,341 7,469,908 4,752,203

税引前当期一般正味財産増減額 ▲ 3,357,046 639,341 7,539,908 4,822,203 法 人 税 、 住 民 税 及 び 事 業 税 0 0 70,000 70,000

一般正味財産期首残高 ▲ 11,230,150 ▲ 261,774 80,520,262 69,028,338 一般正味財産期末残高 ▲ 14,587,196 377,567

当期経常外増減額 0 0 0 0 他 会 計 振 替 額 504,667 ▲ 504,667 0 0

87,990,170 73,780,541

(2) 経常外費用 経常外費用計 0 0 0 0

(1) 経常外収益 経常外収益計 0 0 0 0

当期経常増減額 ▲ 3,861,713 1,144,008 7,539,908 4,822,203 ２．経常外増減の部

評価損益等調整前当期経常増減額 ▲ 3,861,713 1,144,008 7,539,908 4,822,203 評価損益等計 0 0 0 0

雑 費 0 0 9,470 9,470 経常費用計 183,715,529 5,709,386 19,985,351 209,410,266

委 託 費 0 0 402,638 402,638 見 舞 金 0 0 11,748 11,748

租 税 公 課 0 0 481,675 481,675 会 費 0 0 59,500 59,500

賃 借 料 0 0 317,604 317,604 諸 謝 金 0 0 2,756,490 2,756,490

光 熱 水 料 費 0 0 40,127 40,127 地 代 家 賃 0 0 3,461,898 3,461,898

修 繕 費 0 0 29,925 29,925 印 刷 製 本 費 0 0 433,395 433,395

減 価 償 却 費 0 0 63,000 63,000 消 耗 品 費 0 0 721,374 721,374

通 信 運 搬 費 0 0 603,568 603,568 支 払 手 数 料 0 0 100,953 100,953

会 議 費 0 0 20,188 20,188 旅 費 交 通 費 0 0 1,454,420 1,454,420

法 定 福 利 費 0 0 1,663,671 1,663,671 福 利 厚 生 費 0 0 48,925 48,925

給 与 手 当 0 0 5,303,187 5,303,187 賃 金 0 0 2,001,595 2,001,595

雑 費 55,169 315 0 55,484 管 理 費 0 0 19,985,351 19,985,351

委 託 費 58,124,292 55,062 0 58,179,354 見 舞 金 19,377 0 0 19,377

租 税 公 課 1,224,555 188,270 0 1,412,825 支 払 負 担 金 50,000 0 0 50,000

賃 借 料 9,061,646 98,882 0 9,160,528 諸 謝 金 27,872,709 321,300 0 28,194,009

光 熱 水 料 費 191,944 16,050 0 207,994 地 代 家 賃 5,538,361 852,053 0 6,390,414

修 繕 費 55,965 8,610 0 64,575 印 刷 製 本 費 5,637,957 0 0 5,637,957

支 払 手 数 料 688,528 23,557 0 712,085 消 耗 品 費 4,384,711 138,501 0 4,523,212

旅 費 交 通 費 24,527,121 0 0 24,527,121 通 信 運 搬 費 4,749,848 175,046 0 4,924,894

派 遣 料 9,376,409 0 0 9,376,409 会 議 費 2,390,916 0 0 2,390,916

賃 金 17,470,567 2,433,249 0 19,903,816 法 定 福 利 費 3,596,747 218,471 0 3,815,218

事 業 費 183,715,529 5,709,386 0 189,424,915 給 与 手 当 8,698,707 1,180,020 0 9,878,727

経常収益計 179,853,816 6,853,394 27,525,259 214,232,469 (2) 経常費用

雑 収 益 904 3,167 8,149 12,220 受 取 利 息 904 3,167 8,149 12,220

受 取 寄 附 金 1,360,265 0 0 1,360,265 受 取 寄 附 金 1,360,265 0 0 1,360,265

受 取 国 庫 補 助 金 145,925,545 0 0 145,925,545 受 取 民 間 助 成 金 500,000 0 0 500,000

受 託 収 益 14,592,552 0 0 14,592,552 受 取 補 助 金 等 146,425,545 0 0 146,425,545

保 険 事 業 収 益 0 6,850,227 0 6,850,227 受 託 収 益 14,592,552 0 0 14,592,552

調 査 研 究 事 業 収 益 3,789,500 0 0 3,789,500 文化 芸 術 情 報 収 集 提 供 事 業 収 益 1,894,450 0 0 1,894,450

賛 助 会 員 受 取 会 費 1,215,000 0 2,835,000 4,050,000 事 業 収 益 5,683,950 6,850,227 0 12,534,177

正 会 員 受 取 会 費 10,558,800 0 24,637,200 35,196,000 準 会 員 受 取 会 費 16,800 0 39,200 56,000

受 取 会 費 11,790,600 0 27,511,400 39,302,000

公益社団法人全国公立文化施設協会科 目 法人会計 合 計公益目的事業 収益事業

基 本 財 産 運 用 益 0 0 5,710 5,710

Ⅰ　一般正味財産増減の部 １．経常増減の部

第２号議案

- 25 -

平成26年度団体制度保険予納保険料等

PCリース料

180,000

16,380

文化庁受託金戻入額 9,424,542

前受金 (公財)全国税理士共栄会文化財団 助成金 500,000

負債合計 45,707,025

正味財産 73,780,541

未払消費税等 平成25年度消費税 1,217,500

流動負債合計 45,707,025

支援金預り金 3,000

未払法人税等 平成25年度住民税 70,000

預り金 所得税(報酬)等 905,450

保険料預り金 8,123,160

(流動負債)

未払金 (株)文化科学研究所等 25,463,373

固定資産合計 25,957,498

資産合計 119,487,566

ソフトウェア 会計ソフト 法人の管理運営に使用している 199,500

敷金 (公財)東京都中小企業振興公社 法人の管理運営に使用している 2,917,998

財源にしている

その他固定資産

財源にしている

みずほ銀行上野支店 運用益を法人の管理運営の 10,000,000

基本財産

定期預金 三菱東京ＵＦＪ銀行上野支店 運用益を法人の管理運営の 12,840,000

流動資産合計 93,530,068

立替金 雇用保険料等 9,000

(固定資産)

芸術の保険協会

芙蓉総合リース

前払金 (公財)東京都中小企業振興公社等 4月分事務所賃貸料等 540,873

未収金 文化庁等 調査研究事業受託金 14,942,641

芸術の保険協会 保険事務手数料 113

普通預金 (委員会) 運転資金として 319,364

普通預金　みずほ銀行新宿新都心支店 運転資金として 1,363,316

普通預金 (支部) 運転資金として 1,924,997

普通預金　みずほ銀行銀座中央支店 運転資金として 56,540,680

財産目録平成26年 3月31日現在

公益社団法人全国公立文化施設協会 （単位:円）

貸借対照表科目 場所・物量等 使用目的等 金 額

(流動資産)

普通預金　みずほ銀行上野支店 運転資金として 8,123,160

現金 小口現金 70

預金 普通預金　みずほ銀行笹塚支店 運転資金として 8,279,474

普通預金　みずほ銀行上野支店 運転資金として 1,290,000

第２号議案

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財務諸表に対する注記

(単位：円)

合 計 161,018,097 161,018,097 0

地域文化振興に関する人材養成事業助成金

公財)全国税理士共栄会文化財団

500,000 500,000 0

文化芸術による「心の復興」事業に必要な連携協力体制の構築業務委託事業

文化庁 29,719,576 29,719,576 0

劇場・音楽堂等の活動状況に関する調査研究事業

文化庁

115,855,880 115,855,880

0

５．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高

補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。(単位：円)

補助金等の名称 交付者 補助金等の額 当期の増減 残高

315,000 115,500 199,500

合 計 315,000 115,500 199,500

科 目 取得価額 減価償却累計額 当期末残高

ソフトウェア

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳

地域の劇場・音楽堂等基盤整備事業

文化庁

14,942,641 14,942,641

0

基本財産

定期預金 22,840,000 (0) (22,840,000) (0)

合 計 22,840,000 (0) (22,840,000) (0)

４．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高

会計ソフト

基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。(単位：円)

科 目 当期末残高(うち指定正味財 (うち一般正味財 (うち負債に

産からの充当額) 産からの充当額) 対応する額)

１．重要な会計方針

(1) 固定資産の減価償却の方法　　　　 無形固定資産の減価償却方法：定額法

(2) 消費税等の会計処理　　　　 税込経理方式

２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高

基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。(単位：円)

科 目 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高

合 計 22,840,000 0 0 22,840,000

基本財産

定期預金 22,840,000 0 0 22,840,000

第２号議案

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附属明細書

１．基本財産及び特定資産の明細

注記に記載されているため、記載を省略する。

第２号議案

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