2-TABLAS DE CALCULO PROY-PLANTA CAMBUR-INGRESOS-INVERSION.xls

CUADRO N° .1

TALLER ARTESANAL

PROGRAMA DE INVERSIONES

CONCEPTO/AÑOSAPORTE APORTEPROPIO FINANCIADO

1.- INVERSIÓN FIJACAPITAL FIJO

Local (20 mt².) para tallerObras de REMODELACION 10,000.00 Equipos, Materiales y Herramientas 0 21,148.00 Mobiliario y equipo de oficina 5,600.00

SUBTOTAL 0 31,148.00

OTROS ACTIVOS FIJOSTrabajos Preliminares 750.00 IMPREVISTOS 2,879.14

SUBTOTAL 3,629.14 TOTAL 1 0 34,777.14 2.- CAPITAL DE TRABAJO

Gastos en servicios 4,929.00 Materia Prima e Insumos 3 meses 3,520.25 Sueldos y salarios 3 meses 15,283.54 Mantenimiento 3 meses 1,480.36

SUB-TOTAL 2 25,213.15

TOTAL INVERSIÓN 1+2 0 59,990.29 0

FINANCIAMIENTO EN % 100.00 %

TOTAL DE FINANCIAMIENTO

PROGRAMA DE INVERSIONES

CONCEPTO/AÑOSAPORTE APORTEPROPIO FINANCIADO

1.- INVERSIÓN FIJA

CAPITAL FIJOTerreno (750 mt².) para galpon

900,000.00 Maquinaria y Equipos - 8,000,000.00 Materiales y Herramientas 2,000,000.00 Mobiliario y equipo de oficina 50,000.00

- SUBTOTAL - 10,950,000.00

Obras de infraestructura 300 m2

OTROS ACTIVOS FIJOSObras Preliminares 45,000.00 IMPREVISTOS 547,500.00

SUBTOTAL 592,500.00 TOTAL 1 - 11,542,500.00

2.- CAPITAL DE TRABAJOGastos en servicios 45,000.00 Materia Prima e Insumos 3 meses 150,000.00 Sueldos y salarios 3 meses 120,000.00 Mantenimiento 3 meses 180,000.00

SUB-TOTAL 2 495,000.00

TOTAL INVERSIÓN 1+2 - 12,037,500.00

FINANCIAMIENTO EN % 100.00COMUNIDAD EN % 0.00

TOTAL DE FINANCIAMIENTO

CUADRO N° .1

TALLER ARTESANAL PROGRAMA DE INVERSIONESCONCEPTO/AÑOS APORTE

PROGRAMA DE INVERSIONES PROPIOTOTAL 1.- INVERSIÓN FIJAINVERSIÓN CAPITAL FIJO

Terreno (3.000mt².) 40,000.00 Obras de infraestructuraMaquinaria y Equipos -

10,000.00 Materiales y Herramientas 21,148.00

SUBTOTAL 40,000.00 31,148.00

OTROS ACTIVOS FIJOSObras Preliminares

750.00 IMPREVISTOS 2,879.14

SUBTOTAL 3,629.14 TOTAL 1 40,000.00 34,777.14 2.- CAPITAL DE TRABAJO

4,929.00 Sueldos y salarios 3 meses 3,520.25 Mantenimiento 3 meses 15,283.54 1,480.36 SUB-TOTAL 2

25,213.15 TOTAL INVERSIÓN 1+2 30,000.00

59,990.29 FINANCIAMIENTO EN %COMUNIDAD EN % 1.24

59,990.29 TOTAL0%

59,990.29

PROGRAMA DE INVERSIONESTOTAL

INVERSIÓN

- 900,000.00 8,000,000.00 2,000,000.00 50,000.00

10,950,000.00

Materia Prima e Insumos 3 meses

45,000.00 547,500.00

592,500.00 11,542,500.00

45,000.00 150,000.00 120,000.00 180,000.00

495,000.00

12,037,500.00

12,037,500.00 - 12,037,500.00

PROGRAMA DE INVERSIONESAPORTE TOTAL

FINANCIADO INVERSIÓN

30,000.00 788,643.36 788,643.36 58,500.00 58,500.00 847,143.36 847,143.36

1,694,286.73 1,724,286.73

86,944.00 86,944.00 19,572.81 19,572.81

1,694,286.73 1,724,286.73

484,517.58 484,517.58 202,535.98 202,535.98 14,625.00 14,625.00

701,678.56 701,678.56

2,395,965.28 2,425,965.28

98.76 2,395,965.28 30,000.00 2,425,965.28

CUADRO CUADRO DE PERSONAL

NUMERO DE SUELDO CESTA SUELDOS Y AHORRO PRESTACIONES TOTAL

CARGO PERSONAS MENSUAL TICKET SALARIOS INCE S.S.O. UTILIDADES HABITAC. ANTIGÜEDAD REMUNERACIONES

MANO DE OBRA DIRECTA (M.O.D.)

SUPERVISOR

RECEPTOR 1 1,920.00 480.00 28,800.00 576.00 2,880.00 960.00 230.40 3,840.00 37,286.40

MOLINERO 1 1,920.00 480.00 28,800.00 576.00 2,880.00 960.00 230.40 3,840.00 37,286.40

MEZCLADOR 1 2,400.00 600.00 36,000.00 720.00 3,600.00 1,200.00 288.00 4,800.00 46,608.00

AYUDANTE 3 1,600.00 400.00 72,000.00 1,440.00 7,200.00 2,400.00 576.00 9,600.00 93,216.00

SUBTOTAL 6 7,840.00 1,960.00 57,600.00 1,152.00 5,760.00 1,920.00 460.80 7,680.00 214,396.80

ADMINISTRACION Y VENTAS

SECRETARIA 1 1,456.00 364.00 21,840.00 436.80 2,184.00 1,500.00 524.16 2,912.00 29,396.96

SUBTOTAL 1 1,456.00 364.00 21,840.00 436.80 2,184.00 1,500.00 524.16 2,912.00 29,396.96

-

TOTAL GENERAL 7 9,296.00 79,440.00 1,588.80 7,944.00 3,420.00 984.96 10,592.00 243,793.76

CUADRO Nº 3

MANTENIMIENTO

MANTENIMIENTO

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

MEZCLADORAS 7,537.50 7,537.50 7,537.50

SOLDADORAS 1,237.50 1,237.50 1,237.50

SUBTOTAL PARA MANTENIMIENTO 8,775.00 8,775.00 8,775.00

TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 8,775.00 8,775.00 8,775.00

CUADRO Nº 3

MANTENIMIENTO

MANTENIMIENTO CAPITAL DE TRABAJO

AÑO 4 AÑO 5 Descripción

7,537.50 7,537.50

1,237.50 1,237.50 Materias Primas (3 meses)

8,775.00 8,775.00

8,775.00 8,775.00 Sub-Total Materias Primas Bs.F

IVA 9% Bs.FTotal Materias Primas Bs.F

Descripción

Gastos Operativos (3 meses)

ElectricidadAseo UrbanoAguaTeléfonoImpuesto MunicipalMateriales de OficinaMateriales de LimpiezaMantenimiento y ReparacionesGasServicios de ContabilidadOtros

Total MENSUAL Servicios Bs.FTOTAL ANUAL

MOBILIARIO

Descripción

ESCRITORIOCOMPUTADORIMPRESORAESTANTEARCHIVO

Sub-Total Mobiliario y equipos de oficina Bs.FIVA 12% Bs.F

Total Mobiliario y equipos de oficina Bs.F

TOTAL ACTIVOS FIJOS Bs.F

CAPITAL DE TRABAJO

Sub-Total Materias Primas Bs.FIVA 9% Bs.F

Total Materias Primas Bs.F

Unid Cantidad Precio Unid. Monto Bs.F

Gastos Operativos (3 meses)

KWH 1,200.00 0.45 540.00 tarifa mes 60 60.00 M3 160 10 1,600.00

TARIFA MES 36 36.00 TARIFA MES 90 90.00

KIT MES 120 120.00 KIT MES 50 50.00

SERV. MES 125 125.00 BOMBONA MES 16 16.00

MES MES 500 500.00 MES MES 250 250.00

Total MENSUAL Servicios Bs.F 3,387.00 40,644.00 TOTAL ANUAL 40,644.00

MOBILIARIO

Unid Cantidad Precio Unid. Monto Bs.F Monto Bs.F

PIEZA 1 850 850.00 1,700.00 EQUIPO 1 2750 2,750.00 2,750.00 EQUIPO 1 350 350.00 350.00 PIEZA 1 450 450.00 450.00 PIEZA 1 600 600.00 1,200.00

Sub-Total Mobiliario y equipos de oficina Bs.F 6,450.00 IVA 12% Bs.F 774.00

Total Mobiliario y equipos de oficina Bs.F 7,224.00

TOTAL ACTIVOS FIJOS Bs.F

CUADRO Nº 4FINCA MIS HIJOS

CALCULO DE LA DEPRECIACION

TIPO DE ACTIVO COSTO (Bs.)

MEZCLADORAS 50,250.00 5 10,050.00 10,050.00

SOLDADORAS 8,250.00 4 1,650.00 2,062.50

TOTAL GENERAL 58,500.00 12,112.50

VIDA UTIL (AÑOS)

VALOR RESIDUAL

DEPRECIACIÓN (Bs)


AMORTIZACION DE OTROS ACTIVOS FIJOS

CONCEPTO COSTO EN Bs.

PROYECTO Y OTROS GASTOS 64,766.87 20 3,238.34

GASTOS PREOPERATIVOS 6,000.00 5 1,200.00

IMPREVISTOS 3,600.00 5 720.00

TOTAL 1 74,366.87 5,158.34

VIDA UTIL EN AÑOS

AMORTIZACION ANUAL (Bs.)

CUADRO N° 7FINCA MIS HIJOS

COSTO DE MANTENIMIENTO POR AÑO

AÑOS

RUBRO

AÑO 1MEZCLADORAS 7,537.50 7,537.50SOLDADORAS 1,237.50 1,237.50INSUMOS 11,306.25 11,306.25

TOTAL COSTO DE MANTENIMIENTO 20,081.25









COSTO UNITARIO EN Bs.

TOTAL BOLIVARES

CUADRO Nº 9ESTIMACION DE INGRESOS POR VENTAS

EN BOLIVARES FUERTES

AÑOS PRODUCTORENDIMIENTO

TOTAL Bs. F. AL AÑO PIEZAS X DIA

AÑO 1

MODELO SILLA DE MIMBRE 200.00 2.00 52 10,400.00 124,800.00

MATERO MIMBRE 30.00 10.00 260 7,800.00 93,600.00

JARRA DE MIMBRE 15.00 15.00 390 5,850.00 70,200.00

TOTALES POR AÑO 24,050.00 288,600.00

AÑO 2

MODELO SILLA DE MIMBRE 230.00 4.00 104 23,920 287,040.00

MATERO MIMBRE 34.50 20.00 520 17,940 215,280.00

JARRA DE MIMBRE 17.25 30.00 780 13,455 161,460.00

TOTALES POR AÑO 55,315.00 663,780.00

AÑO 3


MATERO MIMBRE 39.68 30.00 780 30,946 371,358.00

JARRA DE MIMBRE 19.84 45.00 1,170 23,210 278,518.50

TOTALES POR AÑO 95,418.37 1,145,020.50

AÑO 4


MATERO MIMBRE 45.63 45.00 1,170 53,383 640,592.55

JARRA DE MIMBRE 22.81 68.00 1,768 40,334 484,003.26

TOTALES POR AÑO 164,893.27 1,978,719.21

AÑO 5

MODELO SILLA DE MIMBRE 349.80 14.00 364 127,328 1,527,931.86

MATERO MIMBRE 52.47 68.00 1,768 92,767 1,113,207.50

JARRA DE MIMBRE 26.24 102.00 2,652 69,575 834,905.62

TOTALES POR AÑO 289,670.42 3,476,044.98

PRECIO UNITARIO EN

Bs.

CANTIDAD X MES

INGRESO MES en Bs. F.

1041.66666666667

ESTIMACION DE INGRESOS POR VENTAS

EN BOLIVARES FUERTES

AÑOS PRODUCTO

RENDIMIENTO

CANTIDAD X MES

kilogramo X DIA

AÑO 1

DULCES Y POSTRES1.80

1,600.00 41,600.00 74,880.00 898,560.00 898,560.00

PECTINA 1.80 500.00 13,000.00 23,400.00 280,800.00 280,800.00

TREMENTINA2.00

500.00 13,000.00 26,000.00 312,000.00 312,000.00

VINOS Y LICORES1.75

500.00 13,000.00 22,750.00 273,000.00 1,491,360.00 596,544.00 546000

AC. TARTARICO1.75

250.00 6,500.00 11,375.00 136,500.00 546000

AC. GLICOLICO2.25

750.00 19,500.00 43,875.00 526,500.00 351,000.00 1,092,000.00

GLICERINA2.25

1,875.00 48,750.00 109,687.50 1,316,250.00 351,000.00

800.00

FIBRA DEL CAMBUR 6,250.00

TOTALES POR AÑO 5,975.00 155,350 311,968 3,743,610.00 702,000.00 280,800.00

AÑO 2

1.98 1,920.00 49,920 98,842 1,186,099.20

pollarina crecedor 1.98 600.00 15,600 30,888 370,656.00 L

2.2 600.00 15,600 34,320 411,840.00 2.5

1.925 600.00 15,600 30,030 360,360.00 2.5

bovino cebador final 1.925 300.00 7,800 15,015 180,180.00

cerdarina iniciador 2.475 900.00 23,400 57,915 694,980.00

cerdarina crecedor 2.475 2,250.00 58,500 144,788 1,737,450.00

TOTALES POR AÑO 186,420 247,747.50 4,941,565.20

AÑO 3

2.28 2,304.00 59,904 136,401 1,636,816.90

pollarina crecedor 2.28 720.00 18,720 42,625 511,505.28

2.53 720.00 18,720 47,362 568,339.20

2.21 720.00 18,720 41,441 497,296.80


cerdarina iniciador 2.85 1,080.00 28,080 79,923 959,072.40

cerdarina crecedor 2.85 2,700.00 70,200 199,807 2,397,681.00

TOTALES POR AÑO 223,704 341,891.55 6,819,359.98

AÑO 4

2.62 2,764.80 71,885 188,234 2,258,807.32

pollarina crecedor 2.62 864.00 22,464 58,823 705,877.29

2.91 864.00 22,464 65,359 784,308.10

2.55 864.00 22,464 57,189 686,269.58


cerdarina iniciador 3.27 1,296.00 33,696 110,293 1,323,519.91 cerdarina crecedor 3.27 3,240.00 84,240 275,733 3,308,799.78 TOTALES POR AÑO 268,445 471,810.34 9,410,716.77

AÑO 5

3.01 3,317.76 86,262 259,763 3,117,154.10 pollarina crecedor 3.01 1,036.80 26,957 81,176 974,110.66

3.35 1,036.80 26,957 90,195 1,082,345.17 2.93 1,036.80 26,957 78,921 947,052.03

bovino cebador final 2.93 518.40 13,478 39,461 473,526.01 cerdarina iniciador 3.76 1,555.20 40,435 152,205 1,826,457.48 cerdarina crecedor 3.76 3,888.00 101,088 380,512 4,566,143.70 TOTALES POR AÑO 322,133.76 651,098.27 12,986,789.14

PRECIO UNITARIO EN

Bs.

INGRESO MES en Bs. F.

TOTAL Bs. F. AL AÑO

AC. GALACTORURONICO

pollarina iniciador

ponarina

bovino cebador intermedio

pollarina iniciador

ponarina


pollarina iniciador

ponarina


pollarina iniciador

ponarina bovino cebador intermedio

Procesar 35 a 50 toneladas semanal de cambur en fruta

Procesar 50 toneladas semanal de fibra del cambur

436,800.00

986 POR M3 DE CONCRETO

SECCION M3 986

0.0225 0.05625 55.4625 69.33

0.04 0.1 98.6 123.25

Elaborar dulces y postres en unas 40 toneladas mensuales y 480 ton. anuales

Elaborar Pectina unas 10 toneladas mensuales y 140 ton. anuales

Elaborar trementina unas 10 toneladas mensuales y 140 ton. anuales

Elaborar VINOS Y LICORES unos 10.000 litros mensuales y 120.000 anuales

Elaborar Ac. TARTARICO unas 5 toneladas mensuales y 60 ton. anuales

Elaborar Ac. Glicolico unas 15 toneladas mensuales y 600 ton. anuales

Elaborar glicerina unas 15 toneladas mensuales y 600 ton. AnualesElaborar Ac. galactouronico unas 12 toneladas mensuales y 144 ton. Anuales

CUADRO Nº 10TALLER ARTESANAL

ESTRUCTURA PRESUPUESTOCONCEPTOS / AÑO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

1.- INSUMOS 1.1. Costo de mantenimiento 20,081.25 21,085.31 22,139.58 23,246.56 24,408.88

TOTAL INSUMOS Y MATERIA PRIMA 1,453,552.74 1,453,552.74 1,453,552.74 1,453,552.74 1,453,552.74 2. VALOR AGREGADO 94,977.87 475,729.57 476,190.37 476,190.37 476,190.37 2.1. Remuneración M.O.D. - 61,134.16 61,134.16 61,134.16 61,134.16 2.1.1. Sueldos y salarios 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2.1.2. Prestaciones de antigüedad 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2.1.3. Otras remuneraciones 2,912.00 7,618.16 7,618.16 7,618.16 7,618.16 2.2 Remuneración de M.O.I., Admi- nistracción y ventas 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.2.1. Sueldos y salarios 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.2.2. Prestaciones de antigüedad 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.2.3. Otras remuneraciones 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.3. Remuneración al capital 88,993.37 350,045.56 350,045.56 350,045.56 350,045.56 2.3.1. Amortización - 178,715.80 185,864.43 193,299.01 201,030.97 2.3.2. Reserva Depreciación 88,993.37 88,993.37 88,993.37 88,993.37 88,993.37 2.3.3. Intereses al capital - 82,336.39 75,187.76 67,753.18 60,021.22 2.4. Otros pagos a terceros 5,984.50 64,549.85 65,010.65 65,010.65 65,010.65 2.4.3. Papelería 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 2.4.4. Electricidad, Agua y telefono. 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2.4.5. Comisión sobre ventas (2%) 2,984.50 61,549.85 62,010.65 62,010.65 62,010.65

2.5. Utilidad Bruta 461,608.77 367,158.08 373,517.93 373,517.93 373,517.93 2.5.1. Impuesto sobre la renta - - - - 2.5.2. Utilidad Neta 461,608.77 367,158.08 373,517.93 373,517.93 373,517.93 2.5.2.1. Dividendos 276,965.26 220,294.85 224,110.76 224,110.76 224,110.76

138,482.63 110,147.42 112,055.38 112,055.38 112,055.38 46,160.88 36,715.81 37,351.79 37,351.79 37,351.79

TOTAL VALOR AGREGADO 556,586.64 842,887.65 849,708.30 849,708.30 849,708.30

VALOR BRUTO DE LA PRODUCCIÓN 2,010,139.38 2,296,440.39 2,303,261.04 2,303,261.04 2,303,261.04

2.5.2.2. Reservas de contingencia 2.5.2.3. Utilidades no distribuidas

CUADRO Nº 13FINCA MIS HIJOSFUENTE Y USOS DE FONDOS

CONCEPTOS / AÑO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 I.- FUENTES #REF! 556,586.64 96,959.33 - 879,498.69 - 2,372,365.54 - 4,585,655.89

1.- Capital Propio - 0 0 0 0

2.- Crédito 12,037,500.00 0 0 0 0 0

3.- Ingresos por Ventas 0.00 556,586.64 842,887.65 849,708.30 849,708.30 849,708.30

4.- Disponibilidad Año Anterior 0 - 745,928.32 - 1,729,206.99 - 3,222,073.84 - 5,435,364.19

II.- USOS 1,295,429.53 1,675,656.41 2,188,791.33 2,909,214.83 3,913,473.12

1.- INVERSIONES #REF! 0 0 0 0 0

1.1.- Capital fijo 10,950,000.00 0 0 0 0 0

1.2.- Otros Activos Fijos 592,500.00 0 0 0 0 0

1.3.- Capital de Trabajo 163,583.50 0 0 0 0 0

2.- COSTOS DE PRODUCCIÓN (menos

depreciación) 0 304,468.86 304,468.86 304,468.86 304,468.86 304,468.86

3.- GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y

VENTAS (menos depreciación) - 146,157.32 193,417.53 194,781.66 194,781.66 194,781.66

4.- GASTOS FINANCIEROS - - 25,822.39 20,969.57 15,821.21 4,564.80

5.- IMPUESTO SOBRE LA RENTA - 844,803.35 1,151,947.63 1,668,571.24 2,394,143.10 3,409,657.81

III.- SALDO 0 - 738,842.89 - 1,578,697.08 - 3,068,290.02 - 5,281,580.37 - 8,499,129.01

6.- AMORTIZACIÓN PRÉSTAMO 0 79,685.07 84,537.89 89,686.25 95,148.14 100,942.66

7.- SALDO DESPUÉS DE AMORTIZACIÓ 0 - 738,842.89 - 1,578,697.08 - 3,068,290.02 - 5,281,580.37 - 8,499,129.01

8.- DIVIDENDOS 0 7,085.43 150,509.91 153,783.82 153,783.82 153,783.82

9.- DISPONIBILIDAD AÑO SIGUIENTE 0 - 745,928.32 - 1,729,206.99 - 3,222,073.84 - 5,435,364.19 - 8,652,912.83

CUADRO Nº 14FINCA MIS HIJOSINDICES FINANCIEROS

CONCEPTOS / AÑO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6

I.- ÍNDICES DE EFICIENCIA DE OPERACIONES

1 .- VENTAS / INVERSIÓN TOTAL #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!

2 .- VENTAS / ACTIVOS FIJOS 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 #REF!

1.77 1.39 1.64 1.96 2.33 #REF!

II.- ÍNDICE DE RESULTADO DE OPERACIONES

1 .- UTILIDAD BRUTA/INVERSIÓN #REF! 1.89 2.12 2.32 2.49 #REF!

#REF! 1.89 2.12 2.32 2.49 #REF!

3 .- UTILIDAD BRUTA/VENTAS 3.23 2.90 4.17 5.99 8.53 #REF!

3.23 2.90 4.17 5.99 8.53 #REF!

III.- VALOR AGREGADO

0.28 0.37 0.37 0.37 0.37 #REF!

#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

3 .- COSTO DE PRODUCCIÓN / VENTAS

2.-UTILIDAD NETA(Después ISLR)/INVERSIÓN

4.- UTILIDAD NETA (Después ISLR) / VENTAS

1 .- VALOR AGREGADO/VALOR BRUTO PRODUC.

2 .- VALOR AGREGADO/NUMERO DE EMPLEADOS

CUADRO Nº 11PLANTA DE ALIMENTOS CONCENTRADOS

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS

CONCEPTOS / AÑO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

INGRESOS POR VENTAS 3,743,610.00 4,941,565.20 6,819,359.98 9,410,716.77 12,986,789.14

COSTOS DE PRODUCCIÓN 982,915.70 1,169,315.06 1,392,994.29 1,661,409.37 1,983,507.46

COSTOS PRIMOS 931,996.80 1,118,396.16 1,342,075.39 1,610,490.47 1,932,588.56

738,816.00 886,579.20 1,063,895.04 1,276,674.05 1,532,008.86

436,800.00 524,160.00 628,992.00 754,790.40 905,748.48

280,800.00 336,960.00 404,352.00 485,222.40 582,266.88

Mano de Obra Directa 214,396.80 257,276.16 308,731.39 370,477.67 444,573.20

OTROS GASTOS DE PRODUCCION 50,918.90 50,918.90 50,918.90 50,918.90 50,918.90

Depreciación Infraestructura 7,043.56 7,043.56 7,043.56 7,043.56 7,043.56

Depreciación Maquinaria y equipos 38,717.00 38,717.00 38,717.00 38,717.00 38,717.00

Amortización de activos intangibles 5,158.34 5,158.34 5,158.34 5,158.34 5,158.34

Otros gastos imprevistos

120,683.83 152,163.79 198,580.57 260,860.20 344,726.03

Remuneraciones 29,396.96 35,276.35 42,331.62 50,797.95 60,957.54

74,872.20 98,831.30 136,387.20 188,214.34 259,735.78

Otros gastos admón. y ventas 16,414.67 18,056.13 19,861.74 21,847.92 24,032.71

GASTOS FINANCIEROS 27,000.00 20,250.00 13,500.00 6,750.00 3,375.00

Intereses al capital 27,000.00 20,250.00 13,500.00 6,750.00 3,375.00

2,640,010.48 3,599,836.35 5,214,285.12 7,481,697.20 10,655,180.64

IMPUESTO SOBRE LA RENTA 844,803.35 1,151,947.63 1,668,571.24 2,394,143.10 3,409,657.81 UTILIDAD LIQUIDA 1,795,207.12 2,447,888.72 3,545,713.88 5,087,554.09 7,245,522.84 -Dividendos 1,077,124.27 1,468,733.23 2,127,428.33 3,052,532.46 4,347,313.70

-Reserva de contingencia 89,760.36 122,394.44 177,285.69 254,377.70 362,276.14

-Utilidades no distribuidas 628,322.49 856,761.05 1,240,999.86 1,780,643.93 2,535,932.99

Costos de producción ALIMENTOS AVICOLAS

Costos de producción ALIMENTOS para BOVINOS

Costos de producción ALIMENTOS para PORCINOS

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y VENTAS

Comisión sobre ventas (2% sobre venta total).

UTILIDAD NETA ANTES DE IMPUESTO

CUADRO Nº 12PLANTA DE ALIMENTOS CONCENTRADOS FLUJO DE CAJA INTRÍNSECO (Bolívares FUERTES)

CONCEPTOS / AÑO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

I.- INGRESOS Ingresos por ventas 0 3,743,610.00 4,941,565.20 6,819,359.98 9,410,716.77 12,986,789.14 TOTAL INGRESOS 0 3,743,610.00 4,941,565.20 6,819,359.98 9,410,716.77 12,986,789.14 II.- EGRESOS

1.- INVERSIONES 12,037,500.00

1.1.- Capital Fijo 10,950,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.2.- Otros Activos Fijos 592,500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.3.- Capital de Trabajo 495,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.4.- Reposición de capital

2.- COSTOS DE PRODUCCIÓN (menos depreciación y amortización) 931,996.80 1,118,396.16 1,342,075.39 1,610,490.47 1,932,588.56 3.- GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y VENTAS (menos depreciación) 120,683.83 152,163.79 198,580.57 260,860.20 344,726.03

TOTAL EGRESOS ANTES ISLR 12,037,500.00 1,052,680.63 1,270,559.95 1,540,655.96 1,871,350.67 2,277,314.59

4.- ISLR INTRÍNSECO 264,001.05 359,983.64 521,428.51 748,169.72 1,065,518.06

TOTAL EGRESOS DESPUÉS ISLR 12,037,500.00 1,316,681.67 1,630,543.58 2,062,084.47 2,619,520.39 3,342,832.66 DIVIDENDOS INTRÍNSECOS 1,615,686.41 2,203,099.85 3,191,142.49 4,578,798.68 6,520,970.55

12,037,500.00 2,426,928.33 3,311,021.62 4,757,275.51 6,791,196.38 9,643,956.48- 12,037,500.00 2,426,928.33 3,311,021.62 4,757,275.51 6,791,196.38 9,643,956.48

T.I.R. Err:523V.A.N. Bs 2,477,563.14

III.- SALDO FLUJO DE CAJA INTRÍNSECOIV.- SALDO FLUJO NETO PARA EVALUACIÓN


TABLA AMORTIZACIÓN PRÉSTAMO INFRAESTRUCTURA Y CAPITAL DE TRABAJO

MONTO DEL PRÉSTAMO: Bs. 60,000.00 TASA DE INTERÉS: 4.00%PLAZO DE PAGO: 10 PERIODO MUERTO 1 AÑO CUOTAS ANUALES Bs. 112,500.00 CUOTAS MAS INTERESES DIFERIDOS 4,800.00

INTERESESAÑO INTERESES CUOTA CAPITAL SALDO ACUMULADOS

0 0.00 0.00 0.00 - 2,400.00

1 2,400.00 112,500.00 12,000.00 60,000.00 4,800.00

2 - 3,150.00 112,500.00 115,650.00 52,500.00 1,650.00

3 - 9,900.00 112,500.00 122,400.00 - 165,000.00 - 8,250.00

4 - 16,650.00 112,500.00 129,150.00 - 277,500.00 - 24,900.00

5 - 8,325.00 112,500.00 120,825.00 -390,000.00 - 33,225.00


TABLA AMORTIZACIÓN PRÉSTAMO INFRAESTRUCTURA Y CAPITAL DE TRABAJO

0.00

960.00

960.00

960.00

960.00

960.00 4,800.00 #DIV/0!

INTERESES DIFERIDOS

CUADRO Nº 15FINCA MIS HIJOSPUNTO DE EQUILIBRIO

EN Bs, F.

CONCEPTOS / AÑO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8

COSTOS FIJOS 119,991.81 229,375.27 233,832.67 238,958.68 244,853.59 251,632.74 259,428.76 268,394.18 Gastos de administración varios 1,000.00 1,150.00 1,322.50 1,520.87 1,749.01 2,011.36 2,313.06 2,660.02 Seguros - - - - - - - - Mano de obra indirecta admón. y vtas. 24,840.00 28,566.00 32,850.90 37,778.53 43,445.32 49,962.11 57,456.43 66,074.89 Depreciación y amortización 94,151.81 94,151.81 94,151.81 94,151.81 94,151.81 94,151.81 94,151.81 94,151.81 Pago de préstamo - 105,507.46 105,507.46 105,507.46 105,507.46 105,507.46 105,507.46 105,507.46

COSTOS VARIABLES 354,251.08 382,881.18 383,563.25 383,563.25 383,563.25 383,563.25 383,563.25 383,563.25 Costo de mantenimiento de cultivos 163,583.50 163,583.50 163,583.50 163,583.50 163,583.50 163,583.50 163,583.50 163,583.50 Mano de obra directa 133,008.92 133,008.92 133,008.92 133,008.92 133,008.92 133,008.92 133,008.92 133,008.92 Comisiones sobre ventas 55,658.66 84,288.76 84,970.83 84,970.83 84,970.83 84,970.83 84,970.83 84,970.83 Agua y teléfono 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00

PUNTO DE EQUILIBRIO EN VALOR 330,075.62 206,983.56 205,786.00 205,786.00 205,786.00 205,786.00 205,786.00 205,786.00

PUNTO DE EQUILIBRIO PROPORCIONAL 59.30% 26.08% 25.74% 25.74% 25.74% 25.74% 25.74% 25.74%

CUADRO Nº 16FINCA MIS HIJOSBALANCE GENERAL(en Bs. Fuertes)

DESCRIPCIÓN AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8

1, ACTIVO CIRCULANTE 89,760.36 122,394.44 177,285.69 254,377.70 362,276.14 742,783.69 895,840.56 1,057,594.83

1.1. Caja o banco 89,760.36 122,394.44 177,285.69 254,377.70 362,276.14 742783.69 895840.56 1057594.83

2, Activo fijo 12,660,000.00 12,565,848.29 12,471,696.58 12,377,544.87 12,283,393.16 12,189,241.45 12,095,089.74 12,000,938.03

2.1. Activos Fijos 12,037,500.00 11,948,506.63 11,859,513.26 11,770,519.89 11,681,526.52 11,592,533.15 11,503,539.78 11,414,546.41

2,2, Terreno 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00

3. Otros activos de capital 592,500.00 587,341.66 582,183.32 577,024.98 571,866.64 566,708.30 561,549.96 556,391.62

4. Total Activos 13,342,260.36 12,688,242.73 12,648,982.27 12,631,922.57 12,645,669.30 12,932,025.14 12,990,930.30 13,058,532.86

5, Pasivo fijo a largo plazo #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! 678,745.38 461,310.28 235,177.79

6. TOTAL PASIVOS #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! 678745.38 461310.28 235177.79

7. Capital inicial (aporte propio) #REF!

8. Utilidad o pérdida acumulada 1,795,207.12 2,447,888.72 3,545,713.88 5,087,554.09 7,245,522.84 12,253,279.76 12,529,620.02 12,823,355.07

9. CAPITAL FINAL #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! 12,253,279.76 12,529,620.02 12,823,355.07

10. TOTAL PASIVO + CAPITAL 13,342,260.36 ### ### ### ### ### ### ###


DEPRECIACION Y AMORTIZACION PARA CADA AÑO DE OPERACIONESTIPO DE ACTIVO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8

Construcción de tanques 20,907.38 20,907.38 20,907.38 20,907.38 20,907.38 20,907.38 20,907.38 20,907.38

Galpón de Matanza 3,351.60 3,351.60 3,351.60 3,351.60 3,351.60 3,351.60 3,351.60 3,351.60

Invernadero 45,833.33 45,833.33 45,833.33 45,833.33 45,833.33 45,833.33 45,833.33 45,833.33

Biodigestor 3,662.75 3,662.75 3,662.75 3,662.75 3,662.75 3,662.75 3,662.75 3,662.75

Planta de abono 6,961.11 6,961.11 6,961.11 6,961.11 6,961.11 6,961.11 6,961.11 6,961.11

Galpón deposito 4,940.20 4,940.20 4,940.20 4,940.20 4,940.20 4,940.20 4,940.20 4,940.20

Maquina Troceadora 3,337.10 3,337.10 3,337.10 3,337.10 3,337.10 3,337.10 3,337.10 3,337.10

,

TOTAL DEPRECIACION 88,993.47 88,993.47 88,993.47 88,993.47 88,993.47 88,993.47 88,993.47 88,993.47

OTROS ACTIVOS FIJOS 5,158.34 5,158.34 5,158.34 5,158.34 5,158.34 5,158.34 5,158.34 5,158.34

TOTAL AMORTIZACION 5,158.34 5,158.34 5,158.34 5,158.34 5,158.34 5,158.34 5,158.34 5,158.34

94,151.81 94,151.81 94,151.81 94,151.81 94,151.81 94,151.81 94,151.81 94,151.81

RESERVA ANUAL PARA DEPRECIACION Y AMORTIZACION

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2-TABLAS DE CALCULO PROY-PLANTA CAMBUR-INGRESOS-INVERSION.xls