1

PENSIJŲ FONDO DANSKE pensija 50

2009 m. gruodžio 31 d.

ATASKAITA

I. BENDROJI INFORMACIJA

1. Pensijų fondo pavadinimas, visas pensijų fondo taisyklių, pagal kurias jis veikia, pavadinimas, Komisijos pensijų fondų taisyklėms suteiktas numeris. Valstybinio socialinio draudimo įmokos dalies kaupimo pensijų fondo “DANSKE pensija 50” Nr. PF – V01-P003-26.

2. Ataskaitinis laikotarpis, už kurį pateikta ataskaita: 2009 0101– 2009 12 31. 3. Duomenys apie valdymo įmonę: 3.1. pavadinimas ir įmonės kodas: UAB Danske Capital investicijų valdymas, įmonės kodas – 300542356; 3.2. buveinė (adresas) - Saltoniškių g. 2, LT-08126 Vilnius; 3.3. Telefono numeris +370 5 21 56 192, fakso numeris +370 5 21 55 908, el. pašto adresas pensiju.fondai@danskebankas.lt, interneto svetainės adresas www.danskebankas.lt; 3.4. veiklos licencijos numeris VĮP-003; 3.5. pensijų fondo investicijų portfelio valdytojas – Danske Capital AS, Estija, įmonės kodas - 10240194, asmenys atsakingi už investicinių sprendimų priėmimą – Märten Kress - fondų valdytojas, Aari Stalde - fondų valdytojas. 4. Depozitoriumo pavadinimas, kodas, adresas, telefono ir fakso numeriai.

AB „Swedbank“, kurio buveinė 2009 m. persikėlė iš Savanorių pr. 19, į Konstitucijos pr. 20A, Vilniuje, įmonės kodas 112029651.

II. GRYNŲJŲ AKTYVŲ, APSKAITOS VIENETŲ SKAIČIUS IR VERTĖ

5. Pensijų fondo grynųjų aktyvų, apskaitos vienetų skaičius ir vertė:

Ataskaitinio

laikotarpio

pradžioje

(2009 0101)

Ataskaitinio

laikotarpio pabaigoje

(2009 12 31)

Prieš metus

(2008 12 31)

Prieš dvejus metus

(2007 12 31)

Grynųjų aktyvų vertė (GAV), Lt

12.421.553 19.477.639 12.421.553 9.161.749

Apskaitos vieneto vertė, Lt 1,1357 1,2704 1,1357 1,3239

Apskaitos vienetų skaičius

10.936.811,5636 15.331.871,7361 10.936.811,5636 6.920.474,3140

6. Per ataskaitinį laikotarpį konvertuotų apskaitos vienetų skaičius bei bendros konvertavimo sumos:

Apskaitos vienetų

skaičius Vertė, Lt

Vienetų skaičius (konvertuojant pinigines lėšas į apskaitos vienetus)

4.989.652,17 5.896.450,07

Vienetų skaičius (konvertuojant apskaitos vienetus į pinigines lėšas)

-594.592,00 -702.447,26

2

III. ATSKAITYMAI IŠ PENSIJŲ TURTO

7. Atskaitymai iš pensijų turto:

Atskaitymai

Taisyklėse

numatyti

maksimalūs

dydžiai

Faktiškai taikomi

atskaitymų dydžiai

Per ataskaitinį

laikotarpį

priskaičiuota

atskaitymų suma, Lt

Per ataskaitinį

laikotarpį sumokėtų

atskaitymų suma, Lt

Nuo įmokų 10% 2,50% 79.526,07 79.526,07 Nuo turto vertės 1% 1% 157.211,66 153.266,80 Keitimo mokesčiai:

Fondo keitimas toje pačioje bendrovėje daugiau kaip kartą per metus

0,20% 0,20% - -

Pensijų kaupimo bendrovės keitimas kartą per metus

0,20% 0,20% 1.027,13 1.008,94

Pensijų kaupimo bendrovės keitimas daugiau kaip kartą per metus

4% 4% 358,03 358,03

Iš viso 238.122,89 234.159,84

BAR (bendrasis atskaitymų rodiklis) 1,50

Tikėtinas sąlyginis BIK (bendrasis išlaidų koeficientas) 2,88

PAR (portfelio apyvartumo rodiklis) 198,22

*BAR – Valstybinio socialinio draudimo įmokos dalies kaupimo pensijų fondo bendrasis atskaitymų rodiklis. *BIK (bendras išlaidų koeficientas) - procentinis dydis, kuris parodo, kokia vidutinė fondo grynųjų aktyvų dalis skiriama jo valdymo išlaidoms padengti. *PAR (portfelio apyvartumo rodiklis) – rodiklis, apibūdinantis prekybos pensijų fondo portfelį sudarančios priemonės apyvartumą.

Tikėtinas sąlyginis BIK atskaičiuotas investicijoms į šiuos kolektyvinio investavimo subjektus:

Fondas Turto valdymo mokestis, %,

Arvo Euro Value Fund (G) 1,2 Danske Invest Baltic A 2,2

Danske Invest European Opportunities Fund (G) 1,9 Danske Invest India Fund (G) 2,8

Danske Invest Japanese Equity Fund (G) 1,5 Danske Invest Latin America Fund (G) 2,8 Danske Invest Nordic Opportunities Fund(G) 1,2

Danske Invest Poland Fund (G) 2,8 Danske Invest Russia Fund (G) 2,8

Danske Invest Uus Euroopa Fond 1,83 iShares S&P 500 (IUSA) 0,4 Danske Invest Eastern Europe Fund (G) 2,4

Danske Invest Emerging Asia Fund (G) 1,9 Danske Invest European Equity Fund (G) 1,35

Danske Invest Global Equity Fund (G) 0,35 Danske Invest North American Equity Fund(G) 1,5

Danske Invest Russia Small Cap Fund (G) 3 Danske Invest Euro Corporate Bond Fund(G) 0,85 Danske Invest Emerging Markets Debt Fund(G) 0,75

Sampo Institutional Liquidity Fund(G) 0,33 Danske Invest US Small Cap Value Fund G 1,9

European Bond Class A 0,8 DI Global High Income Class A 0,8

3

8. Mokėjimai tarpininkams (nurodyti konkrečius tarpininkus ir jiems sumokėtas sumas, suteiktas paslaugas). Pažymėti, kurie tarpininkai susiję su fondo valdymo įmone.

Per 2009 metus sumokėtos sumos:

1) Pensijų fondo investicijų portfelio valdytojui Danske Capital AS už investavimo paslaugas – 41.941,10Lt. Danske Capital AS, kaip ir UAB Danske Capital investicijų valdymas, priklauso tai pačiai Danske Bank grupei.

2) Pensijų fondo turto depozitoriumui AB bankui “Swedbank“ –12.120,86Lt, AB bankas “Swedbank“ su valdymo įmone nesusijęs.

9. Informacija apie visus egzistuojančius susitarimus dėl mokėjimų pasidalijimo, taip pat apie paslėptuosius komisinius (jų teikėjas, vertė, suteiktų prekių ir (ar) paslaugų pobūdis ir kt.).

Nėra.

10. Pateikti konkretų pavyzdį, iliustruojantį atskaitymų įtaką galutinei dalyviui tenkančiai investicijų grąžai, Pavyzdyje pateikti, skaičiavimus, kiek būtų atskaityta (litais) nuo pensijų fondo dalyvio įmokų, esant dabartiniam atskaitymų dydžiui ir kokią sumą jis atgautų po 1, 3, 5, 10 metų, jeigu būtų investuota 10.000 Lt, o metinė investicijų grąža – 5 proc.

Po 1 metų Po 3 metų Po 5 metų Po 10 metų

Sumokėta atskaitymų Lt 349,94 564,03 800,07 1.501,52

Sukaupta suma, jei nebūtų atskaitymų 10.500,00 11.576,25 12.762,82 16.288,95

Sukaupta suma, esant dabartiniam atskaitymų dydžiui 10.137,56 11.177,18 12.322,85 15.727,42

Pastaba: Danske pensija 50 atskaitymai nuo įmokų – 2,5%, turto valdymo mokestis – 1%. Skaičiuojant turto valdymo mokestį, įvertinama vidutinė metinė turto vertė.

4

IV, INFORMACIJA APIE PENSIJŲ FONDO INVESTICINIŲ PRIEMONIŲ PORTFELĮ

11. Ataskaitinio laikotarpio pabaigos investicinių priemonių portfelio sudėtis:

Kodas Emitento (KIS, kredito įstaigos, banko)

pavadinimas Šalis

ISIN kodas /

Priemonės

pavadinimas

Valiuta Kiekis, vnt, Valdytojas

Bendra

nominali

vertė, Lt

Bendra įsigijimo

vertė, Lt

Bendra rinkos

vertė, Lt

Palūkanų

norma, %

Rinka (šaltinis), pagal kurios

duomenis nustatyta rinkos

vertė (tinklalapio adresas)

KIS

tipas

Balsų

dalis

emiten

te, %

Išpirkimo/kon

vertavimo

data /

terminas

Priemo

nės

tipas

Dalis GAV,

%

1 Nuosavybės vertybiniai popieriai ISIN kodas

1.1. įtraukti į Oficialųjį ar jį atitinkantį prekybos sąrašą

1 AB City Service LT LT0000127375 LTL 1.320 AB City Service 1.320 17.094,00 8.527,20 http://www.baltic.omxnordicexchange.com/

0,0001 0,04%

2 Apranga AB LT LT0000102337 LTL 1.000 Apranga 1.000 2.587,50 2.750,00 http://www.baltic.omxnordicexchange.com/ 0,0000 0,01%

3 TEO LT AB LT LT0000123911 LTL 12.000 Lietuvos Telekomas 12.000 29.924,82 21.960,00 www.lt.omxgroup.com 0,0000 0,11%

4 Olympic Entertainment Group AS EE EE3100084021 EEK 2.744 Olympic Casino Group AS 27.440 22.101,42 7.295,21 http://www.baltic.omxgroup.com/ 0,0000 0,04%

5 Tallink Grupp LA EE EE3100004466 EEK 14.968 AS Tallink Grupp 149.680 68.124,14 19.121,79 http://www.baltic.omxnordicexchange.com/ 0,0000 0,10%

6 Tallinna Vesi AS EE EE3100026436 EEK 300 Tallinna Vesi 3.000 9.581,34 10.358,21 www.ee.omxgroup.com 0,0000 0,05%

Iš viso 32.332 149.413,22 70.012,41 0,36%

1.2. įtraukti į Papildomąjį ar jį atitinkantį prekybos sąrašą 0,00%

Iš viso 0,00 0,00 0,00 0,00%

1.3. kuriais prekiaujama kitose reguliuojamose rinkose 0,00%

1 Bank Pekao S.A.ORD PL PLPEKAO00016 PLN 156 Pank Pekao 156 24.115,03 21.072,12 www.gpw.com.pl 0,0000 0,11%

2 Globaltrans Investments RU US37949E2046 USD 2.000 Globaltrans Investments 200 59.186,64 47.622,96 www.londonstockexchange.com

0,0000 0,24%

3 LUKOIL ADR RU US6778621044 USD 160 LUKOIL HOLDING 1.600 11.826,81 22.050,87 www.londonstockexchange.com 0,0000 0,11%

4 PI POWER INTERNATIONAL LTD AT AT0000A05W59 EUR 2.100 Meinl International Power LT 21.000 72.508,80 7.758,44 www.wienerboerse.at 0,0026 0,04%

5 NORILSK NICKEL ADR RU US46626D1081 USD 720 NORILSK NICKEL 72.000 8.391,72 24.850,53 www.londonstockexchange.com 0,0000 0,13%

6 OMV AG AT AT0000743059 EUR 151 OMV AG 1.510 24.527,46 16.006,14 www.wienerboerse.at 0,0000 0,08%

7 Pegas Nonwovens SA CZ LU0275164910 CZK 685 Pegas Nonwovens SA 685 68.914,37 39.814,13 www.pse.cz 0,0001 0,20%

8 Polska Grupa Farmaceutyczna PL PLMEDCS00015 PLN 245 Polska Grupa Farmaceutyczna 490 11.455,45 7.623,70 www.gpw.com.pl 0,0000 0,04%

9 Polyus Gold ADR RU US6781291074 EUR 128 Polius Zoloto 128 8.375,11 0,0000 0,04%

Iš viso 6.345 280.926,29 195.174,02 1,00%

1.4. išleidžiami nauji nuosavybės vertybiniai popieriai 0,00%

Iš viso 0,00 0,00 0,00 0,00%

Iš viso nuosavybės vertybinių popierių 38.677 430.339,51 265.186,43 1,36%

2 Ne nuosavybės vertybiniai popieriai ISIN kodas

2.1. įtraukti į Oficialųjį ar jį atitinkantį prekybos sąrašą 0,00%

1 Lithuanian Government Bond 03/31/2010 LT LT1000600080 EUR 1 Lithuanian Republic 1.000.000 199.701,36 218.996,00 2010.03.31 VVP 1,12%

Iš viso 1 199.701,36 218.996,00 1,12%

2.2. įtraukti į Papildomąjį ar jį atitinkantį prekybos sąrašą 0,00%

Iš viso 0,00 0,00 0,00 0,00%

2.3. kuriais prekiaujama kitose reguliuojamose rinkose 0,00%

1 OU Q Vara 01/12/2009 EE EE3300079987 EUR 10 OU Q Vara 100.000 353.906,38 2010.01.12 SVP 0,00%

2 Slovak Republic 7.375% 04/14/2010 SK DE0001074763 EUR 75 Slovakia 75.000 291.723,04 277.109,55 7,375 2010.04.14 VVP 1,42%

3 Cyprus Republic 4.375% 07/15/14 CY XS0196506694 EUR 41 Republic of Cyprus 41.000 152.235,60 150.165,83 4,375 www.londonstockexchange.com 2014.07.15 VVP 0,77%

5

4 Netherlands Government 5.00% 07/15/2011 NL NL0000102606 EUR 195.000 The Netherlands 195.000 708.892,48 728.456,24 5 www.euronext.com 2011.07.15 VVP 3,74%

5 Deutsche Bank FRN 0.05% 02/16/2011 DE XS0244406137 EUR 25 Deutsche Bank 25.000 87.067,82 86.337,26 0,764 www.exchange.de 2011.02.16 SVP 0,44%

6 Republic of Hungary 3.625% 10/28/11 HU XS0204418791 EUR 75 Hungarian Republic 75.000 254.097,39 263.842,99 3,625 www.exchange.de 2011.10.28 VVP 1,35%

7 German Republic 4.50% 01/04/13 DE DE0001135218 EUR 16.000.000 Germany 160.000 611.537,29 619.505,16 4,5 2013.01.04 VVP 3,18%

Iš viso 16.195.226 2.459.460,01 2.125.417,03 10,91%

2.4. išleidžiami nauji 0,00%

Iš viso 0,00 0,00 0,00 0,00%

Iš viso ne nuosavybės vertybinių popierių 16.195.227 2.659.161,37 2.344.413,03 12,04%

3 Kolektyvinio investavimo subjektų

vienetai (akcijos) ISIN kodas

3.1.

Kolektyvinio investavimo subjektų įstatymo 61 str. 1 d. reikalavimus atitinkančių kolektyvinio investavimo subjektų (KIS) vienetai (akcijos)

0,00%

1 Arvo Euro Value Fund (G) FI FI0008804158 EUR 683 Sampo Rahastoyhtio Oy 131.206,40 98.049,04 KIS 3 KIS 3 0,50%

2 Danske Invest Baltic A DK LU0249693986 EUR 3.545 Danske Bank International 140.000,68 72.282,89 KIS 3 KIS 3 0,37%

3 Danske Invest Eastern Europe Fund (G) FI FI0008803242 EUR 27.029 Sampo Rahastoyhtio Oy 166.247,49 192.586,34 KIS 3 KIS 3 0,99%

4 Danske Invest Emerging Asia Fund (G) FI FI0008803978 EUR 5.875 Sampo Rahastoyhtio Oy 489.012,95 534.632,44 KIS 3 KIS 3 2,74%

5 Danske Invest European Equity Fund (G) FI FI0008802988 EUR 223.652 Sampo Rahastoyhtio Oy 127.594,77 166.661,64 KIS 3 KIS 3 0,86%

6 Danske Invest European Opportunities Fund (G) FI FI0008810221 EUR 101.869 Sampo Rahastoyhtio Oy 348.323,74 289.034,69 KIS 3 KIS 3 1,48%

7 Danske Invest Global Equity Fund (G) FI FI0008804034 EUR 4.349 Sampo Rahastoyhtio Oy 317.657,60 401.477,70 KIS 3 KIS 3 2,06%

8 Danske Invest India Fund (G) FI FI0008810999 EUR 54.775 Sampo Rahastoyhtio Oy 233.475,99 212.043,42 KIS 3 KIS 3 1,09%

9 Danske Invest Japanese Equity Fund (G) FI FI0008802905 EUR 3.919.339 Sampo Rahastoyhtio Oy 1.286.387,06 1.189.523,67 KIS 3 KIS 3 6,11%

10 Danske Invest Nordic Opportunities Fund(G)

FI FI0008810312 EUR 26.752 Sampo Rahastoyhtio Oy 110.442,55 84.151,82 KIS 3 KIS 3 0,43%

11 Danske Invest North American Equity Fund(G) FI FI0008803127 EUR 1.317.870 Sampo Rahastoyhtio Oy 250.694,58 285.306,51 KIS 3 KIS 3 1,46%

12 Danske Invest Poland Fund (G) FI FI0008808290 EUR 20.749 Sampo Rahastoyhtio Oy 56.942,22 80.404,01 KIS 3 KIS 3 0,41%

13 Danske Invest Russia Fund (G) FI FI0008807102 EUR 39.252 Sampo Rahastoyhtio Oy 163.258,43 268.847,36 KIS 3 KIS 3 1,38%

14 Danske Invest Russia Small Cap Fund (G) FI FI0008002340 EUR 35.216 Sampo Rahastoyhtio Oy 74.363,64 116.494,98 KIS 3 KIS 3 0,60%

15 iShares S&P 500 (IUSA) IE DE0002643889 EUR 1.000 Ishares plc 31.225,55 26.931,84 KIS 3 KIS 3 0,14%

16 Danske Invest Emerging Markets Debt Fund(G) FI FI0008803325 EUR 106.947 Sampo Rahastoyhtio Oy 618.175,50 639.557,41 KIS 1 KIS 1 3,28%

17 Danske Invest Euro Corporate Bond Fund(G)

FI FI0008803168 EUR 1.519.273 Sampo Rahastoyhtio Oy 1.297.745,33 1.314.007,14 KIS 1 KIS 1 6,75%

18 Sampo Institutional Liquidity Fund(G) FI FI0008803184 EUR 19.658 Sampo Rahastoyhtio Oy 1.756.894,54 1.799.831,89 KIS 1 KIS 1 9,24%

Iš viso 7.427.835 7.599.649,03 7.771.824,79 39,90%

3.2. Kitų kolektyvinio investavimo subjektų vienetai (akcijos) 0,00%

0,00%

Iš viso 0,00 0,00 0,00 0,00%

Iš viso KIS vienetų (akcijų) 7.427.835 7.599.649,03 7.771.824,79 39,90%

4 Pinigų rinkos priemonės Priemonės

pavadinimas Pabaiga

4.1. kuriomis prekiaujama reguliuojamose rinkose 0,00%

Iš viso 0,00%

4.2. kitos pinigų rinkos priemonės 0,00%

Iš viso 0,00 0,00 0,00%

Iš viso pinigų rinkos priemonių 0,00 0,00 0,00%

5 Indėliai kredito įstaigose Terminas

1 Danske Bank A/S Lithuania Branch 19.04.2010 LT LTL 1.250.000,00 1.270.555,56 8 2010.04.19 6,52%

2 Nordea Bank PLC. Estonian branch 27.05.2010 EE LTL 1.059.893,98 1.066.694,97 6,6 2010.05.27 5,48%

3 Swedbank AB Lithuania 18.06.2010 LT LTL 2.000.000,00 2.005.211,11 6,7 2010.06.18 10,29%

4 Swedbank AB Lithuania 28.05.2010 LT LTL 870.000,00 875.684,00 7,35 2010.05.28 4,50%

Iš viso indėlių kredito įstaigose 5.218.145,63 26,79%

6 Išvestinės finansinės priemonės Priemonės Terminas

6

pavadinimas

6.1. kuriomis prekiaujama reguliuojamose rinkose 0,00%

Iš viso 0,00 0,00%

6.2. kitos 0,00%

Iš viso 0,00 0,00%

Iš viso išvestinių finansinės priemonių 0,00 0,00%

7 Pinigai

1 Swedbank LT Pinigai LTL 142.171,68 0,73%

2 Swedbank LT Pinigai USD 944,35 0,00%

3 Swedbank LT Pinigai EUR 3.741.845,90 19,21%

Iš viso pinigų 3.884.961,94 19,95%

8

Kitos priemonės. nenurodytos

Kolektyvinio investavimo subjektų

įstatymo 57str. 1 d.

Trumpas apibūdinimas Bendra vertė Paskirtis

1 Kitos priemonės 0,00

Iš viso 0,00 0,00%

IŠ VISO 19.484.53,82 100,04%

7

12. Investicijų pasiskirstymas: 12.1. pagal valiutas ir geografinę zoną:

Investicijų pasiskirstymas

Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje Ataskaitinio laikotarpio pradžioje

Rinkos vertė, Lt Dalis aktyvuose,

% Rinkos vertė, Lt

Dalis aktyvuose,

%

1 2 3 4 5

Pagal valiutas

LTL 5.393.555 28% 2.546.632 21% EUR 13.671.227 70% 9.707.022 78% Kita valiuta 419.750 2% 170.398 1%

Iš viso: 19.484.532 100% 12.424.052 100%

Pagal geografinę zoną

Lietuva 8.288.646 43% 4.842.226 39% Kitos Europos Sąjungos valstybės 11.092.987 56% 7.546.985 61% Kitos Europos ekonominės erdvės valstybės - - - -

JAV ir Kanada - - - -

Japonija - - - -

Kitos šalys 102.899 1% 34.841 0%

Iš viso: 19.484.532 100% 12.424.052 100%

12.2. pagal investavimo strategiją atspindinčius kriterijus – pagal investavimo objektus ir sektorius:

Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje Ataskaitinio laikotarpio pradžioje

Investicijų pasiskirstymas Rinkos vertė, Lt Dalis aktyvuose,

% Rinkos vertė, Lt

Dalis aktyvuose,

%

1 2 3 4 5 Pagal investavimo objektus Ne nuosavybės vertybiniai popieriai 2.344.413 12% 7.961.303 64% Akcijos 265.186 1% 188.548 2% Fondai 7.771.825 40% 763.101 6% Kita (Pinigai. indėliai) 9.103.108 47% 3.511.100 28%

Iš viso: 19.484.532 100% 12.424.052 100%

Pagal sektorius Plataus vartojimo prekės 17.669 0% 12.382 0%

Komunalinės paslaugos 18.116 1% 56.443 1%

Finansai 9.124.180 47% 4.838.076 39%

Telekomunikacijos 21.960 0% 13.920 0%

Žaliavos 73.040 0% 36.096 0%

Fondai 7.771.825 40% 763.101 6%

Energija 38.057 0% 22.327 0%

Pramonė 75.272 0% 30.975 0%

Vyriausybė 2.258.076 12% 6.567.904 53%

Korporacijos 86.337 0% 82.828 1%

Iš viso: 19.484.532 100% 12.424.052 100%

13. Per ataskaitinį laikotarpį įvykdyti išvestinių finansinių priemonių sandoriai, išskyrus tuos, kurie nurodyti šio priedo 11 punkte (pagal išvestinių finansinių priemonių rūšis nurodyti sandorių vertes , išvestinių finansinių priemonių panaudojimo tikslus (valiutų keitimo, palūkanų normos, susiję su nuosavybe, ir kt.), taip pat sandorius reguliuojamose rinkose ir šalių tarpusavio sandorius bei kitą svarbią informaciją).

Sandorių su išvestinėmis investicinėmis priemonėmis per ataskaitinį laikotarpį nebuvo sudaryta.

8

14. Aprašyti šio priedo 11 punkte nurodytų išvestinių finansinių priemonių rūšis, su jomis susijusią riziką, kiekybines ribas ir metodus, kuriais vertinama su išvestinių finansinių priemonių sandoriais susijusi pensijų fondo rizika, ir nurodyti, kaip išvestinė finansinė priemonė gali apsaugoti investicinių priemonių sandorį (investicinių priemonių poziciją) nuo rizikos.

Sandorių su išvestinėmis investicinėmis priemonėmis per ataskaitinį laikotarpį nebuvo sudaryta.

15. Iš išvestinių finansinių priemonių sandorių kylančių įsipareigojimų bendra vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (atskirai nurodant sumas pagal skirtingas įsigytų išvestinių finansinių priemonių kategorijas).

Sandorių su išvestinėmis investicinėmis priemonėmis per ataskaitinį laikotarpį nebuvo sudaryta.

16. Pateikti analizę, kaip turimas investicinių priemonių portfelis atitinka (neatitinka) pensijų fondo investavimo strategiją (investicijų kryptis, investicijų specializaciją, geografinę zoną ir pan.)

Pensijų fondo Danske pensija 50 investicijų portfelis atitinka pensijų fondo taisyklėse nustatytą investavimo strategiją. Pagrindiniai reikalavimai keliami vertybiniams popieriams, į kuriuos yra investuojama – reitingai, emitentai, vertybinių popierių diversifikacija. Formuojant portfelį, naudojami tik pensijų fondo taisyklėse patvirtinti instrumentai.

Danske pensija 50 fondo lėšų pasiskirstymas tarp akcijų bei fiksuotų pajamų vertybinių popierių yra toks: iki 50% gali būti investuojama į akcijas, likusi dalis - į skolos vertybinius popierius.

Aktyvų paskirstymas konkrečiu momentu priklauso nuo rinkos situacijos. Rizika kontroliuojama, pasitelkiant portfelio trukmės (duration) instrumentus, kredito rizikos apribojimą, vertybinių popierių atranką, garantijų užtikrinimą, palaikant pakankamą diversifikacijos laipsnį.

Ilgalaikė investavimo strategija Investicijų pasiskirstymas bet kuriuo metu yra bendros rinkos perspektyvos ir daugelio kitų faktorių funkcija. Fiksuotų pajamų vertybiniai popieriai Pirmenybė ataskaitiniu laikotarpiu buvo teikiama investicijoms į tuos investicinio reitingo palūkanų instrumentus, kurie išleisti Rytų Europos, Baltijos ir Vakarų Europos šalių vyriausybių. Priežastis - Baltijos ir Rytų ir Centrinės Europos bei naujų Europos Sąjungos šalių regionai skiriasi nuo likusios Europos didesniu ekonominiu augimu bei gerėjančia verslo aplinka, todėl investicijos į šiuos regionus turi didesnį svorį portfelyje, lyginant su Vakarų Europa. Vakarų Europos skolos instrumentai buvo naudojami išlaikyti tinkamą investicijų trukmės (maturity) pobūdį ir pakankamą diversifikavimo lygį. Tikslūs taktinio paskirstymo svoriai tarp Rytų ir Vakarų Europos, o taip pat individualių emitentų šiose grupėse svoriai priklauso nuo euro zonos palūkanų instrumentų rinkos prognozių bei skolos instrumentų Baltijos ir VRE skolos vertybinių popierių rinkose pasiūlos ir likvidumo.

Ilgalaikė subalansuota investicijų struktūra fiksuotų pajamų vertybinių popierių portfelio daliai Danske 50 fonde yra tokia (dalis visame fondo turte):

15 proc. naujosios Europos Sąjungos šalys narės (įskaitant Baltijos šalis); 30 proc. Vakarų Europa; 10 proc. kitos rinkos.

2009 pabaigoje bendras Danske pensija 50 fondo turto pasiskirstymas: 4,7 proc. viso turto buvo investuota į skolos instrumentus, išleistus naujose Europos Sąjungos

valstybėse (įskaitant ir Baltijos šalis); 23,3 proc. Vakarų Europoje; 26,8 proc. sudarė indėliai; 3,3 proc. kylančių rinkų obligacijos; likutis laikomas grynaisiais pinigais.

Rizikos valdymas Pagrindinės rizikos valdymo priemonės akcijų portfeliuose apima diversifikavimą (investicijų paskirstymą) , VP atrinkimą bei investavimo ribų atskiriems emitentams bei regionams nustatymą. Akcijų atrinkimo procese įmonės ekonominės veiklos skaidrumas bei akcijų likvidumas laikomi vienodai svarbiais veiksniais , lemiančiais akcijos kainos kilimo perspektyvas.

9

Fiksuotų pajamų vertybinių popierių portfelio dalies rizika yra analizuojama ir valdoma pagal portfelio trukmės (duration) kitimą, kredito rizikos ribojimą, VP atranką ir palaikomą pakankamą diversifikavimo laipsnį. Svertinis vidutinis fondo trukmės (duration) rodiklis fiksuotų pajamų vertybinių popierių daliai metų pabaigai buvo 2,3 metai (2008 m. – 5 metų). Per ataskaitinį laikotarpį buvo investuojama į trumpesnės trukmės vertybinius popierius. Kai prognozuojamas skolos vertybinių popierių palūkanų normų kilimas (ir atitinkamai skolos vertybinių popierių kainos mažėjimas), stengiamasi investuoti į trumpesnio termino skolos vertybinius popierius ir atvirkščiai, kai prognozuojamas palūkanų normų kritimas (ir atitinkamai skolos vertybinių popierių kainos didėjimas), stengiamasi investuoti į ilgesnio termino skolos vertybinius popierius, siekiant valdyti palūkanų normos svyravimo riziką bei gerinti investicijų grąžos rezultatus. Kredito rizikos atžvilgiu pagrindinė taisyklė, kuria vadovaujamasi valdant Danske pensija 50 fondą, yra pažaboti kredito riziką, investuojant į investicinio reitingo vertybinius popierius ir ribojant investicijas į žemesnio reitingo vertybinius popierius. Akcijos Danske pensija 50 portfelio akcijų neutralus geografinis rinkų pasiskirstymas:

22,5 % kylančios pasaulio rinkos; 22,5 % išsivysčiusios pasaulio rinkos.

Pasaulio kylančios rinkos – Baltijos, CRE (Centrinės ir Rytų Europos), PRE (Pietryčių Europos), PRA (Pietryčių Azijos), Kinijos, Indijos, Lotynų Amerikos, Rusijos ir NVS šalys, bet taip pat joms priklauso ir Centrinės Amerikos bei Viduriniųjų Rytų bei Šiaurės Afrikos šalys ir t.t.

Pasaulio išsivysčiusioms rinkoms priskiriamos Vakarų Europos (ES-15), JAV ir Japonija, įskaitant Kanadą, Australiją, N. Zelandiją ir P. Afrikos Respubliką.

2009 pabaigoje akcijų pasiskirstymas: 2009 m. bendra akcijų dalis buvo 21,98 proc., tai yra 23,02 proc. didesnė negu neutrali. Pasiskirstymas tarp aktyvaus bei pasyvaus investicijų valdymo buvo (santykis su visu portfeliu): 1) 20,62 proc. naudojami diversifikuoti akcijų fondai ir fondai, kuriais prekiaujama biržoje; 2) 1,36 proc. tiesioginės investicijos į akcijas. Akcijų pasiskirstymas pagal sektorius. Didžiausia dalis buvo investuota į:

1) 20,62 proc. diversifikuotus fondus (KIS); 2) 0,46 proc. pramonės įmonių vertybinius popierius; 3) 0,35 proc. energetikos sektoriaus įmonių vertybinius popierius. Akcijų pasiskirstymas pagal geografines rinkas (santykis su visu portfeliu):

1) 8,82 proc. investuota į kylančias pasaulio rinkas, išskiriant: - 0,36 proc. Baltijos šalys; - 2,12 proc. Centrinė ir Rytų Europa; - 2,51 proc. Rusija; - 3,83 proc. Azija.

2) 13,16 proc. investuota į išsivysčiusias pasaulio rinkas (santykis su visu portfeliu):

- 3,40 proc. Vakarų Europa; - 6,10 proc. Japonija; - 1,60 proc. JAV; - 2,06 proc. diversifikuota pasauliniu mastu.

17. Nurodyti veiksnius, per ataskaitinį laikotarpį turėjusius didžiausią įtaką investicinių priemonių portfelio struktūros ir jo vertės pokyčiams.

Veiksniai lėmę investicijų pasiskirstymą akcijų rinkose. Akcijų pasiskirstymą portfelyje lemia numatomos rizikos ir tikėtų lūkesčių kombinacija. Pirmąjį ataskaitinio laikotarpio ketvirtį dėl besitęsiančios pasaulinės krizės ir nuosmukio signalų laikyta mažesnė akcijų dalis. Antrąjį ketvirtį, pastebėjus rinkų atsigavimo tendencijas, šiek tiek didinta akcijų dalis, tačiau į šį procesą žvelgta itin atsargiai ir atsakingai – investicijų kainos kilo dėl ekonomikos pagyvėjimo, tačiau makroekonominiai rodikliai išliko gana prasti, sąlygodami

10

didėjančias rizikas. Trečiąjį ketvirtį ženkliai padidinta akcijų dalis portfelyje. Tokį apsisprendimą pagrindė techninė analizė. Tačiau tik įžvelgus pirmus rinkos perkaitimo signalus, šiek tiek sumažintos akcijų pozicijos, reaguojant į numatomą korekciją. Apibendrinus, 2009 metai akcijų rinkose buvo gana sėkmingi. Didžiausią įtaką sėkmingam augimui turėjo išaugusi pasaulinė prekyba. Akcijų rinka, palyginus su 2008 metais, atsigavo 30- 50 procentų.

GLOBAL STOCK MARKET INDICES SINCE 1/1/2008 (local currency)

20

30

40

50

60

70

80

90

100

110

120

12/07 2/08 4/08 6/08 8/08 10/08 12/08 2/09 4/09 6/09 8/09 10/09 12/09

Turkey

L-America

India

Asia

USA

China

Europe

Russia

Japan

CEE

Lithuania

Veiksniai, nulėmę fiksuotų pajamų vertybinių popierių pasiskirstymą portfelyje. Centriniai bankai visame pasaulyje tęsė žemų palūkanų normų ir kiekybinio palengvinimo (quantitative easing) politikas, nepaisant to, kad vis plačiau aptariamos tokių politikų stabdymo perspektyvos. To pasekoje dauguma pinigų rinkos palūkanų normų palaipsniui krito ir 2009 metų pabaigoje 6M Euribor buvo 0,99%, 6M US Libor - 0,43%. Ilgalaikės palūkanų normos svyravo, iki gruodžio vidurio buvo pastebima nedidelė žemėjimo tendencija, nuo tada vėl prasidėjo vidutiniškas kilimas. Reikšmingiausias faktorius, nulėmęs aktyvų pasiskirstymą portfelyje, buvo pozityvi nuostata dėl atsigaunančių rinkų signalų. Nuspręsta didinti rizikingesnių aktyvų apimtis.

V. PENSIJŲ FONDO LYGINAMASIS INDEKSAS, INVESTICIJŲ GRĄŽA IR RIZIKOS RODIKLIAI

18. Pensijų fondo lyginamasis indeksas ir trumpas jo apibūdinimas (sudėtis, jei lyginamasis indeksas yra sudėtinis, kokias finansų rinkas, turto klases atspindi). Jeigu per ataskaitinį laikotarpį lyginamasis indeksas buvo pakeistas, turi būti pateikta informacija ir apie prieš tai galiojusį lyginamąjį indeksą, jo pakeitimo priežastis bei data, kada jis buvo pakeistas.

Sudėtinis indeksas: 45% svorio: MSCI World All Country Free Total Return Index (EUR)

(Bloomberg ticker: GDUEACWF Index)

55% svorio: Merrill Lynch EMU Broad Market 3-5Y Index (Bloomberg ticker: EMU2 Index)

Akcijų indeksas yra bendras laisvai svyruojančios rinkos kapitalizacijos svertinis indeksas, apimantis visas pagrindines išsivysčiusias ir besivystančias akcijų rinkas. Indeksas atspindi pasaulio regionus, į kuriuos fondas investuoja per kitus investicinius fondus ar tiesioginius instrumentus.

45% akcijų svoris indekse parodo, kad fondo investavimo politika apibrėžia ilgalaikį akcijų svorį indekse ties 45% riba (ne 50%, kas yra Pensijų fondo taisyklėse nurodytas maksimumas).

Fiksuoto pajamingumo indeksas yra sudėtinis eurais nominuotų vyriausybių vertybinių popierių, bendrovių obligacijų ir padengtų obligacijų indeksas. Į indeksą įtraukiami skolos vertybiniai popieriai, iki kurių išpirkimo likę 3-5 metai, atspindintys neutralią tikslinę „Danske Pensija 50“ fondo skolos vertybinių popierių portfelio trukmę.

Naujoji indekso sudėtis įsigaliojo 2008-11-30, prieš tai buvęs 45% svorio: MSCI World AC Free Total Return (EUR) (BB ticker: GDUEACWF Index), 55% svorio: JP Morgan Maggie 3-5Y Index, Total Return (EUR) (BB ticker: JMAGM3 Index) pakeistas, nes lyginamąjį indeksą sudarantys indeksai buvo nebeskaičiuojami ir viešai neskelbiami.

11

19. To paties laikotarpio pensijų fondo apskaitos vieneto vertės pokyčio, investicinių priemonių portfelio metinės investicijų grąžos ir lyginamojo indekso (jei jis pasirinktas) reikšmės pokyčio ir kiti rodikliai per paskutinius dešimt fondo veiklos metų, išdėstyti palyginamojoje lentelėje. Jeigu fondas veikia trumpiau nei dešimt metų, pateikti to laikotarpio, kurį portfelis buvo valdomas, metinę investicijų grąžą. Prie palyginamosios lentelės pridėti joje pateiktų apskaitos vieneto vertės pokyčio ir lyginamojo indekso reikšmės pokyčio rodiklių diagramą ir rodiklių paaiškinimus.

Per ataskaitinį

laikotarpį Prieš metus Prieš 2 metus Prieš 10 metų

Apskaitos vieneto vertės pokytis 11,86% -14,15% 5,43% -

Lyginamojo indekso vertės pokytis 19,07% -6,46% -

Metinė grynoji investicijų grąža 11,26% -15,18% 2,48% -

Metinė bendroji investicijų grąžą

(pildoma papildomo savanoriško

pensijų kaupimo fondui)

- - - -

Apskaitos vieneto vertės pokyčio

standartinis nuokrypis 3,40% 5,73% 6,99% -

Lyginamojo indekso reikšmės

pokyčio standartinis nuokrypis 8,78% 13,23% - -

Apskaitos vieneto vertės ir

lyginamojo indekso reikšmės

koreliacijos koeficientas

51,18% 71,79% - -

Indekso sekimo paklaida 7,26% 6,24% - -

Alfa rodiklis 7,56% -6,63% - -

Beta rodiklis 0,22 0,56 - -

PASTABOS:

-Visi rodikliai apskaičiuoti, atsižvelgus į VPK nustatytus reikalavimus. -Lyginamojo indekso reikšmės pradėtos skaičiuoti nuo 2007 07 01. -Apskaitos vieneto vertė pradėta skaičiuoti nuo 2004 06 15. Lyginamasis indeksas – statistinis rodiklis, kuris susideda iš vieno arba kelių visuotinai pripažintų ir plačiai naudojamų nepriklausomų asmenų sudarytų finansinių priemonių indeksų, atspindinčių tam tikrų rinkų ar jų dalių pokyčius. Grynoji investicijų grąža – pensijų fondo ar kolektyvinio investavimo subjekto investicinių priemonių portfelio investicijų grąža, kurią apskaičiuojant atsižvelgiama tik į prekybos išlaidas. Bendroji investicijų grąža – papildomo savanoriško kaupimo pensijų fondo ar kolektyvinio investavimo subjekto investicinių priemonių portfelio investicijų grąža, kurią apskaičiuojant atsižvelgiama į prekybos ir valdymo išlaidas. Standartinis nuokrypis (angl. standard deviation) – statistinis rizikos rodiklis, parodantis, kaip stipriai svyruoja vieneto vertės pokyčiai arba lyginamojo indekso reikšmės pokyčiai, palyginus su jų vidutiniu pokyčiu. Koreliacijos koeficientas – rodiklis, kuris parodo vieneto verčių ir lyginamojo indekso reikšmių statistinę priklausomybę. Indekso sekimo paklaida (angl. tracking error) – statistinis rizikos rodiklis, parodantis vieneto vertės pokyčių ir lyginamojo indekso pokyčių skirtumų standartinį nuokrypį. Alfa – rodiklis, kuris parodo skirtumą tarp pensijų fondo ar kolektyvinio investavimo subjekto vieneto vertės pokyčio ir lyginamojo indekso pokyčio, esant palyginamam rizikos lygiui. Beta – rodiklis, kuris parodo, kiek pasikeičia pensijų fondo ar kolektyvinio investavimo subjekto vieneto vertė pasikeitus lyginamojo indekso reikšmei.

12

Lyginamojo indekso ir perskaičiuotos vieneto vertės dinamika:

20. Jei pensijų fondo reklamoje buvo naudojamos investicijų grąžos prognozės, nurodyti prognozuotą dydį, palyginti neatitikimus su faktine grąža ir pateikti galimas neatitikimų priežastis.

Pensijų fondo reklamoje investicijų grąžos prognozės nebuvo naudojamos.

21. Vidutinė investicijų grąža, vidutinis apskaitos vieneto vertės ir lyginamojo indekso reikšmės pokytis (jei jis pasirinktas) per paskutinius trejus, penkerius, dešimt metų (vidutinė grynoji investicijų grąža ir lyginamojo indekso reikšmės pokytis apskaičiuojami kaip geometrinis, atitinkamai, metinių grynosios investicijų grąžos ir lyginamojo indekso reikšmės pokyčių vidurkis). Kiekvienam fondo tipui pildoma lentelė.

Per

paskutinius 3 metus

Per paskutinius 5 metus

Per paskutinius 10 metų

Nuo veiklos pradžios

Vidutinis apskaitos vieneto vertės pokytis

0,41% 3,58% - 4,41%

Vidutinis pensijų fondo lyginamojo indekso reikšmės pokytis

- -

-

-

Vidutinė grynoji investicijų grąža -1,1% 0,01% - 0,01%

Vidutinė bendroji investicijų grąža (pildoma papildomo savanoriško pensijų kaupimo fondui)

- - - -

Vidutinis apskaitos vieneto vertės standartinis nuokrypis 5,36% 5,28% - 4,81%

PASTABOS:

-Vidutinis pensijų fondo lyginamojo indekso reikšmės pokytis neteikiamas, nes orientacinis indeksas pasirinktas 2007-07-01.

22. Kiti rodikliai, atskleidžiantys investicinių priemonių portfelio riziką. Atskleidžiant investicijų rizikos rodiklius, turi būti pateikiami jų paaiškinimai ir apskaičiavimo metodika.

Pagrindinis rizikos rodiklis – apskaitos vieneto standartinis nuokrypis – pateiktas 21 punkte. Papildomi rizikos rodikliai neskaičiuojami.

13

VI. PENSIJŲ FONDO FINANSINĖ BŪKLĖ

23. Pateikti šias pensijų fondo finansines ataskaitas, parengtas vadovaujantis Lietuvos Respublikos įstatymų ir teisės aktų reikalavimais:

23.1. paskutinių 3 finansinių metų balansus, išdėstytus palyginamojoje lentelėje.

UAB Danske Capital investicijų valdymas

Įmonės kodas 300542356, Saltoniškių g. 2, Vilnius

Pensijų fondas Danske pensija 50

2009 M. GRUODŽIO 31 D.

BALANSAS

(litais)

Eil.

Nr. Turtas

Pastabų

Nr.

Ataskaitinis

laikotarpis

Praėjęs

ataskaitinis

laikotarpis

I. PINIGAI IR PINIGŲ EKVIVALENTAI 4 3.884.962 2.702.882

II. TERMINUOTI INDĖLIAI 4 5.218.146 2.118.790 III. INVESTICIJOS 1.4 10.381.424 8.912.952 1. Skolos vertybiniai popieriai 2.344.413 7.961.303

1.1. Vyriausybių ir centrinių bankų arba jų garantuoti skolos vertybiniai popieriai

2.258.076 7.878.475

1.2. Kiti skolos vertybiniai popieriai 86.337 82.828

2. Nuosavybės vertybiniai popieriai 265.186 188.548

3. Kolektyvinio investavimo subjektų investiciniai

vienetai ir akcijos 7.771.825 763.101

4. Kitos investicijos - -

IV. GAUTINOS SUMOS - 431 1. Investicijų pardavimo sandorių gautinos sumos - -

2. Kitos gautinos sumos - 431 TURTO IŠ VISO 19.484.532 13.735.055

(litais)

Eil.

Nr. Įsipareigojimai ir grynieji aktyvai

Pastabų

Nr.

Ataskaitinis

laikotarpis

Praėjęs

ataskaitinis

laikotarpis

V. ĮSIPAREIGOJIMAI 6.893 1.313.502

1. Investicijų pirkimo įsipareigojimai - 1.310.572

2. Mokėtinos sumos kaupimo bendrovei ir

depozitoriumui 6.893 2.930

3. Kitos mokėtinos sumos ir įsipareigojimai - -

VI. GRYNIEJI AKTYVAI (I+II+III+IV-V) 19.477.639 12.421.553 ĮSIPAREIGOJIMŲ IR GRYNŲJŲ AKTYVŲ IŠ VISO 19.484.532 13.735.055

14

23.2. paskutinių 3 finansinių metų grynųjų aktyvų pokyčių ataskaitas, išdėstytas palyginamojoje lentelėje.

UAB Danske Capital investicijų valdymas

Įmonės kodas 300542356, Saltoniškių g. 2, Vilnius

Pensijų fondas Danske pensija 50

2009 M. GRUODŽIO 31 D.

GRYNŲJŲ AKTYVŲ POKYČIO ATASKAITA

(litais)

Eil.

Nr. Straipsniai

Pastabų

Nr.

Ataskaitinis

laikotarpis

Praėjęs

ataskaitinis

laikotarpis

I. GRYNIEJI AKTYVAI ATASKAITINIO LAIKOTARPIO

PRADŽIOJE 12.421.553 9.161.749

II. PADIDĖJIMO IŠ VISO 8.688.608 6.367.160 1. Pensijų įmokos 2 3.180.939 4.735.042 2. Iš kitų pensijų fondų pervestos sumos 2.795.039 625.561

3. Kaupimo bendrovės garantinės įmokos - - 4. Palūkanos ir dividendai 565.236 325.702

5. Investicijų pardavimo pelnas 1 609.404 243.618 6. Investicijų vertės padidėjimo suma 1 1.537.905 436.521

7. Turto vertės padidėjimas dėl užsienio valiutų kursų pasikeitimo 85 716

8. Kitos pajamos - - III. SUMAŽĖJIMO IŠ VISO 1.632.522 3.107.356

1. Pensijų išmokos 104.390 13.782 2. Į kitus pensijų fondus pervestos sumos 596.673 409.345

3. Investicijų pardavimo nuostoliai 1 184.928 241.620 4. Investicijų vertės sumažėjimo suma 1 508.352 2.221.277

5. Turto vertės sumažėjimas dėl užsienio valiutų kursų pasikeitimo 56 771

6. Valdymo sąnaudos 3 238.123 220.561 7. Kitos sąnaudos - -

IV. GRYNIEJI AKTYVAI ATASKAITINIO LAIKOTARPIO PABAIGOJE

19.477.639 12.421.553

(litais)

Ataskaitinio

laikotarpio

pabaigoje

Prieš metus Prieš dvejus

metus

V. APSKAITOS VIENETO VERTĖ 1,2704 1,1357 1,3239 VI. APSKAITOS VIENETŲ SKAIČIUS 15.331.871,7361 10.936.811,5636 6.920.474,3140

15

23.3. aiškinamąjį raštą (pateikiamas tik metų ir pusmečio ataskaitose).

I.BENDROJI DALIS

2006 m. balandžio 6 d. LR vertybinių popierių komisija (toliau – VPK) išdavė UAB Danske Capital investicijų valdymas (toliau – Bendrovė) veiklos licenciją VĮP-003 vykdyti pensijų kaupimo veiklą. Pensijų fondas Danske pensija 50 (toliau – Fondas) veikia pagal pensijų fondo taisykles Nr. V02-P003-026. Fondas įregistruotas neribotam laikui. Fondo finansiniai metai sutampa su kalendoriniais metais. Pensijų fondo dalyvių skaičius 2009 m. gruodžio 31 d. – 3.170 (2008 m. gruodžio 31 d. – 2.678). Fondo kaupimo bendrovė - UAB Danske Capital investicijų valdymas, įmonės kodas 300542356, kurios buveinė – Saltoniškių g. 2, Vilniuje. Depozitoriumas – AB „Swedbank“, kurio buveinė 2009 m. persikėlė iš Savanorių pr. 19, į Konstitucijos pr. 20A, Vilniuje, įmonės kodas 112029651. Audito įmonė, atliekanti pensijų fondo auditą – UAB „Ernst & Young Baltic“, kurios buveinė - Subačiaus g. 7, Vilniuje, įmonės kodas – 110878442.

II. APSKAITOS POLITIKA

Teisės aktai, kuriais vadovaujantis parengtos finansinės ataskaitos

Pensijų kaupimo bendrovė, tvarkydama pensijų fondo buhalterinę apskaitą ir sudarydama finansines ataskaitas, vadovaujasi 2004 m. sausio 13 d. Lietuvos Respublikos Vyriausybės nutarimo Nr. 30 „Dėl Lietuvos Respublikos pensijų kaupimo įstatymo, Lietuvos Respublikos profesinių pensijų kaupimo įstatymo ir Lietuvos Respublikos papildomo savanoriško pensijų kaupimo įstatymo įgyvendinimo“ reikalavimais , Lietuvos Respublikos buhalterinės apskaitos įstatymu, bendraisiais apskaitos principais, nustatytais Verslo apskaitos standartuose, ir kitais teisės aktais. Pensijų kaupimo bendrovė apskaitą tvarko ir šiose finansinėse ataskaitose visas sumas pateikia Lietuvos Respublikos nacionaline valiuta - litais. Nuo 2002 m. vasario 2 d. litas yra susietas su euru santykiu 3,4528 litai už 1 eurą, o lito kursą kitų valiutų atžvilgiu kasdien nustato Lietuvos bankas. Finansinės ataskaitos parengtos remiantis prielaida, kad Fondas artimoje ateityje tęs savo veiklą.

Investavimo politika

Fondo lėšos investuojamos į akcijas, skolos vertybinius popierius, kolektyvinio investavimo subjektų (KIS) investicinius vienetus bei kitas pinigų rinkos priemones. Investicijos į akcijas

Aktyvų paskirstymas konkrečiu momentu priklauso nuo rinkos perspektyvų. Formuojant portfelius naudojami tik pensijų fondo taisyklėse patvirtinti instrumentai, o nuokrypis nuo pageidautinų svorių gali būti priimtinas tik patvirtintame intervale. Investicijos į kolektyvinio investavimo subjektų investicinius vienetus

Investicijų į kolektyvinio investavimo subjektų (KIS) investicinius vienetus dalis portfelyje priklauso nuo rinkos situacijos ir perspektyvų. Pirmenybė teikiama Danske grupės KIS, kurie apima pasaulio besivystančių bei išsivysčiusių rinkų investicines priemones. Investicijos į skolos vertybinius popierius

Pirmenybė teikiama investicijoms į Baltijos bei Vidurio ir Rytų Europos aukšto reitingo vertybinius popierius . Kadangi pakankamas diversifikacijos laipsnis taip investuojant negali būti pasiektas, todėl portfelis papildomas aukšto reitingo kitų Europos valstybių vertybiniais popieriais. Ilgalaikio optimalaus paskirstymo (alokacijos) struktūra priklauso nuo Europos palūkanų instrumentų rinkos perspektyvų ir skolos vertybinių popierių pasiūlos Baltijos šalių bei Vidurio ir Rytų Europos rinkose.

16

Finansinės rizikos valdymo politika

Pagrindinės priemonės, naudojamos valdant akcijų ir obligacijų portfelio riziką, yra diversifikavimas, vertybinių popierių tinkamas pasirinkimas ir limitai (konkrečiai akcijai ir regionams). Akcijų parinkimo procese ekonominės veiklos skaidrumas ir įmonės akcijų likvidumas yra vienodai svarbūs, kaip ir kainos kilimo potencialas. Portfelio dalis, sudaryta iš palūkanų vertybinių popierių, valdoma atsižvelgiant į:

instrumentų trukmės rodiklius; kreditavimo rizikos ribojimą; diversifikavimą.

Kai prognozuojamas skolos vertybinių popierių palūkanų normų kilimas (ir atitinkamai skolos vertybinių popierių kainos mažėjimas), stengiamasi investuoti į trumpesnio termino skolos vertybinius popierius ir atvirkščiai, kai prognozuojamas palūkanų normų kritimas (ir atitinkamai skolos vertybinių popierių kainos didėjimas), stengiamasi investuoti į ilgesnio termino skolos vertybinius popierius, siekiant valdyti palūkanų normos svyravimo riziką bei gerinti investicijų grąžos rezultatus. Fondo trukmės (duration) rodiklis metų pabaigai yra 2,3 metai (2008 m. – 5 metai). Per ataskaitinį laikotarpį buvo investuojama į vidutinės trukmės vertybinius popierius. Šio fondo kredito rizika ribojama, leidžiant investuoti tik į Ekonominio Bendradarbiavimo ir Plėtros Organizacijos (EBPO) valstybių vyriausybių, centrinių bankų bei Europos centrinio banko išleistus ar jų garantuotus vertybinius popierius.

Turto padidėjimo ir sumažėjimo principai

Fondo turtas yra apskaitomas:

lėšos esančios banko sąskaitose apskaitomos nominalia verte. investicijos apskaitomos tikrąja verte. gautinos sumos apskaitomos istorine verte (savikaina), įvertinus vertės sumažėjimą.

Ataskaitinio laikotarpio pabaigai Fondo turto padidėjimą sudarė gautos pensijų įmokos, iš kitų pensijų fondų gautos sumos už atėjusius dalyvius, palūkanos ir investicijų vertės padidėjimas dėl jų įvertinimo tikrąja verte. Turtas sumažėjo dėl į kitą pensijų fondą pervestų sumų dalyviams keičiant pensijų fondą, investicijų vertės sumažėjimo, įvertinus jas tikrąja verte, bei valdymo sąnaudų atskaitymų kaupimo bendrovei.

Atskaitymų kaupimo bendrovei taisyklės

Atskaitymai iš Fondo turto Bendrovės naudai daromi laikantis Bendrovės stebėtojų tarybos sprendimu patvirtintų atskaitymų dydžių.

1 proc. nuo dalyvio pensijų sąskaitoje apskaitytų lėšų vidutinės metinės vertės; 2,5 proc. nuo dalyvio vardu įmokėtų įmokų; 0,2 proc. nuo pensijų fondo dalyvio vardu pervedamų piniginių lėšų dydžio atskaitymai už pensijų fondo

dalyvio perėjimą iš Pensijų kaupimo bendrovės valdomo pensijų fondo į kitos pensijų kaupimo bendrovės valdomą pensijų fondą, jeigu pensijų fondo dalyvis pereina iš vienos pensijų kaupimo bendrovės valdomo pensijų fondo į kitos pensijų kaupimo bendrovės valdomą pensijų fondą pirmą kartą per kalendorinius metus;

Iki 4 proc. nuo pensijų fondo dalyvio vardu pervedamų piniginių lėšų dydžio atskaitymai už pensijų fondo dalyvio perėjimą iš Pensijų kaupimo bendrovės valdomo pensijų fondo į kitos pensijų kaupimo bendrovės valdomą pensijų fondą, jeigu pensijų fondo dalyvis pereina iš vienos pensijų kaupimo bendrovės valdomo pensijų fondo į kitos pensijų kaupimo bendrovės valdomą pensijų fondą daugiau kaip vieną kartą per kalendorinius metus.

0,2 proc. nuo pensijų fondo dalyvio vardu pervedamų piniginių lėšų dydžio atskaitymai už pensijų fondo dalyvio perėjimą iš vieno Pensijų kaupimo bendrovės valdomo pensijų fondo į kitą Pensijų kaupimo bendrovės valdomą pensijų fondą, jeigu pensijų fondo dalyvis pereina į kitą Pensijų kaupimo bendrovės valdomą pensijų fondą daugiau kaip vieną kartą per kalendorinius metus.

Atskaitymai iš Fondo turto Bendrovės naudai už turto valdymą atliekami kiekvieną darbo dieną, atitinkama suma mažinant grynųjų aktyvų vertę.

17

2009 m. atskaitymo už turto valdymą dydis kiekvieną darbo dieną apskaičiuojamas pensijų fondo dalyviui tenkantį grynųjų aktyvų vertės dydį dauginant iš koeficiento

101.1253

Atskaitymai Bendrovės naudai nuo dalyvio vardu iš Valstybinio socialinio draudimo fondo pervestų įmokų atliekami tą pačią dieną, kai buvo pervestos dalyvio įmokos, prieš įmokų konvertavimą į Fondo apskaitos vienetus.

Dalyviui pereinant į Fondą iš kitos pensijų kaupimo bendrovės valdomo pensijų fondo ar kito Bendrovės valdomo pensijų fondo, atskaitymas nuo dalyvio vardu pervedamų lėšų nėra skaičiuojamas, išskyrus atvejus, nurodytus pensijų fondo taisyklėse. Visi mokesčiai, mokėtini už Fondo turtą ir pajamas, atlyginimas Depozitoriumui. Bendrovės patirtos išlaidos dėl operacijų, susijusių su Fondo turto investicijomis, bei kitos Bendrovės patirtos išlaidos, susijusios su Fondo turto valdymu, dengiami iš aukščiau paminėtų atskaitymų Bendrovės naudai.

Investicijų apskaita, įvertinimo metodai, investicijų pervertinimo periodiškumas

Visi vertybiniai popieriai apskaitoje pirminio pripažinimo metu registruojami įsigijimo verte, kiekvieną darbo dieną apskaitant šių investicijų rinkos vertės pokyčius, kad investicijų vertė atspindėtų jų rinkos vertę. Į balansą investicijos įtraukiamos pagal ataskaitinio laikotarpio pabaigos tikrąją (rinkos) vertę. Jeigu nustatyti rinkos vertę nėra galimybių, naudojama tikroji vertė. Ši vertė yra nustatoma, kaip labiausiai tikėtina vertybinių popierių pardavimo kaina. Vertybinių popierių kaina skelbiama kompetentingų rinkos formuotojų (komerciniai bankai arba kitos finansinės institucijos). Fondų vienetai yra vertinami pagal viešai skelbiamą išpirkimo kainą. Indėliai vertinami nominalia verte, iki indėlio termino pabaigos kaupiant palūkanas tiesiniu būdu. Investicijų pardavimo pelnas ir nuostoliai (realizuoti investicijų pelnas ir nuostoliai) pripažįstami tuo laikotarpiu, kada investicijos buvo realizuotos. Investicijų pardavimo pelnu pripažįstamas teigiamas skirtumas tarp įsigijimo ir realizavimo vertės, o pardavimo nuostoliais - neigiamas skirtumas. Grynųjų aktyvų pokyčių ataskaitoje investicijų pardavimo pelnas arba nuostoliai atvaizduojami kaip teigiamas arba neigiamas skirtumas tarp investicijų pardavimo kainos ir jų balansinės vertės ataskaitinio laikotarpio pradžioje. Investicijų, turėtų ataskaitinio laikotarpio pradžioje, tikrosios vertės ataskaitinio laikotarpio pabaigoje ir tikrosios vertės ataskaitinio laikotarpio pradžioje skirtumas, taip pat ataskaitinį laikotarpį įsigytų vertybinių popierių ir kitų investicijų tikrosios vertės ataskaitinio laikotarpio pabaigoje ir jų įsigijimo savikainos skirtumas priskiriamas investicijų vertės padidėjimui arba sumažėjimui (nerealizuotam investicijų pelnui arba nuostoliams). Aktyvai, išreikšti užsienio valiuta, įvertinami Lietuvos Respublikos valiuta pagal skaičiavimo dienos oficialų Lietuvos banko nustatomą valiutų kursą. Aktyvai vertinami kiekvieną darbo dieną, naudojant vertybinių popierių kainas, nustatytas prieš vertinimo dieną buvusios darbo dienos 16.00 val.

Apskaitos vieneto vertės nustatymo taisyklės

Pensijų fondo grynųjų aktyvų vertė apskaičiuojama ir pensijų fondo apskaitos vieneto vertė nustatoma kiekvieną darbo dieną pagal tos darbo dienos pabaigos duomenis. Pensijų fondo apskaitos vieneto vertė yra grynoji fondo aktyvų vertė, padalinta iš pensijų fondo vienetų skaičiaus, esančio pensijų fondo vieneto kainos vertinimo dieną. Pensijų fondo apskaitos vieneto vertė yra nustatoma keturių skaičių po kablelio tikslumu ir apvalinama pagal matematines apvalinimo taisykles . Bendra visų pensijų fondo vienetų vertė visada lygi pensijų fondo grynųjų aktyvų vertei.

Pinigai ir jų ekvivalentai

Pinigams priskiriami pinigai pensijų fondo banko sąskaitose.

18

Pinigų ekvivalentais pripažįstami indėliai, kurių terminas yra ne ilgesnis negu 3 mėnesiai. Pinigai ir pinigų ekvivalentai, nominuoti užsienio valiuta, įvertinami Lietuvos Respublikos nacionaline valiuta pagal skaičiavimo dienos oficialų Lietuvos banko nustatomą valiutų kursą.

Investicijų portfelio struktūra

Fondo investicijų portfelio struktūra 2009 m. gruodžio 31 d. atitiko Fondo taisyklėse bei teisės aktuose nustatytus pensijų fondo investicijų portfelio struktūros reikalavimus. Detali Fondo investicijų portfelio struktūra pateikta 4 pastaboje.

Pobalansiniai įvykiai

Reikšmingų įvykių po balanso sudarymo datos nebuvo.

III. AIŠKINAMOJO RAŠTO PASTABOS

1 pastaba. Investicijų vertės pokytis pagal 2009 m. gruodžio 31 d. duomenis

Balanso straipsniai

Pokytis praėjusio

ataskaitinio laikotarpio pabaigoje įsigyta

parduota (išpirkta)

vertės padidėji-

mas*

vertės sumažėji-

mas**

ataskaitinio laikotarpio pabaigoje

Skolos vertybiniai popieriai 7.961.303

3.824.906 9.290.619

172.024

323.201

2.344.413

Vyriausybių ir centrinių

bankų arba jų

garantuoti skolos

vertybiniai popieriai 7.878.475 3.824.906

9.290.249

168.082

323.138

2.258.076

Kiti skolos vertybiniai

popieriai 82.828 - 370

3.942 63

86.337

Nuosavybės vertybiniai popieriai 188.548 - -

165.820

89.182

265.186

Kolektyvinio investavimo subjektų investiciniai vienetai ir akcijos 763.101

13.685.258

8.205.102

1.809.465

280.897

7.771.825

Kitos investicijos - -

- -

- -

Iš viso 8.912.952 17.510.164 17.495.721 2.147.309 693.280 10.381.424

*Vertės padidėjimą sudaro investicijų vertės padidėjimas (1.537.905 litai) ir investicijų pardavimo pelnas (609.404 litų). **Vertės sumažėjimą sudaro investicijų vertės sumažėjimas (508.352 litai) ir investicijų pardavimo nuostoliai

(184.928 litų).

2 pastaba. Pensijų įmokos

Gautos pensijų įmokos 2009 m. 2008 m.

Kovo mėn. 1.342.366 1.106.432 Birželio mėn. 721.828 1.162.215 Rugsėjo mėn. 670.695 1.235.273 Gruodžio mėn. 446.050 1.231.122 Iš viso 3.180.939 4.735.042

3 pastaba. Valdymo sąnaudos

Valdymo sąnaudos 2009 m. 2008 m.

Atsiskaitymai nuo įmokų 79.526 118.379 Atsiskaitymai iš turto 157.212 101.492 Fondų keitimo mokestis 1.385 690 Iš viso 238.123 220.561

19

4 pastaba. Turto struktūra pagal 2009 m. gruodžio 31 d. duomenis

Turto arba emitento pavadinimas

Valstybės, į kurios vertybinius popierius

investuota, pavadinimas

Valiutos, kuria denominuotas

turtas, pavadinimas

Nominali vertė (jeigu ji yra)

Metinė palūkanų

norma (jeigu ji yra)

Indėlio, investicijos

pabaigos terminas (jeigu ji

terminuota) Tikroji vertė (Lt)

Turto, investicijos lyginamoji dalis

(proc.)

PINIGAI - - - - - 3.884.962 19,94

Swedbank, AB LTU LTL 142.172 0,73

Swedbank, AB LTU USD 944 0,01

Swedbank, AB LTU EUR 3.741.846

19,20

INDĖLIAI - - 5.179.894 - - 5.218.146 26,78

Danske Bank A/S Lithuania Branch 19.04.2010 LTL LTL 1.250.000 8,00 2010.04.19 1.270.556 6,52

Nordea Bank PLC. Estonian branch 27.05.2010 EST LTL 1.059.894 6,60 2010.05.27 1.066.695 5,48

Swedbank AB Lithuania 18.06.2010 LTL LTL 2.000.000 6,70 2010.06.18 2.005.211 10,29

Swedbank AB Lithuania 28.05.2010 LTL LTL 870.000 7,35 2010.05.28 875.684 4,49

VVP - - 2.105.899 - - 2.258.076 11,59

Cyprus Republic 4.375% 07/15/14 CYP EUR 141.565 4,375 2014.07.15 150.166 0,77

Netherlands Government 5.00% 07/15/2011 NED EUR 673.296 5 2011.07.15 728.456 3,74

Republic of Hungary 3.625% 10/28/11 HUN EUR 258.960 3,625 2011.10.28 263.843 1,36

German Republic 4.50% 01/04/13 GER EUR 552.448 4,5 2013.01.04 619.505 3,18

Slovak Republic 7.375% 04/14/2010 SVK EUR 258.960 7,375 2010.04.14 277.110 1,42

Lithuanian Government Bond 03/31/2010 LTU EEK 220.670 2010.03.31 218.996 1,12

OBLIGACIJOS - - 431.600 - - 86.337 0,44

OU Q Vara 01/12/2009/ readjustment * EST EUR 345.280 2010.01.12 0,00

Deutsche Bank FRN 0.05% 02/16/2011 GER EUR 86.320 0,764 2011.02.16 86.337 0,44

AKCIJOS - - - - - 265.186 1,36

AB City Service LTU LTL 8.527 0,04

Apranga AB LTU LTL 2.750 0,01

Bank Pekao S.A.ORD POL PLN 21.072 0,11

Globaltrans Investments RUS USD 47.623 0,25

LUKOIL ADR RUS USD 22.051 0,11

NORILSK NICKEL ADR RUS USD 24.851 0,13 Olympic Entertainment

Group AS EST EEK 7.295 0,04

OMV AG AUT EUR 16.006 0,08

Pegas Nonwovens SA CZE CZK 39.814 0,21 PI POWER

INTERNATIONAL LTD AUT EUR 7.758 0,04 Polska Grupa

Farmaceutyczna POL PLN 7.624 0,04

Polyus Gold ADR RUS EUR 8.375 0,04

Tallink Grupp LA EST EEK 19.122 0,10

Tallinna Vesi AS EST EEK 10.358 0,05

TEO LT AB LTU LTL 21.960 0,11

* Apskaitytas 100% vertės sumažėjimas. OU Q Vara vertybinių popierių 100% vertės sumažėjimas buvo fiksuotas 2008 m. lapkričio 24

d. Prieš 100% vertės sumažėjimą Q Vara VP sudarė 3,391% pensijų fondo turto ir tikroji vertė buvo lygi 377.591 Lt. Dėl šio vertybinio

popieriaus vertės sumažėjimo apskaitymo portfelio investicinio vieneto vertė sumažėjo 0,0391 Lt (nuo 1,1662 Lt iki 1,1271 Lt).

(tęsinys kitame puslapyje)

20

4 pastaba. Turto struktūra pagal 2009 m. gruodžio 31 d. duomenis (tęsinys)

Turto arba emitento pavadinimas

Valstybės, į kurios vertybinius

popierius investuota,

pavadinimas

Valiutos, kuria denominuo-tas

turtas, pavadinimas

Nominali vertė (jeigu ji yra)

Metinė palūkanų

norma (jeigu ji

yra)

Indėlio, investicijos

pabaigos terminas (jeigu ji terminuota)

Tikroji vertė (Lt)

Turto, investicijos lyginamoji dalis

(proc.)

FONDAI

7.771.825 39,89

Arvo Euro Value Fund (G) FIN EUR 98.049 0,50

Danske Invest Baltic A DEN EUR 72.283 0,37 Danske Invest Eastern Europe Fund (G) FIN EUR 192.586 0,99 Danske Invest Emerging Asia Fund (G) FIN EUR 534.632 2,75 Danske Invest European Equity Fund (G) FIN EUR 166.662 0,86 Danske Invest European Opportunities Fund (G) FIN EUR 289.035 1,48 Danske Invest Global Equity Fund (G) FIN EUR 401.478 2,06 Danske Invest India Fund (G) FIN EUR 212.043 1,09 Danske Invest Japanese Equity Fund (G) FIN EUR 1.189.524 6,10 Danske Invest Nordic Opportunities Fund(G) FIN EUR 84.152 0,43 Danske Invest North American Equity Fund(G) FIN EUR 285.307 1,47 Danske Invest Poland Fund (G) FIN EUR 80.404 0,41 Danske Invest Russia Fund (G) FIN EUR 268.847 1,38 Danske Invest Russia Small Cap Fund (G) FIN EUR 116.495 0,60

iShares S&P 500 (IUSA) IRL EUR 26.932 0,14 Danske Invest Euro Corporate Bond Fund(G) FIN EUR 1.314.007 6,74 Danske Invest Emerging Markets Debt Fund(G) FIN EUR 639.557 3,28 Sampo Institutional Liquidity Fund(G) FIN EUR 1.799.832 9,24

IŠ VISO X X X X X 19.484.532 100,00

21

VII. INFORMACIJA APIE PENSIJŲ FONDO DALYVIUS

24. Bendri duomenys apie pensijų fondo dalyvius (dalyviais laikomi ir asmenys, pasinaudoję teise nukelti pensijų išmokos mokėjimą, taip pat asmenys, gaunantys periodines pensijų išmokas).

Dalyvių skaičius ataskaitinio laikotarpio pradžioje 2.680

Dalyvių skaičius ataskaitinio

laikotarpio pabaigoje

dalyviai, pasinaudoję teise nukelti išmokos mokėjimą 11

dalyviai, gaunantys periodines pensijų išmokas 0

kiti dalyviai 3.159

iš viso 3.170

Dalyvių skaičiaus pokytis 490

25. Per ataskaitinį laikotarpį prisijungusių dalyvių skaičius.

Bendras prisijungusių dalyvių skaičius 614

Dalyviai, pensijų kaupimo sutartis sudarę pirmą kartą 124

Iš kitų pensijų fondų atėję dalyviai

iš tos pačios pensijų kaupimo bendrovės 8

iš kitos pensijų kaupimo bendrovės 482

26. Per ataskaitinį laikotarpį pasitraukusių dalyvių skaičius.

Bendras pasitraukusių dalyvių skaičius 124

Į kitus pensijų fondus išėjusių dalyvių skaičius

valdomus tos pačios pensijų kaupimo bendrovės 8

valdomus kitos pensijų kaupimo bendrovės 104

Baigusių dalyvavimą dalyvių skaičius

išstojusių (pildoma tik papildomo savanoriško pensijų kaupimo pensijų fondo atveju) - sulaukusių nustatyto pensijos amžiaus ir pasinaudojusių teise į pensijų išmoką (vienkartinę išmoką, anuitetą ir jų derinį) 10 dalyvių, pasinaudojusių Pensijų kaupimo įstatymo suteikta galimybe vienašališkai nutraukti pirmą kartą sudarytą sutartį 0

mirusių dalyvių 2

27. Pensijų fondo dalyvių struktūra pagal amžių ir lytį ataskaitinio laikotarpio pabaigoje.

Iš viso

Dalyviai pagal amžiaus metus

Iki 30 Nuo 30 iki 45 nuo 45 iki 60 nuo 60

Dalyvių

skaičius,

vnt.

Iš viso 3.170 536 1.525 1.092 17

Vyrai 1.401 217 662 508 14

Moterys 1.769 319 863 584 3

Dalyvių

dalis, %

Iš viso 100,00% 16,91% 48,11% 34,45% 0,53%

Vyrai 44,2% 6,85% 20,88% 16,03% 0,44%

Moterys 55,8% 10,06% 27,22% 18,42% 0,1%

22

VIII. IŠORINIAI PINIGŲ SRAUTAI

28. Per ataskaitinį laikotarpį faktiškai gautos lėšos:

Bendra gautų lėšų suma 5.975.976,14

iš Valstybinio socialinio draudimo fondo 3.180.939,43

Periodinės įmokos į pensijų fondą

paties dalyvio įmokėtos lėšos (pildoma tik papildomo savanoriško pensijų kaupimo pensijų fondo atveju) -

darbdavių ir kitų trečiųjų asmenų įmokėtos lėšos (pildoma tik papildomo savanoriško pensijų kaupimo pensijų fondo atveju) -

Valstybinio socialinio draudimo fondo sumokėti delspinigiai -

Iš garantijų rezervo sumokėtos lėšos -

Iš kitų pensijų fondų pervestos lėšos

iš tos pačios pensijų kaupimo bendrovės 159.992,03

iš kitos pensijų kaupimo bendrovės 2.635.044,68

Kitos gautos lėšos (nurodyti šaltinį ir gautų lėšų sumą), iš viso -

29. Išmokėtos lėšos:

Bendra išmokėtų lėšų suma -701.062,17

Pensijų išmokos

vienkartinės išmokos dalyviams -60.899,58

periodinės išmokos dalyviams -

išmokos anuiteto įsigijimui -37.524,82

Į kitus pensijų fondus pervestos lėšos

valdomus tos pačios pensijų kaupimo bendrovės -74.177,23

valdomus kitos pensijų kaupimo bendrovės -522.495,41

Išstojusiems dalyviams išmokėtos lėšos (pildoma tik papildomo savanoriško pensijų kaupimo pensijų fondo atveju) -

Paveldėtojams išmokėtos lėšos -5.965,13

Kitais pagrindais išmokėtos lėšos (nurodyti šaltinį ir išmokėtų lėšų sumą), iš viso -

IX. INFORMACIJA APIE GARANTIJŲ REZERVĄ

30. Jei pensijų taisyklėse numatytas įsipareigojimas garantuoti tam tikrą pajamingumą, nurodyti garantuojamo pajamingumo dydį, per ataskaitinį laikotarpį į garantinį rezervą įmokėtų įmokų sumą, pateikti investicijų portfelį, jei buvo panaudotas, nurodyti panaudojimo priežastis, panaudotą sumą, rezervo dydį ataskaitinio laikotarpio pabaigoje ir kitą svarbią informaciją.

Fondas nustatyto pajamingumo negarantuoja ir garantinio rezervo nesudaro.

X. INFORMACIJA APIE PENSIJŲ FONDO REIKMĖMS PASISKOLINTAS LĖŠAS

31. Pensijų fondo reikmėms pasiskolintos lėšos ataskaitinio laikotarpio pabaigoje.

Fondo reikmėms pasiskolintų lėšų nebuvo.

23

XI. KITA INFORMACIJA

32. Paaiškinimai, komentarai, iliustruojamoji grafinė medžiaga ir kita svarbi informacija apie pensijų fondo veiklą, kad būtų galima tinkamai įvertinti fondo veiklos pokyčius ir rezultatus.

Apskaitos vieneto vertės pokytis per ataskaitinį laikotarpį.

XII. ATSAKINGI ASMENYS

33. Konsultantų, kurių paslaugomis buvo naudotasi rengiant ataskaitą (finansų maklerio įmonės, auditoriai, kt.), vardai, pavardės (juridinių asmenų pavadinimai), adresai, leidimų verstis atitinkama veikla pavadinimas ir numeris.

Danske Capital AS, įmonės kodas 110240194, Narva mnt.11, Tallinn 15015, Estija, leidimas veiklai – F- 4007, išduotas 2002 m. kovo 03 d. Estijoje.

34. Ataskaitą parengusių asmenų vardai, pavardės, pareigos, darbovietė (jeigu ataskaitą rengę asmenys nėra bendrovės darbuotojai).

-

35. Valdymo įmonės administracijos vadovo, vyriausiojo finansininko, ataskaitą rengusių asmenų ir konsultantų patvirtinimas, kad joje pateikta informacija teisinga ir nėra nutylėtų faktų, galinčių daryti esminę įtaką pensijų fondo veiklos rezultatų vertinimui.

Patvirtiname, kad ataskaita yra teisinga ir nėra jokių nutylėtų faktų, galinčių daryti esminę įtaką pensijų

fondo veiklos rezultato vertinimui.

Generalinis direktorius Darius Kuzmickas

Vyriausioji finansininkė Donalda Ražinskienė

Administravimo specialistė Dalia Ladietaitė

24

36. Asmenys atsakingi už ataskaitoje pateiktą informaciją; 36.1. Už ataskaitą atsakingi: Generalinis direktorius Darius Kuzmickas, tel. 21 56 090, darius.kuzmickas@danskebankas.lt Vyr.finansininkė Donalda Ražinskienė, tel. 21 56 191, donalda.razinskiene@danskebankas.lt Administravimo specialistė Dalia Ladietaitė, tel. 21 56 192, dalia.ladietaite@danskebankas.lt 36.2. Konsultantai: Danske Capital AS, įmonės kodas 110240194, Narva mnt.11 Tallinn 15015 Estija, leidimas veiklai – F- 4007, išduotas 2002 m. balandžio 03 d. Estijoje; atstovas Silja Saar, generalinė direktorė. Konsultantai vadovaujasi „Pensijų fondo investicijų portfelio valdymo sutartimi“ (Pension fund investment portfolio management agreement

No. PF-002), pasirašyta 2006 m. liepos 15 d. ir atsako sutartyje nustatytų įsipareigojimų laikymąsi bei teisingą informacijos pateikimą.