20122012 年半年度报告江苏沙钢股份有限公司 JIANGSU SHAGANG CO., LTD 沙钢股份证券简称：沙钢股份证券代码：002075 披露日期：2012 年8 月25 日

22001122 年年半半年年度度报报告告

江江苏苏沙沙钢钢股股份份有有限限公公司司

JJIIAANNGGSSUU SSHHAAGGAANNGG CCOO..,, LLTTDD

沙沙钢钢股股份份

证证券券简简称称：：沙沙钢钢股股份份

证证券券代代码码：：000022007755

披披露露日日期期：：22001122 年年 88 月月 2255 日日

目目目目录录录录

一、重要提示 --------------------------------------------------------------------------- 1

二、公司基本情况 --------------------------------------------------------------------- 2

三、主要会计数据和业务数据摘要 ------------------------------------------------- 3

四、股本变动及股东情况 ------------------------------------------------------------ 6

五、董事、监事和高级管理人员 -------------------------------------------------- 10

六、董事会报告 ---------------------------------------------------------------------- 13

七、重要事项 ------------------------------------------------------------------------- 20

八、财务会计报告 ------------------------------------------------------------------- 35

九、备查文件目录 ------------------------------------------------------------------ 147

江苏沙钢股份有限公司 2012年半年度报告全文

1

一一一一、、、、重要提示重要提示重要提示重要提示

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导

性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。

公司全体董事、监事及高级管理人员均出席审议了本次半年报的董事会会议。

公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。

公司负责人陆锦祥、主管会计工作负责人丛国庆及会计机构负责人(会计主管人员) 蔡卫菊声明：保证

半年度报告中财务报告的真实、完整。释义

释义项指释义内容

沙钢集团、公司控股股东指江苏沙钢集团有限公司

中国高新指中国高新投资集团公司

杨舍镇资产经营公司指张家港市杨舍镇资产经营公司

中国证监会指中国证券监督管理委员会

深交所指深圳证券交易所

天衡会计师事务所指天衡会计师事务所有限公司

淮钢公司指江苏沙钢集团淮钢特钢股份有限公司

安格鲁公司指张家港安格鲁金属制品有限公司


2

二二二二、、、、公司基本情况公司基本情况公司基本情况公司基本情况

（（（（一一一一））））公司信息公司信息公司信息公司信息

A 股代码 002075 B 股代码

A 股简称沙钢股份 B 股简称

上市证券交易所深圳证券交易所

公司的法定中文名称江苏沙钢股份有限公司

公司的法定中文名称缩写沙钢股份

公司的法定英文名称 JIANGSU SHAGANG CO., LTD.

公司的法定英文名称缩写 SHA GANG GU FEN

公司法定代表人陆锦祥

注册地址江苏省张家港经济开发区

注册地址的邮政编码 215600

办公地址江苏省张家港经济开发区

办公地址的邮政编码 215600

公司国际互联网网址 www.shaganggf.com

电子信箱 [email protected]

（（（（二二二二））））联系人和联系方式联系人和联系方式联系人和联系方式联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名魏笔杨华

联系地址江苏省张家港经济开发区江苏省张家港经济开发区

电话 0512-58690829 0512-58690829

传真 0512-58676357 0512-58676357

电子信箱 [email protected] [email protected]

（（（（三三三三））））信息披露及备置地点信息披露及备置地点信息披露及备置地点信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站网址巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn

公司半年度报告备置地点公司证券事务部


3

三三三三、、、、主要会计数据和业务数据摘要主要会计数据和业务数据摘要主要会计数据和业务数据摘要主要会计数据和业务数据摘要

（（（（一一一一））））主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标

以前报告期财务报表是否发生了追溯调整

□ 是 √ 否 □ 不适用

主要会计数据

主要会计数据报告期（1-6月）上年同期本报告期比上年同期增减

(%)

营业总收入（元） 6,376,458,257.92 8,156,209,477.55 -21.82%

营业利润（元） 67,194,482.44 410,203,686.40 -83.62%

利润总额（元） 72,583,076.34 438,708,273.34 -83.46%

归属于上市公司股东的净利润（元） 34,173,117.49 170,433,417.22 -79.95%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损

益的净利润（元） 33,746,630.33 142,131,198.44 -76.26%

经营活动产生的现金流量净额（元） 451,108,784.77 1,285,894,429.57 -64.92%

本报告期末上年度期末本报告期末比上年度期末

增减(%)

总资产（元） 9,587,137,335.94 10,144,099,074.15 -5.49%

归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,325,579,209.33 2,290,432,683.53 1.53%

股本（股） 1,576,265,552.00 1,576,265,552.00 0%

主要财务指标

主要财务指标报告期（1-6月）上年同期本报告期比上年同期增减

(%)

基本每股收益（元/股） 0.02 0.11 -81.82%

稀释每股收益（元/股） 0.02 0.11 -81.82%

扣除非经常性损益后的基本每股收益

（元/股） 0.02 0.09 -77.78%

全面摊薄净资产收益率（%） 1.47% 7.87% -6.4%

加权平均净资产收益率（%） 1.48% 8.2% -6.72%

扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收

益率（%） 1.45% 6.57% -5.12%

扣除非经常性损益后的加权平均净资产

收益率（%） 1.46% 6.83% -5.37%

每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）

0.29 0.82 -64.63%

本报告期末上年度期末本报告期末比上年度同期

末增减(%)

归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）

1.48 1.45 2.07%

资产负债率（%） 55.85% 58.43% -2.58%


4

（（（（二二二二））））境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异

1、、、、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

2、、、、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况


3、、、、存在重大差异明细项目存在重大差异明细项目存在重大差异明细项目存在重大差异明细项目

重大的差异项目项目金额（元）形成差异的原因涉及的国际会计准则和/或境

外会计准则规定等说明

无

4、、、、境内外会计准则下会计数据差异的说明境内外会计准则下会计数据差异的说明境内外会计准则下会计数据差异的说明境内外会计准则下会计数据差异的说明

不适用。

（（（（三三三三））））扣除非经常性损益项目和金额扣除非经常性损益项目和金额扣除非经常性损益项目和金额扣除非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

项目金额（元）说明

非流动资产处置损益 -1,821,497.87

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受

的政府补助除外） 6,073,845.56

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -5,526,283.33

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位

可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金

融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供

出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响


5

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,136,246.21

其他符合非经常性损益定义的损益项目 709,669.00

少数股东权益影响额 626,924.98

所得税影响额 -772,417.39

合计 426,487.16 --

公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常

性损益的项目的说明

项目涉及金额（元）说明

投资收益 709,669.00 报告期内，控股子公司收到淮安市区农村信用合作联社分红

437400元；收到江苏银行股份有限公司分红 23637.44元；确认广

西沙钢锰业投资收益 248631.56元。


6

四四四四、、、、股本变动及股东情况股本变动及股东情况股本变动及股东情况股本变动及股东情况

（（（（一一一一））））股本变动情况股本变动情况股本变动情况股本变动情况

1、、、、股份变动情况表股份变动情况表股份变动情况表股份变动情况表


本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

数量比例(%) 发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)

一、有限售条件股份 1,180,265,552 74.88% 1,180,265,552 74.88%

1、国家持股

2、国有法人持股

3、其他内资持股 1,180,265,552 74.88% 1,180,265,552 74.88%

其中：境内法人持股 1,180,265,552 74.88% 1,180,265,552 74.88%

境内自然人持股

4、外资持股

其中：境外法人持股

境外自然人持股

5.高管股份

二、无限售条件股份 396,000,000 25.12% 396,000,000 25.12%

1、人民币普通股 396,000,000 25.12% 396,000,000 25.12%

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

三、股份总数 1,576,265,552.0

0 100%

1,576,265,552.00

100%

股份变动的批准情况（如适用）

不适用。

股份变动的过户情况

不适用。

股份变动对最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

无。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

2011年6月8日，沙钢集团增持公司2,004,006股股票，占公司股份总额的0.127%。本次增持前，沙钢集团持有公司

1,180,265,552股股份，占公司股份总额的74.877%。上述增持后，截止到2012年6月30日，沙钢集团持有公司1,182,269,558股股份，占公司股份总额的75.004%。沙钢集团增持的2,004,006股股份类型为无限售条件股份，但沙钢集团承诺：“自2012年6月9日起12个月内，不减持本公司所持有的沙钢股份的股票”。

2、、、、限售股份变动情况限售股份变动情况限售股份变动情况限售股份变动情况


股东名称期初限售股数本期解除限售股

数本期增加限售股

数期末限售股数限售原因解除限售日期

江苏沙钢集团有1,180,265,552 0 0 1,180,265,552 定向发行 2013年 12月 31日


7

限公司

合计 1,180,265,552 0 0 1,180,265,552 -- --

（（（（二二二二））））证券发行与上市情况证券发行与上市情况证券发行与上市情况证券发行与上市情况

1、、、、前三年历次证券发行情况前三年历次证券发行情况前三年历次证券发行情况前三年历次证券发行情况


股票及其衍生证

券名称发行日期

发行价格（元

/股）发行数量上市日期

获准上市交易

数量交易终止日期

股票类

沙钢股份 2010年 12月 31日 1.78 1,180,265,552 2011年 04月 08日 1,180,265,552

可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类

权证类

前三年历次证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）

2010年12月27日，公司收到中国证监会《关于核准高新张铜股份有限公司重大资产重组及向沙钢集团发行股份购买资产

批复》（证监许可【2010】1909号）,核准高新张铜向沙钢集团以1.78元/股的价格非公开发行人民币普通股（A股）1,180,265,552股股份购买其持有淮钢公司63.79%股权。至2010年12月30日，公司完成了标的资产过户、验资、工商变更登记、发行股份

登记等工作，公司注册资本变更为157,626.5552万元。 2011年3月29日，公司收到深圳证券交易所《关于同意江苏沙钢股份有限公司股票恢复上市的决定》（深证上【2011】99号文），公司股票于2011年4月8日在深圳证券交易所恢复上市。

2、、、、公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况


3、、、、现存的内部职工股情况现存的内部职工股情况现存的内部职工股情况现存的内部职工股情况


（（（（三三三三））））股东和实际控股东和实际控股东和实际控股东和实际控制人情况制人情况制人情况制人情况

1、、、、报告期末股东总数报告期末股东总数报告期末股东总数报告期末股东总数

报告期末股东总数为 49,042户。

2、、、、前十名股东持股情况前十名股东持股情况前十名股东持股情况前十名股东持股情况

前十名股东持股情况

股东名称（全称）股东性质持股比例(%) 持股总数持有有限售

条件股份

质押或冻结情况

股份状态数量

江苏沙钢集团有限公司境内非国有法人 75% 1,182,269,558 1,180,265,552

中国高新投资集团公司国有法人 7.54% 118,800,000 0

张家港市杨舍镇资产经营

公司境内非国有法人 1.86% 29,323,540 0

黄文耀境内自然人 1.22% 19,156,929 0


8

郭照相境内自然人 0.9% 14,154,500 0 冻结 14,154,500

许军境内自然人 0.62% 9,772,600 0

泰康人寿保险股份有限公

司－传统－普通保险产品

-019L-CT001深境内非国有法人 0.56% 8,784,996 0

周建清境内自然人 0.49% 7,648,555 0

邓利勤境内自然人 0.25% 3,967,337 0

泰康人寿保险股份有限公

司－投连－五年保证收益

-019L-TL001深境内非国有法人 0.2% 3,136,902 0

股东情况的说明

前十名无限售条件股东持股情况


股东名称期末持有无限售条件

股份的数量

股份种类及数量

种类数量

中国高新投资集团公司 118,800,000 A 股

张家港市杨舍镇资产经营公司 29,323,540 A 股

黄文耀 19,156,929 A 股

郭照相 14,154,500 A 股

许军 9,772,600 A 股

泰康人寿保险股份有限公司－传统－普通保险

产品-019L-CT001深 8,784,996 A 股

周建清 7,648,555 A 股

邓利勤 3,967,337 A 股

泰康人寿保险股份有限公司－投连－五年保证

收益-019L-TL001深 3,136,902 A 股

马鞍山市长泰投资中心（普通合伙） 2,287,500 A 股

上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明

公司股东中，未知其他股东相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；

前十名无限售条件股东之间，未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

3、、、、控股股东及实际控制人情况控股股东及实际控制人情况控股股东及实际控制人情况控股股东及实际控制人情况

（（（（1））））控股股东及实际控制人变更情况控股股东及实际控制人变更情况控股股东及实际控制人变更情况控股股东及实际控制人变更情况


（（（（2））））控股股东及实际控制人具体情况介绍控股股东及实际控制人具体情况介绍控股股东及实际控制人具体情况介绍控股股东及实际控制人具体情况介绍

是否有新实际控制人

□ 是 √ 否 □ 不适用

实际控制人名称沈文荣

实际控制人类别个人

情况说明

报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变更，控股股东为沙钢集团，实际控制人为沈文荣先生。


9

（（（（3））））公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

（（（（4））））实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司


4、、、、其他持股在百分之十以上的法人股东其他持股在百分之十以上的法人股东其他持股在百分之十以上的法人股东其他持股在百分之十以上的法人股东


（（（（四四四四））））可转换公司债券情况可转换公司债券情况可转换公司债券情况可转换公司债券情况


7.54%

国家开发

投资公司

中国高新集

团公司

江苏沙钢股

份有限公司

郭照相

许军

周建清

100.00%

1.86%

0.90%

0.62%

0.49%

13.59%

75.00%

100.00%

张家港保税区润源不

锈钢贸易有限公司

张家港保税区兴恒

得贸易有限公司

龚盛等36名

自然人

沈文荣

江苏沙钢集团

有限公司

杨舍镇资产

经营公司

国务院

国资委

17.37%

50.01%

29.32% 29.10% 24.21%

其他股东

1.86%


10

五五五五、、、、董事董事董事董事、、、、监事和高级管理人员监事和高级管理人员监事和高级管理人员监事和高级管理人员

（（（（一一一一））））董事董事董事董事、、、、监事和高级管理人监事和高级管理人监事和高级管理人监事和高级管理人员持股变动员持股变动员持股变动员持股变动

姓名职务性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股

数（股）

本期增持股

份数量（股）

本期减持股

份数量（股）

期末持股

数（股）

其中：持有

限制性股票

数量（股）

期末持有

股票期权

数量（股）

变动

原因

是否在股东单位或其

他关联单位领取薪酬

陆锦祥董事长男 63 2011年 01月 28日 2014年 01月 27日 0 0 0 0 0 0 否

韩大力副董事长男 51 2011年 01月 28日 2014年 01月 27日 0 0 0 0 0 0 是

李培松董事、总经理男 47 2011年 01月 28日 2014年 01月 27日 0 0 0 0 0 0 否

丛国庆董事、财务总监男 46 2011年 01月 28日 2014年 01月 27日 0 0 0 0 0 0 否

何次琴独立董事女 66 2011年 01月 28日 2014年 01月 27日 0 0 0 0 0 0 否

黄雄独立董事男 50 2011年 01月 28日 2014年 01月 27日 0 0 0 0 0 0 否

葛敏独立董事女 44 2011年 01月 28日 2014年 01月 27日 0 0 0 0 0 0 否

连桂芝监事女 43 2011年 01月 28日 2014年 01月 27日 0 0 0 0 0 0 是

魏义良监事男 42 2011年 01月 28日 2014年 01月 27日 0 0 0 0 0 0 是

莫安建监事男 61 2011年 01月 28日 2014年 01月 27日 0 0 0 0 0 0 否

陈建龙监事男 49 2011年 11月 08日 2014年 01月 27日 0 0 0 0 0 0 否

庄英明监事男 45 2011年 01月 28日 2014年 01月 27日 0 0 0 0 0 0 否

王忠英副总经理男 46 2011年 01月 28日 2014年 01月 27日 0 0 0 0 0 0 否

魏笔副总经理;董事会秘书男 42 2011年 01月 28日 2014年 01月 27日 0 0 0 0 0 0 否

合计 -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0 0 -- --

董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况



11

（（（（二二二二））））任职情况任职情况任职情况任职情况

在股东单位任职情况


任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否

领取报酬津贴

韩大力中国高新投资集团公司总经理助理 2011年 07月 01日是

丛国庆沙钢财务有限公司董事 2009年 12月 30日否

连桂芝江苏沙钢集团有限公司董事局纪检审计部部长 2008年 03月 25日是

连桂芝江苏沙钢集团有限公司监事 2011年 02月 18日是

魏义良中国高新投资集团公司投资总监 2011年 04月 01日是

在股东单位任

职情况的说明

在其他单位任职情况


任职人员

姓名其他单位名称在其他单位担任的职务

任期起

始日期

任期终

止日期

在其他单位是否

领取报酬津贴

陆锦祥江苏沙钢集团淮钢特钢股份有限公司董事、董事长、总经理否

李培松江苏沙钢集团淮钢特钢股份有限公司董事、常务副总经理是

李培松江苏天淮钢管有限公司副董事长否

李培松江苏淮龙新型建材有限公司董事否

丛国庆江苏沙钢集团淮钢特钢股份有限公司总会计师否

何次琴江苏华信资产评估公司顾问是

黄雄兴业银行张家港支行行长是

黄雄苏州海陆重工股份有限公司独立董事是

黄雄江苏鹿港科技股份有限公司独立董事是

葛敏中国农业大学法律系副教授、副主任是

葛敏中国法学会证券法研究会理事否

葛敏科技法研究会常务理事否

葛敏中国环境学会环境法研究会委员否

葛敏北京市经济法研究会理事否

葛敏苏州智慧时空企业管理研究有限公司执行董事是

莫安建江苏沙钢集团淮钢特钢股份有限公司监事、党委副书记、纪委书记兼纪

检审计处处长是

陈建龙江苏沙钢集团淮钢特钢股份有限公司工会主席、党委委员是

庄英明江苏沙钢集团淮钢特钢股份有限公司监事、纪检审计处副处长是

王忠英江苏沙钢集团淮钢特钢股份有限公司副总经理兼总工程师、技术中心主

任是

在其他单

位任职情

况的说明


12

（（（（三三三三））））董事董事董事董事、、、、监事监事监事监事、、、、高级管理人员报酬情况高级管理人员报酬情况高级管理人员报酬情况高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人

员报酬的决策程序

经董事会薪酬与考核委员会对公司高级管理人员绩效情况进行考核，并制定薪酬考核方案报公司

董事会审批；公司独立董事的薪酬经公司股东大会审议通过，公司独立董事津贴为 5 万元/年（税

前）。非独立董事、监事不领取职务薪酬。

董事、监事、高级管理人

员报酬确定依据

依据公司总体发展战略、年度经营目标，并根据工作能力、履职情况及责任目标完成情况进行年

终考评。

董事、监事和高级管理人

员报酬的实际支付情况

独立董事津贴按任职时间按标准准时支付到个人账户。公司高级管理人员报酬按各自考核结果

进行发放。

（（（（四四四四））））公司董事公司董事公司董事公司董事、、、、监事监事监事监事、、、、高级管理人员变动情况高级管理人员变动情况高级管理人员变动情况高级管理人员变动情况

姓名担任的职务变动情形变动日期变动原因

何次琴独立董事辞职 2012年 08月 02日身体原因

王则斌独立董事新任 2012年 08月 02日公司聘任

（（（（五五五五））））公司员工情况公司员工情况公司员工情况公司员工情况

在职员工的人数 5,165

公司需承担费用的离退休职工人数 107

专业构成

专业构成类别专业构成人数

生产人员 4,337

销售人员 76

技术人员 256

财务人员 62

行政人员 434

教育程度

教育程度类别数量（人）

高中及以下 3,642

大专 1,284

本科 221

硕士 16

博士 1

博士后 1

公司员工情况说明


13

六六六六、、、、董事会报告董事会报告董事会报告董事会报告

（（（（一一一一））））管理层讨论与分析管理层讨论与分析管理层讨论与分析管理层讨论与分析

2012年上半年，受国内、外经济环境的影响，钢铁市场持续低迷，在钢材需求严重萎缩、价格不断下跌的严峻形势下，

公司通过积极优化产品结构、狠抓产品质量、全力拓展高附加值特钢市场、坚持发展循环经济等措施，克服了种种困难和风

险，确保了公司生产经营的正常运行。

公司2012年上半年度合并财务报表按照不构成业务的反向收购的相关规定，以淮钢公司为主体合并公司财务报表。报告

期内，公司实现营业总收入637,645.83万元，较上年同期下降21.82%，营业利润6,719.45万元，较上年同期下降83.62%，利

润总额7,258.31万元，较上年同期下降83.46%，归属于上市公司股东的净利润3,417.31万元，较上年同期下降79.95%。主要

原因是：

报告期内，由于国际经济持续不景气，钢铁市场继续延续去年以来的低迷走势，国内经济增速下降，市场需求萎缩，导

致营业收入较上年同期下降21.82%；并且原材料市场价格下降的幅度低于产品销售价格的降幅，导致产品毛利率比去年同

期下降3.31个百分点，从而导致了营业利润、利润总额及归属于上市公司股东的净利润的下降。

公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：

□ 是 √ 否 □ 不适用

公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析

1、控股子公司淮钢公司情况

淮钢公司是由江苏沙钢集团淮钢特钢有限公司整体变更而设立的股份有限公司。注册资本143,100万元，注册地为江苏

省淮安市西安南路188号，主营业务：钢铁产品的开发、冶炼、加工及销售；冶金炉料的生产销售；普通机械修造及销售；

经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进

口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。

截止2012年6月30日，淮钢公司的总资产为95.20亿元，净资产为39.55亿元。实现营业收入63.76亿元，净利润0.49亿元。

2、控股子公司安格鲁公司情况

安格鲁公司系公司控股子公司，是高新张铜与英国安格鲁机械设备有限公司在2001年合资建办，该公司自2008年6月起

停止生产经营，亏损严重且资不抵债，已资不抵债。2011年11月15日，安格鲁公司全体股东签订了《张家港安格鲁金属制品

有限公司关于终止解散并清算的股东决定》，同意提前终止该公司经营，并授权公司组成清算组对安格鲁公司进行清算。2012

年3月27日，安格鲁公司在张家港市工商局办理完了注销手续。《关于控股子公司张家港安格鲁金属制品有限公司注销登记

的公告》内容详见2012年3月31日披露于公司指定信息披露媒体《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

3、淮钢公司主要控股公司、参股公司情况

1）淮钢公司控股子公司江苏利淮钢铁有限公司（以下简称“利淮公司”）：利淮公司成立于1993年6月11日，注册资本：

2,998万美元，注册地为江苏省淮安市化工路53号，主营业务：生产销售低合金钢、普碳钢、钢棒材等黑色有色金属及炉料

等（经营范围中涉及国家专项审批规定的需办理审批后方可经营）。

截止2012年6月30日，利淮公司总资产538,558.41万元，净资产245,207.16万元。实现营业收入617,700.06万元，净利润

742.17万元。

2）淮钢公司控股子公司江苏淮龙新型建材有限公司（以下简称“淮龙公司”）：淮龙公司成立于2005年11月21日，注册

资本：11,600万元，注册地为江苏省淮安市工业新区金象路12号，主营业务：生产、加工、磨细矿渣粉、矿渣水泥及相关系

列产品，销售本公司产品，就产品的生产、加工、销售和应用提供技术咨询和服务以及产品的应用技术与开发（经营范围中

涉及国家专项审批规定的需办理审批后方可经营）。

截止2012年6月30日，淮龙公司总资产22,471.37万元，净资产17,096.48万元。实现营业收入10,552.36万元，净利润755.38

万元。


14

3）淮钢公司参股公司江苏天淮钢管有限公司（以下简称“天淮钢管”）：天淮钢管成立于2009年8月5日，注册资本：100,000

万元，注册地为江苏省淮安市西安南路188号（西安路大运河桥西南侧），主营业务：无缝钢管产品的研发、生产制造、加

工、销售；技术咨询与报务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（经营范围中涉及国家专项审批规定的需办理审批后

方可经营）。

目前，天淮钢管尚处于项目调试阶段。截止2012年6月30日，天淮钢管公司总资产262,795.09万元，净资产100,000万元。

可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素

1、宏观政策风险

国家将坚持加强对房地产的调控，推进节能减排、淘汰落后产能，取消部分钢铁产品出口退税政策，对于钢铁行业的严

格限制，将构成最直接的抑制因素。

2、市场需求风险

国内钢铁产能逐年增加，钢铁市场供大于求，钢材价格持续走低，低端钢材充斥市场，引起同质化竞争，导致市场开拓

的难度加大。

3、原材料涨价风险

铁矿石、废钢等原材料大幅上涨，导致了成本的上升，缩小了利润空间，影响到经济效益的提升。

1、、、、公司主营业务及其经营状况公司主营业务及其经营状况公司主营业务及其经营状况公司主营业务及其经营状况

（（（（1））））主营业务分行业主营业务分行业主营业务分行业主营业务分行业、、、、分产品情况表分产品情况表分产品情况表分产品情况表

单位：元

分行业或分产品营业收入营业成本毛利率(%) 营业收入比上年

同期增减（%）

营业成本比上年

同期增减（%）

毛利率比上年同

期增减（%）

分行业

钢铁行业 5,826,033,713.39 5,505,421,805.22 5.5% -20.89% -18.02% -3.31%

其他 363,303,552.19 308,807,033.24 15% -38.54% -40.1% 2.22%

分产品

弹簧钢 173,274,422.88 153,822,203.88 11.23% 4.14% 5.78% -1.38%

管坯钢 1,026,114,365.12 986,405,052.39 3.87% 15.05% 19.86% -3.86%

合结钢 1,478,408,694.71 1,405,133,022.67 4.96% -25.44% -22.56% -3.54%

优碳圆钢 2,190,866,824.19 2,069,721,968.84 5.53% -28.57% -25.78% -3.56%

轴承钢 209,035,748.93 198,528,623.55 5.03% -38.97% -32.92% -8.57%

低合金钢 122,673,020.09 112,151,358.12 8.58% -53.22% -52.15% -2.03%

钢坯 614,378,699.07 569,883,558.77 7.24% 7.78% 9.03% -1.07%

其他钢材 11,281,938.40 9,776,017.00 13.35% -62.77% -64.23% 3.54%

其他 363,303,552.19 308,807,033.24 15% -38.54% -40.1% 2.22%

主营业务分行业和分产品情况的说明

报告期内，公司的主营业务收入以钢铁行业为主，钢铁行业的营业收入比去年同期下降20.89%。公司的主营业务以管

坯钢、合结钢、优碳圆钢、钢坯等产品为主，其中管坯钢、钢坯的营业收入分别较去年同期上升15.05%、7.78%；合结钢、

优碳圆钢产品的营业收入分别较上年同期下降25.44%、28.57%。


15

（（（（2））））主营业务分地区情况主营业务分地区情况主营业务分地区情况主营业务分地区情况

单位：元

地区营业收入营业收入比上年同期增减（％）

华东地区 5,698,152,676.69 -21.62%

华南地区 71,045,870.97 51.89%

华中地区 141,257,056.93 -5.82%

华北地区 40,935,137.34 -81.63%

东北地区 16,868,203.00 16.51%

国外 205,899,207.07 -13.65%

其他地区 15,179,113.58 17.9%

主营业务分地区情况的说明

报告期内，受国际经济形势影响，公司主营业务国内收入较上年同期减少22.47%，国外收入较上年同期减少13.65%。

主营业务构成情况的说明

报告期内国内主营业务收入占主营业务收入的96.67%，国外营业收入占主营业务收入的3.33%，与去年同期相比无重大

变化。

（（（（3））））主营业务及其结构发生重大变化的原因说明主营业务及其结构发生重大变化的原因说明主营业务及其结构发生重大变化的原因说明主营业务及其结构发生重大变化的原因说明


（（（（4））））主营业务盈利能力主营业务盈利能力主营业务盈利能力主营业务盈利能力（（（（毛利率毛利率毛利率毛利率））））与上年相比发生重大变化的原因说明与上年相比发生重大变化的原因说明与上年相比发生重大变化的原因说明与上年相比发生重大变化的原因说明


（（（（5））））利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析


（（（（6））））占净利润占净利润占净利润占净利润 10%以上参股公司业务性质以上参股公司业务性质以上参股公司业务性质以上参股公司业务性质、、、、主要产品或服务和净利润等情况主要产品或服务和净利润等情况主要产品或服务和净利润等情况主要产品或服务和净利润等情况


（（（（7））））经营中的问题与困难经营中的问题与困难经营中的问题与困难经营中的问题与困难

① 2012年上半年，钢铁市场需求严重萎缩，产能过剩，钢价下滑，市场形势持续低迷。面对急剧变化的市场形势，公

司着力抓好产品研发，坚持新优特精道路不动摇；瞄准高端装备制造和替代进口，填补国内空白；瞄准能源、海洋工程等新

兴产业高端用钢需求和特殊用钢需求，不断加大产品研发和市场推广力度，做好新品开发的储备工作。下半年，公司将重点

开发中高档轴承钢、高速铁路及机车用钢、系泊链用钢、抗硫化氢腐蚀石油管坯钢、高压锅炉管坯钢和中高端汽车用钢等高

质量、高附加值产品。

② 2012年上半年，铁矿石等原材料价格有所下降，但仍继续保持在高位运行，其价格跌幅小于钢材的跌幅，钢铁企业

仍处于高成本、低利润的运行态势。为克服原材料的市场风险，公司不断提升市场的掌控能力：供应上，紧密结合钢市联动

变化，坚持“小批量、多频次、低成本、低库存”的购货策略，抓好原辅料的批量进货控制、择优订价，加大对大宗原材料的

招标采购，确保原料成本进一步降低；销售上，进一步细化考核，加大高附加值优特钢的销售力度，抓住重点直销客户钢种，


16

提升直销产品档次，加大产品出库速度，进一步降低库存总量，实现压库增效，并紧盯市场变化，不断调整销售策略，及时

调整售价，实现效益最大化；加强成本核算、成本分解和成本管理，提高资金运行效率，降低财务成本和资金风险；坚持对

标挖潜、科学管理、技术创新，分解落实降本节支指标；积极实施节能减排，着力发展循环经济。

2、、、、与公允价值计量相关的内部控制制度情况与公允价值计量相关的内部控制制度情况与公允价值计量相关的内部控制制度情况与公允价值计量相关的内部控制制度情况


3、、、、持有外币金融资产持有外币金融资产持有外币金融资产持有外币金融资产、、、、金融负债情况金融负债情况金融负债情况金融负债情况


（（（（二二二二））））公司投资情况公司投资情况公司投资情况公司投资情况

1、、、、募集资金总体使用情况募集资金总体使用情况募集资金总体使用情况募集资金总体使用情况


2、、、、募集资金承诺项目情况募集资金承诺项目情况募集资金承诺项目情况募集资金承诺项目情况


3、、、、募集资金变更项目情况募集资金变更项目情况募集资金变更项目情况募集资金变更项目情况


4、、、、重大非募集资金投资项目情况重大非募集资金投资项目情况重大非募集资金投资项目情况重大非募集资金投资项目情况


（（（（三三三三））））董事会下半年的经营计划修改计划董事会下半年的经营计划修改计划董事会下半年的经营计划修改计划董事会下半年的经营计划修改计划


（（（（四四四四））））对对对对 2012年年年年 1-9月经营业绩的预计月经营业绩的预计月经营业绩的预计月经营业绩的预计

2012年 1-9月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

2012年 1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 -80% 至 -99%

2012年 1-9月归属于上市公司股东的净利润变动区间

（万元） 2,000 至 200

2011年 1-9月归属于上市公司股东的净利润（元） 249,713,760.58

业绩变动的原因说明

报告期内，我国钢铁行业生产经营形势十分严峻，原材料市场价格

下降幅度低于产品销售价格的降幅，导致公司产品盈利水平进一步

下滑，并且这种局面可能还将继续维持。


17

（（（（五五五五））））董事会对会董事会对会董事会对会董事会对会计师事务所本报告期计师事务所本报告期计师事务所本报告期计师事务所本报告期“非标准审计报告非标准审计报告非标准审计报告非标准审计报告”的说明的说明的说明的说明


（（（（六六六六））））公司董事会对会计师事务所上年度公司董事会对会计师事务所上年度公司董事会对会计师事务所上年度公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告非标准审计报告非标准审计报告非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说涉及事项的变化及处理情况的说涉及事项的变化及处理情况的说涉及事项的变化及处理情况的说

明明明明


（（（（七七七七））））陈述董事会对公司会计政策陈述董事会对公司会计政策陈述董事会对公司会计政策陈述董事会对公司会计政策、、、、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨论会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨论会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨论会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨论

结果结果结果结果


（（（（八八八八））））公司现金分红政策的制定及执行情况公司现金分红政策的制定及执行情况公司现金分红政策的制定及执行情况公司现金分红政策的制定及执行情况

1、公司现金分红政策的制定情况

根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发［2012］37 号）、中国证监会江苏监管

局《关于进一步落实上市公司现金分红有关要求的通知》（苏证监公司字［2012］276 号）和深交所《中小企业板信息披露

业务备忘录第 33号：利润分配和资本公积转增股本》等文件要求，公司认真组织相关人员进行讨论和学习，并就现金分红

有关事宜与董事、监事进行了充分沟通，对原《公司章程》中有关利润分配的政策进行了修订，修订后的条款如下:

第一百六十七条公司利润分配政策为：

（一）公司利润分配政策的基本原则：

1）公司充分考虑对投资者的回报，每年按当年实现的母公司可供分配利润的规定比例向股东分配股利。

2）公司的利润分配政策保持连续性和稳定性，同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展。

3）公司优先采用现金分红的利润分配方式。

（二）公司利润分配具体形式、条件及比例：

1）利润分配的形式：公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。在有条件的情况下，公司可以进行

中期利润分配。

2）公司现金分红的具体条件和比例：

除特殊情况外，公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，采取现金方式分配股利，每年以现金方式分配的利润

不少于当年实现的母公司可供分配利润的百分之十。

特殊情况是指：公司有重大投资计划或重大现金支出，即公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备的累计

支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的 50%，且超过 5000万元人民币。

3）公司发放股票股利的具体条件：

公司在经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利

益时，可以在满足上述现金分红的条件下，提出股票股利分配预案。

（三）公司利润分配方案的审议程序：

1）公司的利润分配方案由公司经营层拟定后提交公司董事会、监事会审议。董事会就利润分配方案的合理性进行充分

讨论，形成专项决议后提交股东大会审议。审议利润分配方案时，公司为股东提供网络投票的方式。

2）公司因本条第二款第 2 项规定的特殊情况而不进行现金分红时，董事会就不进行现金分红的具体原因、公司留存收

益的确切用途及预计投资收益等事项进行专项说明，经独立董事发表意见后提交股东大会审议，并在公司指定媒体上予以披

露。


18

（四）公司利润分配政策的变更如遇到战争、自然灾害等不可抗力时，并对公司生产经营造成重大影响，或公司自身经

营状况发生重大变化时，公司可对利润分配政策进行调整。公司调整利润分配方案，必须由董事会作出专题讨论，详细论证

说明理由，并将书面论证报告经独立董事同意后，提交股东大会特别决议通过。

股东大会审议利润分配政策变更事项时，必须提供网络投票方式。

此次修订《公司章程》的议案已经公司第四届董事会第十三次会议及公司 2012年第一次临时股东大会审议通过。在修

订及审议过程中，公司独立董事能尽职履责，对分红方案发表独立意见，发挥了其应有的作用。

2、报告期内实施利润分配方案的情况

根据财政部《关于编制合并会计报告中利润分配问题的请示的复函》（财会【2000】7 号），编制合并会计报表的上市公

司，其利润分配应当以母公司的可分配利润为依据。因母公司 2011年末仍存在原高新张铜股份有限公司遗留未弥补亏损，

无可供分配利润，因而不进行利润分配。

（（（（九九九九））））利润分配或资本公积金转增预案利润分配或资本公积金转增预案利润分配或资本公积金转增预案利润分配或资本公积金转增预案


（（（（十十十十））））公司公司公司公司 2011年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况


（（（（十一十一十一十一））））其他披露事项其他披露事项其他披露事项其他披露事项

1、董事会会议召开情况

报告期内，公司共召开2次董事会会议，会议的通知、召开和表决程序符合《公司章程》、《董事会议事规则》等有关

规定，具体情况如下：

（1）公司于2012年2月23日召开了第四届董事会第十一次会议，会议审议通过了《关于坏账核销的议案》，同意核销

53,202,205.83元的坏账，核销后不会对公司利润产生影响。

本次会议决议公告已刊登在2012年2月24日的《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。

（2）公司于2012年4月25日召开了第四届董事会第十二次会议，会议审议通过了以下议案：《2011年年度董事会工作报

告》、《2011年年度总经理工作报告》、《公司2011年年度报告及其摘要》、《2011年度财务决算报告及2012年度财务预算

报告》、《2011年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》、《2011年度内部控制的自我评价报告》、《2011年度公司控

股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明》、《公司2012年第一季度报告》、《关于续聘天衡会计师事务所有限公司为

公司2012年度财务审计机构的议案》、《关于公司预计2012年度日常关联交易的议案》、《关于继续对控股子公司提供财务

资助事项的议案》、《关于召开公司2011年度股东大会的议案》。


2、董事会对股东大会决议执行情况

报告期内，公司召开了2011年年度股东大会，公司董事会根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》、

《董事会议事规则》的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真尽职地执行股东大会通过的各项决议，具体情况如下：

2012年5月16日召开了2011年年度股东大会，会议审议通过了以下议案：《2011年年度董事会工作报告》、《2011年年

度监事会工作报告》、《公司2011年年度报告及其摘要》、《2011年度财务决算报告及2012年度财务预算报告》、《2011

年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》、《关于续聘天衡会计师事务所有限公司为公司2012年度财务审计机构的议案》、

《关于公司预计2012年度日常关联交易的议案》、《关于继续对控股子公司提供财务资助事项的议案》。


截止报告期末，以上股东大会决议均已全部实施完毕，报告期内，公司未进行利润分配，亦不存在公积金转增股本、

股权激励等情况。报告期内，公司不存在配股、增发新股等情况。


19

3、董事出席董事会会议情况

报告期内董事会会议召开次数 2次

序号董事姓名职务应出席次数现场出席次数以通讯方式参

加会议次数

委托出席

次数缺席次数

是否连续两次未

亲自出席会议

1 陆锦祥董事长 2 1 1 0 0 否

2 韩大力副董事长 2 1 1 0 0 否

3 李培松董事 2 1 1 0 0 否

4 丛国庆董事 2 1 1 0 0 否

5 何次琴独立董事 2 1 1 0 0 否

6 黄雄独立董事 2 1 1 0 0 否

7 葛敏独立董事 2 1 1 0 0 否

4、公司投资者关系管理情况

报告期内，公司严格遵守相关法律法规及公司制定的《投资者关系管理制度》的规定，及时、准确的履行披露义务，保

障广大投资者的知情权。董事会秘书作为投资者关系管理的负责人，组织实施了公司的投资者关系管理工作。

公司设置并披露了专门的投资者问询电话、传真以及邮箱等，方便与投资者沟通，并由专人负责接收处理，保持公司与

投资者沟通畅通无阻。在公司网站上及时披露与更新公司的相关信息，以方便投资者查询，并及时解答投资者咨询，加强与

投资者的联系与沟通，使广大投资者更多、更全面地了解公司的生产经营成果及企业发展状况，增强与投资者之间的良性互

动，塑造了公司良好的诚信形象。

公司于2012年5月4日通过投资者关系互动平台举办了2011年年度报告网上说明会，公司董事兼总经理李培松先生、董事

兼财务总监丛国庆先生、独立董事葛敏女士、保荐代表人金晓荣先生、副总经理兼董事会秘书魏笔先生参加了此次网上说明

会，通过与投资者的沟通、交流，使投资者更深入的了解公司的各项情况。

公司把投资者关系管理作为一项长期、持续的工作来开展，不断学习先进的投资者关系管理经验，以更好的方式和途径

使广大投资者能够平等地获取公司经营管理、未来发展等情况，力求维护与投资者的良好互动关系，树立公司在资本市场的

良好形象。

5、信息披露管理工作

报告期内，公司按时编制定期报告和临时报告，并于规定时间内在公司指定信息披露的报纸《中国证券报》、指定信息

披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上予以披露，确保公司信息披露内容的真实、准确、完整、及时。

严格按照中国证监会和深圳证券交易所的监管要求，按时编制并披露《2011年年度报告》及其摘要和《2012年第一季度

报告》及其摘要，确保定期报告的编制质量以及股东或潜在投资者能及时、准确、完整地了解公司的生产、经营、内控、财

务状况等重要信息。

严格按照信息披露格式的要求及时披露公司股东大会决议、董事会决议、监事会决议及其他重要信息等临时公告，确保

股东或潜在投资者及时掌握公司的动态信息。

跟踪收集国家新发布的法律、法规以及监督管理部门最新监管动态，确保公司内部控制制度符合最新监管要求。同时，

建立与证券监管部门、交易所、证券登记结算公司、证券业协会等相关部门良好的公共关系，加强联系和沟通，进一步加强

信息披露的主动性意识。

6、公司信息披露媒体

报告期内，公司指定信息披露的报纸为《中国证券报》，指定信息披露网站为巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

（（（（十二十二十二十二））））公司的负债情况公司的负债情况公司的负债情况公司的负债情况、、、、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排资信变化情况及在未来年度还债的现金安排资信变化情况及在未来年度还债的现金安排资信变化情况及在未来年度还债的现金安排（（（（本表仅适用于发行本表仅适用于发行本表仅适用于发行本表仅适用于发行

公司可转换债券的上市公司填写公司可转换债券的上市公司填写公司可转换债券的上市公司填写公司可转换债券的上市公司填写））））



20

七七七七、、、、重要事项重要事项重要事项重要事项

（（（（一一一一））））公司治理的情况公司治理的情况公司治理的情况公司治理的情况

报告期内本公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深

圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》、《公司章程》和其他有关法律法规的要求，不断完善公司内部法人治理结构，

建立健全公司内部管理制度和内部控制制度，进一步规范公司行为，提高公司治理水平，维护全体股东的合法权益。公司在

股东大会、董事会和监事会运作方面规范、有效，通过加强管理，防范风险，提高了公司整体运行效率。截至报告期末，公

司整体规范运作，公司治理实际情况与中国证监会有关规范性文件要求不存在重大差异。

（（（（二二二二））））以前期间拟定以前期间拟定以前期间拟定以前期间拟定、、、、在报告期实施的利润分配方案在报告期实施的利润分配方案在报告期实施的利润分配方案在报告期实施的利润分配方案、、、、公积金转增股本方案或发行新股方案公积金转增股本方案或发行新股方案公积金转增股本方案或发行新股方案公积金转增股本方案或发行新股方案

的执行情况的执行情况的执行情况的执行情况


（（（（三三三三））））重大诉讼仲裁事项重大诉讼仲裁事项重大诉讼仲裁事项重大诉讼仲裁事项


本期公司无重大诉讼、仲裁事项。

（（（（四四四四））））破产重整相关事项破产重整相关事项破产重整相关事项破产重整相关事项


（（（（五五五五））））公司持有其他上市公司股权公司持有其他上市公司股权公司持有其他上市公司股权公司持有其他上市公司股权、、、、参股金融企业股权情况参股金融企业股权情况参股金融企业股权情况参股金融企业股权情况

1、、、、证券投资情况证券投资情况证券投资情况证券投资情况


2、、、、持有其他上市公司股权情况持有其他上市公司股权情况持有其他上市公司股权情况持有其他上市公司股权情况


3、、、、持有非上市金融企业股权情况持有非上市金融企业股权情况持有非上市金融企业股权情况持有非上市金融企业股权情况


所持对象名称最初投资成

本（元）

持有数量

（股）

占该公司股

权比例（%）

期末账面价

值（元）

报告期损益

（元）

报告期所有者

权益变动（元）

会计核

算科目股份来源

江苏银行股份

有限公司 50,495,468.00 50,495,468 0.64% 50,495,468.00 23,637.44

长期股

权投资

自有资金购

入

淮安市区农村

信用合作联社 4,860,000.00 4,860,000 3.79% 4,860,000.00 437,400.00

长期股

权投资

自有资金购

入、36万股

分红转增

合计 55,355,468.00 55,355,468 -- 55,355,468.00 461,037.44 -- --


21

持有非上市金融企业股权情况的说明

截止报告期末，淮钢公司持有江苏银行股份有限公司5,049.55万元的股权，占总股数的0.64%；持有淮安市区农村信用

合作联社486.00万元的股权，占总股数的3.79%。除上述持有的股权外，未参股其他非上市金融企业股权。

4、、、、买卖其他上市公司股份的情况买卖其他上市公司股份的情况买卖其他上市公司股份的情况买卖其他上市公司股份的情况


（（（（六六六六））））资产交易事项资产交易事项资产交易事项资产交易事项

1、、、、收购资产情况收购资产情况收购资产情况收购资产情况


2、、、、出售资产情况出售资产情况出售资产情况出售资产情况


3、、、、资产置换情况资产置换情况资产置换情况资产置换情况


4、、、、企业合并情况企业合并情况企业合并情况企业合并情况


5、、、、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，，，，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的

影响影响影响影响


（（（（七七七七））））公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明增持计划的说明增持计划的说明增持计划的说明


2011年6月8日，沙钢集团通过深圳证券交易所证券交易系统采用集中竞价的方式增持公司股份2,004,006股，占公司股份

总额的0.127%，增持均价为7.888元/股。本次增持前，沙钢集团持有公司1,180,265,552股股份，占公司股份总额的74.877%。

至2012年6月8日，沙钢集团增持期限已届满并已完成了本次的增持计划，沙钢集团共持有公司1,182,269,558股股份，占公司

股份总额的75.004%。

（（（（八八八八））））公司股权激励的实施情况及其影响公司股权激励的实施情况及其影响公司股权激励的实施情况及其影响公司股权激励的实施情况及其影响


（（（（九九九九））））重大关联交易重大关联交易重大关联交易重大关联交易


22

1、、、、与日常经营相关的关联交易与日常经营相关的关联交易与日常经营相关的关联交易与日常经营相关的关联交易


关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定

价原则

关联交易价

格（万元）

关联交易金

额（万元）

占同类交易金

额的比例(%)

关联交易结

算方式

对公司利

润的影响

市场价格

（万元）

交易价格与市

场参考价格差

异较大的原因

宁波沙洲贸易有限公

司同受母公司控制采购商品原料市场价 144,960.59 27.66%

银行转账、

银行承兑无影响

张家港保税区沙钢冶

金炉料有限公司同受母公司控制采购商品原料市场价 8,539.71 1.63%

银行转账、


江苏沙钢物资贸易有

限公司同一母公司采购商品钢材市场价 4,047.31 0.78%

银行转账、


江苏沙钢集团有限公

司母公司采购商品原料市场价 1,610.42 0.31%

银行转账、


江苏沙钢集团鑫瑞特

钢有限公司同一母公司采购商品原料市场价 569.54 0.11%

银行转账、


张家港三和沙钢高温

科技有限公司

母公司持有其 50%股

权采购商品耐火材料市场价 315.02 0.06%

银行转账、


江苏沙钢国际贸易有

限公司同一母公司采购商品原料市场价 173.24 0.03%

银行转账、


沙钢集团安阳永兴钢

铁有限公司同一母公司采购商品钢材市场价 101.57 0.02%

银行转账、


江苏淮钢进出口有限

公司同受母公司控制采购商品原料市场价 9.99 0.002%

银行转账、


张家港东方制气股份同一母公司采购商品气体市场价 8.38 0.002% 银行转账、无影响


23

有限公司银行承兑

山东铁雄新沙能源有

限公司母公司联营企业采购商品原料市场价 1,825.55 0.348%

银行转账、


江阴市润德物资有限

公司

母公司关键管理人员

控制的企业产品销售钢材市场价 12,941.6 2.03%

银行转账、


玖隆钢铁物流有限公

司


控制的企业产品销售材料市场价 5,130.88 0.8%

银行转账、


重庆沙钢现代物流有

限公司同受母公司控制产品销售钢材市场价 2,707.67 0.42%

银行转账、


江苏天淮钢管有限公

司联营企业产品销售材料、水电气市场价 1,940.66 0.3%

银行转账、


江苏沙钢集团有限公

司母公司产品销售钢材市场价 124.49 0.02%

银行转账、


江苏沙钢物资贸易有

限公司同一母公司产品销售钢材市场价 1,071.01 0.17%

银行转账、


张家港市永安钢铁有

限公司同受母公司控制产品销售材料市场价 71.38 0.01%

银行转账、


无锡市雪浪冶金炉料

贸易有限公司同受母公司控制产品销售钢材市场价 18.46 0.003%

银行转账、


张家港沙景钢铁有限

公司同一母公司产品销售钢材市场价 17.66 0.003%

银行转账、


沙钢集团安阳永兴钢

铁有限公司同一母公司提供劳务劳务派遣市场价 150.24 1.73%

银行转账、


玖隆钢铁物流有限公

司


控制的企业提供劳务加工费市场价 400 4.61%

银行转账、



24

合计 -- -- 186,735.37 -- -- -- --

大额销货退回的详细情况无。

关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交

易方）进行交易的原因

公司与上述关联方的交易系基于公司业务发展的实际需要，充分体现了专业协作、优势互补的合作原则，以效益最大化、

经营效率最优化为基础进行的市场化选择，相关交易的定价是在遵循公平、公正原则基础上，参照市场价格，经交易双方

协商确定。

关联交易对上市公司独立性的影响公司的日常关联交易符合公开、公平、公正的原则，不会损害公司和广大股东的利益，也不会对公司独立性有任何影响。

公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有）公司的主要业务不因此类交易而对关联方产生依赖或被其控制。

按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报

告期内的实际履行情况

经公司第四届董事会第十二次会议及 2011年年度股东大会审议通过，公司预计 2012年度购买原辅材料及商品、接受劳务的

关联交易金额为 571,146.50万元，销售产品或商品、提供劳务的关联交易金额为 44,845万元，截止 2012年 6月 30日，实

际发生金额分别为 162,161.31万元、24,574.06万元，日常关联交易金额均在年初预计范围内。

关联交易的说明无。

与日常经营相关的关联交易

关联方向关联方销售产品和提供劳务向关联方采购产品和接受劳务

交易金额（万元）占同类交易金额的比例(%) 交易金额（万元）占同类交易金额的比例(%)

江苏沙钢集团有限公司 124.49 0.02% 1,610.42 0.31%

江苏沙钢物资贸易有限公司 1,071.01 0.17% 4,047.31 0.78%

沙钢集团安阳永兴钢铁有限公司 150.24 1.73% 101.57 0.02%

江苏天淮钢管有限公司 1,940.66 0.3%

江阴市润德物资有限公司 12,941.6 2.03%

玖隆钢铁物流有限公司 5,530.88 0.8%

无锡市雪浪冶金炉料贸易有限公司 18.46 0%

张家港沙景钢铁有限公司 17.66 0%

张家港市永安钢铁有限公司 71.38 0.01%


25

重庆沙钢现代物流有限公司 2,707.67 0.42%

宁波沙洲贸易有限公司 144,960.59 27.66%

张家港保税区沙钢冶金炉料有限公司 8,539.71 1.63%

山东铁雄新沙能源有限公司 1,825.55 0.35%

江苏淮钢进出口有限公司 9.99 0%

江苏沙钢国际贸易有限公司 173.24 0.03%

江苏沙钢集团鑫瑞特钢有限公司 569.54 0.11%

张家港东方制气股份有限公司 8.38 0%

张家港三和沙钢高温科技有限公司 315.02 0.06%

合计 24,574.06 5.49% 162,161.31 30.95%

其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 22,633.4万元。

2、、、、资产收购资产收购资产收购资产收购、、、、出售发生的关联交易出售发生的关联交易出售发生的关联交易出售发生的关联交易


3、、、、共同对外投资的重大关联交易共同对外投资的重大关联交易共同对外投资的重大关联交易共同对外投资的重大关联交易


4、、、、关联债权债务往来关联债权债务往来关联债权债务往来关联债权债务往来


是否存在非经营性关联债权债务往来

□ 是 √ 否


26

关联方关联关系

向关联方提供资金（万元）关联方向上市公司提供资金（万元）

期初余

额发生额偿还额期末余额

利息

收入

利息

支出期初余额发生额偿还额期末余额

利息

收入

利息

支出

非经营性

小计

经营性

江苏沙钢集团有限公司母公司 764.35 284.35 480 1,657.82 705.18 952.64

张家港沙景钢铁有限公司同一母公司 20.66 20.66

玖隆钢铁物流有限公司母公司关键管理人员控制的企业 2,504.54 2,504.54 5,516.2 5,516.2

广西沙钢锰业有限公司同一实际控制人 35 35

江苏沙钢集团鑫瑞特钢有限公司同一母公司 12 12 137.15 137.15

张家港市沙钢职介与人力资源开发有限公司同一母公司 108.24 108.24 18.14 18.14

江苏沙钢国际贸易有限公司同一母公司 62.34 2,105.67 2,168.01 196.1 195.1 1

宁波沙洲贸易有限公司同受母公司控制 5,828.74 5,828.74 8,184.78 3,284.65 4,900.13

安阳沙钢物资贸易有限公司同受母公司控制 1.19 1.19

江苏淮钢进出口有限公司同受母公司控制 3,230.01 3,230.01

江苏沙钢物资贸易有限公司同一母公司 1,684.29 1,684.29 3,028.63 2,730.45 298.18

张家港东方制气股份有限公司同一母公司 2.01 2.01

张家港三和沙钢高温科技有限公司母公司持有其 50%股权 163.28 51.35 111.93

沙钢集团安阳永兴钢铁有限公司同一母公司 365.53 26.23 296.3 95.46

佛山张铜大冶铜产品有限公司联营企业 54.02 54.02

江苏天淮钢管有限公司联营企业 23.72 23.72 912.68 912.68


27

江阴市润德物资有限公司母公司关键管理人员控制的企业 1,186.87 136.47 1,323.34

重庆沙钢现代物流有限公司同受母公司控制 54.48 54.48

山东荣信煤化有限责任公司母公司持有其 50%股权 800.58 800 0.58

张家港保税区沙钢冶金炉料有限公司同受母公司控制 385.66 69.32 316.34

山东铁雄新沙能源有限公司母公司联营企业 480.9 349.08 131.82

淮安市唐城装饰工程有限责任公司淮钢公司子公司但不拥有控制权 1,088.18 1,088.18

小计 7,231.41 9,597.13 6,529.63 10,298.91 22,707.14 1,240.78 13,719.47 10,228.45

合计 7,231.41 9,597.13 6,529.63 10,298.91 22,707.14 1,240.78 13,719.47 10,228.45

报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额（万元） 9,573.41

其中：非经营性发生额（万元） 0

公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（万元） 10,221.17

其中：非经营性余额（万元） 0

关联债权债务形成原因正常经营性往来。

关联债权债务清偿情况无。

与关联债权债务有关的承诺无。

关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响无。

报告期内资金被占用情况及清欠进展情况


截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案


5、、、、其他重大关联交易其他重大关联交易其他重大关联交易其他重大关联交易

不适用。


28

（（（（十十十十））））重大合同及其履行情况重大合同及其履行情况重大合同及其履行情况重大合同及其履行情况

1、、、、为公司带来的利润达到公司本期利润总额为公司带来的利润达到公司本期利润总额为公司带来的利润达到公司本期利润总额为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％％％％以上以上以上以上（（（（含含含含 10％）％）％）％）的托管的托管的托管的托管、、、、承包承包承包承包、、、、租赁事项租赁事项租赁事项租赁事项

（（（（1））））托管情况托管情况托管情况托管情况


（（（（2））））承包情况承包情况承包情况承包情况


（（（（3））））租赁情况租赁情况租赁情况租赁情况


2、、、、担保情况担保情况担保情况担保情况


单位：万元

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保对象名

称

担保额度相关公告

披露日期

担保额

度

实际发生日期（协

议签署日）

实际担保

金额

担保

类型担保期

是否履

行完毕

是否为关

联方担保

（是或否）

江苏天淮钢

管有限公司 2011年 02月 26日 20,412.8 2010年 10月 08日 5,835.76 保证 2010.10.8—2016.10.8 否是

江苏天淮钢

管有限公司 2011年 02月 26日 39,549.8 2010年 04月 25日 27,174.54 保证 2010.4.25—2015.3.1 否是

江苏天淮钢

管有限公司 2011年 08月 20日 31,895 2011年 02月 23日 7,080.69 保证 2011.2.23—2016.3.30 否是

江苏天淮钢

管有限公司 2011年 12月 14日 12,758 2011年 12月 23日 691.06 保证 2011.12.23-2015.5.20 否是

江苏天淮钢

管有限公司 2011年 12月 14日 5,103.2 2012年 01月 12日 5,103.2 保证 2012.1.12-2016.11.30 否是

报告期内审批的对外担保额度

合计（A1） 5,103.2

报告期内对外担保实际发生额

合计（A2） 5,103.2

报告期末已审批的对外担保额

度合计（A3） 109,718.8

报告期末实际对外担保余额合

计（A4） 45,885.25

公司对子公司的担保情况

担保对象名担保额度相关公担保实际发生日期（协议实际担担保类型担保期是否履是否为关


29

称告披露日期额度签署日）保金额行完毕联方担保

（是或否）

江苏淮澳钢

铁有限公司 51,000 2011年 10月 21日 21,500 保证 2011.10.21-2012.10.20 否是

报告期内审批对子公司担保额

度合计（B1） 0 报告期内对子公司担保实际

发生额合计（B2） 0

报告期末已审批的对子公司担

保额度合计（B3） 51,000

报告期末对子公司实际担保

余额合计（B4） 21,500

公司担保总额（即前两大项的合计）

报告期内审批担保额度合计

（A1+B1） 5,103.2

报告期内担保实际发生额合

计（A2+B2） 5,103.2

报告期末已审批的担保额度合

计（A3+B3） 160,718.8

报告期末实际担保余额合计

（A4+B4） 67,385.25

实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 28.97

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债

务担保金额（D） 0

担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0

上述三项担保金额合计（C+D+E） 0

未到期担保可能承担连带清偿责任说明不适用。

违反规定程序对外提供担保的说明不适用。

3、、、、委托理财情况委托理财情况委托理财情况委托理财情况


4、、、、日常经营重大合同的履行情况日常经营重大合同的履行情况日常经营重大合同的履行情况日常经营重大合同的履行情况

无。

5、、、、其他重大合同其他重大合同其他重大合同其他重大合同


2012年4月23日，公司与淮钢公司签订了《财务资助协议》，在不影响公司正常经营的情况下，公司将延长对淮钢公司

提供人民币1.5亿元的财务资助，期限延长至2013年6月14日；同时，为提高公司的资金利用效率，进一步支持淮钢公司经营

业务拓展，公司以自有资金向淮钢公司追加人民币0.7亿元的财务资助，期限为1年，自资助金额实际到账之日起计算。

除以上事项外，公司未发生其他重大合同。


30

（（（（十一十一十一十一））））发行公司债的说明发行公司债的说明发行公司债的说明发行公司债的说明


（（（（十二十二十二十二））））承诺事承诺事承诺事承诺事项履行情况项履行情况项履行情况项履行情况

1、、、、公司或持股公司或持股公司或持股公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项


承诺事项承诺

人承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

股改承诺

收购报告书或权益

变动报告书中所作

承诺

沙钢

集团

在公司重大资产重组过程中，作为公司的重组

方，沙钢集团先后对新增股份锁定、同业竞争、

员工安置等事项做出了以下承诺：（1）因本次

发行而取得的上市公司股份自股份发行结束

之日起三十六个月内不得转让。（2）沙钢集团

已经签署承诺函，承诺继续支持公司保持上市

公司的独立性，避免同业竞争，减少关联交易。

若因业务开展之需要的关联交易，则严格履行

有关关联交易的决策程序，确保关联交易的定

价合理、公允。（3）为妥善处理公司原有职工

安置问题，沙钢集团承诺“本公司将积极采取

适当措施促成并配合高新张铜股份有限公司

按照其职代会通过的职工安置方案妥善安置

全体职工，接受全部有意愿到本公司工作的员

工，对于要求解除劳动关系的员工，依法给予

及时、足额的经济补偿并承担该部分费用，保

证不因此增加高新张铜股份有限公司的额外

经济负担或侵害员工的合法权益”。为进一步

落实上市公司职工安置工作，2010年 5 月 25

日，沙钢集团与公司签署《关于高新张铜股份

有限公司职工安置若干问题的协议》，协议约

定沙钢集团将积极采取适当措施促成并配合

公司按照其职工安置方案妥善安置全体职工，

并承担全部安置费用。

2010年 12

月 28日

自公司实施重大资产重组

后，沙钢集团严格履行承

诺，未发现任何违背承诺

的情形：（1）不存在沙钢

集团转让其拥有权益股份

的情况；（2）不存在侵占

公司的商业机会和形成同

业竞争的情形；不存在与

公司有失公平原则、公允

价格的关联交易发生；（3）

截止 2012年 8月 15日，

原高新张铜职工安置工作

全部完成。公司按照《高

新张铜股份有限公司资产

重组人员安置实施办法》

需安置员工的总人数为

1415人，现已全部安置完

毕。本次人员安置的费用

由沙钢集团承担，上市公

司未因此增加额外负担。

资产置换时所作承

诺

发行时所作承诺沙钢

集团

2011年 3 月 25日，沙钢集团就公司在 2008

年 6 月 30日被中国证监会江苏监管局立案调

查至今尚未结案事宜承诺：如果立案调查结

束，中国证监会生效结论确认高新张铜存在违

法违规行为而给予行政处罚或者引发社会公

2011年 03

月 23日

不存在任何违反承诺的情

形。


31

众投资者诉请高新张铜承担损害赔偿责任并

经人民法院生效法律文书确认的，沙钢集团将

及时、足额补偿高新张铜因承担行政责任或民

事责任而形成的经济损失。

其他对公司中小股

东所作承诺

沙钢

集团

1、2011年 6月 8 日，沙钢集团通过二级市场

购入了沙钢股份 2,004,006股股票，占公司股

票总额的 0.127%。根据本次增持计划，沙钢

集团拟在未来 12个月内增持不超过沙钢股份

总股本 1%（含此次已增持股份在内），沙钢集

团承诺：“在增持期间及法定期限内不减持沙

钢集团所持有的沙钢股份的股份。”2、至 2012

年 6 月 8 日，沙钢集团增持期限已届满并已完

成本次的增持计划。沙钢集团承诺：自 2012

年 6 月 9 日起 12个月内，不减持本公司所持

有的沙钢股份的股票。

2011年 06

月 08日

严格履行承诺，不存在违

反任何承诺的情形：1、沙

钢集团在增持期间及法定

期限内未减持其所持有的

沙钢股份的股票。2、自

2012年 6 月 9 日起至今，

沙钢集团未减持其所持有

的沙钢股份的股票。

承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用

未完成履行的具体

原因及下一步计划

是否就导致的同业

竞争和关联交易问

题作出承诺

√ 是 □ 否 □ 不适用

承诺的解决期限

解决方式

承诺的履行情况严格履行承诺，未发现任何违背承诺的情形。

2、、、、公司资产或项目存在盈利预测公司资产或项目存在盈利预测公司资产或项目存在盈利预测公司资产或项目存在盈利预测，，，，且报告期仍处在盈利预测期间且报告期仍处在盈利预测期间且报告期仍处在盈利预测期间且报告期仍处在盈利预测期间，，，，公司就资产或项目达到原盈利预测及公司就资产或项目达到原盈利预测及公司就资产或项目达到原盈利预测及公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明其原因做出说明其原因做出说明其原因做出说明


（（（（十三十三十三十三））））其他综合收益细目其他综合收益细目其他综合收益细目其他综合收益细目

单位：元

项目本期上期

1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 0.00 0.00

减：可供出售金融资产产生的所得税影响

前期计入其他综合收益当期转入损益的净额

小计 0.00 0.00

2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 0.00 0.00

减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额


32

产生的所得税影响


小计 0.00 0.00

3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 0.00 0.00

减：现金流量套期工具产生的所得税影响


转为被套期项目初始确认金额的调整额

小计 0.00 0.00

4.外币财务报表折算差额 0.00 0.00

减：处置境外经营当期转入损益的净额

小计 0.00 0.00

5.其他 0.00 0.00

减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响

前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额

小计 0.00 0.00

合计 0.00 0.00

（（（（十四十四十四十四））））报告期内接待调研报告期内接待调研报告期内接待调研报告期内接待调研、、、、沟通沟通沟通沟通、、、、采访等活动登记表采访等活动登记表采访等活动登记表采访等活动登记表

接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供

的资料

（（（（十五十五十五十五））））聘任聘任聘任聘任、、、、解聘会计师事务所情况解聘会计师事务所情况解聘会计师事务所情况解聘会计师事务所情况

半年报是否经过审计

□ 是 √ 否 □ 不适用

是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否 □ 不适用

（（（（十六十六十六十六））））上市公司及其董事上市公司及其董事上市公司及其董事上市公司及其董事、、、、监事监事监事监事、、、、高级管理人员高级管理人员高级管理人员高级管理人员、、、、公司股东公司股东公司股东公司股东、、、、实际控制人和收购人处罚及实际控制人和收购人处罚及实际控制人和收购人处罚及实际控制人和收购人处罚及

整改情况整改情况整改情况整改情况


（（（（十七十七十七十七））））其他重大事项的说明其他重大事项的说明其他重大事项的说明其他重大事项的说明


1、公司于2008年6月30日收到《中国证券监督管理委员会立案调查通知书》（苏证监立通字[2008]1号），公司因涉嫌


33

违反证券法律法规，被中国证监会江苏证监局立案调查。至本半年度报告批准报出日，公司尚未收到中国证监会江苏证监局

的调查处理结果。

2、2003年6月20日，天同证券有限责任公司(以下简称天同公司)通过银行向南京钢铁集团淮钢有限公司（现更名为江苏

沙钢集团淮钢特钢股份有限公司）转款2亿元，淮钢公司主张上述2亿元系天同公司代世纪兴业投资有限公司（以下简称世纪

兴业公司）支付淮钢公司委托世纪兴业公司的委托理财款，但天同证券有限责任公司认为，上述款项系淮钢公司向其借款，

并要求淮钢公司先行偿还2000万元。根据2011年10月11日山东省济南市中级人民法院出具的（2011）济民四商初字第9号《民

事判决书》及2012年3月12日山东省高级人民法院出具的（2012）鲁商终字第3号《民事判决书》判定，上述款项系淮钢公司

向天同公司的借款，淮钢公司应偿还本金2000万元。对此，淮钢公司依法向最高人民法院申请再审申诉。2012年5月17日，

淮钢公司收到最高人民法院的《民事申请再审案件受理通知书》【(2012)民申字第564号】，最高人民法院已立案审查，立

案庭于2012年7月13日召开了听证会，本案正在审查当中，未强制执行。

因沙钢集团最初拥有淮钢公司的64.40%股权系2006年6月分别向珠海国利工贸有限公司、江苏天河冶金物资贸易有限公

司、重庆海德实业有限公司、珠海国恒利实业发展有限公司授让22.54%、16.10%、17.71%、8.05%股权所得，上述诉讼事项

系沙钢集团授让淮钢公司64.40%股权之前产生，根据珠海国利工贸有限公司向沙钢集团及淮钢公司的承诺：“如该案经各级

法院审理后最终判定淮钢公司败诉，则此损失将不会让淮钢公司和沙钢股份承担，由国利公司承担”。根据淮钢公司的原自

然人股东（沙钢集团授让淮钢公司64.40%股权之前）何达平、陶俊发、刘祥、唐明兵的承诺：如上述事项所形成的全部债

务珠海国利工贸有限公司不能承担，其未履行部分将由淮钢公司原自然人股东按原自然人股东在淮钢公司的股权比例承担相

应责任。

根据中国证监会证监许可[2010]1909号《关于核准高新张铜股份有限公司重大资产重组及向江苏沙钢集团有限公司发行

股份购买资产的批复》，公司于2010年向沙钢集团完成定向发行股份，购买沙钢集团拥有的淮钢公司63.79%股权，上述诉

讼事项亦发生在公司向沙钢集团定向发行股份，购买沙钢集团拥有的淮钢公司63.79%股权之前，根据沙钢集团的承诺：如

上述事项所形成的全部债务珠海国利工贸有限公司和自然人股东均不能承担，其未履行部分将由沙钢集团代为支付，沙钢集

团代为支付后，有权向淮钢公司原股东追偿。

除上述事项外，报告期内，公司无其他重要事项。

（（（（十八十八十八十八））））本公司转债担保人盈利能力本公司转债担保人盈利能力本公司转债担保人盈利能力本公司转债担保人盈利能力、、、、资产状况和信用状况发生重大变化的情况资产状况和信用状况发生重大变化的情况资产状况和信用状况发生重大变化的情况资产状况和信用状况发生重大变化的情况

（本表仅适用于发行公司可转换债券的上市公司填写）


（（（（十九十九十九十九））））信息披露索引信息披露索引信息披露索引信息披露索引

事项刊载的报刊名称及版面刊载日期刊载的互联网网站及检索路径

关于加强上市公司治理专项活动的整改

报告《中国证券报》 2012年 01月 06日

《中国证券报》及巨潮资讯网

（http://www.cninfo.com.cn）

第四届董事会第十一次会议决议公告《中国证券报》第 B021版 2012年 02月 24日《中国证券报》及巨潮资讯网


第四届监事会第七次会议决议公告《中国证券报》第 B021版 2012年 02月 24日《中国证券报》及巨潮资讯网


关于坏账核销的公告《中国证券报》第 B021版 2012年 02月 24日《中国证券报》及巨潮资讯网


2011年度业绩快报《中国证券报》第 B021版 2012年 02月 24日《中国证券报》及巨潮资讯网


关于控股子公司张家港安格鲁金属制品

有限公司注销登记的公告《中国证券报》第 B015版 2012年 03月 31日




34

第四届董事会第十二次会议决议公告《中国证券报》第 B148版 2012年 04月 26日《中国证券报》及巨潮资讯网


2012年日常关联交易的公告《中国证券报》第 B148版 2012年 04月 26日《中国证券报》及巨潮资讯网


第四届监事会第八次会议决议公告《中国证券报》第 B148版 2012年 04月 26日《中国证券报》及巨潮资讯网


关于继续对控股子公司提供财务资助事

项的公告《中国证券报》第 B148版 2012年 04月 26日



召开公司 2011年度股东大会的通知《中国证券报》第 B148版 2012年 04月 26日《中国证券报》及巨潮资讯网


关于举行 2011年度网上业绩说明会的

通知《中国证券报》第 B148版 2012年 04月 26日



2011年年度股东大会的决议公告《中国证券报》第 B019版 2012年 05月 17日《中国证券报》及巨潮资讯网


关于控股子公司江苏沙钢集团淮钢特钢

股份有限公司 2012年第一期短期融资

券发行的公告

《中国证券报》第 A08 版 2012年 05月 18日《中国证券报》及巨潮资讯网


关于控股股东完成增持公司股份的公告《中国证券报》第 A07 版 2012年 06月 09日《中国证券报》及巨潮资讯网



35

八八八八、、、、财务会计报告财务会计报告财务会计报告财务会计报告

（（（（一一一一））））审计报告审计报告审计报告审计报告

半年报是否经过审计

□ 是 √ 否 □ 不适用

（（（（二二二二））））财务报表财务报表财务报表财务报表

是否需要合并报表：

√ 是 □ 否 □ 不适用

如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、、、、合并资产负债表合并资产负债表合并资产负债表合并资产负债表

编制单位：江苏沙钢股份有限公司

单位：元

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 967,300,558.89 1,137,225,713.43

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产

应收票据 991,070,644.19 1,234,419,539.72

应收账款 74,447,872.74 41,262,690.54

预付款项 313,147,645.16 339,472,868.27

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 18,780,754.43 13,505,288.79

买入返售金融资产

存货 2,170,109,334.38 2,117,539,104.60

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 1,835,559.81 31,904,535.64

流动资产合计 4,536,692,369.60 4,915,329,740.99


36

非流动资产：

发放委托贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 484,254,201.32 484,005,569.76

投资性房地产

固定资产 4,041,609,229.12 4,197,616,200.01

在建工程 23,784,835.31 57,524,188.82

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 412,602,283.21 391,811,730.05

开发支出

商誉

长期待摊费用 57,434,816.35 62,295,319.74

递延所得税资产 18,246,332.66 21,202,727.97

其他非流动资产 12,513,268.37 14,313,596.81

非流动资产合计 5,050,444,966.34 5,228,769,333.16

资产总计 9,587,137,335.94 10,144,099,074.15

流动负债：

短期借款 2,056,000,000.00 2,633,880,362.50

应付短期债券 400,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

交易性金融负债 0.00 1,528,330.01

应付票据 755,120,752.38 761,819,314.40

应付账款 1,200,329,049.62 1,298,182,461.33

预收款项 335,080,430.01 477,984,717.04

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 91,264,917.50 121,661,366.74

应交税费 -5,633,157.77 -22,769,969.05


37

应付利息 23,784,611.02 15,309,740.40

应付股利 166,282,552.97 166,282,552.97

其他应付款 220,207,977.61 182,019,880.05

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

一年内到期的非流动负债 50,235,644.19 246,167,686.58

其他流动负债 20,610,216.44 9,195,784.59

流动负债合计 5,313,282,993.97 5,891,262,227.56

非流动负债：

长期借款

应付债券

长期应付款

专项应付款

预计负债

递延所得税负债 13,944,945.40 11,079,966.33

其他非流动负债 27,012,500.00 25,273,500.00

非流动负债合计 40,957,445.40 36,353,466.33

负债合计 5,354,240,439.37 5,927,615,693.89

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本） 1,576,265,552.00 1,576,265,552.00

资本公积 19,978,464.89 19,978,464.89

减：库存股

专项储备 973408.31

盈余公积 8,675,538.05 8,675,538.05

一般风险准备

未分配利润 719,686,246.08 685,513,128.59

外币报表折算差额

归属于母公司所有者权益合计 2,325,579,209.33 2,290,432,683.53

少数股东权益 1,907,317,687.24 1,926,050,696.73

所有者权益（或股东权益）合计 4,232,896,896.57 4,216,483,380.26

负债和所有者权益（或股东权益）总计 9,587,137,335.94 10,144,099,074.15

法定代表人：陆锦祥主管会计工作负责人：丛国庆会计机构负责人：蔡卫菊


38

2、、、、母公司资产负债表母公司资产负债表母公司资产负债表母公司资产负债表

单位：元

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 39,972,909.00 38,101,946.29


应收票据 19,550,350.00 50,000.00

应收账款 5,193,151.63 25,791,228.51

预付款项 1,474,554.60 1,084,212.65

应收利息

应收股利

其他应收款 211,810,105.28 142,791,333.34

存货 2,371,924.21

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 280,372,994.72 207,818,720.79

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 2,100,872,682.56 2,100,872,682.56

投资性房地产

固定资产 198,189.05 198,386.35

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产

非流动资产合计 2,101,070,871.61 2,101,071,068.91

资产总计 2,381,443,866.33 2,308,889,789.70


39

流动负债：

短期借款

交易性金融负债

应付票据

应付账款 31,317,715.88 30,797,218.62

预收款项 3,172,548.41 152,378.19

应付职工薪酬 5,129,043.61 6,321,808.22

应交税费 -39,215,514.82 -39,401,837.89

应付利息

应付股利

其他应付款 13,927,635.56 14,113,654.75

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 14,331,428.64 11,983,221.89

非流动负债：

长期借款

应付债券

长期应付款

专项应付款

预计负债

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 0.00 0.00

负债合计 14,331,428.64 11,983,221.89

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本） 1,576,265,552.00 1,576,265,552.00

资本公积 1,453,926,973.07 1,453,926,973.07

减：库存股

专项储备 0.00

盈余公积 21,867,057.23 21,867,057.23

一般风险准备

未分配利润 -684,947,144.61 -755,153,014.49

外币报表折算差额

所有者权益（或股东权益）合计 2,367,112,437.69 2,296,906,567.81

负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,381,443,866.33 2,308,889,789.70


40

3、、、、合并利润表合并利润表合并利润表合并利润表

单位：元

项目附注本期金额上期金额

一、营业总收入 6,376,458,257.92 8,156,209,477.55

其中：营业收入 6,376,458,257.92 8,156,209,477.55

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 6,309,973,444.48 7,744,030,951.06

其中：营业成本 5,979,787,645.92 7,395,324,695.28

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 16,727,626.37 24,399,250.62

销售费用 73,032,109.16 74,642,190.37

管理费用 98,250,935.22 114,655,679.69

财务费用 140,408,924.11 141,344,090.45

资产减值损失 1,766,203.70 -6,334,955.35

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 709,669.00 -1,974,840.09

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 248,631.56 -3,202,829.33

汇兑收益（损失以“-” 号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 67,194,482.44 410,203,686.40

加：营业外收入 8,211,822.78 37,081,708.05

减：营业外支出 2,823,228.88 8,577,121.11

其中：非流动资产处置损失

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 72,583,076.34 438,708,273.34

减：所得税费用 19,343,115.65 105,394,699.30

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 53,239,960.69 333,313,574.04

其中：被合并方在合并前实现的净利润

归属于母公司所有者的净利润 34,173,117.49 170,433,417.22


41

少数股东损益 19,066,843.20 162,880,156.82

六、每股收益： -- --

（一）基本每股收益 0.02 0.11

（二）稀释每股收益 0.02 0.11

七、其他综合收益

八、综合收益总额 53,239,960.69 333,313,574.04

归属于母公司所有者的综合收益总额 34,173,117.49 170,433,417.22

归属于少数股东的综合收益总额 19,066,843.20 162,880,156.82

法定代表人：陆锦祥主管会计工作负责人：丛国庆会计机构负责人：蔡卫菊

4、、、、母公司利润表母公司利润表母公司利润表母公司利润表

单位：元

项目附注本期金额上期金额

一、营业收入 281,746,400.27 78,797,342.08

减：营业成本 278,353,900.61 81,713,758.36

营业税金及附加 304,714.99

销售费用 23,404.65

管理费用 4,987,126.06 29,878,638.42

财务费用 -5,510,944.23 -518,211.46

资产减值损失 2,580,138.11 6,820,635.64

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 68,463,946.05 272,109,676.87

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,431,523.13

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 69,495,410.78 232,988,793.34

加：营业外收入 757,259.10 33,976,151.25

减：营业外支出 46,800.00 4,874,846.11

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 70,205,869.88 262,090,098.48

减：所得税费用 0.00 0.00

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 70,205,869.88 262,090,098.48

五、每股收益： -- --

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

六、其他综合收益

七、综合收益总额 70,205,869.88 262,090,098.48


42

5、、、、合并现金流量表合并现金流量表合并现金流量表合并现金流量表

单位：元

项目本期金额上期金额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 7,543,461,219.88 9,662,728,021.24

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置交易性金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 10,131,690.36

收到其他与经营活动有关的现金 106,596,399.69 208,623,557.91

经营活动现金流入小计 7,650,057,619.57 9,881,483,269.51

购买商品、接受劳务支付的现金 6,798,403,018.84 7,904,975,080.25

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 191,577,052.13 183,937,570.78

支付的各项税费 114,353,017.27 321,607,374.04

支付其他与经营活动有关的现金 94,615,746.56 185,068,814.87

经营活动现金流出小计 7,198,948,834.80 8,595,588,839.94

经营活动产生的现金流量净额 451,108,784.77 1,285,894,429.57

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益所收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 275,919,051.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额


43

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 0.00 275,919,051.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 55,837,292.39 190,051,804.98

投资支付的现金 160,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 55,837,292.39 350,051,804.98

投资活动产生的现金流量净额 -55,837,292.39 -74,132,753.98

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 1,268,400,000.00 702,425,542.20

发行债券收到的现金 400,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 1,668,400,000.00 702,425,542.20

偿还债务支付的现金 2,094,734,444.50 1,795,367,617.03

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 136,826,855.69 291,269,938.68

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 103,657,013.82 100,902,576.33

筹资活动现金流出小计 2,335,218,314.01 2,187,540,132.04

筹资活动产生的现金流量净额 -666,818,314.01 -1,485,114,589.84

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 123,063.95 -1,691,798.78

五、现金及现金等价物净增加额 -271,423,757.68 -275,044,713.03

加：期初现金及现金等价物余额 773,404,985.16 1,411,002,390.58

六、期末现金及现金等价物余额 501,981,227.48 1,135,957,677.55

6、、、、母公司现金流量表母公司现金流量表母公司现金流量表母公司现金流量表

单位：元

项目本期金额上期金额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 14,310,144.78 67,740,023.60

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 153,341,951.07 13,785,068.62


44

经营活动现金流入小计 167,652,095.85 81,525,092.22

购买商品、接受劳务支付的现金 7,905,446.50 93,787,927.20

支付给职工以及为职工支付的现金 4,062,190.32 20,407,167.11

支付的各项税费 377,419.40 5,624,143.27

支付其他与经营活动有关的现金 221,804,356.18 170,076,327.05

经营活动现金流出小计 234,149,412.40 289,895,564.63

经营活动产生的现金流量净额 -66,497,316.55 -208,370,472.41

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益所收到的现金 68,463,946.05 273,541,200.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 272,959,051.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 68,463,946.05 546,500,251.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 95,666.79 4,449,186.71

投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 95,666.79 4,449,186.71

投资活动产生的现金流量净额 68,368,279.26 542,051,064.29

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 278,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 0.00 278,000,000.00

偿还债务支付的现金 860,475,305.96

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 92,625,603.81

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 0.00 953,100,909.77

筹资活动产生的现金流量净额 0.00 -675,100,909.77

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.00 -10,239.30

五、现金及现金等价物净增加额 1,870,962.71 -341,430,557.19

加：期初现金及现金等价物余额 38,101,946.29 438,060,088.76

六、期末现金及现金等价物余额 39,972,909.00 96,629,531.57


45

7、、、、合并所有者权益变动表合并所有者权益变动表合并所有者权益变动表合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

本期金额

归属于母公司所有者权益

少数股东权益所有者权益合计实收资本（或股

本）资本公积

减：库

存股专项储备盈余公积

一般风

险准备未分配利润其他

一、上年年末余额 1,576,265,552.00 19,978,464.89 8,675,538.05 685,513,128.59 1,926,050,696.73 4,216,483,380.26

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年年初余额 1,576,265,552.00 19,978,464.89 8,675,538.05 685,513,128.59 1,926,050,696.73 4,216,483,380.26

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 973,408.31 34,173,117.49 -18,733,009.49 16,413,516.31

（一）净利润 34,173,117.49 19,066,843.20 53,239,960.69

（二）其他综合收益

上述（一）和（二）小计 34,173,117.49 19,066,843.20 53,239,960.69

（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1．所有者投入资本

2．股份支付计入所有者权益的金额

3．其他

（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -38,861,054.44 -38,861,054.44

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备


46

3．对所有者（或股东）的分配 -38,861,054.44 -38,861,054.44

4．其他

（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（六）专项储备 973,408.31 1,061,201.75 2,034,610.06

1．本期提取 5,171,028.4

6 5,637,412.71 10,808,441.17

2．本期使用 -4,197,620.1

5 -4,576,210.96 -8,773,831.11

（七）其他

四、本期期末余额 1,576,265,552.00 19,978,464.89 973,408.31 8,675,538.05 719,686,246.08 1,907,317,687.24 4,232,896,896.57

上年金额

单位：元

项目

上年金额

归属于母公司所有者权益

少数股东权益所有者权益合计实收资本（或股

本）资本公积

减：库

存股专项储备盈余公积

一般风

险准备未分配利润其他

一、上年年末余额 1,576,265,552.00 418,135,901.60 1,840,874,730.87 3,835,276,184.47

加：同一控制下企业合并产生的追溯调整


前期差错更正


47

其他

二、本年年初余额 1,576,265,552.00 418,135,901.60 1,840,874,730.87 3,835,276,184.47

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 19,978,464.89 8,675,538.05 267,377,226.99 85,175,965.86 381,207,195.79

（一）净利润 277,660,282.96 261,814,041.77 539,474,324.73


上述（一）和（二）小计 277,660,282.96 261,814,041.77 539,474,324.73

（三）所有者投入和减少资本 0.00 19,978,464.89 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -12,517,269.64 7,461,195.25

1．所有者投入资本 -24,531,114.91 -24,531,114.91


3．其他 19,978,464.89 12,013,845.27 31,992,310.16

（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 8,675,538.05 0.00 -10,283,055.97 0.00 -164,120,806.27 -165,728,324.19

1．提取盈余公积 8,675,538.05 -8,675,538.05


3．对所有者（或股东）的分配 -164,120,806.27 -164,120,806.27

4．其他 -1,607,517.92 -1,607,517.92

（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00




4．其他

（六）专项储备

1．本期提取

2．本期使用


48

（七）其他

四、本期期末余额 1,576,265,552.00 19,978,464.89 8,675,538.05 685,513,128.59 1,926,050,696.73 4,216,483,380.26

8、、、、母公司所有者权益变动表母公司所有者权益变动表母公司所有者权益变动表母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目本期金额

实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计

一、上年年末余额 1,576,265,552.00 1,453,926,973.07 21,867,057.23 -755,153,014.49 2,296,906,567.81


前期差错更正

其他

二、本年年初余额 1,576,265,552.00 1,453,926,973.07 21,867,057.23 -755,153,014.49 2,296,906,567.81

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 70,205,869.88 70,205,869.88

（一）净利润 70,205,869.88 70,205,869.88


上述（一）和（二）小计 70,205,869.88 70,205,869.88

（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00



3．其他

（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00



49


3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00




4．其他

（六）专项储备 0.00

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本期期末余额 1,576,265,552.00 1,453,926,973.07 21,867,057.23 -684,947,144.61 2,367,112,437.69

上年金额

单位：元

项目上年金额

实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计

一、上年年末余额 1,576,265,552.00 1,453,926,973.07 21,867,057.23 -1,001,890,306.92 2,050,169,275.38


前期差错更正

其他

二、本年年初余额 1,576,265,552.00 1,453,926,973.07 21,867,057.23 -1,001,890,306.92 2,050,169,275.38

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 246,737,292.43 246,737,292.43


50

（一）净利润 246,737,292.43 246,737,292.43


上述（一）和（二）小计 246,737,292.43 246,737,292.43

（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00



3．其他

（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00



3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00




4．其他

（六）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本期期末余额 1,576,265,552.00 1,453,926,973.07 21,867,057.23 -755,153,014.49 2,296,906,567.81


51

（（（（三三三三））））公司基本情况公司基本情况公司基本情况公司基本情况

江苏沙钢股份有限公司（公司原名高新张铜股份有限公司，2011年3月28日，公司更名为江苏沙钢股份有限公司)，

系2001年12月26日经江苏省人民政府苏政复[2001]223号文批准，在高新张铜金属材料有限公司的基础上整体变更设

立的股份有限公司。2006年9月经中国证监会证监发行字〔2006〕81号文核准，公司向社会公众发行人民币普通股（A

股）90,000,000 股，并于2006年10月25日在深圳证券交易所挂牌交易。

根据公司2008年度股东大会及2010 年第二次临时股东大会决议，并经中国证监会证监许可〔2010〕1909号文核

准，公司于2010年12月向沙钢集团非公开发行普通股（A股）1,180,265,552股购买沙钢集团持有的江苏沙钢集团淮钢

特钢有限公司（现更名为江苏沙钢集团淮钢特钢股份有限公司）63.79%股权，增资发行后，公司注册资本变更为

157,626.5552万元人民币。

公司经营范围：黑色金属产品的开发、冶炼、加工及销售；自营和代理各类商品和技术的进出口业务。

企业法人营业执照注册号：320000000016912，注册地：江苏省张家港经济开发区。

（（（（四四四四））））公司主要会计政策公司主要会计政策公司主要会计政策公司主要会计政策、、、、会计估计和前期差错更正会计估计和前期差错更正会计估计和前期差错更正会计估计和前期差错更正

1、、、、财务报表的编制基础财务报表的编制基础财务报表的编制基础财务报表的编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-

基本准则》和38项具体会计准则，以及其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定进行

确认和计量，在此基础上编制财务报表。

2、、、、遵循企业会计准则的声明遵循企业会计准则的声明遵循企业会计准则的声明遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流

量等有关信息。

3、、、、会计期间会计期间会计期间会计期间

以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

4、、、、记账本位币记账本位币记账本位币记账本位币

以人民币为记账本位币。

5、、、、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（（（（1））））同一控制下企业合并同一控制下企业合并同一控制下企业合并同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。

合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值

与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）

不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

（（（（2））））非同一控制下的企业合并非同一控制下的企业合并非同一控制下的企业合并非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。


52

购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购

买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被

购买方控制权的日期。

购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。

合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的

被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

6、、、、合并财务报表的编制方法合并财务报表的编制方法合并财务报表的编制方法合并财务报表的编制方法

（（（（1））））合并财务报表的编制方法合并财务报表的编制方法合并财务报表的编制方法合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制

结束日止包含于合并财务报表中。

本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终

控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。

本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资

产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。

子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政

策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务

报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独

列示。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额应当冲

减少数股东权益。

（（（（2））））对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，，，，或卖出再买入的应披露相关的会计处或卖出再买入的应披露相关的会计处或卖出再买入的应披露相关的会计处或卖出再买入的应披露相关的会计处

理方法理方法理方法理方法

无。

7、、、、现金及现金等价物的确定标准现金及现金等价物的确定标准现金及现金等价物的确定标准现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金

额现金、价值变动风险很小的投资。

8、、、、外币业务和外币外币业务和外币外币业务和外币外币业务和外币报表折算报表折算报表折算报表折算

（（（（1））））外币业务外币业务外币业务外币业务

发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，除根据借

款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易

发生日的即期汇率折算。


53

（（（（2））））外币财务报表的折算外币财务报表的折算外币财务报表的折算外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未分配利润

项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上

述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。

9、、、、金融工具金融工具金融工具金融工具

金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

（（（（1））））金融工具的分类金融工具的分类金融工具的分类金融工具的分类

金融工具分为金融资产与金融负债。

金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应收款项、持有至到

期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

（（（（2））））金融工具的确认依据和计量方法金融工具的确认依据和计量方法金融工具的确认依据和计量方法金融工具的确认依据和计量方法

1、在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。

本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始

确认金额。

2、金融资产后续计量

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利

得或损失，计入当期损益。

(2)贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊

销形成的利得或损失，计入当期损益。

(3)可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出售金融资产发

生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，计入当期

损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。

3、金融负债的后续计量

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。

(2)其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

（（（（3））））金融资产转移的确认依据和计量方法金融资产转移的确认依据和计量方法金融资产转移的确认依据和计量方法金融资产转移的确认依据和计量方法

当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本公司终止确认

该金融资产。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：

A、所转移金融资产的账面价值；

B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。


54

（（（（4））））金融负债终止确认条件金融负债终止确认条件金融负债终止确认条件金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。

（（（（5））））金融资产和金融负债公允价值的确定方法金融资产和金融负债公允价值的确定方法金融资产和金融负债公允价值的确定方法金融资产和金融负债公允价值的确定方法

A、如果金融资产或金融负债存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。

B、如果金融资产或金融负债不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。

（（（（6））））金融资产金融资产金融资产金融资产（（（（不含应收款项不含应收款项不含应收款项不含应收款项））））减值准备计提减值准备计提减值准备计提减值准备计提

本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客

观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。

A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，

计入当期损益。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似

信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包

括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类

似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与

确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

B、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入资本公积

的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。

对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认

该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

（（（（7））））将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，，，，说明持有意图或能力发生改变说明持有意图或能力发生改变说明持有意图或能力发生改变说明持有意图或能力发生改变

的依据的依据的依据的依据

无。

10、、、、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法应收款项坏账准备的确认标准和计提方法应收款项坏账准备的确认标准和计提方法应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

本公司对应收款项按以下方法计提坏账准备：

（（（（1））））单项金额重大的应收款项坏账准备单项金额重大的应收款项坏账准备单项金额重大的应收款项坏账准备单项金额重大的应收款项坏账准备

单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额重大应收款项是指期末余额在500万元以上的应收账款及其他

应收款。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其

发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认

减值损失，并据此计提相应的坏账准备。


55

（（（（2））））按组合计提坏账准备的应收款项按组合计提坏账准备的应收款项按组合计提坏账准备的应收款项按组合计提坏账准备的应收款项

组合名称按组合计提坏账准备的计提方法确定组合的依据

账龄组合账龄分析法对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项会同单项金额

不重大的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合。

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：


账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 5% 5%

1－2 年 15% 15%

2－3 年 25% 25%

3 年以上

3－4 年 40% 40%

4－5 年 100% 100%

5 年以上 100% 100%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：


组合中，采用其他方法计提坏账准备的：


（（（（3））））单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单项计提坏账准备的理由：

对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法

计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试。

坏账准备的计提方法：

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。

11、、、、存货存货存货存货

（（（（1））））存货的分类存货的分类存货的分类存货的分类

本公司存货分为原材料、低值易耗品、自制半成品、库存商品、在产品等。

（（（（2））））发出存货的计价方法发出存货的计价方法发出存货的计价方法发出存货的计价方法

□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他

原材料、库存商品发出时采用加权平均法核算。


56

（（（（3））））存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法的计提方法的计提方法的计提方法

可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。

期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响

因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。

（（（（4））））存货的盘存制度存货的盘存制度存货的盘存制度存货的盘存制度

√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他

本公司存货盘存采用永续盘存制。

（（（（5））））低值易耗低值易耗低值易耗低值易耗品和包装物的摊销方法品和包装物的摊销方法品和包装物的摊销方法品和包装物的摊销方法

低值易耗品

摊销方法：一次摊销法

本公司低值易耗品的摊销方法为一次摊销法。

包装物

摊销方法：一次摊销法

本公司低值易耗品的包装物摊销方法为一次摊销法。

12、、、、长期股权投资长期股权投资长期股权投资长期股权投资

（（（（1））））初始投资成本确定初始投资成本确定初始投资成本确定初始投资成本确定

① 企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：

A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为

长期股权投资的投资成本。

B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。

② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：

A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。

B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。

C、投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值作为投资成本。

（（（（2））））后续计量及损益确认后续计量及损益确认后续计量及损益确认后续计量及损益确认

① 对子公司投资

在合并财务报表中，对子公司投资按（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正中的6 进行处理。

在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资

收益。

② 对合营企业投资和对联营企业投资

对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：

对于投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本

中；对于投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长

期股权投资成本。

取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，扣除首次


57

执行企业会计准则之前已经持有的对合营企业投资和对联营企业投资按原会计准则及制度确认的股权投资借方差额

按原摊销期直线摊销的金额后，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股

利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价

值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会

计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比

例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资

产减值损失的，则全额确认该损失。

对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其

他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未

确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该

项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。

③ 其他股权投资

其他股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。

（（（（3））））确定对被投资单位具有共同控制确定对被投资单位具有共同控制确定对被投资单位具有共同控制确定对被投资单位具有共同控制、、、、重大影响的依据重大影响的依据重大影响的依据重大影响的依据

共同控制指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策

需要分享控制权的投资方一致同意时存在。

重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这

些政策的制定。

（（（（4））））减值测试方法及减值准备计提方法减值测试方法及减值准备计提方法减值测试方法及减值准备计提方法减值测试方法及减值准备计提方法

① 本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资是否存在

减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投资的账面价值会减记至

可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。

可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金

流量的现值两者之间较高者。

资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金

流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活

动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。

资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的

金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，

选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。

与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据

资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，

但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来

现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。

② 本公司采用个别认定方式评估其他长期股权投资是否发生减值，其他长期股权投资发生减值时，将其他长

期股权投资的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减

值损失，计入当期损益。

③ 长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。


58

13、、、、投资性房地产投资性房地产投资性房地产投资性房地产

(1)投资性房地产分为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

(2)投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量。

(3)本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。

① 对于建筑物，参照固定资产的后续计量政策进行折旧。

② 对于土地使用权，参照无形资产的后续计量政策进行摊销。

14、、、、固定资产固定资产固定资产固定资产

（（（（1））））固定资产确认条件固定资产确认条件固定资产确认条件固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

（（（（2））））融资租入固定资产的认定依据融资租入固定资产的认定依据融资租入固定资产的认定依据融资租入固定资产的认定依据、、、、计价方法计价方法计价方法计价方法

融资租入固定资产的认定依据：无论所有权最终是否转移但实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬

的租赁。

具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：

a. 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；

b. 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因

而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；

c.即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；

d. 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；

e. 租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。

公司融资租入资产按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账

价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。公司将因融资租赁发生的初始

直接费用计入租入资产价值。

（（（（3））））各类固定资产的折旧方法各类固定资产的折旧方法各类固定资产的折旧方法各类固定资产的折旧方法

本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：

类别折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

房屋及建筑物 20-30年 4%-10% 3.00%-4.80%

机器设备 8-10年 4%-10% 9.00%-12.00%

电子设备 3-5年 4%-10% 18.00%-32.00%

运输设备 4-10年 4%-10% 9.00%-24.00%

其他设备 3-5年 4%-10% 18.00%-32.00%

融资租入固定资产： -- -- --

其中：房屋及建筑物

机器设备

电子设备

运输设备

其他设备


59

（（（（4））））固定资产的减值测试方法固定资产的减值测试方法固定资产的减值测试方法固定资产的减值测试方法、、、、减值准备计提方法减值准备计提方法减值准备计提方法减值准备计提方法

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定固定资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的固定资产

进行减值测试，估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值的，固定资产的账面价值会减记至可收回金

额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。

固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

（（（（5））））其他说明其他说明其他说明其他说明

无。

15、、、、在建工程在建工程在建工程在建工程

（（（（1））））在建工程的类别在建工程的类别在建工程的类别在建工程的类别

本公司在建工程以立项项目分类核算。

（（（（2））））在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。

（（（（3））））在建工程的减值测试方法在建工程的减值测试方法在建工程的减值测试方法在建工程的减值测试方法、、、、减值准备计提方法减值准备计提方法减值准备计提方法减值准备计提方法

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定在建工程是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的在建工程

进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明在建工程的可收回金额低于其账面价值的，在建工

程的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。

在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

16、、、、借款费用借款费用借款费用借款费用

（（（（1））））借款费用资本化的确认原则借款费用资本化的确认原则借款费用资本化的确认原则借款费用资本化的确认原则

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符

合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。

当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活

动已经开始时，开始借款费用的资本化。

（（（（2））））借款费用资本化期间借款费用资本化期间借款费用资本化期间借款费用资本化期间

借款费用资本化期间是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，但不包括借款费用暂停资本化

的期间。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费

用计入当期损益。


60

（（（（3））））暂停资本化暂停资本化暂停资本化暂停资本化期间期间期间期间

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用

的资本化。

（（（（4））））借款费用资本化金额的计算方法借款费用资本化金额的计算方法借款费用资本化金额的计算方法借款费用资本化金额的计算方法

① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的

摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借

款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。

② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的

摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般

借款的资本化率计算确定。

17、、、、生物资产生物资产生物资产生物资产

无。

18、、、、油气资产油气资产油气资产油气资产

无。

19、、、、无形资产无形资产无形资产无形资产

（（（（1））））无形资产的计价方法无形资产的计价方法无形资产的计价方法无形资产的计价方法

无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使有用权、软件。无形资产

按照取得时的成本进行初始计量。对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。本公司至

少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

（（（（2））））使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命有限的，应当估计该使用寿命的年限。

项目预计使用寿命依据

土地使用权 40-70 产权证书确认的使用年限。

（（（（3））））使用寿命不确定的无形资产的判断依据使用寿命不确定的无形资产的判断依据使用寿命不确定的无形资产的判断依据使用寿命不确定的无形资产的判断依据

对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复

核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。

（（（（4））））无形资产减值准备的计提无形资产减值准备的计提无形资产减值准备的计提无形资产减值准备的计提

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定无形资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的无形资产

进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对使用寿命不确定

的无形资产估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值的，无形资产的账面价值会减记至可收回金


61

额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。

无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

（（（（5））））划分划分划分划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用

前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品

或获得新工序等。

（（（（6））））内部研究开发项目支出的核算内部研究开发项目支出的核算内部研究开发项目支出的核算内部研究开发项目支出的核算

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：

A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市

场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

20、、、、长期待摊费用摊销方法长期待摊费用摊销方法长期待摊费用摊销方法长期待摊费用摊销方法

长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目

的摊余价值全部转入当期损益。

21、、、、附回购条件的资产转让附回购条件的资产转让附回购条件的资产转让附回购条件的资产转让

无。

22、、、、预计负债预计负债预计负债预计负债

（（（（1））））预计负债的确认标准预计负债的确认标准预计负债的确认标准预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：

① 该义务是企业承担的现时义务；

② 履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

③ 该义务的金额能够可靠地计量。

（（（（2））））预计负债的计量方法预计负债的计量方法预计负债的计量方法预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值

确定。

在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

① 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

② 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。


62

23、、、、股份支付及权益工具股份支付及权益工具股份支付及权益工具股份支付及权益工具

无。

（（（（1））））股份支付的种类股份支付的种类股份支付的种类股份支付的种类

无。

（（（（2））））权益工具公允价值的确定方法权益工具公允价值的确定方法权益工具公允价值的确定方法权益工具公允价值的确定方法

无。

（（（（3））））确认可行权权益工具最佳估计的依据确认可行权权益工具最佳估计的依据确认可行权权益工具最佳估计的依据确认可行权权益工具最佳估计的依据

无。

（（（（4））））实施实施实施实施、、、、修改修改修改修改、、、、终止股份支付计划的相关会计处理终止股份支付计划的相关会计处理终止股份支付计划的相关会计处理终止股份支付计划的相关会计处理

无。

24、、、、回购本公司股份回购本公司股份回购本公司股份回购本公司股份

无。

25、、、、收入收入收入收入

（（（（1））））销售商销售商销售商销售商品收入确认时间的具体判断标准品收入确认时间的具体判断标准品收入确认时间的具体判断标准品收入确认时间的具体判断标准

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有

对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可

能流入时，确认销售商品收入。

（（（（2））））确认让渡资产使用权收入的依据确认让渡资产使用权收入的依据确认让渡资产使用权收入的依据确认让渡资产使用权收入的依据

在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。

（（（（3））））按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，，，，确定合同完工进度的依据和方法确定合同完工进度的依据和方法确定合同完工进度的依据和方法确定合同完工进度的依据和方法

确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经发生的成

本占估计总成本的比例。

26、、、、政府补助政府补助政府补助政府补助

（（（（1））））类型类型类型类型

在会计处理上划分为与收益相关的政府补助、与资产相关的政府补助。


63

（（（（2））））会计处理方法会计处理方法会计处理方法会计处理方法

与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关

费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名

义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

27、、、、递延所得税资产和递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债

（（（（1））））确认递延所得税资产的依据确认递延所得税资产的依据确认递延所得税资产的依据确认递延所得税资产的依据

递延所得税资产根据可抵扣暂时性差异确定，资产、负债的账面价值与其计税基础不同产生可抵扣暂时性差异

的，在估计未来期间能够取得足够的应纳税所得额用以利用该可抵扣暂时性差异时，应当以很可能取得用来抵扣可

抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。

1、确认的一般原则

(1) 递延所得税资产的确认应以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

(2) 对与子公司、联营企业、合营企业的投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，应当确认相关

的递延所得税资产：一是暂时性差异在可预见的未来很可能转回；二是未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异

的应纳税所得额。

(3) 对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损(可抵扣亏损)和税款抵减，应视同可抵扣暂时性差异处

理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，应当以很可能取得的应

纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少确认当期的所得税费用

2、不确认递延所得税资产的特殊情况

某些情况下，如果企业发生的某项交易或事项不属于企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应

纳税所得额，且该项交易中产生的资产、负债的初始确认金额与其计税基础不同，产生可抵扣暂时性差异的，所得

税准则中规定在交易或事项发生时不确认相关的递延所得税资产。

（（（（2））））确认递延所得税负债的依据确认递延所得税负债的依据确认递延所得税负债的依据确认递延所得税负债的依据

递延所得税负债根据应纳税暂时性差异确定，企业在确认因应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债时，应遵

循以下原则：

1、除所得税准则中明确规定可不确认递延所得税负债的情况以外，企业对于所有的应纳税暂时性差异均应确

认相关的递延所得税负债。

2、不确认递延所得税负债的特殊情况

(1) 商誉的初始确认导致的暂时性差异不产生递延所得税。

(2) 除企业合并以外的其他交易或事项中，如果该项交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所

得额，则所产生的资产、负债的初始确认金额与其计税基础不同，形成应。

(3) 与子公司、联营企业、合营企业投资等相关的应纳税暂时性差异，一般应确认相关的递延所得税负债，但

同时满足以下两个条件的除外：一是投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；二是该暂时性差异在可预见的未来

很可能不会转回。

28、、、、经营租赁经营租赁经营租赁经营租赁、、、、融资租赁融资租赁融资租赁融资租赁

（（（（1））））经营租赁会计处理经营租赁会计处理经营租赁会计处理经营租赁会计处理

1、经营租赁租入资产


64

经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当

期损益。

2、经营租赁租出资产

经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费

用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（（（（2））））融资租赁会计处理融资租赁会计处理融资租赁会计处理融资租赁会计处理

公司融资租入资产按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价

值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。公司将因融资租赁发生的初始直

接费用计入租入资产价值。

对能够合理确定租赁期届满时取得租入资产所有权的，租入资产在预计使用寿命内计提折旧。否则，租赁资产

在租赁期与租赁资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

公司对未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊，并按照借款费用的原则处理。

资产负债表日，公司将与融资租赁相关的长期应付款减去未确认融资费用的差额，分别以应付融资租赁款和一

年内到期的非流动负债列示。

或有租金在实际发生时计入当期损益。

29、、、、持有待售资产持有待售资产持有待售资产持有待售资产

（（（（1））））持有待售资产确认标准持有待售资产确认标准持有待售资产确认标准持有待售资产确认标准

本公司将已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转让将在一年内完成的固定

资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投资等非流动资产（不包括递延所得税资产），划

分为持有待售。

（（（（2））））持有待售资产的会计处理方法持有待售资产的会计处理方法持有待售资产的会计处理方法持有待售资产的会计处理方法

按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售的非流动资产，账面价值高于预计可变现净值之间的差额确

认为资产减值损失。

30、、、、资产证券化业务资产证券化业务资产证券化业务资产证券化业务

无。

31、、、、套期会计套期会计套期会计套期会计

无。

32、、、、主要会计政策主要会计政策主要会计政策主要会计政策、、、、会计估计的变更会计估计的变更会计估计的变更会计估计的变更

本报告期主要会计政策、会计估计是否变更

□ 是 √ 否 □ 不适用


65

（（（（1））））会计政策变更会计政策变更会计政策变更会计政策变更

本报告期主要会计政策是否变更

□ 是 √ 否 □ 不适用

（（（（2））））会计估计变更会计估计变更会计估计变更会计估计变更

本报告期主要会计估计是否变更

□ 是 √ 否 □ 不适用

33、、、、前期会计差错更正前期会计差错更正前期会计差错更正前期会计差错更正

本报告期是否发现前期会计差错

□ 是 √ 否 □ 不适用

（（（（1））））追溯重述法追溯重述法追溯重述法追溯重述法

本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错

□ 是 √ 否 □ 不适用

（（（（2））））未来适用法未来适用法未来适用法未来适用法

本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错

□ 是 √ 否 □ 不适用

34、、、、其他主要会计政策其他主要会计政策其他主要会计政策其他主要会计政策、、、、会计估计和财务报表编制方法会计估计和财务报表编制方法会计估计和财务报表编制方法会计估计和财务报表编制方法

无。

（（（（五五五五））））税项税项税项税项

1、、、、公司主要税种和税率公司主要税种和税率公司主要税种和税率公司主要税种和税率

税种计税依据税率

增值税产品销售收入 17%

消费税

营业税固定资产租赁及技术服务费、运输劳务 5%、3%

城市维护建设税流转税额 7%

企业所得税应纳税所得额 25%

教育费附加流转税额 3%

地方教育费附加流转税额 2%

河道管理费流转税额 1%

2、、、、税收优惠及批文税收优惠及批文税收优惠及批文税收优惠及批文

无。


66

3、、、、其他说明其他说明其他说明其他说明

无。

（（（（六六六六））））企业合并及合并财务报表企业合并及合并财务报表企业合并及合并财务报表企业合并及合并财务报表

企业合并及合并财务报表的总体说明：

2010年12月24日，中国证监会以证监许可[2010]1909号《关于核准高新张铜股份有限公司重大资产重组及向江

苏沙钢集团有限公司发行股份购买资产的批复》对公司重大资产重组予以核准，公司向沙钢集团定向发行股份，购

买沙钢集团拥有的淮钢公司63.79%股权。

本次重大资产重组从法律意义上是以公司为合并方主体对沙钢集团投入的淮钢公司进行非同一控制下企业合

并，但鉴于合并完成后，沙钢集团持有本公司74.8773%股份，公司的生产经营决策在合并后被参与合并的沙钢集团

所控制，公司为被购买方，参与合并的淮钢公司为会计上的购买方，沙钢集团为公司的控股股东。

本次资产重组完成后，沙钢集团以等额现金置换公司原有全部业务所对应的资产，公司原有的业务将全部终止。

根据财政部会计司《关于非上市公司购买上市公司股权实现间接上市会计处理的复函》财会便[2009]17号函，公司

将本次重组判断为不构成业务的反向购买。

根据财政部2008年12月26日颁布的《财政部关于做好执行会计准则企业2008年年报工作的通知》（财会函

[2008]60号）的有关规定，企业购买上市公司，被购买的上市公司不构成业务的，购买企业应按照权益性交易的原

则进行处理，不确认商誉。

公司在编制合并财务报表时，以淮钢公司作为会计上的购买方，并视同淮钢公司过去一直存在，淮钢公司的资产、

负债以合并前的账面价值进行确认和计量，合并财务报表的比较信息为淮钢公司的比较信息；原公司（张铜股份）

作为会计上的被购买方，原保留的资产于该交易完成日计入合并财务报表中，原公司（张铜股份）保留的资产以本

次交易完成日的公允价值计量。合并财务报表中权益性工具的金额及权益结构以公司本次新增发行股份后的股本金

额及权益结构进行列报，交易完成日合并财务报表中的留存收益及除股本外的其他权益余额是以合并前淮钢公司资

本公积、盈余公积、未分配利润扣除公司本次新增发行股份后的股本金额与淮钢特钢合并前的实收资本及假定在本

次反向并购过程中淮钢公司新增实收资本的差额后列报。

1、、、、子公司情况子公司情况子公司情况子公司情况

（1）子公司淮钢公司、安格鲁公司的持股比例为母公司的持股比例。

（2）其他子公司的持股比例均为淮钢公司的持股比例。

（（（（1））））通过设立或投资等方式取得的子公司通过设立或投资等方式取得的子公司通过设立或投资等方式取得的子公司通过设立或投资等方式取得的子公司

经营范围相对应为：

(1)钢铁产品的开发、冶炼、加工及销售；冶金炉料的生产销售；普通机械修造及销售；经营本企业自产产品及

技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务；经营

进料加工和“三来一补”业务。

(2)钢铁产品的开发、冶炼及销售；经营本企业自产产品及技术的出口业务。

(3)生产销售低合金钢、普碳钢、钢棒材等有色金属及炉料等。

(4)生产机车用齿轮钢、轴承钢、弹簧钢、优碳钢、低合金钢、冷镦钢、销售本公司产品。

(5)生产、加工、磨细矿渣粉、矿渣水泥及相关系列产品、销售本公司产品，就产品的生产、加工、销售和应用

提供技术咨询和服务以及产品的应用技术和开发。

(6)自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外)；冶金炉料、

矿产品（国家有专项规定的除外）、金属材料（除贵金属）、建筑材料、普通机械、化工原料（除危险品）、装饰

材料、电线电缆的销售。


67

(7)物业管理；道路、园林绿化工程绿化。

(8)钢材金属材料销售。

(9)生产性废钢、废渣的收购、加工、销售；钢渣砖新型建筑材料生产、销售；用于水泥和混凝土中的钢渣粉的

生产、销售。（上这经营范围中涉及前置审批事项的，需取得相关审批后方可经营）。

(10)建筑材料、金属材料水暖器材、通用机械及配件、五金交电、装饰装修材料、金属制品、炉料销售。

(11)国内贸易（除专项经营），实业投资，投资咨询，商务信息咨询，企业经营管理策划，企业投资委托管理

（不含直接从事金融业务），经营各类商品和技术的进出口（但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外），

涉及行政许可的，凭许可证经营。

(12)矽钢片加工、销售；钢材废、旧、次料加工；房屋防水工程施工；机械设备防腐服务；金属材料（不含贵

金属）、建筑材料、化工产品（不含化学危险品及制毒化学品）、百货、五金、照明电器、冶金炉料、冶金辅料（煤

炭除外）、耐火材料销售；氧气瓶充装；其他印刷品印刷；无缝气瓶检验；公路普通货运；以下范围分支机构经营：

住宿、烟零售、各类定型包装食品销售。

(13)冶金用石灰，超细微粉生产加工；钢材、钢胚、有色金属（不含贵金属）销售、混凝土加工、建筑材料销

售；公路普通货运，货物配载服务。

(14)金属锻压产品、金属延压产品加工、销售；钢材热轧加工、销售；普通机械制造、加工、修理、安装；钢

结构、水冷件制作、安装；冶金石灰生产、销售；石料销售。

(15)金属结构及其构件的设计、制作、安装（凭资质开展经营）；工业专用设备、通用机电设备、金属加工机

械、建筑用金属制品及其他金属制品、建筑墙体材料、钢材、建筑材料、水泥制品销售；房屋建筑工程、钢结构工

程、机电设备安装工程、水电安装工程、装饰、装潢工程、防腐保温、屋面防水工程、市政道路工程施工。

(16)住宿、理发服务；定型包装食品销售、中餐（含冷菜）制作销售、焙烤类食品（月饼）加工销售；服装干

洗；日用百货、工艺品（金、银制品除外）零售。（经营范围中涉及国家专项审批规定的须办理审批后方可经营）。

(17)汽油、柴油、润滑油。

(18)房屋建筑工程施工总承包（凭资质证书）；装饰装潢工程；建筑材料、建筑装潢材料、水泥制品销售；市

政道路工程施工。

(19)房地产开发及销售。

(20)长江干线中下游及其支流省际普通货船运输。

(21)公路普通货运，货物起重、装卸服务；货运代办、信息配载服务。

(22)废旧金属收购（仅限废钢收钢、不含加工和需向有关部门专项审批的危险品收购、运输）、销售；有色金

属（贵金属除外）、钢材、建材购销。

(23)高炉煤气余压透平发电；钢铁产品的开发、研制；金属材料、炉料、矿产品、建筑及装璜材料、化工原料、

木材、电脑及配件、通讯设备、电线电缆、普通机械、电子机械及器材、日用百货、五金交电、汽车及摩托车配件、

制冷设备、塑料制品、音响器材、纺织原料及产品销售；投资管理、投资咨询、财务咨询。

(24)加工、生产球团，销售本公司产品。

(25)装卸、搬运服务；为联运提供信息、调度代理服务。

(26)生产水暖及制冷行业用复合铜管系列产品及其他管件等铜复合材料，销售自产产品

(27)煤炭批发,焦炭、矿（石）粉、球团、炼钢生产辅料、钢材、钢坯、有色金属（不含贵金属）、建筑材料销

售；废钢回收、销售；石膏板加工、销售；普通货物装卸、搬运服务；为联运提供信息、调度代理服务。

(28)焦炭、球团、炼钢生产辅料销售；经营矿产品、钢材、钢坯、有色金属（不含贵金属）、建筑材料；为联

运提供信息、调度代理服务。


68

单位：元

子公司全称子公司

类型注册地业务性质注册资本币种

经营

范围

期末实际投

资额

实质上构

成对子公

司净投资

的其他项

目余额

持股比

例(%)

表决权

比例(%)

是否合

并报表

少数股东

权益

少数股

东权益

中用于

冲减少

数股东

损益的

金额

从母公司所有者

权益冲减子公司

少数股东分担的

本期亏损超过少

数股东在该子公

司年初所有者权

益中所享有份额

后的余额

江苏沙钢集团淮钢

特钢股份有限公司

股份有

限公司

江苏省淮安市

西安南路188号钢铁冶炼

1,431,000,0

00.00 CNY （1）

2,100,872,682

.56 63.79% 63.79% 是

1,162,619,

906.63

江苏淮澳钢铁有限

公司

有限责

任公司

淮安市淮钢大

桥南西侧钢铁冶炼

230,000,000

.00 CNY （2）

172,500,000.0

0 75% 75% 是

378,973,2

46.16

江苏利淮钢铁有限

公司

有限责

任公司

淮安市化工路

53号钢铁冶炼

29,980,000.

00 USD （3） 22,485,000.00 75% 75% 是

126,870,4

19.12

江苏淮特钢铁有限

公司

有限责

任公司

淮安市化工路

53号钢铁冶炼

245,000,000

.00 CNY （4）

183,750,000.0

0 75% 75% 是

111,198,2

71.05

江苏淮龙新型建材

有限公司

有限责

任公司

淮安市工业新

区金象路 12号

生产销售磨细矿渣

粉、矿渣水泥

116,000,000

.00 CNY （5） 69,600,000.00 60% 60% 是

68,385,92

9.56

镇江鑫达进出口有

限公司

有限责

任公司

镇江丹徒新区

东方商业广场 3

幢 2 室

贸易 50,000,000.

00 CNY （6） 50,000,000.00 100% 100% 是

淮安市淮钢物业管

理有限公司

有限责

任公司

淮安市解放东

路 2 号 B 楼物业管理 500,000.00 CNY （7） 500,000.00 100% 100% 是


69

杭州淮特钢铁贸易

有限公司

有限责

任公司

杭州余杭区崇

贤镇四维村长

路兜 22-1号

2-210A

钢材销售 10,000,000.

00 CNY （8） 10,000,000.00 100% 100% 是

淮安淮鑫新型建材

有限公司

有限责

任公司

淮安市清浦区

华清西路 18号

生产性废钢、废渣的

加工、销售

80,000,000.

00 CNY （9） 80,000,000.00 100% 100% 是

无锡淮特物贸有限

公司

有限责

任公司

江苏省无锡市

北塘区钱皋路

168号

贸易 10,000,000.

00 CNY （10） 10,000,000.00 100% 100% 是

上海楚江投资发展

有限公司

有限责

任公司

上海市浦东新

区枣庄 661号

220室

贸易、实业投资、咨

询

160,000,000

.00 CNY （11）

160,000,000.0

0 100% 100% 是

江苏金康实业集团

有限公司

有限责

任公司

淮安市化工路

53号

生产加工、零售、服

务业

62,500,000.

00 CNY （12） 62,500,000.00 100% 100% 是

淮安鑫成实业有限

公司

有限责

任公司

淮安市化工路

53号

生产、贸易、货物运

输

30,000,000.

00 CNY （13） 30,000,000.00 100% 100% 是

江苏新鑫机械锻压

有限公司

有限责

任公司

淮安工业新区

枚皋西路 8 号金属加工

20,000,000.

00 CNY （14） 20,000,000.00 100% 100% 是

江苏淮钢钢结构有

限公司

有限责

任公司

淮安工业新区

枚皋西路 8 号安装、建筑、装饰

20,000,000.

00 CNY （15） 20,000,000.00 100% 100% 是

江苏淮安宾馆有限

公司

有限责

任公司

淮安市楚州区

友谊路 2 号宾馆服务、零售

5,000,000.0

0 CNY （16） 5,000,000.00 100% 100% 是

淮安市清浦区淮源

加油站

集体企

业

一号桥南首（淮

阴市冶金公司

新区南墙边）

零售 100,000.00 CNY （17） 100,000.00 100% 100% 是


70

江苏金康建设工程

有限公司

有限责

任公司

淮安市化工路

53号建筑施工、装潢

6,000,000.0

0 CNY （18） 6,000,000.00 100% 100% 是

淮安金康置业有限

公司

有限责

任公司

淮安市清浦区

华清西路 16号房地产开发及销售

12,000,000.

00 CNY （19） 11,500,000.00 95.83% 95.83% 是

-642,374.0

5

淮安鑫成航运有限

公司

有限责

任公司

淮安市化工路

53号院内 179

号办公楼104室

货物运输 1,000,000.0

0 CNY （20） 1,000,000.00 100% 100% 是

江苏淮钢运输有限

公司

有限责

任公司

淮安市化工路

53号货物运输

6,000,000.0

0 CNY （21） 6,000,000.00 100% 100% 是

淮安市废旧金属交

易市场有限公司

有限责

任公司

淮安市工业新

区枚皋西路8号物资收购

1,000,000.0

0 CNY （22） 800,000.00 80% 80% 是

1,311,694.

87

淮安热能高科有限

公司

有限责

任公司

淮安市经济开

发区海口路

发电、钢产品开发研

制

72,955,000.

00 CNY （23） 72,955,000.00 100% 100% 是

淮安金鑫球团矿业

有限公司

有限责

任公司

淮安市经济开

发区海口路球团加工

45,300,000.

00 CNY （24） 26,150,000.00 57.73% 57.73% 是

58,711,00

4.78

江苏金康港务联运

服务有限公司

有限责

任公司

淮安市化工路

53号运输业

3,600,000.0

0 CNY （25） 4,023,500.00 100% 100% 是

张家港安格鲁金属

制品有限公司

有限责

任公司

江苏省张家港

市杨舍镇工业

新区

金属制品加工 1,933,900.0

0 GBP （26） 1,113,900.00 57.6% 57.6% 是

鑫成（洪泽）工贸

有限公司

有限公

司

洪泽县东双沟

镇泰山路东侧钢材贸易

10,000,000.

00 CNY （27） 10,000,000.00 100% 100% 是

盱眙淮钢贸易有限

公司

有限公

司

盱眙县穆店乡

穆店街道商品贸易等

10,000,000.

00 CNY （28） 10,000,000.00 100% 100% 是


71

（（（（2））））通过同一控制下企业合并取得的子公司通过同一控制下企业合并取得的子公司通过同一控制下企业合并取得的子公司通过同一控制下企业合并取得的子公司

无。

（（（（3））））通过非同一控制下企业合并取得的子公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司

经营范围对应为：

（1）电机、减速机、农业温室机械及零部件制造、销售；金属材料、建筑材料、机电产品、家电、纺织品、化工原料、橡塑制品批发、零售。

单位：元


类型注册地

业务性

质注册资本币种

经营

范围

期末实际投

资额

实质上构成

对子公司净

投资的其他

项目余额

持股比

例(%)

表决权

比例(%)

是否合

并报表

少数股

东权益

少数股东权

益中用于冲

减少数股东

损益的金额

从母公司所有者权益冲减子公司

少数股东分担的本期亏损超过少

数股东在该子公司年初所有者权

益中所享有份额后的余额

淮安捷达低速

电机有限公司

有限公

司

淮安市化

工路 53号

电机制

造销售 600,000.00 CNY （1） 600,000.00 100% 100% 是


72

2、、、、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体


3、、、、合并范围发生变更的说明合并范围发生变更的说明合并范围发生变更的说明合并范围发生变更的说明


与上年相比本年（期）新增合并单位 1 家，原因为：

2012年2月，子公司淮安鑫成实业有限公司与江苏淮钢运输有限公司出资成立盱眙淮钢贸易有限公司，其中：淮安鑫成

实业有限公司出资950.00万元，占其注册资本的95%；江苏淮钢运输有限公司出资50.00万元，占其注册资本的5%。

与上年相比本年（期）减少合并单位 2 家，原因为：

2012年1月、2012年3月子公司镇江鑫达进出口有限公司、安格鲁公司分别办理工商注销手续，本期合并会计报表减少对

镇江鑫达进出口有限公司、安格鲁公司的合并。

4、、、、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体

(1)本期新纳入合并范围的主体

2012年2月，子公司淮安鑫成实业有限公司与江苏淮钢运输有限公司出资成立盱眙淮钢贸易有限公司，其中：淮安鑫成

实业有限公司出资950.00万元，占其注册资本的95%；江苏淮钢运输有限公司出资50.00万元，占其注册资本的5%。

(2)本期减少合并范围的主体

2012年1月、2012年3月子公司镇江鑫达进出口有限公司、安格鲁公司分别办理工商注销手续，本期合并会计报表减少对

镇江鑫达进出口有限公司、安格鲁公司的合并。

本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位：元

名称期末净资产本期净利润

盱眙淮钢贸易有限公司 9,987,600.99 -12,399.01

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位：元

名称处置日净资产年初至处置日净利润

镇江鑫达进出口有限公司 53,883,237.22 9,166,638.50

张家港安格鲁金属制品有限公司 0.00 -63,764.39

5、、、、报告期内发生的同一控制下企业合并报告期内发生的同一控制下企业合并报告期内发生的同一控制下企业合并报告期内发生的同一控制下企业合并

单位：元

被合并方属于同一控制下企

业合并的判断依据

同一控制的实际控

制人

合并本期期初至合

并日的收入

合并本期至合并日

的净利润

合并本期至合并日

的经营活动现金流

无


73

6、、、、报告期内发生的非同一控制下企业合并报告期内发生的非同一控制下企业合并报告期内发生的非同一控制下企业合并报告期内发生的非同一控制下企业合并

单位：元

被合并方商誉金额商誉计算方法

无

7、、、、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司

子公司名称出售日损益确认方法

无

8、、、、报告期内发生的反向购买报告期内发生的反向购买报告期内发生的反向购买报告期内发生的反向购买

借壳方判断构成反向购买的依据合并成本的确定方法合并中确认的商誉或计入当

期的损益的计算方法

无

9、、、、本报告期发生的吸收合并本报告期发生的吸收合并本报告期发生的吸收合并本报告期发生的吸收合并

单位：元

吸收合并的类型并入的主要资产并入的主要负债

同一控制下吸收合并项目金额项目金额

无

非同一控制下吸收合并项目金额项目金额

无

10、、、、境外经营实体主要报表项目的折算汇率境外经营实体主要报表项目的折算汇率境外经营实体主要报表项目的折算汇率境外经营实体主要报表项目的折算汇率

无。

（（（（七七七七））））合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释

1、、、、货币资金货币资金货币资金货币资金

单位：元

项目期末数期初数

外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额

现金: -- -- 211,403.90 -- -- 109,423.04

人民币 -- -- 211,403.90 -- -- 109,423.04


74

银行存款： -- -- 501,769,823.58 -- -- 773,295,562.12

人民币 -- -- 485,739,784.21 -- -- 770,182,099.83

USD 2,534,398.89 6.3249 16,029,819.53 494,093.63 6.3009 3,113,234.55

EUR 27.93 7.871 219.84 27.90 8.1625 227.74

其他货币资金： -- -- 465,319,331.41 -- -- 363,820,728.27

人民币 -- -- 465,319,331.41 -- -- 363,820,728.27

合计 -- -- 967,300,558.89 -- -- 1,137,225,713.43

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：

截止2012年6月30日，货币资金余额中除银行承兑汇票保证金246,120,752.38元、信用证保证金219,198,579.03元外，无抵

押、冻结等对变现有限制或存放境外、或存在潜在回收风险的款项。

2、、、、交易性金融资产交易性金融资产交易性金融资产交易性金融资产

（（（（1））））交易性金融资产交易性金融资产交易性金融资产交易性金融资产

无。

（（（（2））））变现有限制的交易性金融资产变现有限制的交易性金融资产变现有限制的交易性金融资产变现有限制的交易性金融资产

无。

（（（（3））））套期工具及相关套期交易的说明套期工具及相关套期交易的说明套期工具及相关套期交易的说明套期工具及相关套期交易的说明

无。

3、、、、应收票据应收票据应收票据应收票据

（（（（1））））应收票据的分类应收票据的分类应收票据的分类应收票据的分类

单位：元

种类期末数期初数

银行承兑汇票 991,070,644.19 1,234,419,539.72

合计 991,070,644.19 1,234,419,539.72

（（（（2））））期末已质押的应收票据情况期末已质押的应收票据情况期末已质押的应收票据情况期末已质押的应收票据情况

单位：元

出票单位出票日期到期日金额备注

常熟市龙特耐磨球有限公司 2012年 03月 05日 2012年 09月 05日 5,000,000.00


75

浙江省冶金物资有限公司 2012年 01月 16日 2012年 07月 16日 3,000,000.00

济宁市国隆金属材料有限公司 2012年 02月 03日 2012年 08月 03日 3,000,000.00

苏州市东吴锻焊厂有限公司 2012年 02月 20日 2012年 08月 20日 3,000,000.00

常州益联商贸有限公司 2012年 02月 02日 2012年 08月 02日 2,200,000.00

合计 -- -- 16,200,000.00 --

说明：

截止2012年6月30日，应收票据余额中6253.4万元票据质押于银行，用于银行借款。

（（（（3））））因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，，，，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据

情况情况情况情况

单位：元


合计 -- -- 0.00 --

说明：

无。

公司已经背书给其他方但尚未到期的票据

单位：元


江苏益联投资集团有限公司 2012年 05月 17日 2012年 11月 17日 5,500,000.00

山东富伦钢铁有限公司 2012年 05月 07日 2012年 11月 07日 5,000,000.00

浙江省冶金物资有限公司 2012年 04月 12日 2012年 10月 12日 4,000,000.00

苏州盛华线路锻造厂 2012年 05月 16日 2012年 11月 16日 2,400,000.00

江苏诚德钢管股份有限公司 2012年 05月 07日 2012年 11月 07日 2,000,000.00

合计 -- -- 18,900,000.00 --

说明：

已贴现或质押的商业承兑票据的说明：

无。

4、、、、应收股利应收股利应收股利应收股利

单位：元

项目期初数本期增加本期减少期末数

账龄一年以内的应收股

利

其中：


76

账龄一年以上的应收股

利

其中： -- -- -- --

合计

说明：

无。

5、、、、应收利息应收利息应收利息应收利息

（（（（1））））应收利息应收利息应收利息应收利息

单位：元


无

合计

（（（（2））））逾期利息逾期利息逾期利息逾期利息

单位：元

贷款单位逾期时间（天）逾期利息金额

无

合计 --

（（（（3））））应收利息的说明应收利息的说明应收利息的说明应收利息的说明

无。

6、、、、应收账款应收账款应收账款应收账款

（（（（1））））应收账款按种类披露应收账款按种类披露应收账款按种类披露应收账款按种类披露

单位：元

种类

期末数期初数

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

金额比例(%) 金额比例(%) 金额比例(%) 金额比例(%)

单项金额重大并单项计

提坏账准备的应收账款 13,355,811.65 12.85% 13,355,811.65 100% 13,305,132.67 18.95% 13,305,132.67 100%

按组合计提坏账准备的应收账款

账龄组合 81,466,521.15 78.39% 7,018,648.41 8.62% 46,607,417.30 66.4% 5,344,726.76 11.47%


77

组合小计 81,466,521.15 78.39% 7,018,648.41 8.62% 46,607,417.30 66.4% 5,344,726.76 11.47%

单项金额虽不重大但单

项计提坏账准备的应收

账款

9,102,580.10 8.76% 9,102,580.10 100% 10,284,601.49 14.65% 10,284,601.49 100%

合计 103,924,912.90 -- 29,477,040.16 -- 70,197,151.46 -- 28,934,460.92 --

应收账款种类的说明：

公司对余额500万元以上的单项金额重大应收账款单独进行减值测试，对出现减值情况的单项金额重大的应收账款单独

计提减值准备、对未出现减值情况的单项金额重大的应收账款与单项金额非重大的应收账款一起，按账龄进行组合，并按公

司制定的坏账准备比例计提坏账准备。

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款


单位：元

应收账款内容账面余额坏账准备计提比例计提理由

KEMYAHOUSEI（PNH中东） 13,355,811.65 13,355,811.65 100% 4 年以上,质量纠纷,无法收回

合计 13,355,811.65 13,355,811.65 --

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：


单位：元

账龄

期末数期初数

账面余额坏账准备


金额比例(%) 金额比例(%)

1 年以内

其中： -- -- -- -- -- --

1 年以内 73,436,303.43 90.14% 3,671,385.49 37,574,908.65 80.62% 1,878,745.43

1 年以内小计 73,436,303.43 90.14% 3,671,385.49 37,574,908.65 80.62% 1,878,745.43

1 至 2 年 94,927.20 0.12% 14,239.08 1,231,829.25 2.64% 184,774.39

2 至 3 年 284,961.12 0.35% 71,240.28 12,463.81 0.03% 3,115.95

3 年以上 7,650,329.40 9.39% 3,261,783.56 7,788,215.59 16.71% 3,278,090.99

3 至 4 年 7,314,243.05 8.98% 2,925,697.21 7,516,874.34 16.13% 3,006,749.74

4 至 5 年 336,086.35 0.41% 336,086.35 271,341.25 0.58% 271,341.25

5 年以上

合计 81,466,521.15 -- 7,018,648.41 46,607,417.30 -- 5,344,726.76

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：


组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：


期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款


78


单位：元


天津市文典贸易发展有限公司 4,031,924.78 4,031,924.78 100% 超过授信期，难以收回

C-B SUPPLY LTD（PNH北美） 1,180,580.09 1,180,580.09 100% 超过授信期，难以收回

GULF COPPER CO.LTD(PNH 阿联酋） 1,150,507.79 1,150,507.79 100% 超过授信期，难以收回

FLOWFLEX COMPONENTS LTD（PNH欧洲） 878,412.99 878,412.99 100% 超过授信期，难以收回

佛山张铜大冶铜产品有限公司 540,203.56 540,203.56 100% 超过授信期，难以收回

SIDWAL REFRIGERATION IND.PVT.LTD.

（PNH南亚） 483,639.55 483,639.55 100% 超过授信期，难以收回

M/S.SHANTI REFERIGERATION（PNH 南亚） 430,986.53 430,986.53 100% 超过授信期，难以收回

佛山市张铜实业有限公司 378,194.56 378,194.56 100% 超过授信期，难以收回

其他单位 28,130.25 28,130.25 100% 超过授信期，难以收回

合计 9,102,580.10 9,102,580.10 100% --

（（（（2））））本报告期转回或收回的应收账款情况本报告期转回或收回的应收账款情况本报告期转回或收回的应收账款情况本报告期转回或收回的应收账款情况

无。

（（（（3））））本报告期实际核销的应收账款情况本报告期实际核销的应收账款情况本报告期实际核销的应收账款情况本报告期实际核销的应收账款情况

单位：元

单位名称应收账款性质核销时间核销金额核销原因是否因关联交易产

生

客户货款 2012年 04月 10日 1,197,777.24 确已无法收回否

合计 -- -- -- --

应收账款核销说明：

2009年公司通过法院要求客户归还货款，经法院受理后，双方达成协议，客户同意归还欠款。后因客户资不抵债，未按

协议履行义务。2011年12月，公司收到经法院强制拍卖被执行人的财产分配到的执行款53万元。2012年2月，公司收到法院

出具的《告知书》，说明客户已无任何资产，故该案件作结案处理，法院不再执行。鉴于上述情况，该货款已无收回的可能，

故做坏账核销处理。

（（（（4））））本报告期应收账款中持有公司本报告期应收账款中持有公司本报告期应收账款中持有公司本报告期应收账款中持有公司 5％（％（％（％（含含含含 5％）％）％）％）以上表决权股份的股东单位情况以上表决权股份的股东单位情况以上表决权股份的股东单位情况以上表决权股份的股东单位情况


单位：元

单位名称期末数期初数

账面余额计提坏账金额账面余额计提坏账金额

江苏沙钢集团有限公司 136,430.00 6,821.50 767,987.32 38,399.37


79

合计 136,430.00 6,821.50 767,987.32 38,399.37

（（（（5））））应收账款中金额前五名单位情况应收账款中金额前五名单位情况应收账款中金额前五名单位情况应收账款中金额前五名单位情况

单位：元

单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额

的比例(%)

玖隆钢铁物流有限公司母公司关键管理人员控制的企业 25,045,404.52 1 年以内 24.1%

KEMYAHOUSEI（PNH中东）业务单位 13,355,811.65 4 年以上 12.85%

韩一有限公司业务单位 12,415,474.60 1 年以内 11.95%

MAN FUNG GLOBAL TRADING

LIMITED 业务单位 8,838,156.95 1 年以内 8.5%

UINST CO., LTD 业务单位 8,282,654.52 1 年以内 7.97%

合计 -- 67,937,502.24 -- 65.37%

（（（（6））））应收关联方账款情况应收关联方账款情况应收关联方账款情况应收关联方账款情况

单位：元

单位名称与本公司关系金额占应收账款总额的比

例(%)

玖隆钢铁物流有限公司母公司关键管理人员控制的企业 25,045,404.52 24.1%

沙钢集团安阳永兴钢铁有限公司同一母公司 544,250.00 0.52%

佛山张铜大冶铜产品有限公司联营企业 540,203.56 0.52%

张家港沙景钢铁有限公司同一母公司 206,627.40 0.2%

广西沙钢锰业有限公司同一实际控制人 350,000.00 0.34%

江苏天淮钢管有限公司联营企业 28,893.00 0.03%

合计 -- 26,715,378.48 25.71%

（（（（7））））终止确认的应收款项情况终止确认的应收款项情况终止确认的应收款项情况终止确认的应收款项情况

单位：元

项目终止确认金额与终止确认相关的利得或损失

无

合计

（（（（8））））以应收款项为标的进行证券化的以应收款项为标的进行证券化的以应收款项为标的进行证券化的以应收款项为标的进行证券化的，，，，列示继续涉入形成的资产列示继续涉入形成的资产列示继续涉入形成的资产列示继续涉入形成的资产、、、、负债的金额负债的金额负债的金额负债的金额

单位：元


80

项目期末

资产：

无

资产小计

负债：

无

负债小计

7、、、、其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款

（（（（1））））其他其他其他其他应收款按种类披露应收款按种类披露应收款按种类披露应收款按种类披露

单位：元

种类

期末数期初数




提坏账准备的其他应收

款

0.00 0.00 0.00 0.00

按组合计提坏账准备的其他应收款

账龄组合 22,896,090.41 85.97% 4,115,335.98 17.97% 19,039,689.03 83.52% 5,534,400.24 29.07%

组合小计 22,896,090.41 85.97% 4,115,335.98 17.97% 19,039,689.03 83.52% 5,534,400.24 29.07%


项计提坏账准备的其他

应收款

3,737,421.65 14.03% 3,737,421.65 100% 3,757,675.54 16.48% 3,757,675.54 100%

合计 26,633,512.06 -- 7,852,757.63 -- 22,797,364.57 -- 9,292,075.78 --

其他应收款种类的说明：

公司对余额500万元以上的单项金额重大其他应收款单独进行减值测试，对出现减值情况的单项金额重大的其他应收款

单独计提减值准备、对未出现减值情况的单项金额重大的其他应收款与单项金额非重大的其他应收款一起，按账龄进行组合，

并按公司制定的坏账准备比例计提坏账准备。

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：


组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：


单位：元

账龄

期末期初



金额比例金额比例


81

(%) (%)

1 年以内

其中：

1 年以内 193,655,336.46 84.58% 968,266.82 8,993,390.34 47.24% 449,669.52

1 年以内小计 193,655,336.46 84.58% 968,266.82 8,993,390.34 47.24% 449,669.52

1 至 2 年 378,512.07 1.65% 56,776.81 3,594,424.20 18.88% 539,163.63

2 至 3 年 33,385.79 0.15% 8,346.45 2,252,529.99 11.83% 563,132.50

3 年以上 3,118,856.09 13.62% 3,081,945.90 4,199,344.50 22.05% 3,892,434.59

3 至 4 年 61,516.99 0.27% 24,606.80 361,516.51 1.9% 144,606.60

4 至 5 年 3,057,339.10 13.35% 3,057,339.10 3,837,827.99 20.15% 3,837,827.99

5 年以上

合计 22,896,090.41 -- 4,115,335.98 19,039,689.03 -- 5,534,400.24

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：


组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：


期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款


单位：元

其他应收款内容账面余额坏账准备计提比例计提理由

淮安清浦振昌金属制品发展有限公司 1,207,421.65 1,207,421.65 100% 难以收回

张家港保税区宁苏冶金设备有限公司 1,850,000.00 1,850,000.00 100% 难以收回

香港销售点备用金 500,000.00 500,000.00 100% 难以收回

张朝煌 170,000.00 170,000.00 100% 难以收回

其他单位 10,000.00 10,000.00 100% 难以收回

合计 3,737,421.65 3,737,421.65 100% --

（（（（2））））本报告期转回或收回的其他应收款情况本报告期转回或收回的其他应收款情况本报告期转回或收回的其他应收款情况本报告期转回或收回的其他应收款情况

单位：元

其他应收款内容转回或收回原因确定原坏账准备的依据转回或收回前累计已计

提坏账准备金额转回或收回金额

无

合计 -- -- 0.00 --

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：

应收账款内容账面余额坏账金额计提比例（%）理由


82

无

合计 -- --

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：

无。

（（（（3））））本报告期实际核销的其他应收款情况本报告期实际核销的其他应收款情况本报告期实际核销的其他应收款情况本报告期实际核销的其他应收款情况

单位：元

单位名称其他应收款性质核销时间核销金额核销原因是否因关联交易产生

无

合计 -- -- 0.00 -- --

其他应收款核销说明：

无。

（（（（4））））本报告期其他应收款中持有公司本报告期其他应收款中持有公司本报告期其他应收款中持有公司本报告期其他应收款中持有公司 5％（％（％（％（含含含含 5％）％）％）％）以上表决权股份的股东单位情况以上表决权股份的股东单位情况以上表决权股份的股东单位情况以上表决权股份的股东单位情况


单位：元



江苏沙钢集团有限公司 1,000,000.00 50,000.00 1,000,000.00 50,000.00

合计 1,000,000.00 50,000.00 1,000,000.00 50,000.00

（（（（5））））金额较大的其他应收款的性质或内容金额较大的其他应收款的性质或内容金额较大的其他应收款的性质或内容金额较大的其他应收款的性质或内容

单位：元

单位名称金额款项的性质或内容占其他应收款总额的比例(%)

无

合计 0.00 -- 0%

说明：

无。

（（（（6））））其他应收款金额前五名单位情况其他应收款金额前五名单位情况其他应收款金额前五名单位情况其他应收款金额前五名单位情况

单位：元

单位名称与本公司关系金额年限占其他应收款总

额的比例(%)

淮安市住房基金管理中心(售房基金) 业务单位 2,581,334.88 2-4年 9.69%

张家港保税区宁苏冶金设备有限公司业务单位 1,850,000.00 4 年以上 6.95%


83

淮安清浦振昌金属制品发展有限公司业务单位 1,207,421.65 4 年以上 4.53%

深圳发展银行南京城中支行业务单位 1,195,351.67 1 年以内 4.49%

江苏沙钢集团有限公司母公司 1,000,000.00 1 年以内 3.75%

合计 -- 7,834,108.20 -- 29.41%

（（（（7））））其他应收关联方账款情况其他应收关联方账款情况其他应收关联方账款情况其他应收关联方账款情况

单位：元

单位名称与本公司关系金额占其他应收款总额的比例(%)

沙钢集团安阳永兴钢铁有限公司同一母公司 148,000.00 0.56%

江苏天淮钢管有限公司联营企业 208,260.00 0.78%

合计 -- 356,260.00 1.34%

（（（（8））））终止确认的其他应收款项情况终止确认的其他应收款项情况终止确认的其他应收款项情况终止确认的其他应收款项情况

单位：元

项目终止确认金额与终止确认相关的利得或损失

无

合计 0.00 0.00

（（（（9））））以其他应收款为标的进行证券化的以其他应收款为标的进行证券化的以其他应收款为标的进行证券化的以其他应收款为标的进行证券化的，，，，列示继续涉入形成的资产列示继续涉入形成的资产列示继续涉入形成的资产列示继续涉入形成的资产、、、、负债的金额负债的金额负债的金额负债的金额

单位：元

项目期末

资产：

无

资产小计 0.00

负债：

无

负债小计 0.00

8、、、、预付款项预付款项预付款项预付款项

（（（（1））））预付款项按账龄列示预付款项按账龄列示预付款项按账龄列示预付款项按账龄列示

单位：元

账龄期末数期初数

金额比例（%）金额比例（%）


84

1 年以内 309,136,899.41 98.72% 330,710,875.75 97.42%

1 至 2 年 755,607.51 0.24% 1,437,125.81 0.42%

2 至 3 年 1,613,496.24 0.52% 5,636,424.71 1.66%

3 年以上 1,641,642.00 0.52% 1,688,442.00 0.5%

合计 313,147,645.16 -- 339,472,868.27 --

预付款项账龄的说明：

期末预付款项余额中账龄一年以上的预付账款4,010,745.75元，主要系尚未与供应商开票结算的货款。

（（（（2））））预付款项金额前五名单位情况预付款项金额前五名单位情况预付款项金额前五名单位情况预付款项金额前五名单位情况

单位：元

单位名称与本公司关系金额时间未结算原因

徐州矿务集团有限公司业务单位 56,663,042.86 2012年 06月 26日按合同预付

铜陵有色金属集团控股有限公司业务单位 38,098,669.21 2012年 05月 01日按合同预付

江苏淮钢进出口有限公司同受母公司控制 32,300,096.76 2012年 06月 01日按合同预付

江苏沙钢国际贸易有限公司同一母公司 21,680,136.26 2012年 03月 20日按合同预付

芜湖新兴铸管有限责任公司业务单位 20,911,600.00 2012年 06月 30日按合同预付

合计 -- 169,653,545.09 -- --

预付款项主要单位的说明：

无。

（（（（3））））本报告期预付款项中持有本公司本报告期预付款项中持有本公司本报告期预付款项中持有本公司本报告期预付款项中持有本公司 5％（％（％（％（含含含含 5％）％）％）％）以上表决权股份的股东单位情况以上表决权股份的股东单位情况以上表决权股份的股东单位情况以上表决权股份的股东单位情况


单位：元



江苏沙钢集团有限公司 3,663,647.89 0.00 5,875,519.77 0.00

合计 3,663,647.89 0.00 5,875,519.77 0.00

（（（（4））））预付款项的说明预付款项的说明预付款项的说明预付款项的说明

无。

9、、、、存货存货存货存货

（（（（1））））存货分类存货分类存货分类存货分类

单位：元


85


账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料 932,003,249.75 9,014,341.26 922,988,908.49 1,229,536,538.00 12,456,577.20 1,217,079,960.80

在产品 6,641,063.37 6,641,063.37 46,917,184.12 46,917,184.12

库存商品 1,218,448,101.55 4,907,401.31 1,213,540,700.24 840,010,804.32 8,001,227.16 832,009,577.16

周转材料

消耗性生物资产

自制半成品 26,938,662.28 26,938,662.28 21,532,382.52 21,532,382.52

合计 2,184,031,076.95 13,921,742.57 2,170,109,334.38 2,137,996,908.96 20,457,804.36 2,117,539,104.60

（（（（2））））存货跌价准备存货跌价准备存货跌价准备存货跌价准备

单位：元

存货种类期初账面余额本期计提额本期减少

期末账面余额转回转销

原材料 12,456,577.20 3,442,235.94 9,014,341.26

在产品

库存商品 8,001,227.16 4,907,401.31 8,001,227.16 4,907,401.31

周转材料

消耗性生物资产

合计 20,457,804.36 4,907,401.31 3,442,235.94 8,001,227.16 13,921,742.57

（（（（3））））存货跌价准备情况存货跌价准备情况存货跌价准备情况存货跌价准备情况

项目计提存货跌价准备的

依据本期转回存货跌价准备的原因

本期转回金额占该项

存货期末余额的比例

原材料存货成本高于其可变

现净值的差额

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予

以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回。 0.37%

库存商品存货成本高于其可变

现净值的差额

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予

以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回。

在产品

周转材料

消耗性生物

资产

存货的说明：

无。


86

10、、、、其他流动资产其他流动资产其他流动资产其他流动资产

单位：元


冷钢、粒子钢未报帐暂挂 1,785,693.13

房租费 49,866.68

企业所得税 31,868,162.64

其他 36,373.00

合计 1,835,559.81 31,904,535.64

其他流动资产说明：

其他流动资产中企业所得税期初余额是淮钢公司的子公司淮澳等公司2011年实际交纳的企业所得税大于应交数的部分，

今年所得税汇算清缴结束后已退回。

11、、、、可供出售金融资产可供出售金融资产可供出售金融资产可供出售金融资产

（（（（1））））可供出售金融资产情况可供出售金融资产情况可供出售金融资产情况可供出售金融资产情况

单位：元

项目期末公允价值期初公允价值

可供出售债券

可供出售权益工具

其他

合计

本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。

可供出售金融资产的说明

无。

（（（（2））））可供出售金融资产中的长期债权投资可供出售金融资产中的长期债权投资可供出售金融资产中的长期债权投资可供出售金融资产中的长期债权投资

单位：元

债券项目债券种类面值初始投资成

本到期日期初余额本期利息

累计应收或

已收利息期末余额

无

合计 -- -- --

可供出售金融资产的长期债权投资的说明：

无。


87

12、、、、持有至到期投资持有至到期投资持有至到期投资持有至到期投资

（（（（1））））持有至到期投资情况持有至到期投资情况持有至到期投资情况持有至到期投资情况

单位：元

项目期末账面余额期初账面余额

无

合计

持有至到期投资的说明：

无。

（（（（2））））本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况

单位：元

项目金额占该项投资出售前金额的比例（%）

无

合计 --

本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：

无。

13、、、、长期应收款长期应收款长期应收款长期应收款

单位：元


融资租赁

其中：未实现融资收益

分期收款销售商品

分期收款提供劳务

其他

合计

14、、、、对合营企业投资和联营企业投资对合营企业投资和联营企业投资对合营企业投资和联营企业投资对合营企业投资和联营企业投资

单位：元

被投资

单位名

称

企业类

型注册地

法人代

表

业务性

质

注册资

本币种

本企业

持股比

例(%)

本企业

在被投

资单位

表决权

比例

期末资

产总额

期末负

债总额

期末净

资产总

额

本期营

业收入

总额

本期净

利润


88

(%)

一、合营企业

二、联营企业

江苏天

淮钢管

有限公

司

有限责

任公司

淮安市

韩侯大

道 69号

伍家强

无缝管

研发、

生产销

售。

1,000,0

00,000.

00

CNY 40% 40%

2,627,9

50,925.

34

1,627,9

50,925.

34

1,000,0

00,000.

00

广西沙

钢锰业

有限公

司

有限责

任公司

广西天

等县王瑾

硅锰合

金生

产、销

售。

80,000,

000.00 CNY 20% 20%

339,958

,163.50

250,388

,017.47

89,570,

146.03

132,853

,919.06

1,243,1

57.82

佛山张

铜大冶

铜产品

有限公

司

有限责

任公司佛山市吴世和

有色金

属产品

生产、

销售。

60,000,

000.00 CNY 39.8% 39.8%

4,457,6

09.97

20,926,

037.06

-16,468,

427.09

257,566

.91

-2,138,8

01.60

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：

无。


89


（（（（1））））长期股权投资明细情况长期股权投资明细情况长期股权投资明细情况长期股权投资明细情况

单位：元

被投资单位核算方法初始投资成本期初余额增减变动期末余额在被投资单位

持股比例(%)

在被投资单位

表决权比例(%)

在被投资单位持股比

例与表决权比例不一

致的说明

减值准

备

本期计提

减值准备

本期现金

红利

江苏银行股份有限公司成本法 50,495,468.00 50,495,468.00 50,495,468.00 0.64% 0.64% 23,637.44

淮安市唐城装饰工程有

限公司成本法 10,529,621.49 10,529,621.49 10,529,621.49 100%

由个人经营，淮钢公

司不再拥有控制权

淮安市区农村信用合作

联社成本法 4,860,000.00 4,860,000.00 4,860,000.00 3.79% 3.79% 437,400.00

天地源股份有限公司成本法 67,900.00 67,900.00 67,900.00 微小微小

南通医药股份有限公司成本法 50,000.00 50,000.00 50,000.00 微小微小

广西沙钢锰业有限公司权益法 16,000,000.00 18,002,580.27 248,631.56 18,251,211.83 20% 20%

江苏天淮钢管有限公司权益法 400,000,000.00 400,000,000.00 400,000,000.00 40% 40%

佛山张铜大冶铜产品有

限公司权益法 23,880,000.00 39.8% 39.8%

合计 -- 505,882,989.49 484,005,569.76 248,631.56 484,254,201.32 -- -- -- 0.00 0.00 461,037.44


90

（（（（2））））向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况

单位：元

向投资企业转移资金能力受到限制的长

期股权投资项目受限制的原因当期累计未确认的投资损失金额

长期股权投资的说明：

公司对佛山张铜大冶铜产品有限公司长期投资采用权益法核算，由于2011年12月31日佛山张铜大冶铜产品有限公司的净

资产为负值，公司对其长期投资已减记至零元。因不能清偿到期债务且资产不足于清偿全部债务，佛山张铜大冶铜产品有限

公司于2012年6月5日向广东省佛山市中级人民法院申请破产，法院已受理并指定广东源浩律师事务所为该公司的管理人。

16、、、、投资性房地产投资性房地产投资性房地产投资性房地产

（（（（1））））按成本计量的投资性房地产按成本计量的投资性房地产按成本计量的投资性房地产按成本计量的投资性房地产


（（（（2））））按公允价值计量的投资性房地产按公允价值计量的投资性房地产按公允价值计量的投资性房地产按公允价值计量的投资性房地产


说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计

办结时间：

17、、、、固定资产固定资产固定资产固定资产

（（（（1））））固定资产情况固定资产情况固定资产情况固定资产情况

单位：元

项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额

一、账面原值合计： 6,750,958,438.17 83,922,757.46 6,841,105.77 6,828,040,089.86

其中：房屋及建筑物 2,101,088,421.21 2,377,025.96 2,103,465,447.17

机器设备 4,562,944,066.19 81,092,056.28 4,762,524.27 4,639,273,598.20

运输工具 85,191,113.94 435,042.74 2,078,581.50 83,547,575.18

办公及其他设备 1,734,836.83 18,632.48 1,753,469.31

-- 期初账面余额本期新增本期计提本期减少本期期末余额

二、累计折旧合计： 2,553,342,238.16 0.00 237,589,820.73 4,501,198.15 2,786,430,860.74

其中：房屋及建筑物 422,339,586.30 40,200,858.68 462,540,444.98

机器设备 2,079,797,991.45 192,379,791.44 2,818,455.61 2,269,359,327.28


91

运输工具 50,162,134.19 4,933,795.10 1,682,742.54 53,413,186.75

办公及其他设备 1,042,526.22 75,375.51 1,117,901.73

-- 期初账面余额 -- 本期期末余额

三、固定资产账面净值合计 4,197,616,200.01 -- 4,041,609,229.12

其中：房屋及建筑物 1,678,748,834.91 -- 1,640,925,002.19

机器设备 2,483,146,074.74 -- 2,369,914,270.92

运输工具 35,028,979.75 -- 30,134,388.43

办公及其他设备 692,310.61 -- 635,567.58

四、减值准备合计 0.00 -- 0.00

其中：房屋及建筑物 -- 0.00

机器设备 --

运输工具 --

办公及其他设备 --

五、固定资产账面价值合计 4,197,616,200.01 -- 4,041,609,229.12

其中：房屋及建筑物 1,678,748,834.91 -- 1,640,925,002.19

机器设备 2,483,146,074.74 -- 2,369,914,270.92

运输工具 35,028,979.75 -- 30,134,388.43

办公及其他设备 692,310.61 -- 635,567.58

本期折旧额 237,589,820.73元；本期由在建工程转入固定资产原价为 60,538,716.97元。

（（（（2））））暂时闲置的固定资产情况暂时闲置的固定资产情况暂时闲置的固定资产情况暂时闲置的固定资产情况

无。

（（（（3））））通过融资租赁租入的固定资产通过融资租赁租入的固定资产通过融资租赁租入的固定资产通过融资租赁租入的固定资产


单位：元

项目账面原值累计折旧账面净值

房屋及建筑物

机器设备 556,718,193.54 227,359,274.85 329,358,918.69

运输工具

（（（（4））））通过经营租赁租出的固定资产通过经营租赁租出的固定资产通过经营租赁租出的固定资产通过经营租赁租出的固定资产



92

（（（（5））））期末持有待售的固定资产情况期末持有待售的固定资产情况期末持有待售的固定资产情况期末持有待售的固定资产情况

单位：元

项目账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

无

（（（（6））））未办妥产权证书的固定资产情况未办妥产权证书的固定资产情况未办妥产权证书的固定资产情况未办妥产权证书的固定资产情况

项目未办妥产权证书原因预计办结产权证书时间

烧结原料厂的主控楼、厕所、1#2#变电

室、加压水泵房工程预结转等竣工决算以后办理

电渣重熔土建工程的循环水泵房工程预结转等竣工决算以后办理

4#精炼炉、转炉生产匹配的 4#LF炉主厂

房工程预结转等竣工决算以后办理

1#连铸休息室平房工程预结转等竣工决算以后办理

焦化煤焦制样室平房工程预结转等竣工决算以后办理

固定资产说明：

截止2012年6月30日，固定资产原值中1021.50万元的房屋尚未办理产权证。

18、、、、在建工程在建工程在建工程在建工程

（（（（1））））

单位：元


账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

二轧减定径机组工程 38,268,262.87 38,268,262.87

圆坯连铸改造工程 2,200,257.11 2,200,257.11 2,152,124.09 2,152,124.09

码头卸船机 9,521,937.03 9,521,937.03

转炉 1#连铸机改造工程 3,577,299.57 3,577,299.57

转炉除尘改造工程 1,325,650.00 1,325,650.00

零星项目 16,681,628.63 16,681,628.63 7,581,864.83 7,581,864.83

合计 23,784,835.31 0.00 23,784,835.31 57,524,188.82 0.00 57,524,188.82


93

（（（（2））））重大在建工程项目变动情况重大在建工程项目变动情况重大在建工程项目变动情况重大在建工程项目变动情况

单位：元

项目名称预算数期初数本期增加转入固定资

产其他减少

工程投入占

预算比例(%) 工程进度

利息资本化

累计金额

其中：本期利

息资本化金

额

本期利息资

本化率(%) 资金来源期末数

二轧减定径

机组工程 52,000,000.00 38,268,262.87 5,076,443.06 43,344,705.93 83.36% 100% 其他

圆坯连铸改

造工程 8,800,000.00 2,152,124.09 48,133.02 0.00 80.71% 90% 其他 2,200,257.11

码头卸船机 11,150,000.00 9,521,937.03 351,473.97 9,873,411.00 88.55% 100% 其他

转炉 1#连铸

机改造工程 15,200,000.00 3,577,299.57 0.00 23.53% 30% 其他 3,577,299.57

转炉除尘改

造工程 5,600,000.00 1,325,650.00 0.00 23.67% 30% 其他 1,325,650.00

零星项目 7,581,864.83 16,420,363.84 7,320,600.04 其他 16,681,628.63

合计 92,750,000.00 57,524,188.82 26,799,363.46 60,538,716.97 0.00 -- -- 0.00 0.00 -- -- 23,784,835.31

在建工程项目变动情况的说明：

无。


94

（（（（3））））在建工程减值准备在建工程减值准备在建工程减值准备在建工程减值准备

单位：元

项目期初数本期增加本期减少期末数计提原因

无

合计 0.00 0.00 --

（（（（4））））重大在建工程的工程进度情况重大在建工程的工程进度情况重大在建工程的工程进度情况重大在建工程的工程进度情况

项目工程进度备注

无

（（（（5））））在建工程的说明在建工程的说明在建工程的说明在建工程的说明

无。

19、、、、工程物资工程物资工程物资工程物资

单位：元


无

合计

工程物资的说明：

无。

20、、、、固定资产清理固定资产清理固定资产清理固定资产清理

单位：元

项目期初账面价值期末账面价值转入清理的原因

无

合计 --

说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：

无。

21、、、、生产性生生产性生生产性生生产性生物资产物资产物资产物资产

（（（（1））））以成本计量以成本计量以成本计量以成本计量



95

（（（（2））））以公允价值计量以公允价值计量以公允价值计量以公允价值计量


22、、、、油气资产油气资产油气资产油气资产

单位：元


一、账面原值合计

1．探明矿区权益

2．未探明矿区权益

3．井及相关设施

二、累计折耗合计



三、油气资产减值准备累

计金额合计




四、油气资产账面价值合

计




油气资产的说明：

无。

23、、、、无形资产无形资产无形资产无形资产

（（（（1））））无形资产情况无形资产情况无形资产情况无形资产情况

单位：元


一、账面原值合计 477,269,908.49 26,491,721.00 0.00 503,761,629.49

国有土地使用权 474,851,703.37 26,491,721.00 501,343,424.37

软件 2,418,205.12 2,418,205.12

二、累计摊销合计 85,458,178.44 5,701,167.84 0.00 91,159,346.28


96

国有土地使用权 84,561,298.03 4,656,894.10 89,218,192.13

软件 896,880.41 1,044,273.74 1,941,154.15

三、无形资产账面净值合

计 391,811,730.05 0.00 0.00 412,602,283.21

国有土地使用权 390,290,405.34 412,125,232.24

软件 1,521,324.71 477,050.97

四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00

国有土地使用权

软件

无形资产账面价值合计 391,811,730.05 0.00 0.00 412,602,283.21

国有土地使用权 390,290,405.34 412,125,232.24

软件 1,521,324.71 0.00 477,050.97

本期摊销额 5,701,167.84元。

（（（（2））））公司开发项目支出公司开发项目支出公司开发项目支出公司开发项目支出

单位：元

项目期初数本期增加本期减少

期末数计入当期损益确认为无形资产

无

合计

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。

通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。

公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法：

无。

（（（（3））））未办妥产权证书的无形资产情况未办妥产权证书的无形资产情况未办妥产权证书的无形资产情况未办妥产权证书的无形资产情况

无。

24、、、、商誉商誉商誉商誉

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的

事项期初余额本期增加本期减少期末余额期末减值准备

淮安热能高科有限公司 16,799,182.33 16,799,182.33 16,799,182.33

合计 16,799,182.33 0.00 0.00 16,799,182.33 16,799,182.33

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：


97

淮安热能高科有限公司将主要生产设备转让，生产经营停止，基于上述情况，淮钢公司对淮安热能高科有限公司投资形

成的商誉全额计提减值准备。

25、、、、长期待摊费用长期待摊费用长期待摊费用长期待摊费用

单位：元

项目期初额本期增加额本期摊销额其他减少额期末额其他减少的原因

电机节能费用 62,295,319.74 4,860,503.39 57,434,816.35

合计 62,295,319.74 0.00 4,860,503.39 0.00 57,434,816.35 --

长期待摊费用的说明：

公司与苏州吉能电子科技有限公司开展电机节能合作，公司按照合同应付对方节能费用70,809,914.53元，公司按该节能

服务的预期受益年限5年进行分摊。

26、、、、递延所得税资产和递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债

（（（（1））））递延所得税资产和递延所得税负债不以抵递延所得税资产和递延所得税负债不以抵递延所得税资产和递延所得税负债不以抵递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示销后的净额列示销后的净额列示销后的净额列示


（（（（2））））递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示


互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目

单位：元

项目报告期末递延所

得税资产或负债

报告期末可抵扣或应

纳税暂时性差异

报告期初递延所得税

资产或负债

报告期初可抵扣或

应纳税暂时性差异

递延所得税资产：

资产减值准备 9,978,574.92 39,914,299.68 11,138,501.88 44,554,007.52

开办费

可抵扣亏损

计提但尚未支付的费用 10,011,022.46 40,044,089.82 11,701,078.67 46,804,314.68

内部销售未实现利润 1,713,768.34 6,855,073.37 4,737,827.06 18,951,308.24

递延收益 6,753,125.00 27,012,500.00 6,318,375.00 25,273,500.00

交易性金融负债公允价值变动 382,082.50 1,528,330.01

小计 28,456,490.72 113,825,962.87 34,277,865.11 137,111,460.45

递延所得税负债：

交易性金融工具、衍生金融工具的估值

计入资本公积的可供出售金融资产公

允价值变动


98

股权投资差额 3,423,278.70 13,693,114.82 3,423,278.70 13,693,114.82

直接计入所有者权益资本公积 20,731,824.76 82,927,299.02 20,731,824.76 82,927,299.02

小计 24,155,103.46 96,620,413.84 24,155,103.46 96,620,413.84

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细

单位：元

项目本期互抵金额

淮钢公司计提的坏账准备 919,984.21

淮钢公司计提的存货跌价准备 2,537,048.85

淮钢公司的递延收益 6,753,125.00

递延所得税资产和递延所得税负债的说明：

无。

27、、、、资产减值准备明细资产减值准备明细资产减值准备明细资产减值准备明细

单位：元

项目期初账面余额本期增加本期减少

期末账面余额转回转销

一、坏账准备 38,226,536.70 301,038.33 1,197,777.24 37,329,797.79

二、存货跌价准备 20,457,804.36 4,907,401.31 3,442,235.94 8,001,227.16 13,921,742.57

三、可供出售金融资产减值准备

四、持有至到期投资减值准备

五、长期股权投资减值准备 0.00 0.00

六、投资性房地产减值准备

七、固定资产减值准备 0.00 0.00

八、工程物资减值准备

九、在建工程减值准备 0.00 0.00

十、生产性生物资产减值准备

其中：成熟生产性生物资产减值准备

十一、油气资产减值准备

十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00

十三、商誉减值准备 16,799,182.33 16,799,182.33

十四、其他

合计 75,483,523.39 5,208,439.64 3,442,235.94 9,199,004.40 68,050,722.69

资产减值明细情况的说明：

无。


99

28、、、、其他非流动资产其他非流动资产其他非流动资产其他非流动资产

单位：元


待摊售后租回损失 12,513,268.37 14,313,596.81

合计 12,513,268.37 14,313,596.81

其他非流动资产的说明

子公司江苏淮澳钢铁有限公司、江苏淮特钢铁有限公司与交银金融租赁有限责任公司签订固定资产售后回租融资租赁合

同，江苏淮澳钢铁有限公司、江苏淮特钢铁有限公司将收到的转让款556,000,000.00元与出售固定资产账面价值578,415,074.86

元之差额22,415,074.86元计入其他非流动资产。2009年度至2012年6月止累计摊销9,901,806.49元，余额12,513,268.37元。

29、、、、短期借款短期借款短期借款短期借款

（（（（1））））短期借款分类短期借款分类短期借款分类短期借款分类

单位：元


质押借款 758,000,000.00 1,093,360,362.50

抵押借款 53,520,000.00

保证借款 888,000,000.00 1,121,000,000.00

信用借款 410,000,000.00 366,000,000.00

合计 2,056,000,000.00 2,633,880,362.50

短期借款分类的说明：

无。

（（（（2））））已到期未偿还的短期借款情况已到期未偿还的短期借款情况已到期未偿还的短期借款情况已到期未偿还的短期借款情况

单位：元

贷款单位贷款金额贷款利率贷款资金用途未按期偿还原因预计还款期

无

合计 0.00 -- -- -- --

资产负债表日后已偿还金额。

短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：

无。

30、、、、交易性金融负债交易性金融负债交易性金融负债交易性金融负债

单位：元

项目期末公允价值期初公允价值


100

发行的交易性债券

指定为以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融负债

衍生金融负债

其他金融负债 0.00 1,528,330.01

合计 0.00 1,528,330.01

交易性金融负债的说明：

无。

31、、、、应付票据应付票据应付票据应付票据

单位：元


商业承兑汇票

银行承兑汇票 755,120,752.38 761,819,314.40

合计 755,120,752.38 761,819,314.40

下一会计期间将到期的金额 755,120,752.38元。

应付票据的说明：

截止2012年6月30日，应付票据余额中无已到期尚未支付的票据。

32、、、、应付账款应付账款应付账款应付账款

（（（（1））））

单位：元


一年以内 1,160,381,609.63 1,177,063,277.11

一至二年 21,527,525.05 46,384,519.46

二至三年 3,153,488.27 24,777,136.63

三年以上 15,266,426.67 49,957,528.13

合计 1,200,329,049.62 1,298,182,461.33

（（（（2））））本报告期应付账款中应付持有公司本报告期应付账款中应付持有公司本报告期应付账款中应付持有公司本报告期应付账款中应付持有公司 5％（％（％（％（含含含含 5％）％）％）％）以上表决权股份的股东单位以上表决权股份的股东单位以上表决权股份的股东单位以上表决权股份的股东单位款项款项款项款项


单位：元


江苏沙钢集团有限公司 7,051,785.69


101

合计 0.00 7,051,785.69

账龄超过一年的大额应付账款情况的说明

期末应付账款余额中一年以上的应付账款余额为39,947,439.99元，其中：应付工程款23,314,754.04元、应付货款

16,632,685.95元，欠付主要原因系公司及子公司尚未与工程建设商及供应商进行清算。

33、、、、预收账款预收账款预收账款预收账款

（（（（1））））

单位：元


一年以内 303,188,595.29 467,314,805.82

一至二年 25,611,529.48 2,928,313.89

二至三年 221,584.59 832,591.07

三年以上 6,058,720.65 6,909,006.26

合计 335,080,430.01 477,984,717.04

（（（（2））））本报告期预收账款中预收持有公司本报告期预收账款中预收持有公司本报告期预收账款中预收持有公司本报告期预收账款中预收持有公司 5％（％（％（％（含含含含 5％）％）％）％）以上表决权股份的股东单位款项以上表决权股份的股东单位款项以上表决权股份的股东单位款项以上表决权股份的股东单位款项


账龄超过一年的大额预收账款情况的说明

期末预收款项余额中一年以上的金额31,891,834.72元，主要系尚未与客户结算的货款。

34、、、、应付职工薪酬应付职工薪酬应付职工薪酬应付职工薪酬

单位：元


一、工资、奖金、津贴和

补贴 66,168,664.10 108,798,343.74 138,442,578.58 36,524,429.26

二、职工福利费 24,482,428.14 7,881,981.59 7,881,981.59 24,482,428.14

三、社会保险费 17,338,667.79 72,803,174.43 76,729,103.58 13,412,738.64

其中：社会保险费 17,338,667.79 72,803,174.43 76,729,103.58 13,412,738.64

四、住房公积金 1,617,883.16 20,991,145.16 21,311,152.84 1,297,875.48

五、辞退福利

六、其他 12,053,723.55 9,665,389.43 6,171,667.00 15,547,445.98

其中：工会经费 2,058,337.34 2,405,389.72 1,769,774.40 2,693,952.66

职工教育经费 9,995,386.21 7,259,999.71 4,401,892.60 12,853,493.32

合计 121,661,366.74 220,140,034.35 250,536,483.59 91,264,917.50


102

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00。

工会经费和职工教育经费金额 15,547,445.98，非货币性福利金额 0.00，因解除劳动关系给予补偿 0.00。

应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：

公司应付职工薪酬发放时间为每月15日，每月预计发放金额1900万元。

35、、、、应交税费应交税费应交税费应交税费

单位：元


增值税 -29,360,879.99 -50,093,951.77

消费税

营业税 311,303.67 449,554.44

企业所得税 14,412,106.25 19,228,957.24

个人所得税 88,909.56 122,222.08

城市维护建设税 1,814,129.61 1,183,543.74

应交房产税 2,803,236.88 2,432,035.94

应交教育费附加 1,296,892.05 846,772.45

应交印花税 167,560.27 279,994.94

土地使用税 2,693,983.06 2,654,403.06

其他 139,600.87 126,498.83

合计 -5,633,157.77 -22,769,969.05

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：

无。

36、、、、应付利息应付利息应付利息应付利息

单位：元


分期付息到期还本的长期借款利息 210,325.13

企业债券利息 3,013,333.33

短期借款应付利息 20,771,277.69 15,099,415.27

合计 23,784,611.02 15,309,740.40

应付利息说明：

无。

37、、、、应付股利应付股利应付股利应付股利

单位：元


103

单位名称期末数期初数超过一年未支付原因

合富发展有限公司 147,448,053.62 147,448,053.62 外资股东的投资收益继续用于被投资企业的经营发展。

丰荣有限公司 18,834,499.35 18,834,499.35 外资股东的投资收益继续用于被投资企业的经营发展。

合计 166,282,552.97 166,282,552.97 --

应付股利的说明：

无。

38、、、、其他应付款其他应付款其他应付款其他应付款

（（（（1））））

单位：元


一年以内 43,489,395.87 5,266,846.59

一至二年 63,504,860.04 64,207,108.54

二至三年 40,655,216.32 50,467,857.67

三年以上 72,558,505.38 62,078,067.25

合计 220,207,977.61 182,019,880.05

（（（（2））））本报告期其他应付款中应付持有公司本报告期其他应付款中应付持有公司本报告期其他应付款中应付持有公司本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（％（％（％（含含含含 5％）％）％）％）以上表决权股份的股东单位款项以上表决权股份的股东单位款项以上表决权股份的股东单位款项以上表决权股份的股东单位款项


单位：元


江苏沙钢集团有限公司 9,526,415.25 9,526,415.25

合计 9,526,415.25 9,526,415.25

（（（（3））））账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明

期末其他应付款余额中一年以上的应付款项金额为176,718,581.74元，欠付主要原因：淮钢公司有偿使用以前年度应付

职工的安置费20,797,832.46元；淮钢公司以前年度收取的保证金56,079,800.83元；母公司自2008年8月以来处于停产状态，无

法向客户供货，预收3年以上的货款10,699,972.08元转入“其他应付款”核算。

（（（（4））））金额较大的其他应付款说明内容金额较大的其他应付款说明内容金额较大的其他应付款说明内容金额较大的其他应付款说明内容

往来单位（项目）金额款项性质或内容

改制费用(工会) 20,797,832.46 应付职工安置费用（有偿使用）

购房款暂挂 15,010,630.00 代沙钢售房款

淮安市唐城装饰工程有限责任公司 10,881,773.26 往来借款


104

江苏沙钢集团有限公司 9,526,415.25 代收利息

拆迁补偿款 7,373,902.80 拆迁补偿款

淮安市清浦区江海航运公司 5,000,000.00 保证金

合计 68,590,553.77

39、、、、预计负债预计负债预计负债预计负债

单位：元


对外提供担保

未决诉讼

产品质量保证

重组义务

辞退福利

待执行的亏损合同

其他

合计

预计负债说明：

无。

40、、、、一年内到期的非流动负债一年内到期的非流动负债一年内到期的非流动负债一年内到期的非流动负债

（（（（1））））

单位：元


1 年内到期的长期借款 0.00 100,000,000.00

1 年内到期的应付债券

1 年内到期的长期应付款 50,235,644.19 146,167,686.58

合计 50,235,644.19 246,167,686.58

（（（（2））））一年内到期的长期借款一年内到期的长期借款一年内到期的长期借款一年内到期的长期借款

一年内到期的长期借款

单位：元


质押借款


105

抵押借款

保证借款 0.00 100,000,000.00

信用借款

合计 0.00 100,000,000.00

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00元。

金额前五名的一年内到期的长期借款

单位：元

贷款单位借款起始日借款终止日币种利率（%）期末数期初数

外币金额本币金额外币金额本币金额

中国民生银行

南京营业部 2005年 03月 30日 2012年 03月 30日 CNY 5.643% 0.00 100,000,000.00

合计 -- -- -- -- -- 0.00 -- 100,000,000.00

一年内到期的长期借款中的逾期借款：

单位：元

贷款单位借款金额逾期时间年利率(%) 借款资金用途逾期未偿还原因预期还款期

无

合计 0.00 -- -- -- -- --

资产负债表日后已偿还的金额 0.00元。

一年内到期的长期借款说明：

无。

（（（（3））））一年内到期的应付债券一年内到期的应付债券一年内到期的应付债券一年内到期的应付债券

单位：元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初应付利

息

本期应计利

息

本期已付利

息

期末应付利

息期末余额

无

一年内到期的应付债券说明：

无。

（（（（4））））一年内到期一年内到期一年内到期一年内到期的长期应付款的长期应付款的长期应付款的长期应付款

单位：元

借款单位期限初始金额利率（%）应计利息期末余额借款条件

交通银行金融租赁有限责任公司三年 603,004,122.76 6.21% 716,818.50 50,235,644.19 担保

一年内到期的长期应付款的说明：

2009年9月28日，淮钢公司子公司江苏淮澳钢铁有限公司（以下简称淮澳公司）与交银金融租赁有限责任公司（以下简


106

称交银租赁公司）签订《租赁物转让合同（回租）》，根据合同约定：淮澳公司将其所拥有的三、四轧部分设备转让给交银

租赁公司，上述设备在租赁日账面价值为514,152,894.83元，转让价格为50,200.00万元，交银租赁公司受让上述设备后，返

租给淮澳公司，租赁期限36个月，最低租赁付款金额为544,477,142.40元，交银租赁公司于每季度末等额收取租金及利息，

年租息率为4.86%，租赁期满后，淮澳公司有权选择留购租赁物，租赁物留购价1元。

2009年9月28日，淮钢公司子公司江苏淮特钢铁有限公司（以下简称淮特公司）与交银金融租赁有限责任公司（以下简

称交银租赁公司）签订《租赁物转让合同（回租）》，根据合同约定：淮特公司将其所拥有的80万吨转炉部分设备转让给交

银租赁公司，上述设备在租赁日账面价值为64,262,180.03元，转让价格为5,400.00万元，交银租赁公司受让上述设备后，返

租给淮特公司，租赁期限36个月，最低租赁付款金额为58,526,980.36元，交银租赁公司于每季度末等额收取租金及利息，年

租息率为4.86%，租赁期满后，淮特公司有权选择留购租赁物，租赁物留购价1元。

截止2012年6月30日，一年内到期的应付融资租赁款已重分类至一年内到期的非流动负债核算。

41、、、、其他流动负债其他流动负债其他流动负债其他流动负债

单位：元


销售运费 8,939,721.16 4,090,885.82

政府补助 1,439,000.00 2,878,000.00

其他 10,231,495.28 2,226,898.77

合计 20,610,216.44 9,195,784.59

其他流动负债说明：

政府补助是淮钢公司收到的与资产相关的政府补助，与上述补助相关的资产已投入使用，2012年度转入损益的金额为

1,439,000.00元。其他为预提的经营费用及其他费用。

42、、、、长期借款长期借款长期借款长期借款

（（（（1））））长期借款长期借款长期借款长期借款分类分类分类分类

单位：元


质押借款

抵押借款

保证借款

信用借款

合计

长期借款分类的说明：

无。

（（（（2））））金额前五名的长期借款金额前五名的长期借款金额前五名的长期借款金额前五名的长期借款

单位：元


107

贷款单位借款起始日借款终止日币种利率（%）期末数期初数

外币金额本币金额外币金额本币金额

合计 -- -- -- -- -- --

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等：

无。

43、、、、应付应付应付应付债券债券债券债券

单位：元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初应付利

息

本期应计利

息

本期已付利

息

期末应付利

息期末余额

应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：

无。

44、、、、长期应付款长期应付款长期应付款长期应付款

（（（（1））））金额前五名长期应付款情况金额前五名长期应付款情况金额前五名长期应付款情况金额前五名长期应付款情况

单位：元

单位期限初始金额利率（%）应计利息期末余额借款条件

无

（（（（2））））长期应付款中的应付融资租赁款明细长期应付款中的应付融资租赁款明细长期应付款中的应付融资租赁款明细长期应付款中的应付融资租赁款明细

单位：元

单位期末数期初数

外币人民币外币人民币

无

合计

由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。

长期应付款的说明：

无。

45、、、、专项应付款专项应付款专项应付款专项应付款

单位：元

项目期初数本期增加本期减少期末数备注说明


108

无

合计 --

专项应付款说明：

无。

46、、、、其他非流动负债其他非流动负债其他非流动负债其他非流动负债

单位：元


节能技术改造财政奖励资金 17,435,000.00 16,614,500.00

环保补贴 1,725,000.00 1,610,000.00

省重点产业调整和振兴专项引导资金 7,852,500.00 7,049,000.00

合计 27,012,500.00 25,273,500.00

其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：

（1）报告期，淮钢公司收到与节能技术改造财政奖励资金相关的资金2,041,000.00元，本期摊销1,220,500.00元。

（2）报告期，淮钢公司收到与环保补贴相关的资金230000.00元，本期摊销115,000.00元。

（3）报告期，淮钢公司收到与省重点产业调整和振兴专项引导资金相关的资金1,407,000.00元，本期摊销603,500.00元。

47、、、、股本股本股本股本

单位：元

期初数本期变动增减（＋、－）

期末数发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数 1,576,265,552 0 0 0 0 0 1,576,265,552

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3

年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况：

无。

48、、、、库存股库存股库存股库存股

库存股情况说明

无。

49、、、、专项储备专项储备专项储备专项储备

专项储备情况说明

根据国家财政部、安全监管总局联合发布的财企〔2012〕16号的规定，冶金企业以上年度实际营业收入为计提依据，按

照标准采取超额累退方式提取安全生产专项储备。上半年公司共计提取安全生产专项储备金10,808,441.17元，符合专项储备

列支范围的支出为8,773,831.11元，余额2,034,610.06元，其中少数股东享有1,061,201.75元，归属于母公司的为973,408.31元。


109

50、、、、资本公资本公资本公资本公积积积积

单位：元


资本溢价（股本溢价） 10,109,818.86 10,109,818.86

其他资本公积 9,868,646.03 9,868,646.03

合计 19,978,464.89 0.00 0.00 19,978,464.89

资本公积说明：

无。

51、、、、盈余公积盈余公积盈余公积盈余公积

单位：元


法定盈余公积 8,675,538.05 8,675,538.05

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计 8,675,538.05 0.00 0.00 8,675,538.05

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：

无。

52、、、、一般风险准备一般风险准备一般风险准备一般风险准备

一般风险准备情况说明：

无。

53、、、、未分配利润未分配利润未分配利润未分配利润

单位：元

项目金额提取或分配比例

调整前上年末未分配利润 685,513,128.59 --

调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 0.00 --

调整后年初未分配利润 685,513,128.59 --

加：本期归属于母公司所有者的净利润 34,173,117.49 --

减：提取法定盈余公积


110

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 719,686,246.08 --

调整年初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00元。

5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00元。

未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以

说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的

经审计的利润数：

根据财政部《关于编制合并会计报告中利润分配问题的请示的复函》（财会【2000】7号），编制合并会计报表的上市

公司，其利润分配应当以母公司的可分配利润为依据。因母公司2011年末仍存在原高新张铜股份有限公司遗留未弥补亏损，

无可供分配利润，因而不进行利润分配。

54、、、、营业收入及营业成本营业收入及营业成本营业收入及营业成本营业收入及营业成本

（（（（1））））营业收入营业收入营业收入营业收入、、、、营业成本营业成本营业成本营业成本

单位：元

项目本期发生额上期发生额

主营业务收入 6,189,337,265.58 7,955,533,030.08

其他业务收入 187,120,992.34 200,676,447.47

营业成本 5,979,787,645.92 7,395,324,695.28

（（（（2））））主营业务主营业务主营业务主营业务（（（（分行业分行业分行业分行业））））


单位：元

行业名称本期发生额上期发生额

营业收入营业成本营业收入营业成本

钢铁行业 5,826,033,713.39 5,505,421,805.22 7,364,394,820.47 6,715,396,374.78

其他 363,303,552.19 308,807,033.24 591,138,209.61 515,564,245.92

合计 6,189,337,265.58 5,814,228,838.46 7,955,533,030.08 7,230,960,620.70


111

（（（（3））））主营业务主营业务主营业务主营业务（（（（分产品分产品分产品分产品））））


单位：元

产品名称本期发生额上期发生额


弹簧钢 173,274,422.88 153,822,203.88 166,392,464.50 145,413,702.65

管坯钢 1,026,114,365.12 986,405,052.39 891,907,268.63 822,954,988.09

合结钢 1,478,408,694.71 1,405,133,022.67 1,982,808,099.91 1,814,384,798.56

优碳圆钢 2,190,866,824.19 2,069,721,968.84 3,067,269,488.98 2,788,463,200.47

轴承钢 209,035,748.93 198,528,623.55 342,505,225.83 295,943,579.82

低合金钢 122,673,020.09 112,151,358.12 262,224,183.43 234,397,029.02

钢坯 614,378,699.07 569,883,558.77 570,054,996.24 522,695,544.88

其他钢材 11,281,938.40 9,776,017.00 30,301,192.95 27,330,131.29

铜产品 50,931,900.00 63,813,400.00

其他 363,303,552.19 308,807,033.24 591,138,209.61 515,564,245.92

合计 6,189,337,265.58 5,814,228,838.46 7,955,533,030.08 7,230,960,620.70

（（（（4））））主营业务主营业务主营业务主营业务（（（（分地区分地区分地区分地区））））


单位：元

地区名称本期发生额上期发生额


华东地区 5,698,152,676.69 5,352,812,780.62 7,270,127,449.41 6,607,980,269.26

华南地区 71,045,870.97 66,740,094.15 46,774,455.10 42,514,340.85

华中地区 141,257,056.93 132,696,089.87 149,993,129.30 136,332,085.76

华北地区 40,935,137.34 38,454,239.25 222,852,677.90 202,555,747.30

东北地区 16,868,203.00 15,845,895.63 14,477,296.31 13,158,736.08

国外 205,899,207.07 193,420,564.46 238,433,522.10 216,717,522.56

其他地区 15,179,113.58 14,259,174.48 12,874,499.96 11,701,918.89

合计 6,189,337,265.58 5,814,228,838.46 7,955,533,030.08 7,230,960,620.70

（（（（5））））公司前五名客户的营业收入情况公司前五名客户的营业收入情况公司前五名客户的营业收入情况公司前五名客户的营业收入情况

单位：元

客户名称主营业务收入占公司全部营业收入的比例(%)


112

第一名客户 215,459,413.71 3.38%

第二名客户 209,232,142.22 3.28%

第三名客户 172,368,516.92 2.7%

第四名客户 167,602,007.55 2.63%

第五名客户 158,404,033.16 2.48%

合计 923,066,113.56 14.48%

营业收入的说明

无。

55、、、、合同项目收入合同项目收入合同项目收入合同项目收入


56、、、、营业税金及附加营业税金及附加营业税金及附加营业税金及附加

单位：元

项目本期发生额上期发生额计缴标准

消费税

营业税 2,524,684.61 2,028,698.27 参见八、财务会计报告（五）、税项

城市维护建设税 8,291,519.30 11,987,076.87 参见八、财务会计报告（五）、税项

教育费附加 5,908,852.04 10,378,288.18 参见八、财务会计报告（五）、税项

资源税

河道管理费 2,570.42 5,187.30 参见八、财务会计报告（五）、税项

合计 16,727,626.37 24,399,250.62 --

营业税金及附加的说明：

无。

57、、、、公允价值变动收益公允价值变动收益公允价值变动收益公允价值变动收益

单位：元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额


其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益

交易性金融负债

按公允价值计量的投资性房地产

其他

合计

公允价值变动收益的说明：


113

无。

58、、、、投资收益投资收益投资收益投资收益

（（（（1））））投资收益明细情况投资收益明细情况投资收益明细情况投资收益明细情况

单位：元


成本法核算的长期股权投资收益 461,037.44 0.00

权益法核算的长期股权投资收益 248,631.56 -3,202,829.33

处置长期股权投资产生的投资收益

持有交易性金融资产期间取得的投资收益

持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益

持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益

处置交易性金融资产取得的投资收益

持有至到期投资取得的投资收益

可供出售金融资产等取得的投资收益

其他 1,227,989.24

合计 709,669.00 -1,974,840.09

（（（（2））））按成本法核算的长期股权投资收益按成本法核算的长期股权投资收益按成本法核算的长期股权投资收益按成本法核算的长期股权投资收益

单位：元

被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因

淮安市区农村信用合作联社 437,400.00 0.00

江苏银行股份有限公司 23,637.44 0.00

合计 461,037.44 0.00 --

（（（（3））））按权益法核算的长期股权投资收益按权益法核算的长期股权投资收益按权益法核算的长期股权投资收益按权益法核算的长期股权投资收益

单位：元


广西沙钢锰业有限公司 248,631.56 -1,771,306.20

佛山张铜大冶铜产品有限公司 -1,431,523.13

合计 248,631.56 -3,202,829.33 --

投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：

无。


114

59、、、、资产减值损失资产减值损失资产减值损失资产减值损失

单位：元


一、坏账损失 301,038.33 -856,443.23

二、存货跌价损失 1,465,165.37 -5,478,512.12

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 1,766,203.70 -6,334,955.35

60、、、、营业外收入营业外收入营业外收入营业外收入

（（（（1））））

单位：元


非流动资产处置利得合计 33,871.65 256,654.08

其中：固定资产处置利得 33,871.65 256,654.08

无形资产处置利得

债务重组利得

非货币性资产交换利得

接受捐赠

政府补助 6,073,845.56 2,709,459.32

罚款、违约金收入 174,035.40 102,163.09

无法支付的款项 1,069,054.17 1,475,294.60

其他 861,016.00 32,538,136.96


115

合计 8,211,822.78 37,081,708.05

（（（（2））））政府补助明细政府补助明细政府补助明细政府补助明细

单位：元

项目本期发生额上期发生额说明

技术研发补助 1,539,000.00 1,604,000.00

财政补助 724,087.95 360,000.00

其他补助 3,810,757.61 745,459.32

合计 6,073,845.56 2,709,459.32 --

营业外收入说明

无。

61、、、、营业外支出营业外支出营业外支出营业外支出

单位：元


非流动资产处置损失合计 1,855,369.52 1,161,204.94

其中：固定资产处置损失 1,855,369.52 1,161,204.94

无形资产处置损失

债务重组损失

非货币性资产交换损失

对外捐赠 530,555.00 1,166,980.00

各项基金 171,724.30 662,694.76

赔偿金 180,400.81 3,609,355.30

其他 85,179.25 1,976,886.11

合计 2,823,228.88 8,577,121.11

营业外支出说明：

无。

62、、、、所得税费用所得税费用所得税费用所得税费用

单位：元


按税法及相关规定计算的当期所得税 13,521,741.27 91,041,335.84

递延所得税调整 5,821,374.38 14,353,363.46

合计 19,343,115.65 105,394,699.30


116

63、、、、基本每股收益和稀释每股收益的计算基本每股收益和稀释每股收益的计算基本每股收益和稀释每股收益的计算基本每股收益和稀释每股收益的计算过程过程过程过程

项目单位本期金额上期金额

归属于公司普通股股东的净利润 P01 元 34,173,117.49 170,433,417.22

扣除非经常性损益后归属于普通股股东的

净利润

P02 元 33,746,630.33 142,131,198.44

期初股份总数 S0 股 1,576,265,552.00 1,576,265,552.00

报告期因公积金转增股本或股票股利分配

等增加股份数

S1 股

报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si 股

报告期因回购等减少股份数 Sj 股

报告期缩股数 Sk 股

报告期月份数 M0 个月 6 6

增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi 个月

减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj 个月

发行在外的普通股加权平均数 S= S0＋S1＋Ó（Si×Mi÷M0）

–Sj×Mj÷M0-Sk 股 1,576,265,552.00 1,576,265,552.00

基本每股收益 P01÷S 元 0.02 0.11

扣除非经常性损益后每股收益 P02÷S 元 0.02 0.09

64、、、、其他综合收益其他综合收益其他综合收益其他综合收益

单位：元


1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额

减：可供出售金融资产产生的所得税影响


小计

2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额

减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的

份额产生的所得税影响


小计

3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额

减：现金流量套期工具产生的所得税影响


117


转为被套期项目初始确认金额的调整

小计

4.外币财务报表折算差额

减：处置境外经营当期转入损益的净额

小计

5.其他

减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响

前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额

小计

合计

其他综合收益说明：

无。

65、、、、现金流量表附注现金流量表附注现金流量表附注现金流量表附注

（（（（1））））收到的其他与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目金额

利息收入 11,181,566.92

代收沙钢集团售房款 15,010,630.00

政府补助收入 6,934,845.56

收销售、招投标保证金 57,852,185.17

其他 15,617,172.04

合计 106,596,399.69

收到的其他与经营活动有关的现金说明

无。

（（（（2））））支付的其他与经营活动有关的现金支付的其他与经营活动有关的现金支付的其他与经营活动有关的现金支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目金额

招待费 1,880,437.00

差旅费 1,232,113.94

办公费 13,442,514.00

修理费 1,157,595.12


118

诉讼费、排污费 2,668,302.00

钢材运费 45,706,337.30

中介机构费用 1,640,000.00

退还保证金等 26,888,447.20

合计 94,615,746.56

支付的其他与经营活动有关的现金说明

无。

（（（（3））））收到的其他与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目金额

无

合计

收到的其他与投资活动有关的现金说明

无。

（（（（4））））支付的其他与投资活动有关的现金支付的其他与投资活动有关的现金支付的其他与投资活动有关的现金支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目金额

无

合计

支付的其他与投资活动有关的现金说明

无。

（（（（5））））收到的其他与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目金额

无

合计

收到的其他与筹资活动有关的现金说明

无。

（（（（6））））支付的其他与筹资活动有关的现金支付的其他与筹资活动有关的现金支付的其他与筹资活动有关的现金支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目金额


119

融资手续费 2,609,250.56

付融资租赁本金及利息 101,047,763.26

合计 103,657,013.82

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无。

66、、、、现金流量表补充资料现金流量表补充资料现金流量表补充资料现金流量表补充资料

（（（（1））））现金流量表补充资料现金流量表补充资料现金流量表补充资料现金流量表补充资料

单位：元

补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 53,239,960.69 333,313,574.04

加：资产减值准备 -6,235,023.46 -6,334,955.35

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 237,589,820.73 246,899,195.31

无形资产摊销 5,701,167.84 5,155,381.62

长期待摊费用摊销 4,860,503.39

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 1,821,497.87 262,589.30

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 132,135,146.90 151,304,863.69

投资损失（收益以“－”号填列） -709,669.00 1,974,840.09

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,956,395.31 11,340,616.51

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 2,864,979.07 3,012,746.95

存货的减少（增加以“－”号填列） -46,034,167.99 385,749,851.99

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 278,569,174.53 -692,170,322.46

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -219,872,980.28 843,109,636.51

其他 4,221,979.17 2,276,411.30

经营活动产生的现金流量净额 451,108,784.77 1,285,894,429.57

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 501,981,227.48 1,135,957,677.55


120

减：现金的期初余额 773,404,985.16 1,411,002,390.58

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -271,423,757.68 -275,044,713.03

（（（（2））））本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

单位：元

补充资料本期发生额上期发生额

一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --

1．取得子公司及其他营业单位的价格

2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物

减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物

3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

4．取得子公司的净资产

流动资产

非流动资产

流动负债

非流动负债

二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --

1．处置子公司及其他营业单位的价格

2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物

减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物

3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

4．处置子公司的净资产

流动资产

非流动资产

流动负债

非流动负债

（（（（3））））现金和现金等价物的构成现金和现金等价物的构成现金和现金等价物的构成现金和现金等价物的构成

单位：元


一、现金 501,981,227.48 773,404,985.16

其中：库存现金 211,403.90 109,423.04


121

可随时用于支付的银行存款 501,769,823.58 773,295,562.12

可随时用于支付的其他货币资金

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 501,981,227.48 773,404,985.16

现金流量表补充资料的说明

无。

67、、、、所有者权益变动表项目注释所有者权益变动表项目注释所有者权益变动表项目注释所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项：

无。

（（（（八八八八））））资产证券化业务的会计处理资产证券化业务的会计处理资产证券化业务的会计处理资产证券化业务的会计处理

1、、、、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、、、、破产隔离条款破产隔离条款破产隔离条款破产隔离条款

无。

2、、、、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况

单位：元

名称期末资产总额期末负债总额期末净资产本期营业收入本期净利润备注

无

（（（（九九九九））））关联方及关联交易关联方及关联交易关联方及关联交易关联方及关联交易

1、、、、本企业的母公司情况本企业的母公司情况本企业的母公司情况本企业的母公司情况

单位：元

母公司名称关联关系企业类

型注册地

法定代

表人业务性质注册资本币种

母公司对

本企业的

持股比例

(%)

母公司对

本企业的

表决权比

例(%)

本企业最

终控制方

组织机构

代码

江苏沙钢集

团有限公司控股股东

有限责

任公司

张家港市

锦丰镇沈文荣钢铁冶炼

1,321,000,

000.00 CNY 75% 75% 沈文荣

13478927

-0

本企业的母公司情况的说明


122

江苏沙钢集团有限公司，成立于1996年6月19日；企业性质：有限责任公司；法定代表人：沈文荣；注册资本：132,100

万元；注册地址：江苏省张家港市锦丰镇；经营范围：钢铁冶炼，钢材轧制，金属轧制设备配件、耐火材料制品、金属结构

及其构件制造，废钢收购、加工，本公司产品销售。（国家有专项规定的，办理许可证后经营）。经营本企业和本企业成员

企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业和本企业成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零

配件及相关技术的进口业务；国内贸易（国家禁止或限制经营的项目除外；国家有专项规定的，取得相应许可后经营）。承

包境外冶金工程和境内国际招标工程；上述境外工程所需的设备、材料进口；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。

2、、、、本企业的子公司情况本企业的子公司情况本企业的子公司情况本企业的子公司情况

单位：元


类型

企业类

型注册地

法定代

表人业务性质注册资本币种

持股比

例(%)

表决权比

例(%)

组织机构代

码

江苏沙钢集团

淮钢特钢股份

有限公司

控股子

公司

股份有

限公司

江苏省淮安市

西安南路 188

号

陆锦祥钢铁冶炼 1,431,000,

000.00 CNY 63.79% 63.79% 13945291-7

江苏淮澳钢铁

有限公司

控股子

公司

有限责

任公司

淮安市淮钢大

桥南西侧陆锦祥钢铁冶炼

230,000,0

00.00 CNY 75% 75% 75321905-8

江苏利淮钢铁

有限公司

控股子

公司

有限责

任公司

淮安市化工路

53号何达平钢铁冶炼

29,980,00

0.00 USD 75% 75% 60847196-X

江苏淮特钢铁

有限公司

控股子

公司

有限责

任公司

淮安市化工路

53号陆锦祥钢铁冶炼

245,000,0

00.00 CNY 75% 75% 75321904-X

江苏淮龙新型

建材有限公司

控股子

公司

有限责

任公司

淮安市工业新

区金象路 12号陆锦祥

生产销售磨

细矿渣粉、

矿渣水泥

116,000,0

00.00 CNY 60% 60% 78208032-3

镇江鑫达进出

口有限公司

控股子

公司

有限责

任公司

镇江丹徒新区

东方商业广场

3 幢 2 室

贸易 50,000,00

0.00 CNY 100% 100% 782088791-2

淮安市淮钢物

业管理有限公

司

控股子

公司

有限责

任公司

淮安市解放东

路 2 号 B 楼相焕斌物业管理

500,000.0

0 CNY 100% 100% 70381777-0

杭州淮特钢铁

贸易有限公司

控股子

公司

有限责

任公司

杭州余杭区崇

贤镇四维村长

路兜 22-1号

2-210A

陆锦祥钢材销售 10,000,00

0.00 CNY 100% 100% 55268352-4

淮安淮鑫新型

建材有限公司

控股子

公司

有限责

任公司

淮安市清浦区

华清西路 18号吴永华

生产性废

钢、废渣的

加工、销售

80,000,00

0.00 CNY 100% 100% 68656218-9

无锡淮特物贸

有限公司

控股子

公司

有限责

任公司

江苏省无锡市

北塘区钱皋路

168号

陆锦祥贸易 10,000,00

0.00 CNY 100% 100% 55246199-9

上海楚江投资控股子有限责上海市浦东新陆锦祥贸易、实业 160,000,0CNY 100% 100% 75187650-5


123

发展有限公司公司任公司区枣庄 661号

220室

投资、咨询 00.00

江苏金康实业

集团有限公司

控股子

公司

有限责

任公司

淮安市化工路

53号陆锦祥

生产加工、

零售、服务

业

62,500,00

0.00 CNY 100% 100% 72222639-4

淮安鑫成实业

有限公司

控股子

公司

有限责

任公司

淮安市化工路

53号陈建龙

生产、贸易、

货物运输

30,000,00

0.00 CNY 100% 100% 75588935-4

江苏新鑫机械

锻压有限公司

控股子

公司

有限责

任公司

淮安工业新区

枚皋西路 8 号陈建龙金属加工

20,000,00

0.00 CNY 100% 100% 78208151-0

江苏淮钢钢结

构有限公司

控股子

公司

有限责

任公司

淮安工业新区

枚皋西路 8 号陈建龙

安装、建筑、

装饰

20,000,00

0.00 CNY 100% 100% 75968141-1

江苏淮安宾馆

有限公司

控股子

公司

有限责

任公司

淮安市楚州区

友谊路 2 号陈建龙

宾馆服务、

零售

5,000,000.

00 CNY 100% 100% 73958756-7

淮安市清浦区

淮源加油站

控股子

公司

集体企

业

一号桥南首

（淮阴市冶金

公司新区南墙

边）

耿建国零售 100,000.0

0 CNY 100% 100% 13959573-1

江苏金康建设

工程有限公司

控股子

公司

有限责

任公司

淮安市化工路

53号王冬林

建筑施工、

装潢

6,000,000.

00 CNY 100% 100% 79381889-9

淮安金康置业

有限公司

控股子

公司

有限责

任公司

淮安市清浦区

华清西路 16号王冬林

房地产开发

及销售

12,000,00

0.00 CNY 95.83% 95.83% 68492099-0

淮安鑫成航运

有限公司

控股子

公司

有限责

任公司

淮安市化工路

53号院内 179

号办公楼 104

室

赵其忠货物运输 1,000,000.

00 CNY 100% 100% 66133995-X

江苏淮钢运输

有限公司

控股子

公司

有限责

任公司

淮安市化工路

53号陈建龙货物运输

6,000,000.

00 CNY 100% 100% 13945174-6

淮安市废旧金

属交易市场有

限公司

控股子

公司

有限责

任公司

淮安市工业新

区枚皋西路 8

号

张兆斌物资收购 1,000,000.

00 CNY 80% 80% 74871135-5

淮安热能高科

有限公司

控股子

公司

有限责

任公司

淮安市经济开

发区海口路张凤军

发电、钢产

品开发研制

72,955,00

0.00 CNY 100% 100% 77377385-7

淮安金鑫球团

矿业有限公司

控股子

公司

有限责

任公司

淮安市经济开

发区海口路陆锦祥球团加工

45,300,00

0.00 CNY 57.73% 57.73% 77640274-4

江苏金康港务

联运服务有限

公司

控股子

公司

有限责

任公司

淮安市化工路

53号陈建龙运输业

3,600,000.

00 CNY 100% 100% 55246199-9

张家港安格鲁

金属制品有限

公司

控股子

公司

有限责

任公司

江苏省张家港

市杨舍镇工业

新区

金属制品加

工

1,933,900.

00 GBP 57.6% 57.6% 73529973-0


124

鑫成（洪泽）工

贸有限公司

控股子

公司

有限公

司

洪泽县东双沟

镇泰山路东侧曹宪忠钢材贸易

10,000,00

0.00 CNY 100% 100% 57261340-0

盱眙淮钢贸易

有限公司

控股子

公司

有限公

司

盱眙县穆店乡

穆店街道曹宪忠商品贸易等

10,000,00

0.00 CNY 100% 100% 59112009-7

淮安捷达低速

电机有限公司

控股子

公司

有限公

司

淮安市化工路

53号刘春林

电机制造销

售

600,000.0

0 CNY 100% 100% 71158901-8


125

3、、、、本企业的合营和联营企业情况本企业的合营和联营企业情况本企业的合营和联营企业情况本企业的合营和联营企业情况

单位：元

被投资单

位名称企业类型注册地

法定代表

人业务性质注册资本币种

本企业持

股比例

(%)

本企业在被投资

单位表决权比例

(%)

期末资产

总额

期末负债

总额

期末净资

产总额

本期营业收

入总额本期净利润

关联

关系

组织机构代

码

一、合营企

业 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --

二、联营企

业 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --

江苏天淮

钢管有限

公司

有限责任

公司

淮安市韩

侯大道 69

号

伍家强

无缝管研

发、生产销

售

1,000,000,

000.00 CNY 40% 40%

2,627,950,

925.34

1,627,950,

925.34

1,000,000,0

00.00 69332022-5

广西沙钢

锰业有限

公司

有限责任

公司

广西•天等

县王瑾

硅锰合金

生产、销售

80,000,000

.00 CNY 20% 20%

339,958,16

3.50

250,388,01

7.47

89,570,146.

03

132,853,919

.06 1,243,157.82 75122599-9

佛山张铜

大冶铜产

品有限公

司

有限责任

公司佛山市吴世和

有色金属

产品生产、

销售

60,000,000

.00 CNY 39.8% 39.8%

4,457,609.

97

20,926,037

.06

-16,468,42

7.09 257,566.91 -2,138,801.60 66148925-3


126

4、、、、本企业的其他关联方情况本企业的其他关联方情况本企业的其他关联方情况本企业的其他关联方情况

其他关联方名称与本公司关系组织机构代码

江苏沙钢国际贸易有限公司同一母公司 74134195-3

江阴市润德物资有限公司母公司关键管理人员控制的企业 75144090-4

沙钢南亚(香港)有限公司同一母公司无

江苏沙钢物资贸易有限公司同一母公司 68832178-4

张家港三和沙钢高温科技有限公司母公司持有其 50%股权 75731760-8

山东荣信煤化有限责任公司母公司持有其 50%股权 66806339-4

宁波沙洲贸易有限公司同受母公司控制 69137938-9

沙钢集团安阳永兴钢铁有限公司同一母公司 71913851-0

江苏淮钢进出口有限公司同受母公司控制 75392487-3

安阳沙钢物资贸易有限公司同受母公司控制 55317302-4

山东铁雄新沙能源有限公司母公司联营企业 76286932-7

张家港东方制气股份有限公司同一母公司 13477956-6

江苏沙钢集团鑫瑞特钢有限公司同一母公司 25116766-5

张家港市沙钢职介与人力资源开发有限公司同一母公司 75731727-X

张家港新华预应力钢绞线有限公司同受母公司控制 69551280-2

玖隆钢铁物流有限公司母公司关键管理人员控制的企业 56775559-4

重庆沙钢现代物流有限公司同受母公司控制 59225960-5

张家港市永安钢铁有限公司同受母公司控制 72799088-5

张家港沙景钢铁有限公司同一母公司 71158014-4

无锡市雪浪冶金炉料贸易有限公司同受母公司控制 74482009-5

无锡市雪浪钢管国际贸易有限公司同受母公司控制 79834009-7

张家港保税区沙钢冶金炉料有限公司同受母公司控制 69935739-5

张家港市润沙钢铁贸易有限公司母公司关键管理人员控制的企业 55026150-4

本企业的其他关联方情况的说明

无。

5、、、、关联方交易关联方交易关联方交易关联方交易

（（（（1））））采购商品采购商品采购商品采购商品、、、、接受劳务情况表接受劳务情况表接受劳务情况表接受劳务情况表

单位：元

关联方关联交

易内容

关联交易定价方

式及决策程序

本期发生额上期发生额

金额占同类交易金金额占同类交易金


127

额的比例（%）额的比例（%）

宁波沙洲贸易有限公司原料市场价 1,449,605,881.23 27.66% 2,200,806,328.03 28.33%

张家港保税区沙钢冶金炉

料有限公司原料市场价 85,397,065.40 1.63% 113,716,390.96 1.46%

江苏沙钢物资贸易有限公

司钢材市场价 40,473,141.38 0.78% 86,693,493.60 1.12%

江苏沙钢集团有限公司原料市场价 16,104,170.15 0.31% 27,804,473.87 0.36%

江苏沙钢集团鑫瑞特钢有

限公司原料市场价 5,695,353.95 0.11% 19,022,300.00 0.24%

张家港三和沙钢高温科技

有限公司

耐火材

料市场价 3,150,198.13 0.06% 5,145,456.25 0.07%

江苏沙钢国际贸易有限公

司原料市场价 1,732,418.50 0.03%

沙钢集团安阳永兴钢铁有

限公司钢材市场价 1,015,688.08 0.02%

江苏淮钢进出口有限公司原料市场价 99,903.24 0.002%

张家港东方制气股份有限

公司气体市场价 83,780.34 0.002%

山东铁雄新沙能源有限公

司原料市场价 18,255,541.63 0.348%

沙钢南亚(香港)贸易有限

公司原料市场价 76,619,467.60 0.99%

安阳沙钢物资贸易有限公

司钢材市场价 82,540,714.49 1.06%

张家港市润沙钢铁贸易有

限公司钢材市场价 93,423,778.60 1.2%

出售商品、提供劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容

关联交易定

价方式及决

策程序


金额

占同类交

易金额的

比例（%）

金额

占同类交

易金额的

比例（%）

江阴市润德物资有限公司钢材市场价 129,415,999.25 2.03% 174,307,026.01 2.14%

玖隆钢铁物流有限公司材料市场价 51,308,773.18 0.8%

重庆沙钢现代物流有限公司钢材市场价 27,076,738.93 0.42%

江苏天淮钢管有限公司材料、水电气市场价 19,406,631.03 0.3% 515,837.18 0.01%

江苏沙钢集团有限公司钢材市场价 1,244,874.01 0.02%


128

江苏沙钢物资贸易有限公司钢材市场价 10,710,098.98 0.17% 164,074,296.71 2.01%

张家港市永安钢铁有限公司材料市场价 713,815.38 0.01% 118,974.36 0%

无锡市雪浪冶金炉料贸易有限公司钢材市场价 184,640.59 0.003%

张家港沙景钢铁有限公司钢材市场价 176,604.62 0.003%

无锡市雪浪钢管国际贸易有限公司钢坯市场价 2,870,810.26 0.04%

沙钢集团安阳永兴钢铁有限公司中间包市场价 944,615.42 0.01%

江苏沙钢集团鑫瑞特钢有限公司渣钢市场价 21,063,575.16 0.26%

沙钢集团安阳永兴钢铁有限公司劳务派遣市场价 1,502,398.52 1.73%

玖隆钢铁物流有限公司加工费市场价 4,000,000.00 4.61%

（（（（2））））关联托管关联托管关联托管关联托管/承包情况承包情况承包情况承包情况

公司受托管理/承包情况表

单位：元

委托方/出

包方名称

受托方/承

包方名称

受托/承包

资产情况

受托/承包

资产涉及金

额

受托/承包

资产类型

受托/承包

起始日

受托/承包

终止日

托管收益/

承包收益定

价依据

本报告期

确认的托

管收益/承

包收益

受托/承包

收益对公

司影响

公司委托管理/出包情况表

单位：元

委托方/出

包方名称

受托方/承

包方名称

委托/出包

资产情况

委托/出包

资产涉及金

额

受托/出包

资产类型

委托/出包

起始日

委托/出包

终止日

托管费/出

包费定价依

据

本报告期

确认的托

管费/出包

费

委托/出包

收益对公

司影响

关联托管/承包情况说明

无。

（（（（3））））关联租赁情况关联租赁情况关联租赁情况关联租赁情况

公司出租情况表

单位：元

出租方名

称承租方名称

租赁资产种

类

租赁资产情

况

租赁资产涉

及金额租赁起始日租赁终止日

租赁收益定

价依据

本报告期

确认的租

赁收益

租赁收益

对公司影

响

公司承租情况表

单位：元


129

出租方名称承租方名称租赁资

产种类

租赁资

产情况

租赁资产涉

及金额租赁起始日租赁终止日

租赁费定价

依据

本报告期

确认的租

赁费

租赁收益

对公司影

响

张家港新华预

应力钢绞线有

限公司

江苏沙钢股

份有限公司房屋正常

1,052,756.5

8

2012年 04

月 01日

2013年 03

月 30日市场价 200,000.00 -200000

关联租赁情况说明

2012年4月，公司与张家港新华预应力钢绞线有限公司（原张家港宏兴金属制品有限公司）续签订房屋租赁协议，2012

年上半年度公司支付房屋租赁费20万元。

（（（（4））））关联担保情况关联担保情况关联担保情况关联担保情况

单位：元

担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已

经履行完毕

江苏沙钢集团有限公司江苏淮澳钢铁有限公司、江

苏淮特钢铁有限公司 603,004,122.76 2009年 09月 28日 2012年 09月 27日否

江苏沙钢集团淮钢特钢

股份有限公司江苏天淮钢管有限公司 320,000,000.00 2010年 10月 08日 2016年 10月 08日否









关联担保情况说明

1、关联方为公司提供担保

截止2012年6月30日，沙钢集团为公司子公司融资租赁提供担保情况：2009年9月28日，沙钢集团与交银金融租赁有限责

任公司签订《保证合同》，约定沙钢集团为江苏淮澳钢铁有限公司、江苏淮特钢铁有限公司融资租赁合同项下的全部债务承

担连带责任保证。上述融资租赁初始债务金额为603,004,122.76元，截止2012年6月30日，债务余额为50235644.19元。

2、公司为关联方提供担保

截止2012年6月30日，淮钢公司为关联方提供担保

① 2010年10月，淮钢公司、天津钢管集团股份有限公司及中国农业银行淮安城南支行三方签订编号为

NO.32905201000014964号《最高额保证合同》，淮钢公司及天津钢管集团股份有限公司共同为江苏天淮钢管有限公司（债

务人）与中国农业银行淮安城南支行间所形成的各类债权提供最高额担保，担保期限自2010年10月8日至2016年10月8日止，

担保金额80,000.00万元,其中淮钢公司承担不低于主债权金额的40%担保责任。截止2012年6月30日，上述合同项下江苏天淮

钢管有限公司借款余额为22,871.00万元。

② 2010年4月，淮钢公司、中国银行淮安市分行及中国银行天津津钢支行三方签订编号为2010淮保字0419-1号《最高额

保证合同》，淮钢公司为江苏天淮钢管有限公司（债务人）与中国银行淮安市分行、中国银行天津津钢支行在《授信业务总


130

协议》项下签订的编号为5216700D11021102固定资产借款合同所形成的各类债权提供最高额担保，总借款额度为人民币

155,000.00万元，其中淮钢公司担保金额为62,000.00万元，担保期限自2010年4月25日至2015年3月1日止，同时天津钢管集团

股份有限公司、中国银行淮安市分行及中国银行天津津钢支行签订编号为2010淮保字0419-2号最高额保证合同，约定天津钢

管集团股份有限公司为上述江苏天淮钢管有限公司（债务人）与中国银行淮安市分行、中国银行天津津钢支行在《授信业务

总协议》项下固定资产借款所形成的各类债权提供担保金额93,000.00万元。截止2012年6月30日，上述合同项下江苏天淮钢

管有限公司向中国银行淮安市分行借款余额为39,500.00万元、向中国银行天津津钢支行借款余额为67,000.00万元。

③ 2011年2月，淮钢公司与浦东银行淮安市分行分行签订编号为ZD1401201128001002最高额保证合同，公司为江苏天

淮钢管有限公司（债务人）与上海浦东发展银行股份有限公司南京分行间所形成各类债务提供最高额担保，担保金额50,000.00

万元，担保期限自债权存续期届满后两年内。截止2012年6月30日，上述合同项下江苏天淮钢管有限公司向银行借款余额为

11,100.00万元。

④ 2012年1月，淮钢公司、天津钢管集团股份有限公司及招商银行南京分行签订编号为110106506-2不可撤销担保书，

淮钢公司及天津钢管集团股份有限公司共同为江苏天淮钢管有限公司（债务人）与招商银行南京分行间所形成各类债务提供

担保，担保金额20,000.00万元，其中淮钢公司担保金额为8,000.00万元，担保期限自2012年01月12日至债务到期后满两年内。

另公司、江苏天淮钢管有限公司签订反担保合同, 江苏天淮钢管有限公司以其合法拥有的资产壹亿元为公司担保提供反担保,

截止2012年06月30日，上述合同项下江苏天淮钢管有限公司向银行借款余额为20,000.00万元。

⑤ 2011年12月，淮钢公司、天津钢管集团股份有限公司及江苏银行淮安分行签订编号为BZ071111000182最高额保证合

同，淮钢公司及天津钢管集团股份有限公司共同为江苏天淮钢管有限公司（债务人）与江苏银行淮安分行间所形成各类债务

提供最高额担保，担保金额48,000.00万元，其中淮钢公司担保金额为20,000.00万元，担保期限自2011年12月23日至债务到期

后满两年内。截止2012年06月30日，上述合同项下江苏天淮钢管有限公司向银行借款余额为2,600.00万元。

（（（（5））））关联方资金拆借关联方资金拆借关联方资金拆借关联方资金拆借

单位：元

关联方拆借金额起始日到期日说明

拆入

无

拆出

无

（（（（6））））关联方资产转让关联方资产转让关联方资产转让关联方资产转让、、、、债务重组情况债务重组情况债务重组情况债务重组情况

单位：元

关联方关联交易

类型关联交易内容

关联交易定价方

式及决策程序


金额

占同类交

易金额的

比例（%）

金额

占同类交

易金额的

比例（%）

无

（（（（7））））其他关联交易其他关联交易其他关联交易其他关联交易

支付利息

关联方本期金额上期金额


131

江苏沙钢集团有限公司 5,526,283.33 446,955.50

合计 5,526,283.33 446,955.50

6、、、、关联方应收应付款项关联方应收应付款项关联方应收应付款项关联方应收应付款项

公司应收关联方款项

单位：元

项目名称关联方期末金额期初金额

应收账款江苏沙钢集团有限公司 136,430.00 767,987.32

应收账款佛山张铜大冶铜产品有限公司 540,203.56 540,203.56

应收账款广西沙钢锰业有限公司 350,000.00 350,000.00

应收账款张家港沙景钢铁有限公司 206,627.40

应收账款玖隆钢铁物流有限公司 25,045,404.52

应收账款沙钢集团安阳永兴钢铁有限公司 544,250.00 3,507,250.00

应收账款江苏沙钢集团鑫瑞特钢有限公司 120,000.00

应收账款张家港市沙钢职介与人力资源开发有限公司 1,082,400.00

应收账款江苏天淮钢管有限公司 28,893.00

预付款项江苏沙钢国际贸易有限公司 21,680,136.26 623,406.16

预付款项江苏沙钢集团有限公司 3,663,647.89 5,875,519.77

预付款项宁波沙洲贸易有限公司 19.01 58,287,436.59

预付款项安阳沙钢物资贸易有限公司 11,883.45 11,883.45

预付款项江苏淮钢进出口有限公司 32,300,096.76

预付款项江苏沙钢物资贸易有限公司 16,842,865.78

预付款项张家港东方制气股份有限公司 20,054.20

预付款项沙钢集团安阳永兴钢铁有限公司 262,336.51

其他应收款江苏沙钢集团有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00

其他应收款沙钢集团安阳永兴钢铁有限公司 148,000.00 148,000.00

其他应收款江苏天淮钢管有限公司 208,260.00

公司应付关联方款项

单位：元

项目名称关联方期末金额期初金额

应付账款江苏沙钢国际贸易有限公司 9,975.80 1,960,979.27

应付账款江苏沙钢物资贸易有限公司 5,773,688.78

应付账款张家港三和沙钢高温科技有限公司 1,119,274.37 1,632,821.08

应付账款江苏沙钢集团有限公司 7,051,785.69


132

应付账款宁波沙洲贸易有限公司 49,001,301.80 81,847,812.11

应付账款山东荣信煤化有限责任公司 5,845.09 8,005,845.09

应付账款张家港保税区沙钢冶金炉料有限公司 3,163,376.02 3,856,617.74

应付账款山东铁雄新沙能源有限公司 1,318,183.37 4,809,003.20

应付账款张家港市沙钢职介与人力资源开发有限公司 181,400.00

应付账款江苏沙钢集团鑫瑞特钢有限公司 1,371,494.13

预收账款江阴市润德物资有限公司 10,833,417.42 9,468,661.20

预收账款江苏沙钢物资贸易有限公司 2,981,827.45 24,512,643.25

预收账款玖隆钢铁物流有限公司 55,162,000.00

预收账款江苏天淮钢管有限公司 9,126,766.64

预收账款重庆沙钢现代物流有限公司 544,775.99

其他应付款江苏沙钢集团有限公司 9,526,415.25 9,526,415.25

其他应付款江阴市润徳物资有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00

其他应付款淮安市唐城装饰工程有限责任公司 10,881,773.26 10,881,773.26

（（（（十十十十））））股份支付股份支付股份支付股份支付

1、、、、股份支付总体情况股份支付总体情况股份支付总体情况股份支付总体情况

公司本期授予的各项权益工具总额

公司本期行权的各项权益工具总额

公司本期失效的各项权益工具总额

公司期末发行在外的股份期权行权价格的范

围和合同剩余期限

公司期末其他权益工具行权价格的范围和合

同剩余期限

股份支付情况的说明

无。

2、、、、以权益结算的股份支付情况以权益结算的股份支付情况以权益结算的股份支付情况以权益结算的股份支付情况

单位：元

授予日权益工具公允价值的确定方法

对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法

本期估计与上期估计有重大差异的原因

资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额

以权益结算的股份支付确认的费用总额


133

以权益结算的股份支付的说明

无。

3、、、、以现金结算的股份支付情况以现金结算的股份支付情况以现金结算的股份支付情况以现金结算的股份支付情况

单位：元

公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值确定方法

负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额

以现金结算的股份支付而确认的费用总额

以现金结算的股份支付的说明

无。

4、、、、以股份支付服务情况以股份支付服务情况以股份支付服务情况以股份支付服务情况

单位：元

以股份支付换取的职工服务总额 0.00

以股份支付换取的其他服务总额 0.00

5、、、、股份支付的修改股份支付的修改股份支付的修改股份支付的修改、、、、终止情况终止情况终止情况终止情况

无。

（（（（十一十一十一十一））））或有事项或有事项或有事项或有事项

1、、、、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响

无。

2、、、、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

A、截止2012年6月30日，公司及子公司间相互为银行借款、开具银行承兑汇票提供担保情况

（单位：人民币万元）

担保方被担保方事项金额担保方式

江苏沙钢集团淮钢特钢股份有限公司江苏淮澳钢铁有限公司银行借款 21,500.00 保证

淮安金鑫球团矿业有限公司江苏利淮钢铁有限公司银行借款 7,000.00 保证

江苏利淮钢铁有限公司江苏沙钢集团淮钢特钢股份有限公司银行借款 60,300.00 保证

江苏淮澳钢铁有限公司江苏沙钢集团淮钢特钢股份有限公司银行借款 10,000.00 保证

江苏利淮钢铁有限公司\江苏淮澳钢铁有江苏沙钢集团淮钢特钢股份有限公司银行借款 27,500.00 保证


134

限公司

江苏利淮钢铁有限公司江苏沙钢集团淮钢特钢股份有限公司银行借款 18,000.00 保证

合计 144,300.00

B、截止2012年6月30日，公司为子公司融资租赁提供担保情况：

2009年9月28日，淮钢公司与交银金融租赁有限责任公司签订《代偿合同》，约定公司为江苏淮澳钢铁有限公司、江苏

淮特钢铁有限公司融资租赁合同项下的全部债务承担连带清偿责任。上述融资租赁初始债务金额为603,004,122.76元，截止

2012年6月30日，债务余额为50,235,644.19元。

其他或有负债及其财务影响：

无。

（（（（十二十二十二十二））））承诺事项承诺事项承诺事项承诺事项

1、、、、重大承诺事项重大承诺事项重大承诺事项重大承诺事项

截止2012年6月30 日，本公司无需披露的承诺事项。

2、、、、前期承诺履行情况前期承诺履行情况前期承诺履行情况前期承诺履行情况

无。

（（（（十三十三十三十三））））资产负债表日后事项资产负债表日后事项资产负债表日后事项资产负债表日后事项

1、、、、重要的资产负债表日后事项说明重要的资产负债表日后事项说明重要的资产负债表日后事项说明重要的资产负债表日后事项说明

单位：元

项目内容对财务状况和经营成果的影

响数无法估计影响数的原因

无

2、、、、资产负债表日后利润分配情况说明资产负债表日后利润分配情况说明资产负债表日后利润分配情况说明资产负债表日后利润分配情况说明

单位：元

拟分配的利润或股利

经审议批准宣告发放的利润或股利

3、、、、其他其他其他其他资产负债表日后事项说明资产负债表日后事项说明资产负债表日后事项说明资产负债表日后事项说明

截止报告日，本公司无需披露的资产负债表日后调整事项。


135

（（（（十四十四十四十四））））其他重要事项说明其他重要事项说明其他重要事项说明其他重要事项说明

1、、、、非货币性资产交换非货币性资产交换非货币性资产交换非货币性资产交换

无。

2、、、、债务重组债务重组债务重组债务重组

无。

3、、、、企业合并企业合并企业合并企业合并

无。

4、、、、租赁租赁租赁租赁

无。

5、、、、期末发行在外的期末发行在外的期末发行在外的期末发行在外的、、、、可转换为股份的金融工具可转换为股份的金融工具可转换为股份的金融工具可转换为股份的金融工具

无。

6、、、、年金计划主要内容及重大变化年金计划主要内容及重大变化年金计划主要内容及重大变化年金计划主要内容及重大变化

无。

7、、、、其他需要披露的重要事项其他需要披露的重要事项其他需要披露的重要事项其他需要披露的重要事项

无。

（（（（十五十五十五十五））））母公司财务报表主要项目注释母公司财务报表主要项目注释母公司财务报表主要项目注释母公司财务报表主要项目注释

1、、、、应收账款应收账款应收账款应收账款

（（（（1））））应收账款应收账款应收账款应收账款

单位：元

种类

期末数期初数


金额比例

(%) 金额

比例

(%) 金额

比例

(%) 金额

比例

(%)


提坏账准备的应收账款 13,355,811.65 43.3% 13,355,811.65 100% 13,305,132.67 24.79% 13,305,132.67 100%


136

按组合计提坏账准备的应收账款

组合小计 8,383,724.15 27.18

% 3,190,572.52 38.06% 30,080,410.81 56.05% 4,289,182.30 14.26%


项计提坏账准备的应收

账款

9,102,580.10 29.51

% 9,102,580.10 100% 10,284,601.49 19.16% 10,284,601.49 100%

合计 30,842,115.90 -- 25,648,964.27 -- 53,670,144.97 -- 27,878,916.46 --

应收账款种类的说明：

无。

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款


单位：元


KEMYAHOUSEI（PNH中东） 13,355,811.65 13,355,811.65 100% 4 年以上,质量纠纷,无法收回

合计 13,355,811.65 13,355,811.65 -- --

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：


单位：元

账龄

期末数期初数




1 年以内

其中： -- -- -- -- -- --

1 年以内小

计 854,825.35 10.2% 42,741.27 22,401,162.01 74.47% 1,120,058.10

1 至 2 年

2 至 3 年

3 年以上 7,528,898.80 89.8% 3,147,831.25 7,679,248.80 25.53% 3,169,124.20

3 至 4 年 7,301,779.24 87.09% 2,920,711.69 7,516,874.34 24.99% 3,006,749.74

4 至 5 年 227,119.56 2.71% 227,119.56 162,374.46 0.54% 162,374.46

5 年以上

合计 8,383,724.15 -- 3,190,572.52 30,080,410.81 -- 4,289,182.30

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：


组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：


期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款


137


单位：元


天津市文典贸易发展有限公司 4,031,924.78 4,031,924.78 100% 超过授信期，难以收回

C-B SUPPLY LTD（PNH北美） 1,180,580.09 1,180,580.09 100% 超过授信期，难以收回

GULF COPPER CO.LTD(PNH 阿联酋） 1,150,507.79 1,150,507.79 100% 超过授信期，难以收回

FLOWFLEX COMPONENTS LTD（PNH欧洲） 878,412.99 878,412.99 100% 超过授信期，难以收回

佛山张铜大冶铜产品有限公司 540,203.56 540,203.56 100% 超过授信期，难以收回

SIDWAL REFRIGERATION IND.PVT.LTD.（PNH南亚） 483,639.55 483,639.55 100% 超过授信期，难以收回

M/S.SHANTI REFERIGERATION（PNH 南亚） 430,986.53 430,986.53 100% 超过授信期，难以收回

佛山市张铜实业有限公司 378,194.56 378,194.56 100% 超过授信期，难以收回

其他单位 28,130.25 28,130.25 100% 超过授信期，难以收回

合计 9,102,580.10 9,102,580.10 100% --

（（（（2））））本报告期转回或收回的应收账款情况本报告期转回或收回的应收账款情况本报告期转回或收回的应收账款情况本报告期转回或收回的应收账款情况

单位：元

应收账款内容转回或收回原因确定原坏账准备的依据转回或收回前累计已计


合计 -- -- --

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：


合计 -- --

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：

无。

（（（（3））））本报告期实际核销的应收账款情况本报告期实际核销的应收账款情况本报告期实际核销的应收账款情况本报告期实际核销的应收账款情况

单位：元

单位名称应收账款性质核销时间核销金额核销原因是否因关联交易产

生

客户货款 2012年 04月 10日 1,197,777.24 确已无法收回否

合计 -- -- -- --

应收账款核销说明：

2009年公司通过法院要求客户归还货款，经法院受理后，双方达成协议，客户同意归还欠款。后因客户资不抵债，未按


138

协议履行义务。2011年12月，公司收到经法院强制拍卖被执行人的财产分配到的执行款53万元。2012年2月，公司收到法院

出具的《告知书》，说明客户已无任何资产，故该案件作结案处理，法院不再执行。鉴于上述情况，该货款已无收回的可能，

故做坏账核销处理。

（（（（4））））本报告期应收账款中持有公司本报告期应收账款中持有公司本报告期应收账款中持有公司本报告期应收账款中持有公司 5％（％（％（％（含含含含 5％）％）％）％）以上表决权股份的股东单位情况以上表决权股份的股东单位情况以上表决权股份的股东单位情况以上表决权股份的股东单位情况


（（（（5））））金额较大的其他的应收账款的性质或内容金额较大的其他的应收账款的性质或内容金额较大的其他的应收账款的性质或内容金额较大的其他的应收账款的性质或内容

无。

（（（（6））））应收账款中金额前五名单位情况应收账款中金额前五名单位情况应收账款中金额前五名单位情况应收账款中金额前五名单位情况

单位：元

单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总

额的比例(%)

KEMYA HOUSE INTERNATIONAL（PNH中东）业务单位 13,355,811.65 4 年以上 43.3%

上海怡展实业有限公司业务单位 7,301,779.24 3-4年 23.67%

天津市文典贸易发展有限公司业务单位 4,031,924.78 4 年以上 13.07%

C-B SUPPLY LTD（PNH北美）业务单位 1,180,580.09 4 年以上 3.83%

GULF COPPER CO.LTD(PNH 阿联酋）业务单位 1,150,507.79 4 年以上 3.73%

合计 -- 27,020,603.55 -- 87.61%

（（（（7））））应收关联方账款情况应收关联方账款情况应收关联方账款情况应收关联方账款情况

单位：元

单位名称与本公司关系金额占应收账款总额的比例(%)

佛山张铜大冶铜产品有限公司联营企业 540,203.56 1.75%

江苏沙钢集团淮钢特钢股份有限公司子公司 854,825.35 2.77%

合计 -- 1,395,028.91 4.52%

（（（（8））））

不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00元。

（（（（9））））以应收款项为标的资产进行资产证券化的以应收款项为标的资产进行资产证券化的以应收款项为标的资产进行资产证券化的以应收款项为标的资产进行资产证券化的，，，，需简要说明相关交易安排需简要说明相关交易安排需简要说明相关交易安排需简要说明相关交易安排

无。


139

2、、、、其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款

（（（（1））））其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款

单位：元

种类

期末数期初数



单项金额重大并单项

计提坏账准备的其他

应收款

按组合计提坏账准备的其他应收款

组合小计 222,958,005.56 98.88% 11,147,900.28 5% 150,306,666.67 98.33% 7,515,333.33 5%

单项金额虽不重大但

单项计提坏账准备的

其他应收款

2,530,000.00 1.12% 2,530,000.00 100% 2,550,253.89 1.67% 2,550,253.89 100%

合计 225,488,005.56 -- 13,677,900.28 -- 152,856,920.56 -- 10,065,587.22 --

其他应收款种类的说明：

无。

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：


组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：


单位：元

账龄

期末数期初数




1 年以内

其中： -- -- -- -- -- --

1 年以内小计 222,958,005.56 100% 11,147,900.28 150,306,666.67 100% 7,515,333.33

1 至 2 年

2 至 3 年

3 年以上

3 至 4 年

4 至 5 年

5 年以上

合计 222,958,005.56 -- 11,147,900.28 150,306,666.67 -- 7,515,333.33


140

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：


组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：


期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：


单位：元

其他应收款内容账面余额坏账准备计提比例计提理由

张家港保税区宁苏冶金设备有限公司 1,850,000.00 1,850,000.00 100% 难以收回

香港销售点备用金 500,000.00 500,000.00 100% 难以收回

张朝煌 170,000.00 170,000.00 100% 难以收回

其他单位 10,000.00 10,000.00 100% 难以收回

合计 2,530,000.00 2,530,000.00 100% --

（（（（2））））本报告期转回或收回的其他应收款情况本报告期转回或收回的其他应收款情况本报告期转回或收回的其他应收款情况本报告期转回或收回的其他应收款情况

单位：元

其他应收款内容转回或收回原因确定原坏账准备的依据转回或收回前累计已计


合计 -- -- --

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：


合计 -- --

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：

无。

（（（（3））））本报告期实际核销的其他应收款情况本报告期实际核销的其他应收款情况本报告期实际核销的其他应收款情况本报告期实际核销的其他应收款情况

单位：元

单位名称其他应收款性质核销时间核销金额核销原因是否因关联交易产生

无

合计 -- -- -- --

其他应收款核销说明：

无。


141

（（（（4））））本报告期其他应收款中持有公司本报告期其他应收款中持有公司本报告期其他应收款中持有公司本报告期其他应收款中持有公司 5％（％（％（％（含含含含 5％）％）％）％）以上以上以上以上表决权股份的股东单位情况表决权股份的股东单位情况表决权股份的股东单位情况表决权股份的股东单位情况


（（（（5））））金额较大的其他应收款的性质或内容金额较大的其他应收款的性质或内容金额较大的其他应收款的性质或内容金额较大的其他应收款的性质或内容

无。

（（（（6））））其他应收款金额前五名单位情况其他应收款金额前五名单位情况其他应收款金额前五名单位情况其他应收款金额前五名单位情况

单位：元

单位名称与本公司关系金额年限占其他应收款总额的比

例(%)

江苏沙钢集团淮钢特钢股份有限公司子公司 222,954,005.56 1 年以内 98.88%

张家港保税区宁苏冶金设备有限公司业务单位 1,850,000.00 4 年以上 0.82%

香港销售点备用金业务单位 500,000.00 4 年以上 0.22%

张朝煌员工 170,000.00 4 年以上 0.08%

张家港保税区苏源农电发展服务有限公司业务单位 10,000.00 4 年以上 0.01%

合计 -- 225,484,005.56 -- 99.99%

（（（（7））））其他应收关联方账款情况其他应收关联方账款情况其他应收关联方账款情况其他应收关联方账款情况

单位：元

单位名称与本公司关系金额占其他应收款总额的比例(%)

江苏沙钢集团淮钢特钢股份有限公司子公司 222,954,005.56 98.88%

合计 -- 222,954,005.56 98.88%

（（（（8））））

不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00元。

（（（（9））））以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，，，，需简要说明相关交易安排需简要说明相关交易安排需简要说明相关交易安排需简要说明相关交易安排

无。


单位：元

被投资单

位核算方法

初始投资

成本期初余额增减变动期末余额

在被投资

单位持股

比例(%)

在被投资

单位表决

权比例

在被投资

单位持股

比例与表

减值准备本期计提

减值准备

本期现金

红利


142

(%) 决权比例

不一致的

说明

张家港安

格鲁金属

制品有限

公司

成本法 14,352,17

1.91

14,352,17

1.91

-14,352,1

71.91 57.6% 57.6%

江苏沙钢

集团淮钢

特钢有限

公司

成本法 2,100,872

,682.56

2,100,872

,682.56 2,100,872

,682.56 63.79% 63.79%

68,463,94

6.05

佛山张铜

大冶铜产

品有限公

司

权益法 23,880,00

0.00 0.00 0.00 0.00 39.8% 39.8% 0.00 0.00 0.00

合计 -- 2,139,104

,854.47

2,115,224

,854.47

-14,352,1

71.91

2,100,872

,682.56 -- -- -- 0.00 0.00

68,463,94

6.05

长期股权投资的说明

1、公司对佛山张铜大冶铜产品有限公司长期投资采用权益法核算，由于2011年12月31日佛山张铜大冶铜产品有限公司

的净资产为负值，公司对其长期投资已减记至零元。因不能清偿到期债务且资产不足于清偿全部债务，佛山张铜大冶铜产品

有限公司于2012年6月5日向广东省佛山市中级人民法院申请破产，法院已受理并指定广东源浩律师事务所为该公司的管理

人。

2、公司的控股子公司安格鲁公司2012年3月28日收到了苏州市张家港工商行政管理局下发的《外商投资公司准予注销登

记通知书》和苏州市张家港质量技术监督局下发的《代码注销证明》，至此，安格鲁公司已完成了清算、注销事宜。公司对

安格鲁的长期股权投资14,352,171.91元进行了账务处理。

4、、、、营业收入及营业成本营业收入及营业成本营业收入及营业成本营业收入及营业成本

（（（（1））））营业收入营业收入营业收入营业收入、、、、营业成本营业成本营业成本营业成本

单位：元


主营业务收入 3,960,882.30 50,931,916.60

其他业务收入 277,785,517.97 27,865,425.48

营业成本 278,353,900.61 81,713,758.36

（（（（2））））主营业务主营业务主营业务主营业务（（（（分行业分行业分行业分行业））））



143

（（（（3））））主营业务主营业务主营业务主营业务（（（（分产品分产品分产品分产品））））


单位：元

产品名称本期发生额上期发生额


其中：钢材、钢坯 3,960,882.30 3,841,179.58

铜制品 50,931,916.60 63,813,430.18

合计 3,960,882.30 3,841,179.58 50,931,916.60 63,813,430.18

（（（（4））））主营业务主营业务主营业务主营业务（（（（分地区分地区分地区分地区））））


（（（（5））））公司公司公司公司前五名客户的营业收入情况前五名客户的营业收入情况前五名客户的营业收入情况前五名客户的营业收入情况

单位：元

客户名称营业收入总额占公司全部营业

收入的比例(%)

控股子公司 277,785,517.97 98.59%

合计 277,785,517.97 98.59%

营业收入的说明

无。

5、、、、投资收益投资收益投资收益投资收益

（（（（1））））投资收益明细投资收益明细投资收益明细投资收益明细

单位：元


成本法核算的长期股权投资收益 68,463,946.05 273,541,200.00

权益法核算的长期股权投资收益 0.00 -1,431,523.13

处置长期股权投资产生的投资收益

持有交易性金融资产期间取得的投资收益

持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益

持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益

处置交易性金融资产取得的投资收益

持有至到期投资取得的投资收益


144

可供出售金融资产等取得的投资收益

其他

合计 68,463,946.05 272,109,676.87

（（（（2））））按成本法核算的长期股权投资收益按成本法核算的长期股权投资收益按成本法核算的长期股权投资收益按成本法核算的长期股权投资收益

单位：元


江苏沙钢集团淮钢特钢股份有限公司 68,463,946.05 273,541,200.00 去年同期收到的投资收益为

2008-2010年三年的分红

合计 68,463,946.05 273,541,200.00 --

（（（（3））））按权益法核算的长期股权投资收益按权益法核算的长期股权投资收益按权益法核算的长期股权投资收益按权益法核算的长期股权投资收益

单位：元


佛山张铜大冶铜产品有限公司 -1,431,523.13 2011年 12月 31日，佛山张铜大冶铜产品有限公司

净资产为负值，公司对其长期投资已减记至零元。

合计 0.00 -1,431,523.13 --

投资收益的说明：

无。

6、、、、现金流量表补充资料现金流量表补充资料现金流量表补充资料现金流量表补充资料

单位：元

补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 70,205,869.88 262,090,098.48

加：资产减值准备 2,580,138.11 6,820,635.64

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 18,829.78 10,580.65

无形资产摊销

长期待摊费用摊销

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） -195,898.11

投资损失（收益以“－”号填列） -68,463,946.05 -272,109,676.87


145

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） -2,371,924.21 106,317,864.40

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -70,891,525.12 -242,225,008.81

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,425,241.06 -69,079,067.79

其他

经营活动产生的现金流量净额 -66,497,316.55 -208,370,472.41

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 39,972,909.00 96,629,531.57

减：现金的期初余额 38,101,946.29 438,060,088.76

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 1,870,962.71 -341,430,557.19

7、、、、反向购买下以评估值入账的资产反向购买下以评估值入账的资产反向购买下以评估值入账的资产反向购买下以评估值入账的资产、、、、负债情况负债情况负债情况负债情况

单位：元

以评估值入账的资产、负债名称评估值原账面价值

资产

无

负债

无

（（（（十六十六十六十六））））补充资料补充资料补充资料补充资料

1、、、、净资产收益率及每股收益净资产收益率及每股收益净资产收益率及每股收益净资产收益率及每股收益

单位：元

报告期利润加权平均净资产

收益率（%）

每股收益

基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 1.48% 0.02 0.02

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 1.46% 0.02 0.02


146

2、、、、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

一、主要资产负债变动原因：

1、报告期末，公司应收账款余额7445万元，比年初增加3319万元，增长80.42%，增长的主要原因是淮钢公司的子公司

6月末承建的工程完工开票增加应收工程款2505万元、6月末出口量增加外币应收货款增加800万元；

2、报告期末、公司其他应收款余额1878万元，比年初增加528万元，增长39.06%，增长的主要原因是淮钢公司应收银

行承兑汇票保证金利息增加以及预提应收盈德公司电费增加；

3、报告期末、公司其他流动资产余额184万元，比年初减少3007万元，下降94.25%，下降的主要原因是原淮澳等公司

2011年实际交纳的企业所得税大于应交数3187万元在汇缴结束后已退回；

4、报告期末、公司在建工程余额2378万元，比年初减少3374万元，下降58.65%，下降的主要原因是淮钢公司上半年二

轧减定径机组等工程完工转入固定资产6054万元；高炉喷煤混喷及转炉1#连铸机改造等增加投入2680万元；

5、报告期末，公司应交税费余额-563万元，比年初增加1714万元，增加75.26%，增加的主要原因是淮钢公司6月末未交

的增值税；

6、报告期末，公司应付利息2378万元，比年初增加847万元，增加55.36%，增加的主要原因是淮钢公司上半年计提的

信用证贷款利息、短期融资券利息期末尚未支付；

7、报告期末，公司一年内到期的非流动负债5024万元，比年初减少19593万元，下降79.59%，下降的主要原因是淮钢

公司3月份偿还民生银行的长期借款1亿元、上半年偿还交银租赁业务本金9593万元；

8、报告期末，公司其他流动负债2061万元，比年初增加1141万元，增长124.13%，增长的主要原因是淮钢公司报告期

提取的销售运费、材料运费及销售与供应部门的经营费用尚未结算。

二、利润变动原因

2012年上半年公司实现利润7258.31万元，同比减少36612.52万元，主要原因：

1、受到下游需求疲软，原料价格维持高位，钢价低位徘徊等因素的影响，上半年产品销售毛利39667.07万元，比去年

同期下降了36421.42万元；

2、营业税金及附加比去年同期减少767.16万元，主要原因：因报告期产品销售毛利较去年同期减少36421万元，应交增

值税减少6300万元，城建税和教育费附加较去年同期减少；

3、管理费用比去年同期减少1640.47万元，下降幅度14.31%，主要原因是：去年同期公司在人员安置前支付了员工工

资及相关费用1090万元；去年同期公司资产处置交纳印花税242万元；

4、营业外收入比去年同期下降2886.99万元，下降幅度77.85%，主要原因：去年公司重大资产重组予以核准后,公司与

银行及供应商达成和解协议，债权人给予公司2758万元的违约金等豁免；

5、营业外支出比去年同期下降575.39万元，下降幅度67.08%，主要是去年同期公司支付了供应商及银行的诉讼费、补

偿金、执行费合计474万元。

三、现金流量变动情况

1、报告期内，经营活动产生的现金流量为净流入4.51亿元，比去年同期减少8.35亿元，下降幅度为64.92%，主要原因

是：受钢材价格持续下跌的影响，上半年营业收入同比下降21.82%，销售商品、提供劳务收到的现金比去年同期减少21.19

亿元；上半年公司为减少潜亏，努力压低原料库存，减少原料的采购量，上半年购买商品、接受劳务支付的现金比去年同期

减少11.07亿元；

2、报告期内，投资活动产生的现金流量为净流出0.56亿元，比去年同期减少流出0.18亿元，主要原因是：去年同期母公

司处置固定资产收回现金2.73亿元；本期购建固定资产等支付的现金比去年同期减少1.34亿元；去年同期支付江苏天淮投资

款1.6亿元；

3、报告期内，筹资活动产生的现金流量为净流出6.67亿元，比上年同期减少流出8.18亿元，主要原因是：去年同期母公

司归还了短期借款5.67亿元并支付了银行借款利息0.99亿元；报告期淮钢公司分配股利支付的现金比去年同期减少1.54亿元。


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九九九九、、、、备查文件目录备查文件目录备查文件目录备查文件目录

备查文件目录

一、载有公司法定代表人签名的半年度报告文本；

二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表文本；

三、报告期内在《中国证券报》和指定信息披露网站：http://www.cninfo.com.cn上公开披露过的所有公司文件的正本及公

告的原稿；

四、以上备查文件的备置地点：公司证券事务部。

董事长：陆锦祥

董事会批准报送日期：2012年 08月 24日

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20122012 年半年度报告 江苏沙钢股份有限公司 JIANGSU SHAGANG CO., LTD 沙钢股份 证券简称：沙钢股份 证券代码：002075 披露日期：2012 年8 月25 日

20122012 年半年度报告江苏沙钢股份有限公司 JIANGSU SHAGANG CO., LTD 沙钢股份证券简称：沙钢股份证券代码：002075 披露日期：2012 年8 月25 日